沧州大化股份有限公司
2008 年第三季度报告600230 沧州大化股份有限公司2008 年第三季度报告
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目录
§1 重要提示......................................................................... 2
§2 公司基本情况..................................................................... 2
§3 重要事项......................................................................... 3
§4 附录............................................................................. 5600230 沧州大化股份有限公司
2008 年第三季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人平海军、主管会计工作负责人兼会计机构负责人孙磊声明：保证本季度报告中财
务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年
度期末增减(%)
总资产(元) 2,965,706,995.07 2,403,039,409.29 23.41
所有者权益（或股东权益）(元) 1,112,111,389.77 951,327,818.95 16.90
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 4.2884 3.6684 16.90
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 384,734,682.96 217.43
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 1.48 217.43
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期末
（1-9 月）
本报告期比上年同
期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 36,988,184.72 186,716,732.82 716.88
基本每股收益(元) 0.1426 0.7200 716.88
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) 0.7232
稀释每股收益(元) 0.1426 0.7200 716.88
全面摊薄净资产收益率(%) 3.33 16.79 增加3.95 个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
益率(%)
3.30 16.86 增加3.48 个百分点
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）（元）
扣除方式：合并扣除
非流动资产处置损益 368,331.72
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,198,163.13
合计 -829,831.41
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 26,516
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流
通股的数量
种类
沧州大化集团有限责任公司 12,966,581 人民币普通股
交通银行－华安创新证券投资基金 4,800,000 人民币普通股
上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基金4,000,000 人民币普通股
孙钦华 2,114,890 人民币普通股
安徽海螺创业投资有限责任公司 1,561,246 人民币普通股600230 沧州大化股份有限公司2008 年第三季度报告
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芜湖海创置业有限责任公司 1,368,975 人民币普通股
朱清 1,264,090 人民币普通股
孙吉 1,131,535 人民币普通股
舒庆亨 1,012,690 人民币普通股
赵进卿 998,888 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
年初至报告期末，经营活动产生的现金流量净额384,734,682.96 元，比去年同期增加
214.89%。主要原因（1）主要产品销量及平均单位售价有不同程度的提高；（2）由于TDI“5.11”
爆炸事故对去年同期的经营性现金流量净额产生较大程度的影响。
7-9 月末归属上市公司股东的净利润为36,988,184.72 元，比去年同期增加716.88%。主要原
因为控股子公司TDI 公司2007 年5 月份发生爆炸事故，报告期内停产，使公司投资收益减少，而
今年TDI 公司生产及销售正常，故利润同比增长较大。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2008 年2 月2 日，本公司（甲方）与爱思开（中国）投资有限公司（乙方）及沧州大化集团
公司（丙方）共同签署了《投资合作意向书》。三方共同组建中外合资企业（以下简称“合资公
司”），甲方以评估后的在建5 万吨TDI 工程资产（包括国有建设用地使用权、建筑物、设备等）
向合资公司出资，甲方控股合资公司51%或以上。
鉴于公司对该项目投资尚处于意向性阶段，且报告其内没有新的合作进展，因此，该投资存
在重大不确定性。
另5 万吨TDI 项目主体设备基本安装到位，按计划2008 年年底投产，但要视外部配套设施与
内部开车的同步情况而定，有可能5 万吨TDI 项目开车时间推迟到2009 年年初。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司股权分置改革于2006 年3 月20 日经相关股东会议通过，公司非流通股股东承诺：自获
得上市流通权之日起十二个月内，所持有的原非流通股股份不上市交易或转让。
公司控股股东——沧州大化集团有限责任公司特别承诺：
① 自获得上市流通权之日起，所持股份二十四个月内不上市交易；上述二十四个月届满后十
二个月内，大化集团通过证券交易所挂牌交易出售沧州大化的数量不超过沧州大化总数的5%。
② 在二十四个月的锁定期后的十二个月内，出售价格不低于8 元（在公司因送股、资本公积
金转增股本或配股等情况而导致股份或股东权益变化时进行相应除权）；如有低于减持价格的卖
出交易，卖出资金将划入沧州大化账户归全体股东所有。自获得上市流通权之日起二十四个月，
大化集团在沧州大化每年年度股东大会上依据相关规定履行程序提出分红议案，并保证在股东大
会表决时对该议案投赞成票。利润分配不少于沧州大化当年实现的可分配利润的30%，利润分配
采取现金分红或法律规定的其他方式。
③ 将为河北沧州塑料集团股份有限公司、中国化学工程第十三建设公司垫付其持有的非流通
股份获得上市流通权所需执行的对价，代为垫付后，该等股份如上市流通，应当向承诺人偿还代
为垫付的对价，或者取得承诺人的同意。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的
警示及原因说明
√适用 □不适用
预计至下一报告期末公司净利润与上年同期相比增加50%以上。公司2007 年净利润
78,865,020.3 元，每股收益0.3041 元。600230 沧州大化股份有限公司2008 年第三季度报告
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3.5 证券投资情况
□适用 √不适用
沧州大化股份有限公司
法定代表人:平海军
2008 年10 月25 日600230 沧州大化股份有限公司2008 年第三季度报告
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§4 附录
4.1 合并资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 沧州大化股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 299,521,562.61 259,225,842.99
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 4,961,473.89 31,321,077.09
应收账款 1,932,554.97 24,232,209.85
预付款项 207,396,861.34 94,800,411.24
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 6,418,670.08 12,027,118.81
买入返售金融资产
存货 201,798,212.58 185,472,467.67
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,418,982.31 2,328,601.11
流动资产合计 724,448,317.78 609,407,728.76
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 844,406,324.72 902,913,885.61
在建工程 670,954,731.22 274,323,034.70
工程物资 627,882,902.29 571,971,358.72
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 87,349,009.06 32,347,123.12
开发支出
商誉
长期待摊费用 335,352.80 824,131.22
递延所得税资产 10,330,357.20 11,252,147.16
其他非流动资产
非流动资产合计 2,241,258,677.29 1,793,631,680.53
资产总计 2,965,706,995.07 2,403,039,409.29600230 沧州大化股份有限公司2008 年第三季度报告
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流动负债：
短期借款 408,500,000.00 399,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 26,800,000.00
应付账款 117,280,732.31 81,322,286.74
预收款项 36,456,399.83 45,399,628.07
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 18,760,544.06 24,573,499.17
应交税费 7,924,629.03 10,492,994.14
应付利息
应付股利 62,987.16 217,435.80
其他应付款 175,684,483.17 106,408,348.83
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 23,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 791,469,775.56 690,914,192.75
非流动负债：
长期借款 708,591,713.60 470,231,713.60
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,600,000.00 1,829,099.96
非流动负债合计 710,191,713.60 472,060,813.56
负债合计 1,501,661,489.16 1,162,975,006.31
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 259,331,620.00 259,331,620.00
资本公积 356,138,133.77 356,138,133.77
减：库存股
盈余公积 88,168,688.21 88,168,688.21
一般风险准备
未分配利润 408,472,947.79 247,689,376.97
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,112,111,389.77 951,327,818.95
少数股东权益 351,934,116.14 288,736,584.03
所有者权益合计 1,464,045,505.91 1,240,064,402.98
负债和所有者总计 2,965,706,995.07 2,403,039,409.29
公司法定代表人: 平海军 主管会计工作负责人:孙磊 会计机构负责人:孙磊600230 沧州大化股份有限公司2008 年第三季度报告
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母公司资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 沧州大化股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 124,770,137.06 212,175,273.74
交易性金融资产
应收票据 2,961,473.89 21,218,972.94
应收账款 1,785,645.05 24,134,245.13
预付款项 146,221,501.15 49,747,592.87
应收利息
应收股利
其他应收款 1,709,144.38 3,093,337.74
存货 99,473,122.32 95,716,710.70
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,418,982.31 2,328,601.11
流动资产合计 379,340,006.16 408,414,734.23
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 300,000,000.00 300,000,000.00
投资性房地产
固定资产 233,511,813.39 241,126,959.09
在建工程 657,523,431.12 270,886,765.29
工程物资 553,898,765.59 497,987,222.02
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 17,650,963.85 17,895,286.46
开发支出
商誉
长期待摊费用 335,352.80 824,131.22
递延所得税资产 7,655,713.24 8,586,320.84
其他非流动资产
非流动资产合计 1,770,576,039.99 1,337,306,684.92
资产总计 2,149,916,046.15 1,745,721,419.15
流动负债：
短期借款 160,000,000.00 170,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 66,274,480.24 21,353,986.66
预收款项 25,214,204.25 39,402,312.37
应付职工薪酬 15,742,997.89 15,170,783.70
应交税费 6,090,839.96 4,760,130.94600230 沧州大化股份有限公司2008 年第三季度报告
8
应付利息
应付股利 62,987.16 217,435.80
其他应付款 170,916,586.62 78,427,529.51
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 444,302,096.12 329,332,178.98
非流动负债：
长期借款 665,360,000.00 470,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 800,000.00 800,000.00
非流动负债合计 666,160,000.00 470,800,000.00
负债合计 1,110,462,096.12 800,132,178.98
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 259,331,620.00 259,331,620.00
资本公积 352,098,430.10 352,098,430.10
减：库存股
盈余公积 88,168,688.21 88,168,688.21
未分配利润 339,855,211.72 245,990,501.86
所有者权益（或股东权益）合计 1,039,453,950.03 945,589,240.17
负债和所有者（或股东权益）合计2,149,916,046.15 1,745,721,419.15
法定代表人: 平海军 主管会计工作负责人:孙磊 会计机构负责人:孙磊600230 沧州大化股份有限公司2008 年第三季度报告
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4.2
合并利润表
编制单位: 沧州大化股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业总收入 490,023,931.91 292,267,525.89 1,643,846,217.17 1,163,408,675.42
其中：营业收入 490,023,931.91 292,267,525.89 1,643,846,217.17 1,163,408,675.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 441,246,060.01 307,309,533.64 1,301,808,572.97 962,579,125.55
其中：营业成本 380,984,316.05 217,405,565.03 1,127,563,901.98 787,926,676.90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 805,072.28 586,614.23 4,033,274.37 2,825,278.36
销售费用 2,118,700.92 2,622,208.15 6,897,949.78 6,444,771.60
管理费用 50,348,287.53 80,536,583.69 138,997,476.63 135,786,800.28
财务费用 6,989,683.23 6,158,562.54 24,165,297.05 18,408,919.82
资产减值损失 150,673.16 11,186,678.59
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损
以“－”号填列）
48,777,871.90 -15,042,007.75 342,037,644.20 200,829,549.87
加：营业外收入 1,184,998.06 672,976.81 1,424,493.82 790,976.81
减：营业外支出 706,310.00 12,841,501.23 3,385,918.98 20,876,465.91
其中：非流动资产处
置净损失
4,037.36 8,741.00
四、利润总额（亏损
总额以“－”号填列）
49,256,559.96 -27,210,532.17 340,076,219.04 180,744,060.77
减：所得税费用 17,021,070.04 6,964,538.72 90,161,954.11 75,451,906.32
五、净利润（净亏损
以“－”号填列）
32,235,489.92 -34,175,070.89 249,914,264.93 105,292,154.45600230 沧州大化股份有限公司2008 年第三季度报告
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归属于母公司所有者
的净利润
36,988,184.72 -5,996,011.95 186,716,732.82 97,704,048.33
少数股东损益 -4,752,694.80 -28,179,058.94 63,197,532.11 7,588,106.12
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1426 -0.0231 0.7200 0.3768
（二）稀释每股收益 0.1426 -0.0231 0.7200 0.3768
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-9,785,247.69 元。
公司法定代表人: 平海军 主管会计工作负责人:孙磊 会计机构负责人:孙磊
母公司利润表
编制单位: 沧州大化股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业收入 294,628,878.89 247,324,744.70 892,952,397.21 807,423,602.83
减：营业成本 208,468,276.68 186,949,875.51 627,885,368.03 602,820,522.62
营业税金及附加 498,685.06 280,039.99 1,284,244.59 1,003,587.80
销售费用 1,983,597.34 2,309,035.94 6,646,919.14 5,952,884.43
管理费用 25,874,354.53 20,580,111.81 89,224,667.16 59,020,463.98
财务费用 1,991,315.12 1,442,091.78 6,691,573.71 4,400,902.63
资产减值损失 -101,293.43 424,590.56
加：公允价值变动
收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投
资收益
二、营业利润（亏
损以“－”号填列）
55,812,650.16 35,763,589.67 161,320,918.01 133,800,650.81
加：营业外收入 215,000.00 215,000.00 1,000.00
减：营业外支出 178,000.00 200,000.00 202,100.18
其中：非流动资产
处置净损失
8,741.00
三、利润总额（亏
损总额以“－”号
填列）
56,027,650.16 35,585,589.67 161,335,918.01 133,599,550.63
减：所得税费用 14,006,912.55 11,743,244.58 41,538,046.15 43,959,944.30
四、净利润（净亏
损以“－”号填列）
42,020,737.61 23,842,345.09 119,797,871.86 89,639,606.33
公司法定代表人: 平海军 主管会计工作负责人:孙磊 会计机构负责人:孙磊600230 沧州大化股份有限公司2008 年第三季度报告
11
4.3
合并现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 沧州大化股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末
金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,726,897,913.83 1,074,828,326.15
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 8,278,852.53 15,523,915.99
经营活动现金流入小计 1,735,176,766.36 1,090,352,242.14
购买商品、接受劳务支付的现金 1,054,645,786.21 699,773,437.68
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 75,429,762.04 72,800,873.87
支付的各项税费 165,721,241.22 147,630,867.20
支付其他与经营活动有关的现金 54,645,293.93 48,942,267.53
经营活动现金流出小计 1,350,442,083.40 969,147,446.28
经营活动产生的现金流量净额 384,734,682.96 121,204,795.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
额
1,700.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,700.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 480,201,270.07 262,777,413.82
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额600230 沧州大化股份有限公司2008 年第三季度报告
12
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 480,201,270.07 262,777,413.82
投资活动产生的现金流量净额 -480,199,570.07 -262,777,413.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 587,500,000.00 702,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 587,500,000.00 702,500,000.00
偿还债务支付的现金 363,140,000.00 432,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 88,599,393.27 50,207,306.99
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 451,739,393.27 482,707,306.99
筹资活动产生的现金流量净额 135,760,606.73 219,792,693.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 40,295,719.62 78,220,075.05
加：期初现金及现金等价物余额 259,225,842.99 216,987,600.22
六、期末现金及现金等价物余额 299,521,562.61 295,207,675.27
公司法定代表人: 平海军 主管会计工作负责人:孙磊 会计机构负责人:孙磊
母公司现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 沧州大化股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末
金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 861,816,711.91 718,594,838.62
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,276,662.26 607,893.93
经营活动现金流入小计 863,093,374.17 719,202,732.55
购买商品、接受劳务支付的现金 551,566,901.33 514,191,813.64
支付给职工以及为职工支付的现金 46,682,465.14 43,366,404.48
支付的各项税费 54,629,984.77 52,391,066.75
支付其他与经营活动有关的现金 16,994,609.67 10,971,564.75
经营活动现金流出小计 669,873,960.91 620,920,849.62
经营活动产生的现金流量净额 193,219,413.26 98,281,882.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净600230 沧州大化股份有限公司2008 年第三季度报告
13
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 394,676,235.17 254,338,028.23
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 394,676,235.17 254,338,028.23
投资活动产生的现金流量净额 -394,676,235.17 -254,338,028.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 340,000,000.00 445,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 340,000,000.00 445,000,000.00
偿还债务支付的现金 154,640,000.00 168,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 71,308,314.77 36,244,168.32
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 225,948,314.77 204,244,168.32
筹资活动产生的现金流量净额 114,051,685.23 240,755,831.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -87,405,136.68 84,699,686.38
加：期初现金及现金等价物余额 212,175,273.74 195,850,792.97
六、期末现金及现金等价物余额 124,770,137.06 280,550,479.35
公司法定代表人: 平海军 主管会计工作负责人:孙磊 会计机构负责人:孙磊
