河北沧州大化股份有限公司2001年度报告 第一节 重要提示及目录 重要提示： 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带责任。 公司本年度财务会计报告已经河北华安会计师事务所有限公司审计并出具无保留意见的审计报告。 河北沧州大化股份有限公司 董事会 目录 第一节 重要提示及目录 第二节 公司基本情况简介 第三节 会计数据和业务数据摘要 第四节 股本变动及股东情况 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第六节 公司治理结构 第七节 股东大会情况简介 第八节 董事会报告 第九节 监事会报告 第十节 重要事项 第十一节 财务报告 第十二节 备查文件目录 第二节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：河北沧州大化股份有限公司 公司法定英文名称：HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.LTD （二）公司法定代表人：杨立 （三）公司董事会秘书：王路 联系地址：河北省沧州市北环中路66 号 联系电话：0317-3025065 传真：0317-3025065 电子信箱：zcb@mail.czdh.com.cn 证券事务代表：王游 联系电话：0317-2046143 传真：0317-3025065 电子信箱：wangyou22y@sina.com （四）公司注册地址：河北省沧州市北环中路66 号 办公地址：河北省沧州市北环中路66 号沧州大化办公楼 邮政编码：061000 公司国际互联网网址：http://www.czdh.com.cn 公司电子信箱：czdh@mail.czdh.com.cn （五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 中国证监会指定刊登公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点:公司证券办公室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：沧州大化 股票代码：600230 （七）1.公司首次注册登记日期：1998 年9 月24 日 首次注册登记地点：河北省沧州市北环中路66 号 第一次变更注册登记日期：1999 年10 月25 日 第二次变更注册登记日期：2000 年3 月27 日 注册登记地点没有发生变化。 2.企业法人营业执照注册号：1300001000993 3.税务登记号码 国税冀字：130903700714223 号 沧市地税直二字：130903700714223 号 4.公司聘请的会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司。 办公地址：河北省石家庄市裕华西路158 号燕山大酒店第22 层。 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一） 本年度主要利润指标及现金流量情况（单位：人民币元） 利润总额 26942353.78 净利润 17817772.81 扣除非经常性损益后的净利润 8472089.94 主营业务利润 48647087.06 其他业务利润 601683.12 营业利润 24176898.35 投资收益 -8148045.39 补贴收入 11084426.83 营业外收支净额 -170926.01 经营活动产生的现金流量净额 64910851.83 现金及现金等价物净增加额 17632697.62 注：扣除非经常性损益涉及项目及金额（单位：人民币元） 债券投资收益 2000033.00 营业外支出 170926.01 流动资产盘盈 1218755.41 补贴收入 11084426.83 合计 14132289.23 （二） 前三年主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据和财务指标 项目 2001年 2000年 追溯调整后 追溯调整前 主营业务收入（万元） 51642.53 54187.16 54187.16 净利润（万元） 1781.78 4598.19 4993.05 总资产（万元） 84836.97 83553.85 85959.58 股东权益（万元） 64527.68 64042.56 66459.63 摊薄每股收益（元） 0.0687 0.1773 0.19 加权每股收益（元） 0.0687 0.1921 0.22 每股净资产（元） 2.4883 2.46 2.56 调整后每股净资产（元） 2.4329 2.46 2.56 每股经营活动产生的 现金流量净额（元） 0.2503 0.079 0.079 净资产收益率（%） 2.7613 7.1799 7.51 加权净资产收益率（%） 2.7440 8.4215 9.23 项目 1999年 追溯调整后 追溯调整前 主营业务收入（万元） 60095.22 60095.22 净利润（万元） 4564.74 6769.81 总资产（万元） 55747.63 57952.70 股东权益（万元） 27326.36 29090.41 摊薄每股收益（元） 0.25 0.38 加权每股收益（元） 0.25 0.38 每股净资产（元） 1.52 1.62 调整后每股净资产（元） 1.49 1.58 每股经营活动产生的 现金流量净额（元） 0.213 0.213 净资产收益率（%） 16.70 23.27 加权净资产收益率（%） 16.64 21.88 （三） 报告期公司扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率为1.3047% （四） 报告期主要股东权益变动情况（单位：元） 项目 股本（股） 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 期初数 259331620 355975636.31 9897776.62 9042233.80 6178382.31 本期增加 1781777.28 1781777.28 17817772.81 本期减少 16530135.56 期末数 259331620 355975636.31 11679553.90 10824011.08 7466019.56 项目 股东权益合计 期初数 640425649.04 本期增加 4851191.81 本期减少 期末数 645276840.85 变动原因： 盈余公积增加系报告期内实现利润，提取盈余公积所致； 法定公益金增加系报告期内实现利润，提取法定公益金所致； 未分配利润增加系报告期内实现利润所致，减少系利润分配所致。 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一） 股份变动情况表 （数量单位：股） 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 送股 公积金转股 其他 小计 一. 尚未上市流通股份 1. 发起人股份 其中: 国家拥有股份 178031620.00 178031620.00 境内法人持有股份 1300000.00 1300000.00 外资法人持有股份 其他 2. 募集法人股 3. 内部职工股 4. 基金配售股份 尚未流通股份合计 179331620.00 179331620.00 二. 已流通股份 1. 境内上市的人民币 80000000.00 80000000.00 普通股 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4. 其他 已流通股份合计 80000000.00 80000000.00 三.股份总数 259331620.00 259331620.00 （二）股票发行与上市情况 经河北省人民政府冀股办[1998]46 号文批准，本公司于1998 年9 月24 日发起设立，总共向五家发起人股东发行了17933.162 万股股票，面值1 元人民币，发行价1.538 元人民币，三年内不能转让。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]21 号文批准，本公司已于2000 年3月17 日至3 月18 日以上网定价和向二级市场投资者配售相结合的方式成功地向社会公众公开发行了人民币普通股8000 万股，其中上网定价发行3200 万股，向二级市场投资者配售3200 万股，向证券投资基金配售1600 万股，每股面值1.00 元，每股发行价4.42元人民币。4 月6 日，本公司上网定价发行的3200 万股、向二级市场投资者配售的3200万股和向证券投资基金配售的1600 万股的50%（即800 万股），共计7200 万股在上海证券交易所挂牌交易。根据有关规定，向证券投资基金配售的1600 万股的其余50%（即800万股），自配售之日起6 个月后可上市流通。本次发行后，总股本由17933.162 万股增加到25933.162 万股。 报告期内公司没有因送股、转赠股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转换、减资、内部职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动。 二、股东情况 （一）报告期末股东总数 截止2001 年12 月31 日公司股东总数为44018 人。 （二）主要股东持股情况 截止2001 年12 月31 日公司前十名股东的持股情况： 名次 股东名称 持股数量 占总股本 股份性质 （股） 比例（%） 1 河北沧州大化集团有限责任公司 178,031,620 68.65 国家股 2 北证质押 6,631,300 2.56 社会公众股 3 北京证券 881,475 0.34 社会公众股 4 兴华基金 380,411 0.15 社会公众股 5 沧塑集团 325,000 0.13 法人股 6 三威贸易 325,000 0.13 法人股 7 中天公司 325,000 0.13 法人股 8 十三化建 325,000 0.13 法人股 9 付培西 263,000 0.10 社会公众股 10 付文沛 200,126 0.08 社会公众股 1.河北沧州大化集团有限责任公司（以下简称“集团公司”）是唯一持有本公司股份5%以上的股东，所持本公司股票17803.162 万股，报告期内无增减变动情况，也无质押或冻结的情况。 2.A.前十名股东之间不存在关联关系。 B.报告期内公司控股股东无变更情况。 3.控股股东情况：河北沧州大化集团有限责任公司1996 年成立，是经河北省人民政府授权经营的国有独资企业，是国家重点支持的512 家企业之一，注册资金55000 万元，法定代表人：洪天敏；经营范围：化肥、双氧水、硝酸、硝铵、甲醛、化工机械制造、工程技术服务、运输吊装服务、出口本企业产品、进口本企业生产、科研所需的原料、机械设备、仪器仪表、零配件等。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况： 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初和末持股数 杨立 男 57 董事长 1999.10-2001.9 0 王平洲 男 42 副董事长 1998.9--2001.9 0 洪天敏 男 59 董事 2001.5--2001.9 0 赵德树 男 61 董事 2001.5--2001.9 0 刘秀梅 女 55 董事 2001.5--2001.9 0 张健 男 40 董事 2001.5--2001.9 0 朱永庭 男 48 董事、总经理 2001.5--2001.9 0 王路 男 51 董事、副总经理、董秘 1998.9--2001.9 0 杨凤改 女 51 董事、总会计师 1998.9--2001.9 0 李树林 男 53 副总经理 2001.3- 2002.9 0 杨铁居 男 45 副总经理 2001.3--2002.9 0 邵金才 男 49 监事会主席 1998.9--2001.9 0 赵云生 男 60 监事 1998.9--2001.9 0 冯秀森 男 35 监事 1998.9--2001.9 0 公司董事、监事在股东单位的任职情况及任职期间： 姓名 职务 任职期间 杨立 集团公司党委书记、副董事长、副总经理 1999.5-2002.5 王平洲 集团公司副总经理 1999.5-2002.2 洪天敏 集团公司董事长、总经理 1999.5-2002.5 赵德树 集团公司副董事长、副总经理 1999.5-2002.2 刘秀梅 集团公司董事、副总经理、总会计师 1999.5-2002.5 张健 集团公司副总经理 2000.12-2002.5 邵金才 集团公司纪检委副书记 （二）年度报酬情况 根据本公司《章程》规定，公司董事、监事报酬由股东大会决定，到目前为止公司股东大会尚未通过有关决议以确定董事、监事的报酬；在公司任职的董事、监事依据其任职情况领取报酬。 根据本公司《章程》规定，公司高级管理人员的报酬由董事会决定，其报酬根据任职情况和所签署的《经营承包责任书》，将经营业绩与管理者收入结合起来，年终考核。 报告期内，公司14 名董事、监事及高级管理人员中有8 名在股份公司领薪，新酬总额为159252 元，其中：金额最高的前三名董事的薪酬总额为64011 元，金额最高的前三名高级管理人员的薪酬总额为64597.2 元，上述8 人中年薪酬均在1.6- 2.3 万元之间。其余6 名董事即杨立、王平洲、洪天敏、赵德树、刘秀梅（女）、张健均在河北沧州大化集团有限责任公司领薪。 受薪人员均按国家有关规定缴纳了个人所得税。 （三）报告期内离任董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 根据公司2000 年度股东大会关于调整和新增公司董事的决议：1.因工作需要，平海军、胡全胜、杨自力不再担任公司董事，改选洪天敏、赵德树、朱永庭为公司新任董事；2.增选刘秀梅（女）、张健为公司新任董事。此次股东大会决议公告刊登于2001 年5 月23 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 根据公司第一届董事会第五次会议决议：根据工作需要，公司董事会对公司经理层人员进行调整：1.平海军不再担任公司总经理职务，聘任朱永庭为公司总经理；2.杨凤改（女）不再担任公司副总经理职务，改聘为公司总会计师兼财务部部长；3.聘任李树林、杨铁居为公司副总经理；原经理层的其他人员不变。此次董事会决议公告刊登于2001 年3 月28 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 二、报告期内公司员工数量及其构成： 截止2001 年底本公司总人数为1370 名，其中具有大专以上学历的440 名，生产专业人员868 名，技术人员199 名，财务人员11 人，销售人员81 名，行政及管理人员221名。公司没有需承担费用的离退休人员。 第六节 公司治理结构 （一）公司治理结构实际状况与《上市公司治理准则》的要求存在的差异 公司自2000 年4 月6 日上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》以及《上市公司章程指引》等有关法律、法规的要求，完善了《公司章程》，严格执行“三会”程序，建立并完善了公司法人治理结构，制定了《董事会议事规则》、《总经理工作细则》等有关细则，及时公开信息披露，公司治理正在逐步建全和完善之中。 根据中国证监会和国家经贸委近期联合颁发的《上市公司治理准则》的有关要求，公司还应进一步做好以下工作：建立并完善独立董事制度；按照要求设立董事会专门委员会；进一步建立和完善董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准、程序，经理人员的激励约束机制；建立规范信息披露管理制度等，完善制度，使公司进一步规范运做。 （二）本公司与其控股股东分开情况 公司劳动、人事及工资管理独立，总经理及其他高级管理人员均在股份公司领取薪酬，未在股东单位担任重要职务，财务人员在关联公司没有兼职情况；公司拥有独立生产系统和辅助配套系统，拥有商标、非专利技术等无形资产，拥有独立的供应和销售系统；有独立的财务部门和独立的会计核算体系以及财务管理制度，拥有独立的银行帐户。 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了2000 年度股东大会和一次临时股东大会。 一、2000 年度股东大会 公司于2001 年3 月28 日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了召开2000年度股东大会的通知。2000 年度股东大会于2001 年5 月22 日上午9：30 在河北省沧州市大化宾馆二楼大会议室召开，出席本次股东大会的股东和股东代表共6 人，代表股权17933.382 万股，占公司股份总额的69.15%，符合《公司法》和《公司章程》有关规定。大会由董事长杨立主持，大会采取逐项记名投票表决方式，一致通过以下决议： 1.《2000年度董事会工作报告》； 2.《2000年度财务决算报告》； 3.《2000年度利润分配预案》 4.《关于修改公司章程的议案》； 5.《关于调整和新增公司董事的议案》 6.《关于聘用公司2001年度会计审计机构的议案》； 7.《2000年度监事会工作报告》 此次股东大会决议公告刊登在2001 年5 月23 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 选举更换公司董事情况，见本报告第五节第一项中（三）报告期内离任董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 二、2001 年第一次临时股东大会 公司于2001 年11 月27 日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了召开公司2001年第一次临时股东大会的通知。本次股东大会于2001 年12 月29 日上午9：30 在河北省沧州市大化宾馆二楼大会议室召开，出席本次股东大会的股东和股东代表共5 人，代表股权18563.792 万股，占公司股份总额的71.583%，符合《公司法》和《公司章程》有关规定。大会由副董事长王平洲先生主持。大会采取记名投票表决方式，形成以下决议： 在关联股东回避表决的情况下，会议以760.63 万股赞成，占出席会议非关联股东及股东代表所持股份的100 %，0 万股反对，占出席会议非关联股东股东及股东代表所持股份的0 %，0 万股弃权，占出席会议非关联股东股东及股东代表所持股份的0 %，一致通过了《关于收购并续建三聚氰胺在建项目的报告》。 第八节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）主营业务范围及其经营状况 河北沧州大化股份有限公司（以下简称“沧州大化”或“公司”）是以生产和销售化肥等化工产品为主业的上市公司，拥有从美国凯洛格公司和荷兰斯特米卡邦公司全套引进的年产30 万吨合成氨和48 万吨尿素（高浓度氮肥）大型化肥生产线、3 万吨浓硝酸和5 万吨硝铵生产装置；沧州大化主导产品“铁狮”牌尿素为市场公认的名牌产品，达到国际标准水平。 报告期内，公司共生产合成氨30.39 万吨、尿素46.84 万吨，浓硝酸1.53 万吨，硝铵2.50 万吨，分别完成年生产计划的94.96%、93.69%、76.71%、62.55%，主要是由于节能改造项目使生产装置年度大检修时间延长，生产周期缩短，尿素装置运转率降低到82.41%，尿素产量减少。硝酸硝铵装置除了上述大检修延期影响以外，另由于天然气供应的季节性变化以及部分设备问题，使装置运转率进一步降低。 市场方面，由于农民对化肥的购买力仍然很弱，市场供大于求的状况没有改观，尿素价格仍处于历史最低水平；TDI 产品价格大幅下降给本公司投资收益造成很大影响，使公司2001 年经营状况较上年有大幅度下降。报告期内，公司实现主营业务收入51643万元，主营业务利润4865 万元，实现净利润1782 万元，比上年同期增长-61.3%，每股收益0.069 元/股。公司主要产品情况如下： 主营业务收入（万元） 主营业务利润（万元） 销售成本（万元） 毛利率% 尿素 44929.38 4993.94 39153.28 11.12 硝酸 2038.90 -602.62 2608.60 -29.56 硝铵 2465.92 -617.66 3036.62 -25.05 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 目前本公司拥有一个控股子公司，即沧州大化TDI 有限责任公司（以下简称“TDI公司”），本公司以募股资金2.2 亿元于2000 年6 月和11 月分两次进行投入，现持有TDI公司43.58%的股权。 TDI 公司1996 年10 月成立，注册地为河北省沧州市郊区达子店；注册资金50500万元。TDI 公司经营范围：精制甲苯二异氰酸酯（简称TDI）的生产与销售。报告期内TDI公司在全体员工的共同努力下，使设备运行稳定，生产情况很好，共生产TDI 产品2.0281万吨，超过2 万吨的设计能力，质量稳定，单位生产成本下降。但由于市场急剧变化，TDI 产品价格从2000 年底开始出现大幅度下跌（约30%），使TDI 公司2001 年亏损。截止2001 年12 月底TDI 公司总资产122953 万元，实现主营业务收入24781 万元，主营业务利润1592 万元，净利润-2347 万元。本公司持有TDI 公司43.58%的股份，投资收益为-1015 万元。 （三）主要供应商、客户情况 报告期内，向公司供货的前五名供应商采购金额合计占年度采购总额的比例为83.8%，公司前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为50.5%。 （四）公司在经营中出现的问题与困难及解决方案 1.公司主营产品尿素的市场价格仍处于历史最低的水平，整个化肥行业供大于求的势头仍未改观，市场竞争激烈，使公司经营面临较大的压力。 2.根据同类企业情况，存在天然气涨价的可能，由于本公司尿素产品以天然气为主要原料，这将会大大增加本公司尿素以及硝酸硝铵的生产成本，使公司面临更大压力。 针对上述问题公司将采取以下措施： 1.公司将努力实现生产装置的长周期安全稳定运行，节能降耗，降低成本；同时加强内部管理，减少各项费用开支，积极推行比价采购管理，搞好分级核算，增收节支，提高企业盈利水平。 2.努力做好产业结构调整，尽快完成三聚氰胺项目的建设和试生产工作，早日实现尿素产品的深度加工，提高产品附加值，进而提高公司抗风险能力。 3.积极应对加入WTO 后的面临的挑战，面对市场新变化，制订切实有效的营销战略，努力开拓国内新市场和海外市场。 二、公司投资情况 （一）报告期内募股资金使用情况 经中国证监会证监发行字[2000]21 号文批准，本公司于2000 年3 月17-18 日成功发行了8000 万社会公众股股票，发行价4.42 元/股，扣除发行费用后实际募集资金33756万元。按照招股说明书中承诺，公司已对化肥节能改造项目和TDI 项目进行了投资；截止2000 年12 月31 日，完成投资25756 万元，其中化肥节能改造项目3756 万元，TDI项目22000 万元。2001 年度没有新的投资活动。剩余募股资金8000 万元，暂时用于补充流动资金。 募股资金使用情况如下： 单位：万元 募股资金 募股资金 2000年 报告期末 投资项目 计划投资 实际投资 项目进度 化肥节能改造 4418 3756 已投产 TDI公司 30000 22000 已投产 合计 34418 25756 1. 化肥节能改造项目情况 化肥节能改造项目在2001 年5 月份的大检修期间已经全面完工，2001 年9 月对装置进行了考核，各项工艺指标基本达到设计要求，节能和增产目标基本达到了项目建议书中的水平，整个装置能耗下降了0.933 吉焦/吨氨，合成氨增产1.46 万吨/年，尿素增产0.95 万吨/年，由此可见节能改造项目是较成功的。按照目前产品价格计算出来的收益为954.61 万元/年，低于1256 万元/年的目标值，主要原因是由于合成氨、尿素价格近年来下跌所至。 2.TDI 项目情况 TDI 工程是本公司以募股资金投资的主要项目，2000 年3 月募股资金到位后，公司先后于2000 年6 月和11 月28 日分两次投入2.2 亿元，现持有TDI 公司43.58%的股权。 整个TDI 工程已经如期完工，正式投产第一年就超过2 万吨的设计能力，生产装置运行稳定，共生产TDI 产品2.0281 万吨，质量稳定，全年合格率100%，优级品率92%以上，单位生产成本显著下降；但是由于国内TDI 市场比较混乱，除了受到走私的影响外，国外各生产厂家也在进行地无序竞争，导致2001 年TDI 价格大幅度下跌，比上年下跌大约30%，是TDI 市场历史以来最低水平。TDI 公司2001 年亏损。TDI 公司的收益情况见本报告第八节第一项中（二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 按公司招股说明书中的承诺，公司拟以募股资金向TDI 公司投资30000 万元，并最终达到控股51%以上的目标。目前公司已经投入2.2 亿元，尚有8000 万元募股资金没有投入。鉴于TDI 市场意外的变化以及给本公司带来的投资收益损失，为了保护广大股东的利益，控制投资风险，本公司将延迟对TDI 项目的再投入，并认真研究市场变化以及趋势，等待机会，谨慎从事。 有关TDI 扩产计划及其它有关方案正在研究之中。 （二）报告期内非募股资金投资情况 根据2001 年12 月29 日召开的公司2001 年第一次临时股东大会审议通过的关于收购并续建三聚氰胺在建项目的决议，本公司于2001 年12 月30 日以现金出资2048.10万元，收购了本公司的控股公司——河北沧州大化集团有限责任公司（简称：集团公司）所属的三聚氰胺在建项目。 三聚氰胺是基本有机化工的中间产品，以尿素、液氨为主要原料，用途广泛，除少数作为特殊医药原料外，大部分用于制成三聚氰胺一甲醛树脂。该树脂具有不易着火、耐热、耐水、耐老化、耐化学腐蚀、耐电弧、高光泽、高硬度等优良特性，是涂料、塑料、木材加工、造纸、纺织等工业的重要原料之一。随着密胺餐具、电器产品外壳、阻燃材料等应用领域的不断开发，三聚氰胺有更广阔的市场。 该套装置规模为6000 吨/年三聚氰胺，经河北省经贸委“冀经贸技〖1998〗40 号”和“冀经贸技〖1998〗41 号”文批准，总投资拟为6800 万元。在收购前没有涉及担保、抵押、质押、重大合同纠纷及法律仲裁等事项。 三聚氰胺在建项目之相关资产，以2001 年10 月31 日为基准日，经评估机构评估并经河北省财政厅确认，其净资产为2048.10 万元。交易双方签署协议同意以其净资产作为该项收购的交易价格。 三、报告期内的财务状况和经营成果分析 单位：万元 2001年 2000年 增减 主要增减原因 总资产 84836.97 83553.85 1.51% 本年实现利润 长期负债 93.04 100.00 -6.96% 专项应付款减少 股东权益 64527.68 64042.56 0.76% 本年实现利润 主营业务利润 4864.71 5722.42 -14.99% 销售价格降低 净利润 1781.78 4598.19 -61.25% 销售价格降低 四、生产经营环境变化以及宏观政策变化对公司的影响 1.根据河北省财政厅冀财企[2000]74 号文件精神，本公司截止2001 年底享受企业所得税征33%返18%的政策。自2002 年起本公司不再享受该项政策。 2.根据国家财政部、国家税务总局联合下发的《关于若干农业生产资料增免增值税政策的通知》（财税[2001]113 号），本公司主营产品尿素在2001 年和2002 年两年内实行增值税先征后退的政策。2001 年对征收的税款全部退还，2002 年退还50%，自2003年起停止退还政策。该项增值税先征后退政策自2001 年1 月1 日起执行。该项政策有利于公司经营压力的减缓。 3. 我国加入WTO 后，根据有关规定，在5 年内向国外服务提供者放开化肥零售服务。在产品进口限制方面，从加入WTO 第二年起，将逐年增加化肥进口配额，6 年内进口配额从130 万吨增至330 万吨，配额内关税4％，配额外关税50％。放宽进口化肥配额限制、降低进口关税，将会加剧国内氮肥市场的竞争；同时，随着国家的产业政策的调整和企业市场化进程的加快，本公司将面临新的机遇。 五、审计意见 河北华安会计师事务所有限公司对公司2001 年度财务报告进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告。 六、新年度的经营计划 1. 关注国内外TDI 产业的发展趋势TDI 产品市场价格变化，谨慎、适时地对TDI项目进行再投入，重视研究TDI 公司的每一项重大事项的决策，加强内部管理，进一步降低成本，科学地制定的营销战略，勇于面对市场机遇和挑战。 2. 继续抓好公司主导产品化肥、硝酸硝铵生产装置长周期安全稳定运行工作，提高装置节能降耗水平；面对市场低迷现状，继续转变销售观念，推行现代营销方式，积极开发新的化肥品种和提高产品科技含量，努力开拓新的市场，扩大市场份额，提高产品质量争创名优，努力提高主营业务的盈利水平。 3.面对加入WTO 的新环境，积极采取应对措施，加大企业改革力度，建立在绩效评价体系基础上的激励约束机制，严格比价采购管理制度，加强综合管理，降低经营成本；在顺利完成上年ISO9002 质量体系复评的基础上，今年要全力做好ISO9001:2000 的换版工作，提高企业核心竞争力。 4.有效地运用CIMS 系统这一高科技手段，提高公司信息化和集约化水平，并对CIMS进行深入的功能开发，扩展有效控制范围。研究加入WTO 后的市场变化趋势，制定新的应对措施，加大高科技新产品的开发力度，推进产学研相结合，积极探索公司新的发展方向和利润增长点。 5.按照中国证监会和国家经贸委联合颁发的《上市公司治理准则》的有关要求，继续健全公司法人治理结构，逐渐完善股东大会、董事会的决策机制和经理人制度，进一步规范公司信息披露制度。 七、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况和决议内容 1.2001 年3 月26 日公司召开了第一届董事会第五次会议，审议通过了以下议案： （1）《2000 年度总经理业务报告》； （2）《2000 年度董事会工作报告》； （3）《2000 年度财务决算报告》； （4）《2000 年度利润分配预案》； （5）《2000 年度报告》全文及《2000 年度报告》摘要； （6）《关于调整公司经理层的议案》； （7）《关于调整和新增公司董事的议案》； （8）《关于聘用公司2001 年度会计审计机构的议案》； （9）《关于向TDI 公司提供5000 万元担保的议案》； （10）《关于召开公司2000 年度股东大会的议案》。 2．2001 年7 月13 日公司召开了第一届董事会第六次会议，审议通过了以下议案： （1）《公司2001 年中期财务状况报告及利润分配方案》； （2）公司2001 年《中期报告》全文和《中期报告》摘要； （3）关于补充和完善计提资产减值准备内控制度的报告； （4）关于计提无形资产、固定资产减值准备的报告。 3. 2001 年8 月30 日公司召开了第一届董事会第七次会议，审议通过了《河北沧州大化股份有限公司2001 年中期业绩预警有关情况报告》。 4. 2001 年11 月26 日公司召开了第一届董事会2001 年第一次临时会议，审议通过了《关于收购并续建三聚氰胺在建项目的报告》 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会认真执行股东大会决议，较好地完成了股东大会授权事项： 1．执行了2000 年度股东大会决议通过的《2000 年度利润分配方案》。2000 年度可供股东分配利润为39944376.79 元。经董事会研究决定，公司拟以2000 年末总股本25933.162 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.5 元（含税），共计12966581元，剩余26977795.79 元结转至下年度分配，2000 年度不送红股也不进行公积金转增股本。公司本次分红派息的股权登记日是2001 年6 月4 日，除息日是2001 年6 月5 日，红利发放日是2001 年6 月12 日。 2．按照招股说明书的承诺,组织募股资金的使用和项目实施。 3．执行2001 年第一次临时股东大会关于收购并续建三聚氰胺在建项目的决议，与集团公司签署了有关协议，于2001 年12 月30 日完成现金支付和资产交接。 八、本年度利润分配预案 经河北华安会计师事务所有限公司审计，公司2001 年度共实现净利润17817772.81元，依照公司章程，提取10%法定公积金及10%的法定公益金，不提取任意公积金，加审计调整年初未分配利润6178382.31 元，实际可供股东分配利润为23996155.12 元。经董事会研究决定，公司拟以2001 年末总股本25933.162 万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5 元（含税），共计12966581 元，剩余7466019.56 元结转至下年度分配。本年度不送红股也不进行公积金转增股本。 以上预案尚须经2001 年度股东大会审议通过。 上述利润分配预案符合公司2000 年度报告预计的分配政策。 九、预计2002 年度利润分配政策 按照证监会的要求，本着对股东负责的态度，公司董事会对2002 年度的利润分配制定如下政策：拟于2002 年度分配利润一次，采用现金分配方式，分配比例为2002 年度可供股东分配利润的30%以上；不排除用资本公积金转增股本的可能。 公司董事会保留根据公司实际情况对该股利分配政策进行调整的权利。 第九节 监事会报告 一、监事会会议情况 1．2001 年3 月26 日召开公司第一届监事会第六次会议，审议通过了以下议案： （1）《2000 年度财务决算报告》； （2）《2000 年度监事会工作报告》。 2. 2001 年8 月14 日公司召开了第一届监事会第七次会议，审议通过了以下议案： （1）公司2001 年中期财务状况报告； （2）公司2001 年《中期报告》全文和《中期报告》摘要； （3）关于补充和完善计提资产减值准备内控制度的报告； （4）关于计提无形资产、固定资产减值准备的报告。 3.2001 年11 月26 日公司召开了第一届监事会第八次会议，审议通过了《关于收购并续建三聚氰胺在建项目的议案》。 二、监事会独立意见 1.在报告期内，公司运作规范，决策程序合法，公司董事、总经理及其他高管人员在执行公司职务时，无违反法律、法规和公司章程的行为； 2. 公司财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，河北华安会计师事务所对公司财务报表出具了无保留意见的审计报告； 3.公司于2000 年3 月17-18 日成功发行了8000 万社会公众股股票，资金实际投入项目与承诺投入项目一致。 4. 在报告期内，公司盈利水平比上年有较大幅度的下降，主要是由于生产装置大检修并延期而减少产量、化肥市场持续低迷、TDI 产品价格大幅下跌造成公司投资收益损失等因素的影响，公司就本年度的盈利情况的解释符合实际情况； 5.在报告期内，公司所发生的关联交易，其中包括公司收购并续建三聚氰胺在建项目事宜所涉及到的关联交易公平合理，没有损害公司利益和他方利益，决策及操作程序合法。 第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程 公司报告期内收购资产事项见本报告第八节第二项中（二）报告期内非募股资金投资情况。 三、重大关联交易 本公司成立后，与集团公司在生产经营、商标及土地使用等方面存在关联交易,因此双方签定了《生产经营服务协议》、《综合服务协议》、《商标许可使用合同》、《土地使用权租赁合同》等一系列合同及协议。公司与关联公司之间的供货价格均按同类产品的市场价格确定，具体金额由双方财务部门每月按合同或协议价格结算。 （一）赊销商品、提供劳务发生的关联交易 由于公司目前无进出口经营权，为通过集团公司的进出口公司开拓国际市场，报告期内向集团公司销售尿素，累计金额34 465 952.11 元。 （二） 资产、股权发生的关联交易 通过签定资产转让协议，集团公司将尚未完工的三聚氰氨在建工程转让给公司，详见本报告第八节第二项中（二）报告期内非募股资金投资情况。 （三） 公司与关联方存在的债权、债务往来、担保等事项 1、报告期末公司对集团公司应收帐款37 821 965.20 元，系正常业务往来所致。 2、本公司向TDI 公司提供贷款担保事项，见本报告本节第四项中（二）重大担保。 （四） 其它重大关联交易 报告期内公司无其它重大关联交易。 四、重大合同及其履行情况 （一） 有关托管、承包、租赁等合同 报告期内公司无托管、承包、租赁其它公司资产之类情况，其它公司也无托管、承包、租赁本公司资产之类的情况。 （二）重大担保 根据本公司于2001 年3 月26 日召开的第一届董事会第五次会议通过的关于向TDI公司提供5000 万元贷款担保的决议，为缓解TDI 公司资金需求，本公司向TDI 公司提供了5000 万元贷款担保，担保性质为一般担保，期限一年。 （三）委托理财 报告期内，继续执行2000 年经公司董事会批准的国债投资事项： 2000 年8 月9 日—2001 年4 月24 日，用自有资金2000 万元委托中泰银盟投资公司进行国债投资，本金及收益133.33 万元已全部收回。 2000 年8 月21 日—2001 年8 月21 日，用自有资金4000 万元委托易安投资公司进行国债投资，本金及收益366.67 万元已全部收回。 2000 年12 月1 日—2001 年12 月1 日，用自有资金3000 万元委托易安投资公司进行国债投资，本金委托展期半年，收益300 万元已全部收回。 （四）其他重大合同 报告期内公司无其他重大合同。 五、公司在报告期内承诺事项说明 公司投资于TDI 项目的承诺说明，见本报告第八节第二项中2.TDI 项目情况。 六、聘任和解聘会计师事务所情况 本公司根据2000 年度股东大会《关于聘用公司2001 年度会计审计机构的议案》的决议，聘用“河北华安会计师事务所有限公司”为本公司2001 年度会计审计机构，聘期一年。2000 年度支付聘用会计师事务所的报酬为20 万元（不含差旅等相关费用）。2001年度支付给该所的报酬为25 万元（不含差旅等相关费用）。 七、稽查、处罚、批评情况 报告期内公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、交易所公开谴责等情况。 八、其它重大事项 报告期内公司董事及经理层更换情况，见本报告第五节第一项中（三）报告期内离任董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 第十一 节财务报告（附后） 第十二 节备查文件目录 1.载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3.报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 河北沧州大化股份有限公司 董事长：杨立 2002 年3 月27 日 第十一 节财务会计报告 一、审计报告 审计报告 冀华会审字[2002]2038 号 河北沧州大化股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表、2001 年度利润及利润分配表及现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师：齐正华 李钰 地址：中国·石家庄市裕华西路158号 2002年3月27日 二、会计报表 资产负债表（一） 2001年12月31日 公司名称：河北沧州大化股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 84,958,945.51 67,326,247.89 短期投资 2 28,500,000.00 90,000,000.00 应收票据 3 5,505,487.00 300,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 4 74,174,183.04 58,651,809.87 其他应收款 5 1,058,578.45 498,967.44 预付帐款 6 43,383,946.58 5,569,762.46 应收补贴款 存货 7 110,296,798.18 133,518,822.37 待摊费用 8 11,011,301.32 846,308.46 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 358,889,240.08 356,711,918.49 长期投资: 长期股权投资 9 215,615,205.54 225,763,283.93 长期债权投资 长期投资合计 215,615,205.54 225,763,283.93 固定资产： 固定资产原价 10 870,407,480.63 826,160,060.79 减：累计折旧 10 605,740,879.27 582,390,086.17 固定资产净值 264,666,601.36 243,769,974.62 减:固定资产减值准备 10 17,496,670.90 17,496,670.90 固定资产净额 247,169,930.46 226,273,303.72 工程物资 11 3,407,924.32 在建工程 12 19,988,124.32 26,790,029.84 固定资产清理 固定资产合计 270,565,979.10 253,063,333.56 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 13 3,299,271.49 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 3,299,271.49 递延税项： 递延税款借项 资产总计 848,369,696.21 835,538,535.98 资产负债表（二） 2001年12月31日 公司名称：河北沧州大化股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 14 90,000,000.00 130,000,000.00 应付票据 应付帐款 15 14,087,056.19 12,352,843.43 预收帐款 16 55,215,376.87 7,989,879.68 应付工资 18 3,782,632.84 17,369,960.76 应付福利费 19 8,733,394.39 7,457,600.52 应付股利 20 12,966,581.00 13,345,700.16 应交税金 21 10,538,811.35 2,513,033.37 其他应交款 22 346,221.37 102,615.40 其他应付款 17 93,230.36 1,182,458.02 预提费用 23 6,399,200.99 1,798,795.60 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 202,162,505.36 194,112,886.94 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 24 930,350.00 1,000,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 930,350.00 1,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 203,092,855.36 195,112,886.94 所有者权益(或股东权益)： 实收资本(股本) 25 259,331,620.00 259,331,620.00 减:已归还投资 实收资本(或股本)净额 259,331,620.00 259,331,620.00 资本公积 26 355,975,636.31 355,975,636.31 盈余公积 27 22,503,564.98 18,940,010.42 其中：公益金 10,824,011.08 9,042,233.80 未分配利润 28 7,466,019.56 6,178,382.31 股东权益合计 645,276,840.85 640,425,649.04 负债和股东权益总计 848,369,696.21 835,538,535.98 利润及利润分配表 2001年1月—12月 公司名称：河北沧州大化股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 29 516,425,323.02 541,871,648.09 减：主营业务成本 30 465,828,160.47 483,614,078.70 主营业务税金及附加 31 1,950,075.49 1,033,386.37 二、主营业务利润 48,647,087.06 57,224,183.02 加：其他业务利润 32 601,683.12 704,670.85 减: 营业费用 6,813,540.99 2,386,479.75 管理费用 10,850,531.39 14,567,949.01 财务费用 33 7,407,799.45 4,209,112.10 三、营业利润 24,176,898.35 36,765,313.01 加：投资收益 34 -8,148,045.39 8,817,167.13 补贴收入 35 11,084,426.83 营业外收入 36 9,809,522.54 减：营业外支出 37 170,926.01 2,873,667.06 四、利润总额 26,942,353.78 52,518,335.62 减：所得税 9,124,580.97 6,536,429.63 五、净利润 17,817,772.81 45,981,905.99 加：年初未分配利润 6,178,382.31 -17,640,561.48 盈余公积转入数 六、可供分配利润 23,996,155.12 28,341,344.51 减：提取法定公积金 1,781,777.28 4,598,190.60 提取法定公益金 1,781,777.28 4,598,190.60 七、可供股东分配的利润 20,432,600.56 19,144,963.31 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 12,966,581.00 12,966,581.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 7,466,019.56 6,178,382.31 利润表附表 2001年1-12月 公司名称：河北沧州大化股份有限公司 报告期利润 净资产收益率 每股收益(人民币元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.5389% 7.4918% 0.1876 0.1876 营业利润 3.7467% 3.7233% 0.0932 0.0932 净利润 2.7613% 2.7440% 0.0687 0.0687 扣除非经营性损益后的净利润 1.3129% 1.3047% 0.0327 0.0327 现金流量表 2001年1月—12月 公司名称：河北沧州大化股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 注释 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 645,675,698.77 收到的税费返还 3 13,944,426.83 收到的其他与经营活动有关的现金 4 38 353,096.74 现金流入小计 5 659,973,222.34 购买商品、接受劳务支付的现金 6 530,204,822.73 支付给职工以及为职工支付的现金 8 26,859,869.58 支付的各项税费 11 25,016,875.06 支付的其他与经营活动有关的现金 12 39 12,980,803.14 现金流出小计 13 595,062,370.51 经营活动产生的现金流量净额 14 64,910,851.83 二、投资活动产生的现金流量： 15 收回投资所收到的现金 16 61,500,000.00 取得投资收益所收到的现金 18 2,000,033.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 19 收到的其他与投资活动有关的现金 20 现金流入小计 21 63,500,033.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 22 50,014,853.69 投资所支付的现金 23 支付的其他与投资活动有关的现金 25 现金流出小计 26 50,014,853.69 投资活动产生的现金流量净额 27 13,485,179.31 三、筹资活动产生的现金流量： 28 吸收投资所收到的现金 29 借款所收到的现金 32 154,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 33 1,132,188.05 现金流入小计 34 155,132,188.05 偿还债务所支付的现金 35 194,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 37 21,885,687.66 支付的其他与筹资活动有关的现金 43 9,833.91 现金流出小计 44 215,895,521.57 筹资活动产生的现金流量净额 45 -60,763,333.52 四、汇率变动对现金的影响额 46 五、现金及现金等价物净增加额 47 17,632,697.62 现金流量表附表 2001年1月-12月 公司名称：河北沧州大化股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 行次 注释 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 48 净利润 49 17,817,772.81 加:计提的资产减值准备 50 -946,927.17 固定资产折旧 51 28,877,417.09 无形资产摊销 52 长期待摊费用摊销 53 164,963.56 待摊费用减少（减：增加） 54 -10,164,992.86 预提费用增加（减：减少） 55 4,600,405.39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）56 固定资产报废损失 57 170,926.01 财务费用 58 7,407,799.45 投资损失（减：收益） 59 8,148,045.39 递延税款贷项（减：借项） 60 存货的减少（减：增加） 61 24,259,016.61 经营性应收项目的减少（减：增加） 62 -59,186,582.70 经营性应付项目的增加（减：减少） 63 43,641,760.99 其他 64 121,247.26 经营活动产生的现金流量净额 65 64,910,851.83 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 66 以固定资产偿还债务 67 以投资偿还债务 68 以固定资产进行长期投资 69 以存货偿还债务 70 融资租赁固定资产 71 72 3、现金及现金等价物净增加情况： 73 现金的期末余额 74 84,958,945.51 减：现金的期初余额 75 67,326,247.89 加：现金等价物的期末余额 76 减：现金等价物的期初余额 77 现金及现金等价物净增加额 78 17,632,697.62 三、会计报表附注 1、公司简介 河北沧州大化股份有限公司(以下简称“公司”)是经河北省体改委冀体改委股字[1997]29 号文件同意筹建，并经河北省股份制领导小组办公室冀股办字[1998]46 号文件正式批准，于1998 年9 月24 日以发起方式设立的股份有限公司。公司发起人为河北沧州大化集团有限责任公司、中国化学工程第十三建设公司、中国农业生产资料天津公司、河北沧州塑料集团股份有限公司及河北三威贸易有限责任公司等五家，公司成立时注册资本1.79 亿元；经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]21号文件批准，同意公司向社会公众公开发行8000 万股A 股，发行价为每股4.42 元，公司于2000 年3 月17 日至24 日采用上网定价和向二级投资者配售相结合的发行方式，共募集资金总额人民币353600000 元（已经由河北华安会计师事务所出具冀华会验字[2000]2001 号验资报告）。公司公开发行后注册资本变更为2.59 亿元，业经河北省工商行政管理局变更登记，注册号为1300001000993-1/1。公司主营尿素、合成氨、硝酸、硝铵等化肥化工产品的生产及销售，法定代表人杨立，注册地址为沧州市北环中路66 号。 2、公司采用的主要会计政策和会计估计 （1）会计制度：本公司执行财政部颁布的《企业会计制度》及其补充规定。 （2）会计年度：自公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。 （3）记帐本位币：以人民币为记帐本位币。 （4）记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。 （5）外币核算方法：外币业务按发生时的市场汇率作为折合率，折算为人民币入帐，月末外币银行存款等外币帐户按月末市场汇率进行调整，所发生的汇兑差异属于资本性支出的记入资产的价值， 属于收益性支出的记入当期损益。 （6）现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （7）短期投资的核算方法： ① 短期投资以取得时实际支付的全部价款（含税金、手续费）计价。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的帐面价值。 ② 短期投资的期末计价按单项投资成本与市价孰低计价，并按市价低于投资成本的差额计提短期投资跌价准备。 （8）坏帐准备核算方法： ① 确认坏帐损失的标准：债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回;债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回。 ② 坏帐的核算方法：坏帐损失采用备抵法核算。公司的应收款项,包括应收帐款和其他应收款，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，坏帐准备按帐龄分析法计提，并计入当年损益类帐项。 坏帐准备计提的比例列示如下： 帐龄 计提比例 三年以内(含三年) 0.5% 三至四年(含四年) 10% 四至五年(含五年) 20% 五年以上 50% （9）存货核算方法： 存货包括原材料、库存商品、包装物、自制半成品和低值易耗品。 原材料、包装物、自制半成品按计划成本计价，月末调整为实际成本。 库存商品入库按实际成本计价，发出采用先进先出法核算。 低值易耗品于领用时采用一次摊销法。 存货跌价准备系根据期末存货帐面成本与可变现净值孰低计提。 （10）长期投资核算方法: ①长期债权投资:按取得时的实际成本计价。债券投资依据约定的利率与债券面值按期计算利息，债券的溢价或折价采用直线法进行摊销；其他债权投资依据约定的利率、投资额按期计算投资收益。 ②长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。 a.本公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或虽对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具备重大影响的,采用成本法核算； b.本公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算； c.本公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上，或虽不足50%但具有实质性控制权时，应编制合并会计报表。 d.长期股权投资差额摊销方法：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；未规定摊销期限的，借、贷方差额均按10 年摊销。 ③如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值的，将其差额部分计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 （11）委托贷款核算方法：委托贷款视同短期投资进行核算，并按期计提利息计入损益；按期计提的利息到期不能收回，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。对本金进行定期检查，并按本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于本金的差额计提减值准备。期末时按委托贷款的本金与应收利息减去计提的减值准备的净额，并入短期投资核算。 （12）固定资产计价和折旧方法： ①固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的工具、器具等，以及不属于生产经营的主要设备但单位价值在人民币2000 元以上，使用期限超过两年的生产资料。 ②固定资产计价：固定资产按实际成本计价。期末将可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备。 ③固定资产折旧方法：本公司固定资产采用直线法计提折旧，并根据固定资产类别的原值、估 计经济使用年限和预计残值率确定其折旧率。各类折旧率如下： 类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20—35 3 4.85- 2.77 专用设备 5—12 3 19.40- 8.08 通用设备 5—12 3 19.40- 8.08 （13）在建工程: ①在建工程按各项工程所发生的实际支出核算,于完工交付使用时转入固定资产，已完工交付使用但尚未办理竣工决算手续的预转为固定资产，待竣工决算后调整固定资产成本。 ②专项用于在建工程的借款所产生的利息支出，按下列原则进行处理： a.工程达到预定可使用状态之前发生的利息予以资本化； b.工程达到预定可使用状态之后的利息记入财务费用。 ③期末对在建工程进行全面检查，并对已减值的部分计提减值准备。 （14）借款费用的核算方法 属于为筹集生产经营所需资集金而发生的借款费用，计入公司当期损益；属于为建造固定资产而发生的借款费用，在资本化利息期间内计入资产价值；在建工程达到预定可使用状态后发生的借款费用，计入当期损益。 （15）无形资产计价和摊销方法： 购入的无形资产按实际支付的价款计价；投入的无形资产按评估确认或合同约定的价格计价；自行开发的无形资产按开发过程中实际发生的成本计价。其摊销采用直线法,按受益期限或国家规定期限摊销。期末按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备。如预计无形资产可使用年限超过合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，摊销年限按如下原则确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限。 （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的受益年限。 （3）合同规定受益年限但法律也规定了受益年限的，摊销年限不超过受益年和有效年限之中较短者。 （4）如合同没有规定受益年限且法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。 （16）长期待摊费用摊销方法： 固定资产大修理支出在大修期间平均摊销；租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。筹建期间发生的费用于开始生产经营的当月一次进入损益；其它长期待摊应在受益期内按受益期限平均摊销。 （17）收入确认原则： （1）销售商品 本公司将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品不再保留继续管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的凭据，与收入相关的产品成本能够可靠地计量，确认收入的实现。 （2）提供劳务 劳务如在同一会计年度完成，在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计期间，且提供的劳务的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）他人使用本企业资产 他人使用本企业资产，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠的计量时，确认收入。 （18）所得税的会计处理方法：本公司采用应付税款法核算应交所得税。 （19）会计政策、会计估计变更的理由及影响数 本公司原执行《股份有限公司会计制度》,根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字[2001]17 号文关于印发贯彻实施《〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的通知》等文件的规定，公司按照《企业会计制度》从2001 年1 月1 日起改变如下会计政策： （1）期末固定资产原按帐面净值计价，不计提减值准备，现改为在期末时按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： ① 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产 ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产 ③ 虽固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产 ④ 已遭毁损，以致不再具有使用价值和转让价值的固定资产 ⑤ 其它实质上已不能给企业带来经济效益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 期末对已减值的固定资产计提了减值准备并已追溯调整。 （2）期末在建工程原按帐面价值计价，不计提减值准备，现改为期末按在建工程与可收回金额孰低计价，可收回金额低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准备。对存在下列情况之一的的在建工程，计提减值准备： ① 长期停建且预计在未来3 年不会重新开工的在建工程； ② 所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大不确定性； ③ 其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。期末在建工程不存在减值的风险，故未计提减值准备。 （3）期末无形资产原按帐面净值计价，不计提减值准备，现改为期末按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备。存在下列情形之一的无形资产，计提减值准备： ① 某项无形资产已被其它新技术代替，使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响； ② 某项无形资产的市价当期大幅下跌，在剩余摊销期限预计不会恢复； ③ 某项无形资产已超过法律保护期限，单仍具有部分使用价值； ④ 其它足以证明无形资产发生减值的情形。 期末对已减值的无形资产计提了减值准备并已追溯调整。 上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数、利润及利润分配表的上年数。上述会计政策变更的累计影响数为22749242.11 元,系固定资产及无形资产计提减值准备所致。由于会计政策变更，调减2000 年度净利润698540.27 元,调减期初留存收益17640561.48 元；2001 年调减期初留存收益22749242.11 元,其中未分配利润调减18199393.69元，盈余公积调减4549848.42 元，利润及利润分配表的上年累计数栏的主营业务成本调减1244958.31 元，管理费用调减928218.48 元，营业外支出调增2871717.06 元,期初未分配利润调减17640561.48 元，提取盈余公积调减69854.03 元。 （20）重大会计差错更正 由于子公司TDI 公司2000 年误将应计入“资本公积”的增值税返还计入“营业外收入”核算，TDI 公司作为重大会计差错已追溯调整2000 年度损益，故公司相应作为重大会计差错对2000 年进行了调整，调整了期初留存收益及相关项目的期初数、利润表及利润分配表的上年数。调减2001 留存收益3，136，595.93 元，期中盈余公积调减627，319.18 元，未分配利润调减2，509，276.75 元，利润及利润分配表累计数栏的投资收益调减3，136，595.93 元。 （21）合并会计报表的编制方法： 公司将其控制的子公司纳入合并会计报表的合并范围，以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表合其他由关资料围依据，合并各项目数据编制而成。纳入合并范围各公司间的重大交易和资金往来均在合并时抵销。 3．税项： （1） 增值税：按照《增值税暂行条例》计缴， 尿素等主要产品销项税率为13%，硝酸、氧气等产品销项税率为17%，公司按当期销项税额扣除当期允许抵扣后的差额计缴增值税。根据财政部、国家税务局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》通知，对生产销售的尿素统一征收增值税，并在2001、2002 年两年内实行先征后返的政策，2001 年全额退还，2002 年退还50%，自2003 年期停止退还政策。 由于以上优惠政策，2001 年全额返还增值税计入补贴收入11，084，426.83 元。 （2）营业税:按劳务收入的5%计缴。 （3）城建税和教育费附加：分别按应交增值税、营业税的7%和3.5%计缴。 （4）所得税： ①据河北省财政厅冀财企[2000]74 号文的批准,公司继续执行33%所的税率,超过15%的部分由财政返还。但截止2001 年12 月31 日实际收到税收返还2，860，000.00 元，远低于18%的比例，但财政不再返还。 根据财政部财会[2000]3 号文《股份有限公司税收返还等有关处理规定》,实行所得税先征后返的公司,应当在实际收到返还的所得税时,冲减收到当期的所得税费用。 ②据河北省财政厅冀财企[2000]74 号文的规定，2002 年停止税收返还政策。 （5）其他税项：房产税、车船使用税和印花税等税项按照税务局核定的标准交纳。 4．控股子公司及合营企业 公司名称 注册资本 投资金额 公司权益 是否合并 沧州大化TDI 公司505000000.00 220079000.00 475328433.62 否 沧州大化TDI 有限责任公司由河北沧州大化集团有限责任公司与河北省建设投资公司合资组建,生产甲苯二异氰酸酯、聚氯乙烯。注册资本为405000000.00 元, 其中河北沧州大化集团有限责任公司出资300000000.00 元, 占沧州大化TDI 有限责任公司净资产的74.10% ,河北省建设投资公司出资105000000.00 元, 占沧州大化TDI 有限责任公司净资产的25.90% 。根据本公司招股说明书所披露的募集资金投向,本公司于2000 年6 月28 日单方出资100000000.00 元对该公司投资,股权比例为19.81%,该公司注册资本变为50500 万元。根据本公司2000 年第二次临时股东大会的决议,公司出资120000000.00 元受让集团所持有的23.77%的股权,至此本公司持有该公司43.58%的权益性资本。 6．会计报表主要项目注释：（单位：人民币元） （1）货币资金 项目 期初数 期末数 现金 3 091.66 1 473.71 银行存款 67 323 156.23 84957 471.80 合计 67 326 247.89 84 958 945.51 注：货币资金中不存在潜在回收风险及抵押、冻结等对变现有限制的情况。 （2）短期投资 期初数 期末数 其他短期投资 90 000 000.00 28 500 000.00 短期投资跌价准备 0.00 0.00 合计 90 000 000.00 28 500 000.00 注：短期投资期末余额为国债投资，未发生减值情况。 (3)应收票据 2000年应收票据 出票单位 出票日期 到期日 期末余额 沧洲大化TDI 2000/12/20 2001/1/6 300，000.00 2001 年应收票据 出票单位 出票日期 到期日 期末余额 TDI有限公司 2001/11 2002/5 1 000 000.00 TDI有限公司 2001/11 2002/5 1 000 000.00 TDI有限公司 2001/9 2002/3 1 000 000.00 河北大城天源公司 2001/7 2002/1 20.000.00 天津耀华化学试剂 2001/9 2002/3 134 000.00 天津耀华化学试剂 2001/11 2002/4 100 000.00 正定鑫达彩砖 2001/11 2002/5 50 000.00 正定鑫达彩砖 2001/12 2002/6 100 000.00 沧州远东精工化学 2001/11 2002/5 105 000.00 沧州远东精工化学 2001/8 2002/2 17 000.00 新星工贸公司 2001/9 2002/3 200 000.00 新星工贸公司 2001/7 2002/1 47 303.00 秦皇岛秦燕化工 2001/9 2002/3 500 000.00 秦皇岛秦燕化工 2001/10 2002/3 158 000.00 青州飞狮公司 2001/9 2002/3 290 000.00 青州飞狮公司 2001/7 2002/1 250 000.00 青州飞狮公司 2001/11 2002/5 120 000.00 青州飞狮公司 2001/11 2002/5 50 000.00 山西兴安物资公司 2001/10 2002/4 29 184.00 天津威肯特公司 2001/10 2002/4 90 000.00 天津威肯特公司 2001/11 2002/2 100 000.00 冀州银河化工 2001/9 2002/3 45 000.00 新星工贸公司 2001/8 2002/2 100 000.00 合计 5 505 487.00 注：无贴现及抵押的票据 （4） 应收帐款 期初数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 净额 一年以内 58 931 833.43 99.97 296 159.17 58 635 674.26 一至两年 0.00 0.00 0.00 0.00 两至三年 0.00 0.00 0.00 0.00 三年以上 17 928.46 0.03 1 792.85 16 135.61 合计 58 949 761.89 100.00 297 952.02 58 651 809.87 期末数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 净额 一年以内 72 807 756.79 97.66 364 038.79 72 443 718.00 一至两年 1 724 746.00 2.31 8 623.73 1 716 122.27 两至三年 0.00 0.00 0.00 0.00 三年以上 17 928.46 0.03 3 585.69 14 342.77 合计 74 550 431.25 100.00 376 248.21 74 174 183.04 注:①本帐户期末余额中持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款： 大化集团公司： 金额 37 821 965.20元 比例 50.73% ②其中欠款金额前五名合： 71 926 683.51元 比例：96.48% （5）其他应收款 期初数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 净额 一年以内 113 702.62 22.67 568.51 113 134.11 一至两年 387 772.19 77.33 1 938.86 385 833.33 两至三年 0.00 0.00 0.00 0.00 三年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 501 474.81 100.00 2 507.37 498 967.44 期末数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 净额 一年以内 639 944.86 59.94 3 199.72 636 745.14 一至两年 387 772.17 36.31 1 938.86 385 833.31 两至三年 0.00 0.00 0.00 0.00 三年以上 40 000.00 3.75 4 000.00 3 6000.00 合计 1 067 717.03 100.00 9 138.58 1 058 578.45 注： ① 其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款： ② 其中欠款较大款项如下： 单位名称 所欠金额 款项性质 欠款时间 百利公司 989 998.46 代垫电费等 2000.8 ③ 其中欠款金额前五名合计：1 067 717.03 元比例：100% （6）预付帐款 期初数 期末数 帐龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 3 048 494.21 54.73 42 310 617.12 97.52 一至两年 2 521 268.25 45.27 272 014.46 0.63 两至三年 0.00 0.00 801 315.00 1.85 三年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 5 569 762.46 100.00 43 383 946.58 100.00 ① 预付帐款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款： ② 其中帐龄在1 年以上的金额1 073 329.46 元，系未开发票所致。 ③ 增长比例较大原因系预付原料款（中原油田） 31 092 000.51 元及预付备件款（沧州化工设备公司）7 500 000.00 元。 （7）存货 项目 期初数 金额 跌价准备 净额 原材料 100 430 014.36 0.00 100 430 014.36 在产品 18 702 546.66 602 453.75 18 100 092.91 产成品 15 183 851.71 619 098.45 14 564 753.26 包装物 216 426.64 0.00 216 426.64 低值易耗品 207 535.20 0.00 207 535.20 合计 134 740 374.57 1 221 552.20 133 518 822.37 项目 期末数 金额 跌价准备 净额 原材料 93 500 590.70 0.00 93 500 590.70 在产品 12 900 025.47 51 767.98 12 848 257.49 产成品 3 395 196.07 132 791.80 3 262 404.27 包装物480 423.13 0.00 480 423.13 低值易耗品 205 122.59 0.00 205 122.59 合计 110 481 357.96 184 559.78 110 296 798.18 注：存货可变现净值的确定依据：期末存货帐面价值与可变现净值孰低计提，存货可变现净值的依据是按照期末市价确定。 （8）待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 结存原因 安全保险费 846 308.46 1 221 186.63 1 221 186.84 846 308.25 房产税 0.00 323 308.86 323 308.86 0.00 大修费 0.00 17 870 305.65 7 705 312.58 10 164 993.07 合计 846 308.46 19 414 801.14 9 249 808.28 11 011 301.32 注：大修费结存原因：大修费在一年内摊销，尚剩余7 个月。 保险费结存原因：按受益期摊销，截止于2002 年9 月。 （9）长期投资 其它股权投资 ①被投资单位名称 投资期限 投资日期 投资金额 所占比例 沧州大化TDI 公司 20年 2000.06.28 220 000 000.00 43.58% 215 合计 220 000 000.00 ①被投资单位名称 期末余额 沧州大化TDI 公司 615 205.54 合计 215 615 205.54 权益法核算（沧州大化TDI） 原始投资额 追加投资金额 被投资公司权益增减额 分得现金红利 100000000.00 120000000.00 23467366.65 0.00 原始投资额 累计增减额 100000000.00 4384794.46 ②股权投资差额 被投资单位名称 股权投资差额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 沧州大化TDI 公司 79 000.00 折价 一年 79 000.00 0.00 合计 79 000.00 79 000.00 0.00 注：①根据河北沧州大化股份有限公司2000 年第二次临时股东大会审议通过的《关于调整对TDI 项目投资方式的报告》,对《招股说明书》中“以募集资金分三年向沧州大化TDI 有限责任公司单方投资4.25 亿元最终达到51.2%的控股比例”的计划作如下调整:2000 年年底以前以募股资金1.2 亿元受让河北沧州大化集团有限责任公司持有沧州大化TDI 有限责任公司23.77%的股权,受让完成后本公司将占沧州大化TDI 有限责任公司股本的43.58%；根据沧州大化TDI 有限责任公司的技改计划,拟于2001 年以募股资金8000 万元投入沧州大化TDI 有限责任公司，使本公司股权比例达到51%以上，截止2001 年12 月31 日第二步计划尚未实施。 ②报告期内长期股权投资未发生减值 ③ 截止2001 年12 月31 日投资总额占净资产的比例为：34.09% （10）固定资产及折旧 固定资产原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 146926568.31 2507451.76 149434020.07 通用设备 673539824.53 47391378.08 5697550.00 715233652.61 专用设备 5693667.95 46140.00 5739807.95 合计 826160060.79 49944969.84 5697550.00 870407480.63 累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 79119416.26 5663792.52 0.00 84783208.78 通用设备 499492186.31 23450293.90 6406098.34 516536381.87 专用设备 3778483.60 642805.02 0.00 4421288.62 合计 582390086.17 29756891.44 6406098.34 605740879.27 净值 243769974.62 64666601.36 减值准备 房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 通用设备 17496670.90 0.00 0.00 17496670.90 专用设备 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 17496670.90 0.00 0.00 17496670.90 净额 226273303.72 247169930.46 注：①无用于抵押、担保的固定资产。 ②在建工程转入40 497 722.26 元，均系估价转入。 ③固定资产计提减值准备的原因：硝酸设备使用后生产出大量不合格产品，故全额计提减值准备，并已追溯调整至1999 年。 （11）工程物资 项目 期初数 期末数 预付设备款 0.00 3，407，924.32 （12）在建工程 名称 预算数 期初数 本期增加 本期转固 其他减少 三聚氰氨工程 19988124.32 节能改造工 25253103.14 8881233.42 34134336.56 0.00 其它 1536926.70 4826459.00 6363385.70 0.00 合计 26790029.84 33695816.74 40497722.26 0.00 利息资本化 3031575.00 名称 期末数 资金来源 三聚氰氨工程 19988124.32 自筹 节能改造工 0.00 借款 其它 0.00 自筹 合计 19988124.32 注：①在建工程计提减值准备的原因：在建工程未发生减值 ②三聚氰氨工程投入占预算的比例为：70% ③三聚氰氨工程系从其控股股东“大化集团”购入，该工程的收购通过了第一届董事会2001 年第一次临时会议决议，并于2001 年12 月29 日召开了公司2001 年度第一次临时股东大会，在关联股东回避表决的情况下，通过了《关于收购并续建三聚氰氨在建项目的报告》；该在建工程业经河北中冀资产评估有限责任公司评估并出具评估报告（中冀评估资[2001]第97 号），经河北华安会计师事务所审计并出具审计报告，按照河北省财政厅确认的评估价值确定协议转让价格，于2001年12 月30 日支付了全部价款并相应进行了帐务处理。 （11）工程物资 项目 期初数 期末数 预付设备款 0.00 3，407，924.32 （12）在建工程 名称 预算数 期初数 本期增加 本期转固 其他减少 三聚氰氨工程 19988124.32 节能改造工 25253103.14 8881233.42 34134336.56 0.00 其它 1536926.70 4826459.00 6363385.70 0.00 合计 26790029.84 33695816.74 40497722.26 0.00 利息资本化 3031575.00 名称 期末数 资金来源 三聚氰氨工程 19988124.32 自筹 节能改造工 0.00 借款 其它 0.00 自筹 合计 19988124.32 注：①在建工程计提减值准备的原因：在建工程未发生减值 ②三聚氰氨工程投入占预算的比例为：70% ②三聚氰氨工程系从其控股股东“大化集团”购入，该工程的收购通过了第一届董事会2001 年第一次临时会议决议，并于2001 年12 月29 日召开了公司2001 年度第一次临时股东大会，在关联股东回避表决的情况下，通过了《关于收购并续建三聚氰氨在建项目的报告》；该在建工程业经河北中冀资产评估有限责任公司评估并出具评估报告（中冀评估资[2001]第97 号），经河北华安会计师事务所审计并出具审计报告，按照河北省财政厅确认的评估价值确定协议转让价格，于2001年12 月30 日支付了全部价款并相应进行了帐务处理。 （13）长期待摊费用 项目 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 低压炉催化剂 3 464 235.05 0.00 3 464 235.05 164 963.56 合计 3 464 235.05 0.00 3 464 235.05 164 963.56 项目 累计摊销 期末余额 低压炉催化剂 164 963.56 3 299 271.49 合计 164 963.56 3 299 271.49 注：剩余摊销年限：79 个月。 （14）短期借款、一年内到期的长期借款 借款类别 期初数 期末数 信用借款 130 000 000.00 90 000 000.00 合计 130 000 000.00 90 000 000.00 （15）应付帐款 项目 期初数 期末数 应付帐款 12 352 843.43 14 087 056.19 注：①本帐户期末余额中无持本公司5%(含5%))以上股份的股东单位欠款。 ②应付帐款中帐龄超过3 年以上金额504.80 元，未偿还原因：系尾数所致。 （16）预收帐款 项目 期初数 期末数 预收帐款 7 989 879.68 55 215 376.87 注：本帐户期末余额中无持本公司5%(含5%))以上股份的股东单位欠款。 预收帐款中帐龄超过一年的金额717 211.75 元，未结转原因：系尾数所致。 (17)其他应付款 项目 期初数 期末数 其他应付款 1 182 458.02 93 230.36 注：①本帐户余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项 ②其他应付款中金额较大款项 单位名称 金额 性质 氧气瓶押金 65 549.00 押金 代扣代缴手续费 22 089.83 手续费 （18）应付工资 项目 期初数 期末数 应付工资 17 369 960.76 3 782 632.84 注:①期末工资总额较期初减少13 587 327.92 元，为支付本期职工工资造成。本期提取工资为5 823 140.52 元,本期发放工资为19 410 468.44 元。 ②本公司工资系工效挂钩工资，期末余额为以前年度工资结余。 （19）应付福利费 项目 期初数 期末数 应付福利费 7 457 600.52 8 733 394.39 （20）应付股利 投资者 期初数 期末数 河北沧州大化集团有限责任公司 8 901 581.00 8 901 581.00 中国化学工程第十三建设公司 111 029.79 16 250.00 中国农业生产资料天津公司 111 029.79 16 250.00 河北沧州塑料集团股份有限公司 111 029.79 16 250.00 河北三威贸易有限责任公司 111 029.79 16 250 00 社会公众 4 000 000.00 4 000 000.00 合计 13 345 700.16 12 966 581.00 注:公司第一届第八次董事会通过《2001 年度利润分配预案》,2001 年实现净利润17817772.81元,按10%提取法定盈余公积, 10%提取法定公益金,分派现金股利12 966 581.00 元. （21）应交税金 税种 期初数 期末数 增值税 2 352 608.04 3 418 770.31 城建税 205 230.81 682 442.74 所得税 -167 649.59 6 619 878.25 营业税 -19 125.00 -244 125.00 印花税 141 969.11 26 997.55 个人所得税 0.00 34 847.50 合计 2 513 033.37 10 538 811.35 税种 税率% 增值税 17%、13%（享受返还优惠政策详见税项说） 城建税 7.5% 所得税 33%（享受返还优惠政策详见税项说明） 营业税 5% 印花税 0.3% 个人所得税 超额累进税率 合计 （22）其他应交款 项目 期初数 期末数 性质计 缴标准 教育费附加 102 615.40 346 221.37 附加费 3.5% 合计 102 615.40 346 221.37 （23）预提费用 项目 期初数 本期预提 本期摊销 期末数 电费 1 618 100.80 17 100 196.84 17 101 950.07 1 616 347.57 劳务费 180 694.80 7 804 935.74 7 397 945.27 587 685.27 包装物 0.00 2 494 947.37 2 494 947.37 0.00 土地租赁费 0.00 229 478.60 229 478.60 0.00 大修费 0.00 7 704 350.24 7 704 350.24 0.00 电厂蒸汽 0.00 7 872 769.91 3 677 601.76 4 195 168.15 其他 0.00 1 365 661.00 1 365 661.00 0.00 合计 1 798 795.60 44 572 339.70 39 971 934.31 6 399 200.99 项目 结存原因 电费 尚未支付 劳务费 尚未支付 包装物 土地租赁费 大修费 电厂蒸汽 尚未支付 其他 合计 （24）长期应付款 项目 期初数 期末数 期限 种类 河北省环保局 1 000 000.00 930 350.00 环保治理资金 合计 1 000 000.00 930 350.00 （25）股本 公司股份变动情况表 期初数 本次变动增减(+,-) 配股 送股 公积金转股 其他 小计 三. 尚未流通股份 5. 发起人股份 其中: 国家拥有股份 178 031 620.00 境内法人持有股份 1 300 000.00 外资法人持有股份 其他 6. 募集法人股 7. 内部职工股 尚未流通股份合计 179 331 620.00 已流通股份 5. 境内上市的人民币 80 000 000.00 普通股 6. 境内上市的外资股 7. 境外上市的外资股 8. 其他 已流通股份合计 80 000 000.00 四. 股份总数 259 331 620.00 数量单位:股 期末数 三. 尚未流通股份 5. 发起人股份 其中: 178 031 620.00 国家拥有股份 1 300 000.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 6. 募集法人股 7. 内部职工股 179 331 620.00 尚未流通股份合计 已流通股份 80 000 000.00 5. 境内上市的人民币 普通股 6. 境内上市的外资股 7. 境外上市的外资股 8. 其他 80 000 000.00 已流通股份合计 259 331 620.00 四. 股份总数 注：经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]21 号文件批准，同意公司向社会公众公开发行8000 万股A 股，公司于2000 年3 月17 日至24 日采用上网定价和向二级市场投资者配售相结合的发行方式共募集资金人民币353 600 000 元，并于2000 年4 月6 日在上海证券交易所挂牌交易。 （26）资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 354 147 019.51 0.00 0.00 354 147 019.51 股权投资准备 1 828 616.80 0.00 0.00 1 828 616.80 合计 355 975 636.31 0.00 0.00 355 975 636.31 注：股本溢价系于2000 年3 月17 日至24 日向社会公众发行时的溢价收入股权投资准备系子公司TDI 的税收返还入“资本公积”，相应按43.58%的比例计提的准备。 （27）盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 9 897 776.62 1 781 777.28 0.00 11 679 553.90 法定公益金 9 042 233.80 1 781 777.28 0.00 10 824 011.08 合计 18 940 010.42 3 563 554.56 0.00 22 503 564.98 注：①无盈余公积转增股本，弥补亏损，分配股利的情况。 ②法定公积金、法定公益金的会计处理依据公司股东大会决议。 （28）未分配利润 项目 本期发生数 上年发生数 本年净利润 17 817 772.81 45 981 905.99 加：年初未分配利润 6 178 382.31 -17 640 561.48 可供分配的利润 23 996 155.12 28 341 344.51 减：提取法定盈余公积 1 781 777.28 4 598 190.60 提取法定公益金 1 781 777.28 4 598 190.60 应付普通股股利 12 966 581.00 12 966 581.00 年末未分配利润 7 466 019.56 6 178 382.31 注：2000 年初未分配利润-17 640 561.48 元形成的原因：系计提无形资产及固定资产减值准备并追溯调整所致。 （29）主营业务收入 类别 本年发生数 上年累计数 尿素 449 293 810.16 478 824 954.96 液氨 11 812 187.00 3 295 395.23 蒸汽 2 707 393.16 3 527 757.16 浓硝酸 20 388 970.31 15 954 896.23 硝铵 24 659 226.81 35 177 231.97 氢气 6 714 707.20 4 415 066.10 其他 849 028.38 676 346.44 合计 516 425 323.02 541 871 648.09 注：向前五名客户销售的收入总额为260 718 180.30 元，占全部销售收入的比例为50.48%。 （30）主营业务成本 类别 本年发生数 上年累计数 尿素 391 532 847.01 417 884 355.83 液氨 12 018 566.89 3 003 461.85 蒸汽 2 669 100.64 3 308 623.56 浓硝酸 26 085 962.82 17 148 714.92 硝铵 30 366 215.98 39 390 172.99 氢气 2 518 015.20 2 337 113.10 其他 637 451.93 541 636.45 合计 465 828 160.47 483 614 078.70 （31）主营税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 计缴标准 城建税 1 300 050.32 688 924.25 7% 教育费附加 650 025.17 344 462.12 3.5% 合计 1 950 075.49 1 033 386.37 （32）其他业务利润 项目 本年发生数 上年累计数 装运劳务 -36 000.00 -500 291.76 等外尿素 -161 989.56 36 882.48 材料收入 425 586.80 99 696.87 租费 118 803.42 123 664.07 其他 255 282.46 944 719.19 合计 601 683.12 704 670.85 （33）财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 8 539 987.50 5 987 487.50 减：利息收入 1 132 188.05 1 778 375.40 汇兑损失 0.00 0.00 减：汇兑收益 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 合计 7 407 799.45 4 209 112.10 （34） 投资收益 类别 本年发生数 上年发生数 长期股权投资 -10 148 078.39 8 817 167.13 其中：股权投资差额摊销 79 000.00 0.00 债券投资（短期投资） 2 000 033.00 0.00 合计 -8 148 045.39 8 817 167.13 （35）补贴收入 项目 本年发生数 上年发生数 增值税返还 11 084 426.83 0.00 合计 11 084 426.83 0.00 注：补贴收入系尿素增值税返还，根据财政部、国家税务局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》（财税[2001]113 号）的规定，2001 年尿素增值税全额退还，2002 年退还50%，自2003年起停止退还政策，从2001 年1 月1 日起执行。 （36）营业外收入 项目 本年发生数 上年发生数 违约金收入 0.00 20 000.00 股票冻结资金利息 0.00 9 789 522.54 合计 0.00 9 809 522.54 (37)营业外支出 项目 本年发生数 上年累计数 处理固定资产净损失 170 926.01 0.00 罚款支出 0.00 1 950.00 计提固定资产减值准备 0.00 2 871 717.06 合计 170 926.01 2 873 667.06 （38）收到的其他与经营活动有关的现金353 096.74 元，期中价值较大的列示如下： 保险赔款 68 225.27 政府特别奖 60 000.00 长期未达帐项 42 203.00 个人房费等 180 668.47 （39）支付的其他与经营活动有关的现金12 980 803.14 元，其中价值较大的列示如下： 经营费用 4 597 504.99 管理费用 3 501 258.82 制造费用 3 660 852.70 保险费（入待摊） 1 221 186.63 6．关联方关系及其交易 （1）关联方关系 ①存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 河北沧州大化集 沧州市北环 尿素 团有限责任公司 中路66号 合成氨 母公司 国有独资公司 洪天敏 ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (万元) (万元) (万元) (万元) 河北沧州大化集 团有限责任公司 55000 55000 ③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额(万元) % 金额(万元)金额(万元) 金额(万元) % 河北沧州大化集 团有限责任公司 17803 68.65 17803 68.65 ④不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 中国化学工程第十三建设公司 股东(持股比例0.125%) 中国农业生产资料天津公司 股东(持股比例0.125%) 河北沧州塑料集团股份有限公司 股东(持股比例0.125%) 河北三威贸易有限责任公司 股东(持股比例0.125%) 枣强复合肥有限公司 同一母公司 黄骅氯碱有限公司 同一母公司 TDI 有限公司 同一母公司 百利塑胶有限公司 同一母公司 运河化工有限公司 同一母公司 大化建筑工程有限公司 同一母公司 新星工贸有限公司 同一母公司 （2）关联交易 本公司成立后，与河北沧州大化集团有限责任公司（以下简称“集团公司”）在生产经营、商标及土地使用等方面存在关联交易,因此双方签定了《生产经营服务协议》、《综合服务协议》、《商标许可使用合同》、《土地使用权租赁合同》等一系列合同及协议；同时，与母公司下属其他子公司也存在一定的关联交易。 ①本公司同关联公司交易主要内容如下： 项目 内容 本公司提供交易 氢气、氮气、蒸汽、脱盐水、硝酸、尿素及液氨等 关联公司提供交易 维修、电维护、装运、水、液碱及编织袋等 本公司与关联公司之间的供货价格均按同类产品的市场价格确定，具体金额由双方财务部门每月按合同或协议价格结算。 ②采购货物 本公司向关联方采购货物有关明细资料如下： (单位：人民币元) 单位名称 品种 本年数 上年数 集团公司 水 4 819 168.13 5 531 527.55 集团公司 材料/备件 6 152 561.53 19 921 801.05 新星工贸有限公司 编织袋 13 075 652.30 16 045 265.25 新星工贸有限公司 其他 1 329 896.10 3 174 775.13 运河化工有限公司 蒽醌 1 752 136.70 2 242 126.21 黄骅氯碱有限公司 氯碱 253 875.80 1 010 455.94 ③销售货物 本公司关联方销售货物有关明细资料如下： (单位：人民币元) 单位名称 品种 本年数 上年数 集团公司 氢气 6 714 707.20 4 414 566.10 集团公司 氮气 253 290.50 191 681.30 集团公司 蒸汽 2 727 393.16 3 527 757.16 集团公司 脱盐水 325 394.88 293 415.14 集团公司 尿素 34 465 952.11 19 104 380.53 集团公司 氧气 1 220.51 0.00 集团公司 材料备件 13 046 330.45 19 951 801.05 集团公司 硝铵 2 390 155.77 0.00 集团公司 劳务取暖费 146 709.94 0.00 新星工贸有限公司 液氨 11 812 187.00 3 295 395.23 TDI 公司 硝酸 11 173 130.34 7 560 769.23 百利公司 天然气 356 406.79 0.00 枣强复合肥公司 粉尘、硝铵 24 415.93 0.00 ④其他需披露的关联事项 A、通过签定相关协议,集团公司为公司提供土地租赁、维护维修及综合服务，列示如下： 单位名称 项目 本年数 上年数 集团公司 土地租赁费 688 435.80 688 435.80 集团公司 维修费 10 431 672.42 69 894.34 集团公司 电气维护费 1 259 452.22 2 611 716.71 B、通过签定资产转让协议，集团公司将尚未完工的三聚氰氨在建工程转让给公司，转让价格按评估价值确认为2048.10 万元.公司已于2001 年12 月日支付全部价款。该工程现正处于建设之中，预计2002 年8 月完工。 C、通过签定化肥专用配件储备集资款变更单位的协议，将大化集团的预付设备款转入公司，公司已于2001 年12 月30 日支付全部价款750 万元。 ⑤关联方应收应付款金额（单位：人民币元） 项目 单位名称 本年余额 上年余额 应收帐款 大化集团公司 37 821 965.20 0.00 大化TDI 公司 1 449 712.50 6 057 150.00 枣强复合肥厂 7 779.76 0.00 其他应收款 百利塑胶有限公司 989 998.46 387 772.19 预付帐款 集团公司 229 375.93 0.00 其他应付款 集团公司 0.00 199 783.56 应收票据 沧州大化TDI 公司 3 000 000.00 300 000.00 新星工贸有限公司 347 303.00 0.00 ７．或有事项 根据公司第一届董事会第五次会议决议，公司向沧州大化TDI 有限责任公司提供5000 万元的担保。 ８．承诺事项 截至审计报告日(2002 年3 月27 日)，公司未发生影响会计报表阅读和理解的重要承诺事项。 ９．资产负债表日后事项 根据公司董事会2002 年3 月27 日召开的公司董事会第一届第八次会议，2001 年实现净利润17817772.81 元，按2001 年实现净利润的10%提取法定盈余公积，10%提取法定公益金，分派普通股现金股利12966581.00 元。 10.会计报表相邻期间变动情况 2001 年12 月31 日较2000 年12 月31 日增减变化表 资产 增减金额 增减比例% 比例达到30%且占 资产总额5%以上的项目 短期投资 -61,500,000.00 -68.33 投资期限一年已收回 应收票据 5,205,487.00 1,735.16为避免风险，收到汇票后 才发货所致 预付帐款 37,814,184.12 678.92 预付原料款 （中原油田） 待摊费用 10,164,992.86 1,201.10 大修费摊销 长期待摊费用 3,299,271.49 低炉氧化剂摊销（7年） 负债和股东权益 增减金额 增减比例% 比率达到30%且占 资产总额5%以上的项目 预收帐款 47,225,497.19 591.07 预收款但尚未发货， 故未入收入 应付工资 -13,587,327.92 -78.22 本年度发放以前年 度节余 应交税金 8,025,777.98 319.371 2月实现利润较大， 相应所得税增加 预提费用 4,600,405.39 255.75 尚未支付 项目 增减金额 增减比例%比例达到30%且 占利润5%以上的项目 营业费用 4,427,061.24 185.51 运输费及装卸费2001 年由公司负担 财务费用 3,198,687.35 75.99 贷款比去年同期占用 时间长 营业利润 -12,588,414.66 -34.24 收入减少及费用增加 所致 加：投资收益 -16,965,212.52 -192.41 对子公司TDI采用权益 法核算，TDI较去年 效益大幅下滑所致 补贴收入 11,084,426.83 从2001年开始实行增值 税返还 营业外收入 -9,809,522.54 -100.00 系2000年发行利息 利润总额 -25,575,981.84 -48.70 由于子公司TDI效益大幅 下滑影响 净利润 -28,164,133.18 -61.25 由于子公司TDI效益大幅 下滑影响
