2020 年第一季度报告
公司代码：600234 公司简称：ST 山水
山西广和山水文化传播股份有限公司
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目录
一、 重要提示 .................................................... 3
二、 公司基本情况 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................... 6
四、 附录 ........................................................ 8
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法
律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人徐啟瑞、主管会计工作负责人黄海平及会计机构负责人（会计主管人
员）徐攀保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
总资产 599,845,072.52 604,975,310.46 -0.85%
归属于上市公司股东 76,067,248.31 73,485,718.53 3.51%
的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告 比上年同期增减
期末 (%)
经营活动产生的现金 -21,143,508.88 166,474.15 -12,800.78%
流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告 比上年同期增减
期末 （%）
营业收入 69,177,293.29 31,775,136.67 117.71%
归属于上市公司股东 2,581,529.78 1,382,096.03 86.78%
的净利润
归属于上市公司股东 2,156,683.63 1,382,096.03 56.04%
的扣除非经常性损益
的净利润
加权平均净资产收益 2.84% 2.52% 增加 12.51 个百分
率（%） 点
基本每股收益（元/股） 0.011 0.007 57.14%
稀释每股收益（元/股） 0.011 0.007 57.14%
非经常性损益项目和金额
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√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 765,000.00
相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -176,502.03
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额（税后） -22,360.32
所得税影响额 -141,291.50
合计 424,846.15
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）
持股情况表
单位：股
股东总数（户） 8,391
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情
期末持股 比例 限售条 况
股东名称（全称） 股东性质
数量 (%) 件股份 股份
数量
数量 状态
深圳市前海派德
高盛投资合伙企 27,164,647 13.42 0 无 0 境内非国有法人
业（有限合伙）
南京森特派斯投
18,076,312 8.93 0 无 0 境内非国有法人
资有限公司
钟安升 11,033,598 5.45 0 无 0 境内自然人
刘晓聪 9,138,380 4.51 0 无 0 境内自然人
连妙琳 8,855,382 4.37 0 无 0 境内自然人
刘文赫 6,646,946 3.28 0 无 0 境内自然人
连妙纯 5,835,893 2.88 0 无 0 境内自然人
郑俊杰 5,400,229 2.67 0 无 0 境内自然人
侯武宏 5,396,743 2.67 0 无 0 境内自然人
黄秀丽 5,244,245 2.59 0 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件 股份种类及数量
流通股的数量 种类 数量
深圳市前海派德高盛投
27,164,647 人民币普通股 27,164,647
资合伙企业（有限合伙）
南京森特派斯投资有限
18,076,312 人民币普通股 18,076,312
公司
钟安升 11,033,598 人民币普通股 11,033,598
刘晓聪 9,138,380 人民币普通股 9,138,380
连妙琳 8,855,382 人民币普通股 8,855,382
刘文赫 6,646,946 人民币普通股 6,646,946
连妙纯 5,835,893 人民币普通股 5,835,893
郑俊杰 5,400,229 人民币普通股 5,400,229
侯武宏 5,396,743 人民币普通股 5,396,743
黄秀丽 5,244,245 人民币普通股 5,244,245
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上述股东中，钟安升、郑俊杰、连妙琳、连妙纯及侯武
宏等 5 人曾因签订《一致行动协议》，构成一致行动人关系。
2019 年 1 月 31 日，钟安升、郑俊杰、连妙琳、连妙纯及侯
武宏签署《一致行动协议之解除协议》，五人解除一致行动
关系。
上述股东关联关系或一 截至本报告出具日，因钟安升、郑俊杰之间存在共同投
致行动的说明 资、共同任职关系，尚构成一致行动关系；侯武宏与连妙琳
及连妙纯与连妙琳分别存在一致行动情形，三人尚构成一致
行动关系。
除上述情况外，公司未知前十名股东中其他股东间是否存在
关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动
人情形。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件
股东持股情况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
2020 年 3 月 31 2019 年 12 月 31
项目 变动比例 变动原因
日 日
公司业务增加，支付
货币资金 45,457,122.32 66,646,559.20 -31.79%
较多供应商款项
本期将部分银行汇票
应收票据 5,800,000.00 18,000,000.00 -67.78%
背书供应商
公司业务增加，应收
应收账款净额 31,575,943.02 17,405,244.28 81.42%
款项增加
公司业务增加，按合
预付款项 15,527,403.56 12,003,268.76 29.36% 同支付供应商未结算
款项
1 季度末未结算建造
合同资产 24,588,050.84 14,551,581.80 68.97%
合同形成的资产
本期待抵扣进项税税
其他流动资产 2,070,430.28 1,659,057.55 24.80%
增加
本期预收账款结算结
预收款项 8,972,731.77 16,909,125.70 -46.94%
转
本期支付上年计提的
应交税费 1,247,178.74 3,878,489.85 -67.84%
企业所得税
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2020 年第一季 2019 年第一季
项目 变动比例 变动原因
度 度
本期新增提达装饰工
营业收入 69,177,293.29 31,775,136.67 117.71%
程业务，收入增加
本期新增提达装饰工
营业成本 53,057,356.60 18,901,059.84 180.71%
程业务，成本增加
公司业务及人员增
管理费用 5,754,313.25 3,798,090.20 51.51%
加，各项费用增加
山水传媒增值税进项
其他收益 183,599.54 100.00%
加计扣除
主要为山水传媒上海
营业外收入 788,331.97 100.00%
分公司收到税收返还
公司通过山西红十字
营业外支出 199,834.00 100.00% 会定点捐赠防疫物资
支出
公司计提 1 季度预缴
所得税费用 1,711,536.54 540,665.61 216.56%
企业所得税
经营活动产生的 本期客户账期内回款
-21,143,508.88 166,474.15 -12800.78%
现金流量净额 较少
投资活动产生的
-45,928.00 -200,180.25 -77.06% 主要为固定资产购置
现金流量净额
筹资活动产生的 上期支付银行借款利
0.00 387,970.62 -100.00%
现金流量净额 息
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2020年1月，经董事会批准，公司控股公司深圳市广和山水传媒有限公司拟以自
有资金出资100万港币，在香港投资设立子公司香港山水云媒科技有限公司,该公司经
营范围为：从事展览策划；设计、制作、发布、代理国内外各类广告；移动互联网营
销业务；信息科技、计算机软硬件、网络科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨
询、技术服务，电子产品、通信设备（不含卫星电视广播地面接收设施）；从事货物
及技术的进出口业务【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
（最终公司名称及经营范围等以相关主管机关核准登记为准）。该公司已取得企业境
外投资证书，设立工作正在逐步推进中。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重
大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 山西广和山水文化传播股份有限公司
法定代表人 徐啟瑞
日期 2020 年 4 月 28 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 3 月 31 日
编制单位:山西广和山水文化传播股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 3 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 45,457,122.32 66,646,559.20
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 5,800,000.00 18,000,000.00
应收账款 31,575,943.02 17,405,244.28
应收款项融资
预付款项 15,527,403.56 12,003,268.76
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 2,769,362.07 2,447,801.00
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 14,562,162.33
合同资产 24,588,050.84
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,070,430.28 1,659,057.55
流动资产合计 127,788,312.09 132,724,093.12
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非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 14,781,492.56 14,781,492.56
投资性房地产 453,981,600.00 453,981,600.00
固定资产 2,574,917.67 2,744,009.28
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 367,433.17 378,631.81
开发支出
商誉
长期待摊费用 113,333.37 127,500.03
递延所得税资产 237,983.66 237,983.66
其他非流动资产
非流动资产合计 472,056,760.43 472,251,217.34
资产总计 599,845,072.52 604,975,310.46
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 61,208,197.78 60,944,677.25
预收款项 8,972,731.77 16,909,125.70
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 3,620,215.94 3,607,505.48
应交税费 1,247,178.74 3,878,489.85
其他应付款 328,776,872.34 326,354,179.05
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
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应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 - 27,169.81
流动负债合计 403,825,196.57 411,721,147.14
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 3,230.00
递延所得税负债 100,119,531.02 100,119,531.02
其他非流动负债
非流动负债合计 100,122,761.02 100,119,531.02
负债合计 503,947,957.59 511,840,678.16
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 202,445,880.00 202,445,880.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 330,243,636.02 330,243,636.02
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 12,617,809.90 12,617,809.90
一般风险准备
未分配利润 -469,240,077.61 -471,821,607.39
归属于母公司所有者权益（或 76,067,248.31 73,485,718.53
股东权益）合计
少数股东权益 19,829,866.62 19,648,913.77
所有者权益（或股东权益） 95,897,114.93 93,134,632.30
合计
负债和所有者权益（或股 599,845,072.52 604,975,310.46
东权益）总计
法定代表人：徐啟瑞 主管会计工作负责人：黄海平 会计机构负责人：徐攀
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2020 年第一季度报告
母公司资产负债表
2020 年 3 月 31 日
编制单位:山西广和山水文化传播股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 3 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 2,913,660.38 3,519,497.16
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,816,328.46 278,817.43
应收款项融资
预付款项
其他应收款 73,857,172.62 78,005,041.86
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,438,014.54 1,397,474.48
流动资产合计 80,025,176.00 83,200,830.93
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 14,739,073.35 14,739,073.35
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 453,981,600.00 453,981,600.00
固定资产 1,712,510.97 1,832,245.38
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 319,516.52 329,465.15
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
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2020 年第一季度报告
非流动资产合计 470,752,700.84 470,882,383.88
资产总计 550,777,876.84 554,083,214.81
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 12,718,992.58 12,718,992.58
预收款项 670,424.00 1,202,931.35
合同负债
应付职工薪酬 416,999.60 444,590.65
应交税费 479,516.54 49,589.84
其他应付款 342,414,229.11 340,107,646.95
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 356,700,161.83 354,523,751.37
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 3,230.00
递延所得税负债 98,799,791.43 98,799,791.43
其他非流动负债
非流动负债合计 98,803,021.43 98,799,791.43
负债合计 455,503,183.26 453,323,542.80
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 202,445,880.00 202,445,880.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 328,972,678.80 328,972,678.80
减：库存股
其他综合收益
专项储备
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2020 年第一季度报告
盈余公积 12,617,809.90 12,617,809.90
未分配利润 -448,761,675.12 -443,276,696.69
所有者权益（或股东权 95,274,693.58 100,759,672.01
益）合计
负债和所有者权益（或 550,777,876.84 554,083,214.81
股东权益）总计
法定代表人：徐啟瑞 主管会计工作负责人：黄海平 会计机构负责人：徐攀
合并利润表
2020 年 1—3 月
编制单位：山西广和山水文化传播股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年第一季度 2019 年第一季度
一、营业总收入 69,177,293.29 31,775,136.67
其中：营业收入 69,177,293.29 31,775,136.67
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 64,625,200.37 28,746,381.85
其中：营业成本 53,057,356.60 18,901,059.84
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 716,972.09 689,717.10
销售费用 1,974,264.79 2,098,511.92
管理费用 5,754,313.25 3,798,090.20
研发费用
财务费用 3,122,293.64 3,259,002.79
其中：利息费用 3,150,306.61 3,334,138.13
利息收入 42,025.82 81,695.48
加：其他收益 183,599.54
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填
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列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” -850,171.26 -942,859.60
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,885,521.20 2,085,895.22
加：营业外收入 788,331.97
减：营业外支出 199,834.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号 4,474,019.17 2,085,895.22
填列）
减：所得税费用 1,711,536.54 540,665.61
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,762,482.63 1,545,229.61
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 2,762,482.63 1,545,229.61
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 2,581,529.78 1,382,096.03
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-” 180,952.85 163,133.58
号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综
合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动
额
（2）权益法下不能转损益的其他
综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值
变动
（4）企业自身信用风险公允价值
变动
2．将重分类进损益的其他综合
收益
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2020 年第一季度报告
（1）权益法下可转损益的其他综
合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额 2,762,482.63 1,545,229.61
（一）归属于母公司所有者的综合 2,581,529.78 1,382,096.03
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益 180,952.85 163,133.58
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.011 0.007
（二）稀释每股收益(元/股) 0.011 0.007
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被
合并方实现的净利润为：0 元。
法定代表人：徐啟瑞 主管会计工作负责人：黄海平 会计机构负责人：徐攀
母公司利润表
2020 年 1—3 月
编制单位：山西广和山水文化传播股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年第一季度 2019 年第一季度
一、营业收入 3,089,396.05 3,843,937.93
减：营业成本
税金及附加 438,418.26 583,952.97
销售费用 -
管理费用 858,228.50 1,269,218.27
研发费用
财务费用 3,150,690.63 2,920,405.23
其中：利息费用 2,919,044.02
利息收入 935.30
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
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2020 年第一季度报告
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” -4,150,369.06 -2,174,581.66
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,508,310.40 -3,104,220.20
加：营业外收入 23,331.97
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号 -5,484,978.43 -3,104,220.20
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,484,978.43 -3,104,220.20
（一）持续经营净利润（净亏损以 -5,484,978.43 -3,104,220.20
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
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2020 年第一季度报告
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -5,484,978.43 -3,104,220.20
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：徐啟瑞 主管会计工作负责人：黄海平 会计机构负责人：徐攀
合并现金流量表
2020 年 1—3 月
编制单位：山西广和山水文化传播股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020年第一季度 2019年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 59,580,816.70 14,642,521.46
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 766,889.35 -
收到其他与经营活动有关的现金 2,879,126.56 6,738,159.31
经营活动现金流入小计 63,226,832.61 21,380,680.77
购买商品、接受劳务支付的现金 65,162,527.68 7,851,278.39
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 7,103,243.52 5,945,751.25
支付的各项税费 5,893,762.49 1,855,878.42
支付其他与经营活动有关的现金 6,210,807.80 5,561,298.56
经营活动现金流出小计 84,370,341.49 21,214,206.62
经营活动产生的现金流量净额 -21,143,508.88 166,474.15
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2020 年第一季度报告
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期 45,928.00 200,180.25
资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 45,928.00 200,180.25
投资活动产生的现金流量净额 -45,928.00 -200,180.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 75,000,000.00
筹资活动现金流入小计 75,000,000.00
偿还债务支付的现金 74,266,535.27
分配股利、利润或偿付利息支付的现 345,494.11
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 - 74,612,029.38
筹资活动产生的现金流量净额 - 387,970.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -21,189,436.88 354,264.52
加：期初现金及现金等价物余额 66,646,559.20 20,412,663.11
六、期末现金及现金等价物余额 45,457,122.32 20,766,927.63
法定代表人：徐啟瑞 主管会计工作负责人：黄海平 会计机构负责人：徐攀
母公司现金流量表
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2020 年第一季度报告
2020 年 1—3 月
编制单位：山西广和山水文化传播股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020年第一季度 2019年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 966,938.13 3,745,265.51
收到的税费返还 -
收到其他与经营活动有关的现金 722,829.78 2,998,044.80
经营活动现金流入小计 1,689,767.91 6,743,310.31
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金 259,987.49 820,321.33
支付的各项税费 46,472.79 1,034,017.64
支付其他与经营活动有关的现金 1,989,144.41 5,739,043.49
经营活动现金流出小计 2,295,604.69 7,593,382.46
经营活动产生的现金流量净额 -605,836.78 -850,072.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
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2020 年第一季度报告
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -605,836.78 -850,072.15
加：期初现金及现金等价物余额 3,519,497.16 1,389,032.90
六、期末现金及现金等价物余额 2,913,660.38 538,960.75
法定代表人：徐啟瑞 主管会计工作负责人：黄海平 会计机构负责人：徐攀
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关
情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
2019 年 12 月 31
项目 2020 年 1 月 1 日 调整数
日
流动资产：
货币资金 66,646,559.20 66,646,559.20
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 18,000,000.00 18,000,000.00
应收账款 17,405,244.28 17,405,244.28
应收款项融资
预付款项 12,003,268.76 12,003,268.76
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 2,447,801.00 2,447,801.00
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 14,562,162.33 10,580.53 -14,551,581.80
合同资产 14,551,581.80 14,551,581.80
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,659,057.55 1,659,057.55
流动资产合计 132,724,093.12 132,724,093.12
非流动资产：
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2020 年第一季度报告
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 14,781,492.56 14,781,492.56
投资性房地产 453,981,600.00 453,981,600.00
固定资产 2,744,009.28 2,744,009.28
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 378,631.81 378,631.81
开发支出
商誉
长期待摊费用 127,500.03 127,500.03
递延所得税资产 237,983.66 237,983.66
其他非流动资产
非流动资产合计 472,251,217.34 472,251,217.34
资产总计 604,975,310.46 604,975,310.46
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 60,944,677.25 60,944,677.25
预收款项 16,909,125.70 16,909,125.70
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 3,607,505.48 3,607,505.48
应交税费 3,878,489.85 3,878,489.85
其他应付款 326,354,179.05 326,354,179.05
其中：应付利息 13,256,247.14 13,256,247.14
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
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2020 年第一季度报告
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 27,169.81 27,169.81
流动负债合计 411,721,147.14 411,721,147.14
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 100,119,531.02 100,119,531.02
其他非流动负债
非流动负债合计 100,119,531.02 100,119,531.02
负债合计 511,840,678.16 511,840,678.16
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 202,445,880.00 202,445,880.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 330,243,636.02 330,243,636.02
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 12,617,809.90 12,617,809.90
一般风险准备
未分配利润 -471,821,607.39 -471,821,607.39
归属于母公司所有者权益 73,485,718.53 73,485,718.53
（或股东权益）合计
少数股东权益 19,648,913.77 19,648,913.77
所有者权益（或股东权 93,134,632.30 93,134,632.30
益）合计
负债和所有者权益 604,975,310.46 604,975,310.46
（或股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，将原计入存货的建造合同形成的已
完工未结算资产余额 14,551,581.80 元转入合同资产。
22 / 25
2020 年第一季度报告
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 3,519,497.16 3,519,497.16
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 278,817.43 278,817.43
应收款项融资
预付款项
其他应收款 78,005,041.86 78,005,041.86
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,397,474.48 1,397,474.48
流动资产合计 83,200,830.93 83,200,830.93
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 14,739,073.35 14,739,073.35
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 453,981,600.00 453,981,600.00
固定资产 1,832,245.38 1,832,245.38
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 329,465.15 329,465.15
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 470,882,383.88 470,882,383.88
资产总计 554,083,214.81 554,083,214.81
流动负债：
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2020 年第一季度报告
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 12,718,992.58 12,718,992.58
预收款项 1,202,931.35 1,202,931.35
合同负债
应付职工薪酬 444,590.65 444,590.65
应交税费 49,589.84 49,589.84
其他应付款 340,107,646.95 340,107,646.95
其中：应付利息 16,322,103.30 16,322,103.30
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 354,523,751.37 354,523,751.37
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 98,799,791.43 98,799,791.43
其他非流动负债
非流动负债合计 98,799,791.43 98,799,791.43
负债合计 453,323,542.80 453,323,542.80
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 202,445,880.00 202,445,880.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 328,972,678.80 328,972,678.80
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 12,617,809.90 12,617,809.90
未分配利润 -443,276,696.69 -443,276,696.69
所有者权益（或股东权 100,759,672.01 100,759,672.01
益）合计
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2020 年第一季度报告
负债和所有者权益（或 554,083,214.81 554,083,214.81
股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
25 / 25
