山西广和山水文化传播股份有限公司独立董事
   关于公司第八届董事会第十二次会议审议相关事项的
                          独立意见



    根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意

见》、《独立董事工作制度》以及《公司章程》等有关规定，作为山西

广和山水文化传播股份有限公司独立董事，我们已事先收悉公司提供

的拟于 2020 年 3 月 29 日召开的第八届董事会第十二次会议审议事项

的相关资料。经与公司相关人员进行沟通，基于独立判断，对相关事

项发表如下独立意见：

    一、关于公司 2019 年度利润分配预案

    公司 2019 年度扭亏为盈，年末未分配利润为负数，2019 年末可

供股东分配的利润为负值。公司 2019 年度利润分配预案为不进行利

润分配亦不进行资本公积转增股本。

    我们认为董事会提出的 2019 年度利润分配预案，符合公司客观

情况，符合有关规定，不存在损害公司股东特别是中小股东利益的情

形，同意将该预案提交股东大会审议。

    二、关于高级管理人员薪酬的事项

    根据公司提供的资料，我们认为，高级管理人员 2019 年度从上

市公司实际领取的薪酬与董事会确定的高管薪酬标准相符。2019 年

度公司高级管理人员薪酬发放的程序符合公司章程及相关管理制度。




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    本次董事会审议确定的 2020 年度高级管理人员薪酬标准，符合

公司薪酬制度及公司情况，不存在损害公司及股东利益的情形。我

们同意公司高级管理人员薪酬的议案。

    三、关于公司《2019 年度内部控制评价报告》
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部

控制监管要求，我们认真审阅了《2019年度内部控制评价报告》，我

们认为：该报告客观、真实地反映了公司内部控制体系的建设和执行

情况。公司已经建立了较为完善的内部控制体系，各项内部控制制度

符合我国有关法律法规以及监管部门有关上市公司治理的要求，内部

控制制度得到了有效执行，公司运作符合规范。

    四、关于续聘会计师事务所的事项
    我们认为，中喜会计师事务所（特殊普通合伙）在本公司2019

年度审计工作中，能按照独立、客观、公正的执业准则，遵循中国注

册会计师审计准则的要求，公允地发表审计意见。本次续聘其为2020

年公司审计机构，程序合法，不存在损害公司和股东特别是中小股东

利益的行为。因此，我们同意续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）

为公司2020年度审计机构，并同意将该事项提交股东大会进行审议。




独立董事：    庄礼伟              王丽珠         彭   娟




                                       二零二零年三月二十九日


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