2019 年第三季度报告
公司代码：600234 公司简称：*ST 山水
山西广和山水文化传播股份有限公司
2019 年第三季度报告
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2019 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 5
四、 附录...................................................................... 6
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人徐啟瑞、主管会计工作负责人黄海平及会计机构负责人（会计主管人员）徐攀保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
总资产 580,283,205.61 505,187,914.53 14.86%
归属于上市公司股东的净资产 62,998,493.47 54,059,847.01 16.53%
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） (%)
经营活动产生的现金流量净额 4,090,839.41 3,552,222.92 15.16%
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 139,697,524.84 115,246,266.52 21.22%
归属于上市公司股东的净利润 8,938,646.46 -2,676,266.15 不适用
归属于上市公司股东的扣除非 8,938,646.46 -1,926,628.63 不适用
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 11.54% -2.95% 不适用
基本每股收益（元/股） 0.044 -0.0102 不适用
稀释每股收益（元/股） 0.044 -0.0102 不适用
非经常性损益项目和金额
□适用 √不适用
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 8,836
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数 比例
售条件股 股份状 股东性质
（全称） 量 (%) 数量
份数量 态
深圳市前海派德高盛投 27,164,647 13.42 0 27,164,647 境内非国有法人
无
资合伙企业（有限合伙）
南京森特派斯投资有限 18,557,800 9.17 0 18,557,800 境内非国有法人
无
公司
钟安升 11,033,598 5.45 0 无 11,033,598 境内自然人
刘晓聪 9,138,380 4.51 0 无 9,138,380 境内自然人
连妙琳 8,855,382 4.37 0 无 8,855,382 境内自然人
刘文赫 6,646,946 3.28 0 无 6,646,946 境内自然人
连妙纯 5,835,893 2.88 0 无 5,835,893 境内自然人
黄秀丽 5,533,245 2.73 0 无 5,533,245 境内自然人
郑俊杰 5,400,229 2.67 0 无 5,400,229 境内自然人
侯武宏 5,396,743 2.67 0 无 5,396,743 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件 股份种类及数量
流通股的数量 种类 数量
深圳市前海派德高盛投资合 27,164,647 27,164,647
人民币普通股
伙企业（有限合伙）
南京森特派斯投资有限公司 18,557,800 人民币普通股 18,557,800
钟安升 11,033,598 人民币普通股 11,033,598
刘晓聪 9,138,380 人民币普通股 9,138,380
连妙琳 8,855,382 人民币普通股 8,855,382
刘文赫 6,646,946 人民币普通股 6,646,946
连妙纯 5,835,893 人民币普通股 5,835,893
黄秀丽 5,533,245 人民币普通股 5,533,245
郑俊杰 5,400,229 人民币普通股 5,400,229
侯武宏 5,396,743 人民币普通股 5,396,743
上述股东中，钟安升、郑俊杰、连妙琳、连妙纯及侯武宏等 5 人曾
因签订《一致行动协议》，构成一致行动人关系。2019 年 1 月 31 日，
钟安升、郑俊杰、连妙琳、连妙纯及侯武宏签署《一致行动协议之解除
上述股东关联关系或一致行 协议》，五人解除一致行动关系。
动的说明 截至本报告出具日，钟安升、郑俊杰尚构成一致行动关系；侯武宏
与连妙琳及连妙纯与连妙琳尚构成一致行动关系。
除上述情况外，公司未知前十名股东中其他股东间是否存在关联关
系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情形。
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2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
项 目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 变动比例 变动原因
货币资金 26,110,430.68 20,412,663.11 27.91% 租赁和传媒业务款项正常回收所致
主要为控股公司山水传媒与客户约
应收账款 62,111,840.44 7,870,984.79 689.12%
定账期结算所致
主要为控股公司山水传媒预付供应
预付款项 20,675,422.31 5,217,116.63 296.30%
商款项
短期借款 74,266,535.27 不适用 本期已全部结清银行贷款
主要为控股公司山水传媒与供应商
应付账款 61,153,361.82 16,200,668.36 277.47%
约定账期结算所致
主要为预收客户租金及部分山水传
预收款项 8,500,091.85 1,091,394.03 678.83%
媒客户款所致
主要为控股公司山水传媒计提三季
应交税费 4,538,264.89 1,943,085.94 133.56%
度企业所得税
其他应付款 323,147,897.26 237,297,405.91 36.18% 增加股东借款所致
项 目 2019 年 1-9 月 2018 年 1-9 月 变动比例 变动原因
税金及附加 2,648,109.93 1,098,543.89 141.06% 增值税增加导致附加税金增加
销售费用 6,918,891.42 4,098,596.98 68.81% 本期传媒业务销售费用增加
所得税费用 5,663,539.07 3,345,300.18 69.30% 公司计提所得税费用
经营活动产生的
4,090,839.41 3,552,222.92 15.16%
现金流量净额
投资活动产生的
1,218,957.54 -864,143.38 不适用 本期出售子公司所致
现金流量净额
筹资活动产生的
387,970.62 6,181,872.99 -93.72% 本期筹资较上期少
现金流量净额
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、针对2018年度会计师事务所关注的持续经营能力可能存在重大不确定性的问题，公司把解
决盈利和可持续发展问题作为2019年的工作重点。2019年前三季度，公司房屋租赁业务和广告传
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媒业务按照预期正常开展，同时公司严格控制管理成本，效果显著。后续公司仍将继续开源节流，
努力盈利和解决可持续发展问题。
2、2019年8月26日，公司董事会审议通过孙公司深圳市前海山水天鹄信息科技有限公司收购
深圳提达装饰工程有限公司100%股权，该事项已于2019年10月15日完成工商变更登记手续。目前，
该公司的各项业务正在筹备中。
3、2019年4月26日，公司董事会审议通过关于注销、处置未开展业务的控股公司的事项。目
前，公司控制的没有实际开展过业务的宁波梅山保税港区山水银嘉投资管理有限公司、竞发融资
租赁有限公司和绰裕商业保理有限公司的注销登记工作已完成。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 山西广和山水文化传播股份有限公司
法定代表人 徐啟瑞
日期 2019 年 10 月 29 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:山西广和山水文化传播股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 26,110,430.68 20,412,663.11
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
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以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 62,111,840.44 7,870,984.79
应收款项融资
预付款项 20,675,422.31 5,217,116.63
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 3,646,920.69 4,275,199.57
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,477,111.84 1,461,448.90
流动资产合计 114,021,725.96 39,237,413.00
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 9,502,534.20
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 9,502,534.20
投资性房地产 453,215,500.00 453,215,500.00
固定资产 2,618,184.47 2,925,590.44
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 339,413.78 213,470.44
开发支出
商誉
长期待摊费用 122,777.80
递延所得税资产 463,069.40 93,406.45
其他非流动资产
非流动资产合计 466,261,479.65 465,950,501.53
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资产总计 580,283,205.61 505,187,914.53
流动负债：
短期借款 74,266,535.27
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 61,153,361.82 16,200,668.36
预收款项 8,500,091.85 1,091,394.03
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 1,977,176.44 2,698,325.14
应交税费 4,538,264.89 1,943,085.94
其他应付款 323,147,897.26 237,297,405.91
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 399,316,792.26 333,497,414.65
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 294,790.00 294,790.00
递延收益
递延所得税负债 98,608,266.43 98,608,266.43
其他非流动负债
非流动负债合计 98,903,056.43 98,903,056.43
负债合计 498,219,848.69 432,400,471.08
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所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 202,445,880.00 202,445,880.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 328,972,678.80 328,972,678.80
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 12,617,809.90 12,617,809.90
一般风险准备
未分配利润 -481,037,875.23 -489,976,521.69
归属于母公司所有者权益（或股东权 62,998,493.47 54,059,847.01
益）合计
少数股东权益 19,064,863.45 18,727,596.44
所有者权益（或股东权益）合计 82,063,356.92 72,787,443.45
负债和所有者权益（或股东权益） 580,283,205.61 505,187,914.53
总计
法定代表人：徐啟瑞 主管会计工作负责人：黄海平 会计机构负责人：徐攀
母公司资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:山西广和山水文化传播股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 185,955.75 1,389,032.90
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 346,665.35 1,237,864.20
应收款项融资
预付款项 67,844.83
其他应收款 66,930,170.08 25,560,378.41
其中：应收利息
应收股利
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
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2019 年第三季度报告
其他流动资产 1,420,946.43 1,343,130.07
流动资产合计 68,883,737.61 29,598,250.41
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 14,739,073.35 16,269,073.35
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 453,215,500.00 453,215,500.00
固定资产 1,951,979.79 2,315,331.29
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 339,413.78 213,470.44
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 470,245,966.92 472,013,375.08
资产总计 539,129,704.53 501,611,625.49
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 12,718,992.58 12,718,992.58
预收款项 1,917,262.59 864,572.54
应付职工薪酬 385,857.87 454,388.94
应交税费 559,225.04 768,111.03
其他应付款 322,474,520.95 278,531,897.46
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
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流动负债合计 338,055,859.03 293,337,962.55
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 294,790.00 294,790.00
递延收益
递延所得税负债 98,608,266.43 98,608,266.43
其他非流动负债
非流动负债合计 98,903,056.43 98,903,056.43
负债合计 436,958,915.46 392,241,018.98
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 202,445,880.00 202,445,880.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 328,972,678.80 328,972,678.80
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 12,617,809.90 12,617,809.90
未分配利润 -441,865,579.63 -434,665,762.19
所有者权益（或股东权益）合计 102,170,789.07 109,370,606.51
负债和所有者权益（或股东权益） 539,129,704.53 501,611,625.49
总计
法定代表人：徐啟瑞 主管会计工作负责人：黄海平 会计机构负责人：徐攀
合并利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：山西广和山水文化传播股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季 2018 年第三季 2019 年前三季 2018 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业总收入 60,405,938.99 42,754,737.73 139,697,524.84 115,246,266.52
其中：营业收入 60,405,938.99 42,754,737.73 139,697,524.84 115,246,266.52
利息收入
已赚保费
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手续费及佣金收入
二、营业总成本 52,079,203.52 41,319,462.48 120,467,505.7 107,008,875.84
其中：营业成本 41,428,013.10 31,638,955.11 89,558,245.45 76,839,203.96
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准
备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 908,273.46 396,814.04 2,648,109.93 1,098,543.89
销售费用 2,399,557.57 1,742,761.12 6,918,891.42 4,098,596.98
管理费用 4,176,961.16 4,463,030.99 11,776,174.18 15,641,247.69
研发费用
财务费用 3,166,398.23 3,077,901.22 9,566,084.72 9,331,283.32
其中：利息费用 2,958,986.89 2,768,254.61 9,599,770.10 7,195,427.91
利息收入 25,118.09 44,870.41 53,875.57 47,072.67
加：其他收益 156,895.60 277,485.27
投资收益（损失以 439,330.16 439,330.16
“－”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以
“－”号填列）
净敞口套期收益
（损失以“-”号填列）
公允价值变动收
益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损
失以“－”号填列）
资产减值损失（损 -2,566,624.58 -1,529,004.59 -3,959,483.57 -1,905,398.98
失以“－”号填列）
资产处置收益（损
失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以 6,356,336.65 -93,729.34 15,987,351.00 6,331,991.70
“－”号填列）
加：营业外收入 439,901.81
减：营业外支出 115,685.84 1,189,539.33
四、利润总额（亏损总额 6,356,336.65 -209,415.18 15,987,351.00 5,582,354.18
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以“－”号填列）
减：所得税费用 2,612,440.38 714,713.34 5,663,539.07 3,345,300.18
五、净利润（净亏损以 3,743,896.27 -924,128.52 10,323,811.93 2,237,054.00
“－”号填列）
（一）按经营持续性分
类
1.持续经营净利润 3,743,896.27 -924,128.52 10,323,811.93 2,237,054.00
（净亏损以“－”号填
列）
2.终止经营净利润
（净亏损以“－”号填
列）
（二）按所有权归属分
类
1.归属于母公司股 2,889,724.69 -1,539,161.60 8,938,646.46 -2,676,266.15
东的净利润（净亏损以
“-”号填列）
2.少数股东损益 854,171.58 615,033.08 1,385,165.47 4,913,320.15
（净亏损以“-”号填
列）
六、其他综合收益的税后 469,296.36 968,101.50
净额
归属母公司所有者的 293,310.23 610,208.53
其他综合收益的税后净
额
（一）不能重分类进
损益的其他综合收益
1.重新计量设定
受益计划变动额
2.权益法下不能
转损益的其他综合收益
3.其他权益工具
投资公允价值变动
4.企业自身信用
风险公允价值变动
（二）将重分类进损 293,310.23 610,208.53
益的其他综合收益
1.权益法下可转
损益的其他综合收益
2.其他债权投资
公允价值变动
3.可供出售金融
资产公允价值变动损益
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2019 年第三季度报告
4.金融资产重分
类计入其他综合收益的
金额
5.持有至到期投
资重分类为可供出售金
融资产损益
6.其他债权投资
信用减值准备
7. 现金流量套期
储备（现金流量套期损益
的有效部分）
8.外币财务报表 293,310.23 610,208.53
折算差额
9.其他
归属于少数股东的其 175,986.13 357,892.97
他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 3,743,896.27 -454,832.16 10,323,811.93 3,205,155.50
归属于母公司所有者 2,889,724.69 -1,245,851.37 8,938,646.46 -2,066,057.62
的综合收益总额
归属于少数股东的综 854,171.58 791,019.21 1,385,165.47 5,271,213.12
合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.014 -0.006 0.044 -0.01
(元/股)
（二）稀释每股收益 0.014 -0.006 0.044 -0.01
(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：徐啟瑞 主管会计工作负责人：黄海平 会计机构负责人：徐攀
母公司利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：山西广和山水文化传播股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三 2018 年第三 2019 年前三季 2018 年前三季
项目
季度（7-9 月） 季度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业收入 3,967,646.21 3,800,377.28 11,835,737.93 10,424,957.79
减：营业成本
税金及附加 577,639.09 363,729.12 1,756,569.87 1,028,019.72
销售费用
管理费用 579,161.14 1,965,152.27 3,129,468.64 8,447,487.75
研发费用
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2019 年第三季度报告
财务费用 3,184,181.58 810,960.89 9,256,540.58 2,930,768.42
其中：利息费用 1,038,562.62 811,136.32 9,254,275.99 2,927,413.77
利息收入 1,590.58 1,513.66 2,943.96 2,812.91
加：其他收益
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
以摊余成本计
量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失
以“-”号填列）
公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以
“－”号填列）
资产减值损失（损失以 -253,667.33 -6,735.24 -4,892,976.28 -1,579,676.06
“－”号填列）
资产处置收益（损失以
“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－” -627,002.93 653,799.76 -7,199,817.44 -3,560,994.16
号填列）
加：营业外收入 439,901.81
减：营业外支出 499,698.50
三、利润总额（亏损总额以 -627,002.93 653,799.76 -7,199,817.44 -3,620,790.85
“－”号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－” -627,002.93 653,799.76 -7,199,817.44 -3,620,790.85
号填列）
（一）持续经营净利润（净 -627,002.93 653,799.76 -7,199,817.44 -3,620,790.85
亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净
亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
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2019 年第三季度报告
价值变动
（二）将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.可供出售金融资产公
允价值变动损益
4.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减
值准备
7. 现金流量套期储备
（现金流量套期损益的有效
部分）
8.外币财务报表折算差
额
9.其他
六、综合收益总额 -627,002.93 653,799.76 -7,199,817.44 -3,620,790.85
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/
股)
（二）稀释每股收益(元/
股)
法定代表人：徐啟瑞 主管会计工作负责人：黄海平 会计机构负责人：徐攀
合并现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：山西广和山水文化传播股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 94,356,501.30 83,862,337.18
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
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2019 年第三季度报告
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 16,210,761.48 197,465,292.11
经营活动现金流入小计 110,567,262.78 281,327,629.29
购买商品、接受劳务支付的现金 60,926,709.79 87,867,685.45
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 17,770,876.06 5,675,427.82
支付的各项税费 10,370,624.57 3,135,118.01
支付其他与经营活动有关的现金 17,408,212.95 181,097,175.09
经营活动现金流出小计 106,476,423.37 277,775,406.37
经营活动产生的现金流量净额 4,090,839.41 3,552,222.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 1,530,000.00
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 544.00
投资活动现金流入小计 1,530,000.00 544.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 307,662.48 864,687.38
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 3,379.98
投资活动现金流出小计 311,042.46 864,687.38
投资活动产生的现金流量净额 1,218,957.54 -864,143.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 800,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 800,000.00
现金
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2019 年第三季度报告
取得借款收到的现金 99,210,815.27
收到其他与筹资活动有关的现金 75,000,000.00
筹资活动现金流入小计 75,000,000.00 100,010,815.27
偿还债务支付的现金 74,266,535.27 70,910,043.31
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 345,494.11 22,918,898.97
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 74,612,029.38 93,828,942.28
筹资活动产生的现金流量净额 387,970.62 6,181,872.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 274,338.92
五、现金及现金等价物净增加额 5,697,767.57 9,144,291.45
加：期初现金及现金等价物余额 20,412,663.11 4,753,144.75
六、期末现金及现金等价物余额 26,110,430.68 13,897,436.20
法定代表人：徐啟瑞 主管会计工作负责人：黄海平 会计机构负责人：徐攀
母公司现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：山西广和山水文化传播股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 10,996,325.20 8,471,730.04
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 8,771,447.31 94,632,613.71
经营活动现金流入小计 19,767,772.51 103,104,343.75
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金 1,781,906.14 1,960,536.62
支付的各项税费 2,664,123.40 2,247,279.73
支付其他与经营活动有关的现金 17,965,554.08 69,149,070.17
经营活动现金流出小计 22,411,583.62 73,356,886.52
经营活动产生的现金流量净额 -2,643,811.11 29,747,457.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 1,530,000.00
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 544.00
投资活动现金流入小计 1,530,000.00 544.00
18 / 24
2019 年第三季度报告
购建固定资产、无形资产和其他长期资 89,266.04 347,520.08
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 89,266.04 347,520.08
投资活动产生的现金流量净额 1,440,733.96 -346,976.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 11,910,043.31
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 17,394,356.47
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 29,304,399.78
筹资活动产生的现金流量净额 -29,304,399.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,203,077.15 96,081.37
加：期初现金及现金等价物余额 1,389,032.90 17,417.91
六、期末现金及现金等价物余额 185,955.75 113,499.28
法定代表人：徐啟瑞 主管会计工作负责人：黄海平 会计机构负责人：徐攀
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 20,412,663.11 20,412,663.11
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 7,870,984.79 7,870,984.79
19 / 24
2019 年第三季度报告
应收款项融资
预付款项 5,217,116.63 5,217,116.63
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 4,275,199.57 4,275,199.57
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,461,448.90 1,461,448.90
流动资产合计 39,237,413.00 39,237,413.00
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 9,502,534.20 -9,502,534.20
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 9,502,534.20 9,502,534.20
投资性房地产 453,215,500.00 453,215,500.00
固定资产 2,925,590.44 2,925,590.44
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 213,470.44 213,470.44
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 93,406.45 93,406.45
其他非流动资产
非流动资产合计 465,950,501.53 465,950,501.53
资产总计 505,187,914.53 505,187,914.53
流动负债：
短期借款 74,266,535.27 74,266,535.27
向中央银行借款
拆入资金
20 / 24
2019 年第三季度报告
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 16,200,668.36 16,200,668.36
预收款项 1,091,394.03 1,091,394.03
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 2,698,325.14 2,698,325.14
应交税费 1,943,085.94 1,943,085.94
其他应付款 237,297,405.91 237,297,405.91
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 333,497,414.65 333,497,414.65
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 294,790.00 294,790.00
递延收益
递延所得税负债 98,608,266.43 98,608,266.43
其他非流动负债
非流动负债合计 98,903,056.43 98,903,056.43
负债合计 432,400,471.08 432,400,471.08
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 202,445,880.00 202,445,880.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 328,972,678.80 328,972,678.80
21 / 24
2019 年第三季度报告
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 12,617,809.90 12,617,809.90
一般风险准备
未分配利润 -489,976,521.69 -489,976,521.69
归属于母公司所有者权益（或 54,059,847.01 54,059,847.01
股东权益）合计
少数股东权益 18,727,596.44 18,727,596.44
所有者权益（或股东权益） 72,787,443.45 72,787,443.45
合计
负债和所有者权益（或股 505,187,914.53 505,187,914.53
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司首次执行新金融工具准则，将“可供出售金融资产”调整为“其他非流动金融资产”，调整
金额 9,502,534.20 元。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,389,032.90 1,389,032.90
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,237,864.20 1,237,864.20
应收款项融资
预付款项 67,844.83 67,844.83
其他应收款 25,560,378.41 25,560,378.41
其中：应收利息
应收股利
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,343,130.07 1,343,130.07
流动资产合计 29,598,250.41 29,598,250.41
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
22 / 24
2019 年第三季度报告
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 16,269,073.35 16,269,073.35
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 453,215,500.00 453,215,500.00
固定资产 2,315,331.29 2,315,331.29
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 213,470.44 213,470.44
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 472,013,375.08 472,013,375.08
资产总计 501,611,625.49 501,611,625.49
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 12,718,992.58 12,718,992.58
预收款项 864,572.54 864,572.54
应付职工薪酬 454,388.94 454,388.94
应交税费 768,111.03 768,111.03
其他应付款 278,531,897.46 278,531,897.46
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 293,337,962.55 293,337,962.55
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
23 / 24
2019 年第三季度报告
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 294,790.00 294,790.00
递延收益
递延所得税负债 98,608,266.43 98,608,266.43
其他非流动负债
非流动负债合计 98,903,056.43 98,903,056.43
负债合计 392,241,018.98 392,241,018.98
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 202,445,880.00 202,445,880.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 328,972,678.80 328,972,678.80
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 12,617,809.90 12,617,809.90
未分配利润 -434,665,762.19 -434,665,762.19
所有者权益（或股东权益） 109,370,606.51 109,370,606.51
合计
负债和所有者权益（或股 501,611,625.49 501,611,625.49
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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