山西广和山水文化传播股份有限公司
        董事会审计委员会 2018 年度履职情况报告


     根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、

《上市公司治理准则》、和《公司章程》、《公司董事会审计委员会实

施细则》等有关规定，山西广和山水文化传播股份有限公司（以下简

称“公司”）董事会审计委员会成员，本着勤勉尽责的原则，认真履

行了审计委员会审计监督职责，现对 2018 年度的履职情况报告如下：

    一、审计委员会成员基本情况

    2017 年 12 月 15 日，董事刘颢先生辞职后，公司董事会审计委

员会由独立董事庄礼伟先生担任委员，独立董事彭娟女士（会计专业

人士）担任主任委员。

    2018 年 4 月 23 日，董事会对审计委员会成员进行调整，公司审

计委员会由独立董事彭娟女士担任主任委员，独立董事庄礼伟先生及

董事徐啟瑞先生担任委员。

    2018 年 10 月 8 日，因公司第八届董事会成员变动，董事会审计

委员会再次进行调整，主任委员由独立董事彭娟女士担任，独立董事

庄礼伟先生及董事彭朝辉先生担任委员。

    二、审计委员会 2018 年度会议召开情况

    1、2018 年 3 月 13 日，董事会审计委员会主任委员、独立董事

彭娟女士主持召开了公司 2017 年年度报告预沟通会，审计机构对

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2017 年度财务报告审计情况进行介绍，并与公司对审计工作中发现

的重大事项进行探讨；

    2、2018 年 4 月 24 日，审计委员会召开会议，审议通过续聘立

信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年审计机构的事项；

    3、2018 年 4 月 26 日，公司董事会审计委员会召开 2017 年年报

沟通会，就涉及年报的关键审计事项进行细致沟通，主要包括重大涉

诉事项、债务重组事项以及投资性房地产的估值情况；2017 年内控

评价报告；2017 年度内控审计报告等。

    4、2018 年 9 月 26 日，公司董事会审计委员会召开会议，审议

通过了改聘公司 2018 年审计机构的事项以及放弃对孙公司真金砖发

展有限公司增资权的事项。

    三、公司董事会审计委员会相关工作履职情况

   （一）审核公司的财务报告及其披露工作

    报告期内，董事会审计委员会严格按照《公司章程》及《董事会

审计委员会实施细则》、《董事会审计委员会年报工作规程》、《内部审

计管理制度》等相关规定，在公司年度报告审计、编制和披露过程中

充分发挥监督作用，勤勉尽责，切实履行相应职责：（1）在年审会计

师进场审计前，与年审注册会计师进行充分沟通，确定审计计划及时

间安排，并审阅公司编制的年度财务会计报表及相关资料；（2）在年

审会计师审计过程中，审计委员会与管理层及年审注册会计师就审计

过程中重点关注的问题进行沟通，提醒年审注册会计师在审计过程中

要按照审计计划从严审计；（3）在年审会计师出具审计报告后，审计

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委员会对审计报告初稿进行审议，认真讨论后同意将审计后的年度财

务报告提交董事会审议。

    （二）监督及评估外部审计机构工作情况

    报告期内，审计委员会成员与年审会计师就 2017 年年度报告涉

及的事项进行过数次沟通，认为立信会计师事务所（特殊普通合伙）

在 2017 年度审计工作中，专业、独立，并较好地完成了财务审计工

作，特建议公司续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018

年度财务报表审计和内控审计机构。

    之后，根据公司发展需要及 2018 年审计工作的时间安排，公司

董事会审计委员会建议公司改聘广东正中珠江会计师事务所（特殊普

通合伙）为公司 2018 年年度审计机构。

    （三）对公司内控制度建设的监督及评估工作指导意见

    审计委员会积极推动公司内部控制制度建设，有力保障了公司经

营活动的正常开展，报告期内，审计委员会指导公司编制了《2017

年内部控制评价报告》。

    （四）对公司内部审计工作指导情况

    2018 年，审计委员会和公司管理层以及各中介机构在重大事项

上进行多次沟通，从专业的角度督导内部审计工作，使内部审计工作

更好地服务于公司经营管理。

    四、总体评价

    报告期内，作为公司董事会审计委员会成员，我们严格按照《上

海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《公司章程》、

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《公司董事会审计委员会工作细则》及《董事会审计委员会年报工作

规程》等有关规定，围绕审阅公司财务报告；监督评价外部审计机构；

指导内部审计和内控工作，促进管理层、内部审计与外部审计之间沟

通等方面充分履职，起到了提高公司财务信息披露的质量和为董事会

科学决策提供保障的作用。

     2019 年，审计委员会将继续遵循审慎、独立和客观的原则，一

如既往地认真、勤勉地履行职责，同时加强学习，提高专业水平与决

策能力，以便更好地发挥审计委员会的职能，为维护公司与全体股东

的共同利益做出不懈努力。




                             审计委员会主任委员：彭   娟


                           审计委员会委员：庄礼伟     彭朝辉



                                    二零一九年四月二十四日




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