山西广和山水文化传播股份有限公司
独立董事关于对山西金正光学科技有限公司长期投资、无形
     资产以及预付款项计提减值准备事项的独立意见


    根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意
见》、《公司章程》以及《独立董事工作制度》等有关规定，作为山西
广和山水文化传播股份有限公司第七届董事会的独立董事，我们已事
先收悉公司提供的资料，并审阅了《关于对山西金正光学科技有限公
司长期投资、无形资产以及预付款项计提减值准备的议案》，基于独
立判断，发表如下独立意见：
    一、山西金正光学科技有限公司于 2011 年 1 月 7 日设立，是公
司的控股子公司；是公司与韩国纳米系统有限公司为共同开展光学薄
膜项目所设立的中外合资企业；是公司 2010 年进行的非公开发行股
票拟募投项目。之后，公司股东数次发生变更，当初拟进行的非公开
发行股票申请撤回并终止，该项目一直未能如期进行。现其经营严重
困难，处于公司治理僵局，已不能正常运转。
    二、公司召开董事会审议上述事项，其表决程序符合法律、行政
法规、部门规章及其他规范性法律文件和《公司章程》等相关规定。
    三、根据了解到的情况，山西金正光学科技有限公司无形资产以
及预付款项计提减值准备和损失，公司对长期投资计提减值准备，符
合公司目前实际情况，不存在损害公司及其他股东特别是中小投资者
利益的情况。
    四、基于独立判断，我们同意公司对山西金正光学科技有限公司
长期投资、无形资产以及预付款项计提减值准备和减值损失。
  （以下无正文）


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（此页无正文，为山西广和山水文化传播股份有限公司独立董事关于
对山西金正光学科技有限公司长期投资、无形资产以及预付款项计提
减值准备事项的独立意见之签字页）




独立董事：    张朝元             王   林        付   磊




                                       二零一五年四月三十日




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