山西科新发展股份有限公司独立董事
    关于公司第九届董事会第十次会议审议相关事项的
                          独立意见



    根据中国证监会《上市公司独立董事规则》以及《公司章程》等

有关规定，作为山西科新发展股份有限公司独立董事，我们已事先收

悉公司提供的拟于 2023 年 4 月 26 日召开的第九届董事会第十次会议

审议事项的相关资料。经与公司相关人员进行沟通，基于独立判断，

对相关事项发表如下独立意见：

    一、关于公司 2022 年度利润分配预案

    经审计，公司 2022 年末可供股东分配的利润为负值。公司 2022

年度不进行利润分配，亦不进行资本公积转增股本。

    我们认为董事会提出的 2022 年度利润分配预案，符合公司情况

及有关规定，不存在损害公司股东特别是中小股东利益的情形，一致

同意 2022 年度利润分配预案并提请股东大会审议。



    二、关于公司《2022 年度内部控制评价报告》

    经过对公司编制的《2022 年度内部控制评价报告》进行认真审

阅，我们认为，该报告真实、客观、完整地反映了公司 2022 年度内

部控制体系建设和运作的实际情况，我们同意公司《2022 年度内部

控制评价报告》。




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     三、关于《未来三年股东分红回报规划（2023-2025 年）》的事

项

     我们同意公司董事会制定的本次《山西科新发展股份有限公司未

来三年股东分红回报规划（2023-2025 年）》，并同意公司董事会将

该议案提交公司股东大会审议。

     本次《未来三年股东分红回报规划》中：若公司未发生《公司章

程》规定的调整利润分配政策的情形，可以参照最近一次制定或修订

的股东分红回报规划执行，不另行制定三年股东分红回报规划的内

容，也符合公司实际情况。



     四、关于前期会计差错更正及追溯调整的事项

     我们同意公司审议的《关于前期会计差错更正及追溯调整的议

案》，我们认为公司本次对前期会计差错进行更正是必要、合理的，

符合财政部《企业会计准则》《公开发行证券的公司信息披露编报规

则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，更正

后的信息能够准确、客观地反映公司财务状况及经营成果，同意对

本次会计差错进行更正。



     五、关于计提资产减值准备的事项

     经核查，本次计提资产减值符合《企业会计准则》和公司相关会

计政策的规定，减值依据充分。同意公司本次计提资产减值准备事

项。




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   上述事项，审议程序符合有关法律法规和公司章程的规定，不存

在损害公司和股东利益的情况。



    独立董事：    张娟             邹志强          李新



                                       二零二三年四月二十六日




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