2016 年半年度报告
公司代码：600235 公司简称：民丰特纸
民丰特种纸股份有限公司
2016 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人卢卫伟、主管会计工作负责人方言及会计机构负责人（会计主管人员）葛春林声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注
意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 其他
无
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 6
第五节 重要事项........................................................................................................................... 11
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 17
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 19
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 19
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 21
第十节 财务报告........................................................................................................................... 22
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 109
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
民丰、民丰特纸、公司 指 民丰特种纸股份有限公司
会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《公司章程》 指 《民丰特种纸股份有限公司章程》
控股股东、集团公司 指 嘉兴民丰集团有限公司
CNAS 指 中国合格评定国家认可委员会
恒丰 指 牡丹江恒丰纸业股份有限公司
嘉实集团 指 嘉兴市实业资产投资集团有限公司
国资委 指 嘉兴市国有资产监督管理委员会
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 民丰特种纸股份有限公司
公司的中文简称 民丰特纸
公司的外文名称 MINFENG SPECIAL PAPER CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 MFSP
公司的法定代表人 卢卫伟
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 姚名欢 韩钧
联系地址 浙江省嘉兴市甪里街70号民丰特纸 浙江省嘉兴市甪里街70号民丰特纸
董事会办公室 董事会办公室
电话 0573-82812992 0573-82812992
传真 0573-82812992 0573-82812992
电子信箱 dsh@mfspchina.com dsh@mfspchina.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 浙江省嘉兴市甪里街70号
公司注册地址的邮政编码 314000
公司办公地址 浙江省嘉兴市甪里街70号
公司办公地址的邮政编码 314000
公司网址 http://www.minfenggroup.com
电子信箱 dsh@mfspchina.com
报告期内变更情况查询索引 报告期内公司基本情况无变化
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四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 报告期内公司基本情况无变化
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 民丰特纸 600235 G特纸
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 1998-11-12
注册登记地点 浙江省嘉兴市甪里街70号
企业法人营业执照注册号 91330000710959275N
税务登记号码 91330000710959275N
组织机构代码 91330000710959275N
报告期内注册变更情况查询索引 报告期内根据《国务院办公厅关于加快推进“三证合一”登记制
度改革的意见》等相关文件要求， 公司已完成“三证合一”工
商登记手续，换发后的营业执照 统一社会信用代码为
91330000710959275N。公司营业执照其他登记事项未发生变更。
七、 其他有关资料
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年同
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
营业收入 746,146,153.03 690,825,478.73 8.01
归属于上市公司股东的净利润 2,105,418.81 -12,277,541.46 117.15
归属于上市公司股东的扣除非 56,406.91 -13,119,052.43 100.43
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 69,571,124.31 25,969,425.77 167.90
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,249,737,293.46 1,247,631,874.65 0.17
总资产 2,448,937,095.82 2,577,177,778.82 -4.98
(二) 主要财务指标
主要财务指标 本报告期 上年同期 本报告期比上年
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（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.006 -0.035 117.14
稀释每股收益（元／股） 0.006 -0.035 117.14
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.0002 -0.037 100.54
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 0.17 -0.88 增加 1.05 个
百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 0.005 -0.94 增加 0.935
产收益率（%） 个百分点
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -17,571.40 固定资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 957,800.00
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
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采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,108,783.30
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额
合计 2,049,011.90
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，造纸行业整体产能依然过剩，国内消费疲弱，出口增速回落，环保约束持续加大，
生产经营成本不断提高。面对严峻的外部形势，公司紧紧围绕“依靠广大员工、弘扬优良传统、
着力创新共赢，重振民丰雄风”的指导方针，认真开展各项生产经营活动，公司主要技经指标较
去年同期有所提高。
公司在董事会领导及经营班子的努力下，共实现营业收入 746,146,153.03 元，同比增加 8.01%，
营业利润 5,286,854.74 元，同比增加 141.06%，归属于母公司所有者的净利润 2,105,418.81 元，
同比增加 117.14%。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 746,146,153.03 690,825,478.73 8.01
营业成本 613,014,044.16 581,735,081.53 5.38
销售费用 27,234,407.22 24,294,279.10 12.10
管理费用 68,974,839.75 71,182,169.10 -3.10
财务费用 28,571,804.58 22,240,778.09 28.47
经营活动产生的现金流量净额 69,571,124.31 25,969,425.77 167.90
投资活动产生的现金流量净额 4,170,221.62 -51,759,990.36 108.06
筹资活动产生的现金流量净额 -106,256,289.63 131,400,068.95 -180.86
营业收入变动原因说明:系本期纸产品销量增加所致。
营业成本变动原因说明:系本期销量增加相应结转的成本增加所致。
销售费用变动原因说明:系本期销量增加导致相应的国内运费增加所致。
管理费用变动原因说明:系本期行政性开支减少所致。
财务费用变动原因说明:系本期利息支出及汇兑损失增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:系本期购买商品、接受劳务支付现金减少所致。
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投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:系本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
的现金减少以及支付其他与投资活动有关现金减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:系本期取得借款收到的现金和支付其他与筹资活动
有关的现金减少以及偿付债务支付的现金增加所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
公司利润构成以特种纸产业为主，没有发生重大变化。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
无
(3) 经营计划进展说明
报告期内，公司各项经营计划进展顺利，实现产销量、营业收入、净利润均较去年同期有所增长。
(4) 其他
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
造纸业 640,749,094.72 510,622,956.28 20.31 1.46 -3.08 增加 3.74
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
卷烟纸 247,902,976.41 159,393,432.41 35.70 -8.94 -15.53 增加 5.02
个百分点
工业配套 348,731,474.29 311,678,845.83 10.62 11.93 4.50 增加 6.35
纸 个百分点
描图纸 25,661,501.46 24,947,658.85 2.78 2.51 17.21 减少
12.19
个百分点
电容器纸 5,029,949.98 4,239,363.33 15.72 -17.38 -21.10 增加 3.97
个百分点
其他 13,423,192.58 10,363,655.86 22.79 -19.08 -21.81 增加 2.69
个百分点
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2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内销售 614,087,587.65 -0.18
出口销售 26,661,507.07 63.53
(三) 核心竞争力分析
报告期内公司核心竞争力无重大变化
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
对外投资情况： 单位：万元
项目 期末数 期初数 增减额 增减幅度%
长期股权投资 5608.58 5830.92 -222.34 -3.81
被投资单位情况：
被投资单位 主要经营业 持股比例（％） 主营业务
务
浙江民丰罗伯特纸业有限公司 纸制品 39 生产卷烟纸系列及其相关纸种
生产销售塑料制品、编织品、
浙江维奥拉塑料有限公司 塑料制品 20
木塑制品等
生物质材料、高性能膜材料及
上海先数功能材料有限公司 功能性材料 42
纳米材料的研发、销售等
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
√适用 □不适用
投资类 资金 投资期 产品类 预计收 投资盈 是否涉
签约方 投资份额
型 来源 限 型 益 亏 诉
保本无 自有 交通银行 46000000.00 无固定 生息 365 否
风险型 资金 嘉兴分行 期限
其他投资理财及衍生品投资情况的说明
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3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用 √不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
(4) 其他
4、 主要子公司、参股公司分析
公司名称 注册资本 持股比例 主营业务
控股公司
浙江民丰山打士纸业有限公司 1,050 万美元 75％ 生产和经营描图纸及其系列产品
嘉兴市丰莱桑达贝纸业有限公司 100 万元 100% 纸制品加工和销售
上海先数功能材料有限公司 100 万元 42% 生物质材料、高性能膜材料及纳米材料
的研发、销售
民丰国际控股有限公司 10 万港币 100% 木浆、纸制品、造纸设备、造纸技术的
进出口业务
参股公司
浙江民丰罗伯特纸业有限公司 1210 万美元 39% 生产卷烟纸系列及其相关纸种
浙江维奥拉塑料有限公司 122 万美元 20% 生产销售塑料制品、编织品、木塑制品
等
浙江本科特水松纸有限公司 890 万美元 5% 生产和经营水松纸及其系列产品
浙江天堂硅谷资产管理集团有限 40000 万元 5% 股权投资、实业投资、高新技术企业及
公司 项目的创业投资等
化工、塑料原料开发，货物与技术的进
浙江辰道新材料股份有限公司 1000 万元 5%
出口贸易
5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
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二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2016 年 5 月 13 日公司召开了 2015 年年度股东大会，审议通过《关于公司 2015 年度利润分
配方案的议案》。经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2015 年度公司实现净利润为
-148,988,020.29 元（母公司），加上前期公司未分配利润 132,829,974.28 元，公司期末可供股
东分配的利润为-16,158,046.01 元，没有利润可供股东分配，因此本年度公司拟不进行利润分配，
也不进行资本公积金转增股本。
公司 2015 年度利润分配方案的制定审批符合《公司章程》规定的利润分配政策和现金分红要
求，独立董事发表了同意的独立意见，不存在损害中小投资者合法权益的情形。本次利润分配方
案不进行利润分配，因此无需执行，也未有调整情况。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
√适用 □不适用
预计因公司主要原料木浆价格较去年同期有所下降，公司总体销量较去年同期有所增加；据
此预测公司年初至下一报告期期末累计净利润较上年同期有较大幅度增加。
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
(三) 其他披露事项
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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三、资产交易、企业合并事项
□适用√不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
重大√适用 □不适用
五、关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
民丰特纸关于 2016 年度日常关联 http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announ
交易预计的公告 cement/c/2016-04-22/600235_20160422_3.pdf
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
占同类 交易价格
关联
关联交 交易金 与市场参
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易 市场
易定价 关联交易金额 额的比 考价格差
易方 系 易类型 易内容 易价格 结算 价格
原则 例 异较大的
方式
(%) 原因
浙江民 参股子 接受代 代理卷 协议价 16,518,184.02 100.00
丰罗伯 公司 理 烟纸销
特纸业 售
有限公
司
浙江民 参股子 水电汽 水、电、协议价 3,008,591.00 15.83
丰罗伯 公司 等其他 汽的销
特纸业 公用事 售
有限公 业费用
司 （销
售）
浙江维 参股子 购买商 采购包 协议价 3,955,570.06 15.22
奥拉塑 公司 品 装产品
料有限
公司
合计 / / 23,482,345.08 / / /
大额销货退回的详细情况
关联交易的必要性、持续性、选择与关
联方（而非市场其他交易方）进行交易
的原因
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关联交易对上市公司独立性的影响
公司对关联方的依赖程度，以及相关解
决措施（如有）
关联交易的说明
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
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六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
民丰 公司 新湖 5,000 2016.0 2017.0 连带 否 否 否 否
特种 本部 中宝 .00 3.28 3.27 责任
纸股 股份 担保
份有 有限
限公 公司
司
民丰 公司 新湖 5,500 2016.0 2017.0 连带 否 否 否 否
特种 本部 中宝 .00 1.12 1.11 责任
纸股 股份 担保
份有 有限
限公 公司
司
民丰 公司 新湖 2,500 2016.0 2017.0 连带 否 否 否 否
特种 本部 中宝 .00 6.23 6.22 责任
纸股 股份 担保
份有 有限
限公 公司
司
民丰 公司 新湖 4,000 2016.0 2017.0 连带 否 否 否 否
特种 本部 中宝 .00 6.23 6.22 责任
纸股 股份 担保
份有 有限
限公 公司
司
民丰 公司 新湖 3,000 2016.0 2017.0 连带 否 否 否 否
特种 本部 中宝 .00 3.31 3.30 责任
纸股 股份 担保
份有 有限
限公 公司
司
民丰 公司 新湖 4,000 2016.0 2017.0 连带 否 否 否 否
特种 本部 中宝 .00 4.01 3.31 责任
纸股 股份 担保
份有 有限
限公 公司
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2016 年半年度报告
司
民丰 公司 浙江 3,000 2016.0 2017.0 连带 否 否 否 否
特种 本部 五芳 .00 1.05 1.04 责任
纸股 斋实 担保
份有 业股
限公 份有
司 限公
司
民丰 公司 浙江 4,000 2016.0 2017.0 连带 否 否 否 否
特种 本部 五芳 .00 1.04 1.03 责任
纸股 斋实 担保
份有 业股
限公 份有
司 限公
司
民丰 公司 嘉兴 2,000 2015.1 2016.1 连带 否 否 否 是 母
特种 本部 民丰 .00 2.15 2.14 责任 公
纸股 集团 担保 司
份有 有限
限公 公司
司
民丰 公司 嘉兴 2,000 2015.0 2016.0 连带 否 否 否 是 母
特种 本部 民丰 .00 8.14 8.14 责任 公
纸股 集团 担保 司
份有 有限
限公 公司
司
民丰 公司 嘉兴 2,500 2016.0 2017.0 连带 否 否 否 是 母
特种 本部 民丰 .00 2.02 2.02 责任 公
纸股 集团 担保 司
份有 有限
限公 公司
司
民丰 公司 嘉兴 500.0 2016.0 2017.0 连带 否 否 否 是 母
特种 本部 民丰 0 6.02 6.02 责任 公
纸股 集团 担保 司
份有 有限
限公 公司
司
民丰 公司 嘉兴 5,000 2015.0 2016.0 连带 否 否 否 是 母
特种 本部 民丰 .00 9.28 9.27 责任 公
纸股 集团 担保 司
份有 有限
限公 公司
司
民丰 公司 嘉兴 8,000 2016.0 2017.0 连带 否 否 否 是 母
特种 本部 民丰 .00 1.04 1.03 责任 公
纸股 集团 担保 司
份有 有限
限公 公司
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2016 年半年度报告
司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 51,000
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 51,000
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B）
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 51000
担保总额占公司净资产的比例(%) 40.81
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 20,000
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 24,000
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 44,000
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
3 其他重大合同或交易
无
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
如未能及 如未能
是否 是否
时履行应 及时履
承诺 承诺 承诺 承诺时间 有履 及时
承诺内容 说明未完 行应说
背景 类型 方 及期限 行期 严格
成履行的 明下一
限 履行
具体原因 步计划
与首 解决 嘉兴 在本公司正式设立、合法 在嘉兴民 是 是
次公 同业 民丰 持续经营期间并且为本公 丰集团有
开发 竞争 集团 司控股股东期间，不从事、 限公司为
行相 有限 不参与、不经营和本公司 本公司控
关的 公司 构成同业竞争关系的产 股股东期
承诺 品、业务的生产经营活动， 间，该协
以保护上市公司及其股东 议不可撤
的合法权益。嘉兴民丰集 消。
团有限公司如有违反协议
的情况，应将其所获的全
部收益归本公司所有。
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2016 年半年度报告
八、聘任、解聘会计师事务所情况
□适用 √不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规和中
国证监会、上海证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，不断完善公司法人治理
结构，加强内控体系建设，完善各项规章制度，强化信息披露管理，不断提升公司治理水平。公
司股东大会、董事会、监事会和经理层依法行使各自职权，独立运作，科学决策。公司董事、监
事以及高级管理人员勤勉尽责，不断提高规范运作意识，促进公司的规范运作和科学管理，切实 维
护了公司和全体股东的利益。 报告期内，公司治理的实际情况符合上市公司治理相关的法律法规
和规范性文件的要求。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
无
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2016 年半年度报告
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 20212
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 限售条 情况
股东性质
（全称） 减 量 (%) 件股份 股份 数
数量 状态 量
嘉兴民丰集团有限公 -3,730,000 120,500,000 34.3 0 0 国有法人
无
司
江苏汇鸿国际集团中 0 8,400,000 2.39 0 0 未知
无
锦控股有限公司
中海信托股份有限公 8,090,411 8,090,411 2.3 0 0 未知
司－中海－浦江之星 无
177 号集合资金信托
融通资本财富－光大 3,938,024 3,938,024 1.12 0 0 未知
银行－融通资本聚利 无
1 号资产管理计划
夏琼 3,715,809 3,715,809 1.06 0 0 境内自然
无
人
中国工商银行－广发 3,249,248 3,249,248 0.92 0 0 未知
聚丰混合型证券投资 无
基金
中海信托股份有限公 2,662,900 2,662,900 0.76 0 0 未知
司－中海－浦江之星 无
165 号集合资金信托
华宝信托有限责任公 2,560,000 2,560,000 0.73 0 0 未知
司－中山证券睿翔 1
无
号证券投资集合资金
信托
李心 2,434,800 2,434,800 0.69 0 0 境内自然
无
人
杭州新安实业投资有 2,404,900 2,404,900 0.68 0 0 未知
无
限公司
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
嘉兴民丰集团有限公司 120,500,000 人民币普通股 120,500,000
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2016 年半年度报告
江苏汇鸿国际集团中锦控股有限公司 8,400,000 人民币普通股 8,400,000
中海信托股份有限公司－中海－浦江之星 8,090,411 8,090,411
人民币普通股
177 号集合资金信托
融通资本财富－光大银行－融通资本聚利 1 3,938,024 3,938,024
人民币普通股
号资产管理计划
夏琼 3,715,809 人民币普通股 3,715,809
中国工商银行－广发聚丰混合型证券投资基 3,249,248 3,249,248
人民币普通股
金
中海信托股份有限公司－中海－浦江之星 2,662,900 2,662,900
人民币普通股
165 号集合资金信托
华宝信托有限责任公司－中山证券睿翔 1 号 2,560,000 2,560,000
人民币普通股
证券投资集合资金信托
李心 2,434,800 人民币普通股 2,434,800
杭州新安实业投资有限公司 2,404,900 人民币普通股 2,404,900
上述股东关联关系或一致行动的说明
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 公司控股股东嘉兴民丰集团有限公司与前十名有
限售条件股东间不存在关联关系或属于《上市公司
股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动
人； 公司未知其他流通股股东之间是否存在关联
关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理
办法》规定的一致行动人。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
吴立东 董事长 离任 个人原因，申请辞职。
卢卫伟 董事长 选举 公司第六届董事会第十六次会议选举。
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2016 年半年度报告
经公司第六届董事会第十六次会议审议及2016年度第
曹继华 副董事长 选举
一次临时股东大会核准。
董事长卢卫伟提名，公司第六届董事会第十六次会议审
曹继华 总经理 聘任
议通过。
何大安 独立董事 离任 个人原因，申请辞职。
经公司第六届董事会第十六次会议审议及2016年度第
王红雯 独立董事 选举
一次临时股东大会核准。
王胜国 副总经理 离任 个人原因，申请辞职。
总经理曹继华提名，公司第六届董事会第十六次会议审
韩继友 副总经理 聘任
议通过。
楼炜 董事 离任 工作需要，申请辞职。
经公司第六届董事会第二十一次会议审议及2016年度
陶霓 董事 选举
第三次临时股东大会核准。
三、其他说明
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2016 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位: 民丰特种纸股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 141,357,109.58 176,493,387.74
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 153,231,801.39 173,912,352.57
应收账款 306,579,331.81 285,857,465.81
预付款项 11,498,130.61 17,276,261.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 13,608,396.90 9,504,838.02
买入返售金融资产
存货 365,298,507.23 357,936,507.44
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 77,492,187.02 116,263,459.38
流动资产合计 1,069,065,464.54 1,137,244,272.21
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 64,063,695.27 64,063,695.27
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 56,085,781.82 58,309,230.16
投资性房地产
固定资产 1,201,831,650.26 1,265,467,646.95
在建工程 8,141,794.82 1,809,959.02
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 49,748,709.11 50,282,975.21
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2016 年半年度报告
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,379,871,631.28 1,439,933,506.61
资产总计 2,448,937,095.82 2,577,177,778.82
流动负债：
短期借款 634,822,346.20 642,011,647.58
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 58,505,290.76 65,810,886.75
应付账款 178,036,715.83 186,405,115.34
预收款项 15,976,978.62 8,149,006.69
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,144,111.16 7,865,721.63
应交税费 8,173,967.55 6,399,620.85
应付利息 2,065,594.34 8,756,205.55
应付股利
其他应付款 12,452,253.79 28,218,026.87
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 20,000,000.00
其他流动负债 80,000,000.00 150,000,000.00
流动负债合计 1,023,177,258.25 1,123,616,231.26
非流动负债：
长期借款 48,865,000.00 78,338,976.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 7,569,090.89 7,569,090.89
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债 100,000,000.00 100,000,000.00
非流动负债合计 156,434,090.89 185,908,066.89
负债合计 1,179,611,349.14 1,309,524,298.15
所有者权益
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2016 年半年度报告
股本 351,300,000.00 351,300,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 829,032,394.61 829,032,394.61
减：库存股
其他综合收益 483.99 483.99
专项储备
盈余公积 70,255,459.80 70,255,459.80
一般风险准备
未分配利润 -851,044.94 -2,956,463.75
归属于母公司所有者权益合计 1,249,737,293.46 1,247,631,874.65
少数股东权益 19,588,453.22 20,021,606.02
所有者权益合计 1,269,325,746.68 1,267,653,480.67
负债和所有者权益总计 2,448,937,095.82 2,577,177,778.82
法定代表人：卢卫伟主管会计工作负责人：方言会计机构负责人：葛春林
母公司资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位:民丰特种纸股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 128,227,524.82 154,585,722.56
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 150,397,851.39 160,062,374.89
应收账款 300,642,273.38 289,901,525.50
预付款项 8,482,940.15 17,166,644.37
应收利息
应收股利
其他应收款 9,511,384.58 90,399,719.32
存货 345,043,801.17 317,341,304.12
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 73,472,734.04 61,163,755.76
流动资产合计 1,015,778,509.53 1,090,621,046.52
非流动资产：
可供出售金融资产 64,063,695.27 64,063,695.27
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 122,705,924.54 346,978,472.88
投资性房地产
固定资产 1,176,101,442.43 862,427,134.99
在建工程 8,141,794.82 293,459.02
工程物资
固定资产清理
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2016 年半年度报告
生产性生物资产
油气资产
无形资产 49,748,709.11
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,420,761,566.17 1,273,762,762.16
资产总计 2,436,540,075.70 2,364,383,808.68
流动负债：
短期借款 634,822,346.20 622,428,541.75
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 58,505,290.76 65,810,886.75
应付账款 168,116,586.25 161,598,934.55
预收款项 49,023,047.77 32,374,738.28
应付职工薪酬 1,873,723.16 5,850,000.00
应交税费 7,922,271.56 5,098,809.30
应付利息 2,065,594.34 6,986,102.84
应付股利
其他应付款 8,523,459.46 20,147,283.06
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 30,000,000.00
其他流动负债 80,000,000.00 150,000,000.00
流动负债合计 1,040,852,319.50 1,070,295,296.53
非流动负债：
长期借款 48,865,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 7,569,090.89 7,569,090.89
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债 100,000,000.00 50,000,000.00
非流动负债合计 156,434,090.89 57,569,090.89
负债合计 1,197,286,410.39 1,127,864,387.42
所有者权益：
股本 351,300,000.00 351,300,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 831,122,007.47 831,122,007.47
减：库存股
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2016 年半年度报告
其他综合收益
专项储备
盈余公积 70,255,459.80 70,255,459.80
未分配利润 -13,423,801.96 -16,158,046.01
所有者权益合计 1,239,253,665.31 1,236,519,421.26
负债和所有者权益总计 2,436,540,075.70 2,364,383,808.68
法定代表人：卢卫伟主管会计工作负责人：方言会计机构负责人：葛春林
合并利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 746,146,153.03 690,825,478.73
其中：营业收入 746,146,153.03 690,825,478.73
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 741,049,725.95 703,073,479.95
其中：营业成本 613,014,044.16 581,735,081.53
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,254,630.24 3,621,172.13
销售费用 27,234,407.22 24,294,279.10
管理费用 68,974,839.75 71,182,169.10
财务费用 28,571,804.58 22,240,778.09
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -1,081,504.79 97,332.88
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,014,922.29 -12,150,668.34
加：营业外收入 2,211,434.76 285,445.43
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 939,502.31 1,011,713.39
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 5,286,854.74 -12,876,936.30
减：所得税费用 3,614,588.73
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,672,266.01 -12,876,936.30
归属于母公司所有者的净利润 2,105,418.81 -12,277,541.46
少数股东损益 -433,152.80 -599,394.84
六、其他综合收益的税后净额
26 / 109
2016 年半年度报告
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 1,672,266.01 -12,876,936.30
归属于母公司所有者的综合收益总额 2,105,418.81 -12,277,541.46
归属于少数股东的综合收益总额 -433,152.80 -599,394.84
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.006 -0.035
（二）稀释每股收益(元/股) 0.006 -0.035
法定代表人：卢卫伟主管会计工作负责人：方言会计机构负责人：葛春林
母公司利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 787,298,072.29 699,012,616.24
减：营业成本 656,015,297.18 592,828,266.62
营业税金及附加 3,020,513.21 3,453,090.60
销售费用 26,557,317.21 23,339,859.94
管理费用 66,883,663.74 66,889,291.19
财务费用 28,582,694.23 22,288,151.44
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -1,131,486.73 92,826.03
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,107,099.99 -9,693,217.52
加：营业外收入 2,143,614.13 285,215.39
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 901,881.34 966,520.55
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2016 年半年度报告
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,348,832.78 -10,374,522.68
减：所得税费用 3,614,588.73
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,734,244.05 -10,374,522.68
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 2,734,244.05 -10,374,522.68
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：卢卫伟主管会计工作负责人：方言会计机构负责人：葛春林
合并现金流量表
2016 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 682,438,066.14 742,951,347.59
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 4,354,194.13 17,325,574.70
经营活动现金流入小计 686,792,260.27 760,276,922.29
28 / 109
2016 年半年度报告
购买商品、接受劳务支付的现金 454,258,768.37 570,535,491.08
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 84,323,666.47 81,227,516.88
支付的各项税费 39,408,575.56 47,386,275.60
支付其他与经营活动有关的现金 39,230,125.56 35,158,212.96
经营活动现金流出小计 617,221,135.96 734,307,496.52
经营活动产生的现金流量净额 69,571,124.31 25,969,425.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,141,943.55 2,074,946.26
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 239,700,000.00 331,500,000.00
投资活动现金流入小计 240,841,943.55 333,574,946.26
购建固定资产、无形资产和其他长 31,471,721.93 95,334,936.62
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 205,200,000.00 290,000,000.00
投资活动现金流出小计 236,671,721.93 385,334,936.62
投资活动产生的现金流量净额 4,170,221.62 -51,759,990.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 539,222,250.35 721,335,177.13
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 539,222,250.35 721,335,177.13
偿还债务支付的现金 546,828,445.90 463,497,176.50
分配股利、利润或偿付利息支付的 28,650,094.08 29,026,603.68
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 70,000,000.00 97,411,328.00
筹资活动现金流出小计 645,478,539.98 589,935,108.18
筹资活动产生的现金流量净额 -106,256,289.63 131,400,068.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -5,941,038.13 -2,983,762.83
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -38,455,981.83 102,625,741.53
29 / 109
2016 年半年度报告
加：期初现金及现金等价物余额 103,306,122.52 117,843,156.60
六、期末现金及现金等价物余额 64,850,140.69 220,468,898.13
法定代表人：卢卫伟主管会计工作负责人：方言会计机构负责人：葛春林
母公司现金流量表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 718,056,044.37 757,405,025.30
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 4,339,536.18 67,631,102.40
经营活动现金流入小计 722,395,580.55 825,036,127.70
购买商品、接受劳务支付的现金 501,789,769.46 592,328,057.33
支付给职工以及为职工支付的现金 78,106,298.41 73,990,264.88
支付的各项税费 37,692,067.61 46,822,886.46
支付其他与经营活动有关的现金 34,741,079.50 50,948,102.84
经营活动现金流出小计 652,329,214.98 764,089,311.51
经营活动产生的现金流量净额 70,066,365.57 60,946,816.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,091,961.61 1,251,769.51
处置固定资产、无形资产和其他长 130,059.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 236,500,000.00 332,318,669.90
投资活动现金流入小计 237,591,961.61 333,700,498.41
购建固定资产、无形资产和其他长 27,138,900.83 14,110,566.20
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 198,000,000.00 286,500,000.00
投资活动现金流出小计 225,138,900.83 300,610,566.20
投资活动产生的现金流量净额 12,453,060.78 33,089,932.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 539,222,250.35 623,419,765.13
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 539,222,250.35 623,419,765.13
偿还债务支付的现金 546,828,445.90 463,497,176.50
分配股利、利润或偿付利息支付的 28,650,094.08 29,026,603.68
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 70,000,000.00 97,411,328.00
筹资活动现金流出小计 645,478,539.98 589,935,108.18
筹资活动产生的现金流量净额 -106,256,289.63 33,484,656.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -5,941,038.13 -2,983,762.83
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2016 年半年度报告
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -29,677,901.41 124,537,642.52
加：期初现金及现金等价物余额 81,398,457.34 83,090,639.77
六、期末现金及现金等价物余额 51,720,555.93 207,628,282.29
法定代表人：卢卫伟主管会计工作负责人：方言会计机构负责人：葛春林
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2016 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 351,300 829,032 483.99 70,255, -2,956, 20,021,60 1,267,653
,000.00 ,394.61 459.80 463.75 6.02 ,480.67
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 351,300 829,032 483.99 70,255, -2,956, 20,021,60 1,267,653
,000.00 ,394.61 459.80 463.75 6.02 ,480.67
三、本期增减变动金额（减 2,105,4 -433,152. 1,672,266
少以“－”号填列） 18.81 80 .01
（一）综合收益总额 2,105,4 -433,152. 1,672,266
18.81 80 .01
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
32 / 109
2016 年半年度报告
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 351,300 829,032 483.99 70,255, -851,04 19,588,45 1,269,325
,000.00 ,394.61 459.80 4.94 3.22 ,746.68
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 351,300 829,032 70,255, 157,502 22,814,43 1,430,904
,000.00 ,394.61 459.80 ,097.18 2.42 ,384.01
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 351,300 829,032 70,255, 157,502 22,814,43 1,430,904
,000.00 ,394.61 459.80 ,097.18 2.42 ,384.01
三、本期增减变动金额（减 -17,547 -599,394. -18,146,4
少以“－”号填列） ,041.46 84 36.30
（一）综合收益总额 -12,277 -599,394. -12,876,9
,541.46 84 36.30
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
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2016 年半年度报告
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -5,269, -5,269,50
500.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -5,269, -5,269,50
分配 500.00 0.00
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 351,300 829,032 70,255, 139,955 22,215,03 1,412,757
,000.00 ,394.61 459.80 ,055.72 7.58 ,947.71
法定代表人：卢卫伟主管会计工作负责人：方言会计机构负责人：葛春林
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
34 / 109
2016 年半年度报告
一、上年期末余额 351,300,0 831,122,0 70,255,4 -16,158, 1,236,519
00.00 07.47 59.80 046.01 ,421.26
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 351,300,0 831,122,0 70,255,4 -16,158, 1,236,519
00.00 07.47 59.80 046.01 ,421.26
三、本期增减变动金额（减 2,734,24 2,734,244
少以“－”号填列） 4.05 .05
（一）综合收益总额 2,734,24 2,734,244
4.05 .05
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
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2016 年半年度报告
四、本期期末余额 351,300,0 831,122,0 70,255,4 -13,423, 1,239,253
00.00 07.47 59.80 801.96 ,665.31
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 351,300,0 831,122,0 70,255,4 138,099, 1,390,776
00.00 07.47 59.80 474.28 ,941.55
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 351,300,0 831,122,0 70,255,4 138,099, 1,390,776
00.00 07.47 59.80 474.28 ,941.55
三、本期增减变动金额（减 -15,644, -15,644,0
少以“－”号填列） 022.68 22.68
（一）综合收益总额 -10,374, -10,374,5
522.68 22.68
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -5,269,5 -5,269,50
00.00 0.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -5,269,5 -5,269,50
配 00.00 0.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
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2016 年半年度报告
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 351,300,0 831,122,0 70,255,4 122,455, 1,375,132
00.00 07.47 59.80 451.60 ,918.87
法定代表人：卢卫伟主管会计工作负责人：方言会计机构负责人：葛春林
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2016 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
民丰特种纸股份有限公司（以下简称公司或本公司）系根据浙江省人民政府《关于设立民丰
特种纸股份有限公司的批复》（浙政发〔1998〕201 号）批准，由民丰集团公司（2004 年 12 月
28 日已改制并更名为嘉兴民丰集团有限公司）为主发起人,吸收浙江中百股份有限公司及吕士林、
商人龙、王柏松、王柏乔、吴建强、祝永栽、万济生等七位自然人现金入股共同发起设立。公司
于 1998 年 11 月 12 日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省嘉兴市。公司现持有统
一社会信用代码为 91330000710959275N 的营业执照，注册资本 351,300,000.00 元，股份总数
351,300,000 股（每股面值 1 元），均系无限售条件流通股。公司股票在上海证券交易所挂牌交
易。
本公司属造纸行业。经营范围：卷烟纸的生产销售（《烟草专卖生产企业许可证》有效期至
2019 年 5 月 15 日）。纸浆、纸和纸制品制造、销售，造纸设备的设计、制造、安装、维修和技
术服务；机械配件的制造、加工；车船及机械设备维修；化工原料（不含危险品）、热、电、水
的生产；按国家对外经济贸易部批准范围从事进出口业务；仓储服务（不含危险品和易制毒化学
品），包装装潢、其他印刷品印刷（限分支机构，凭《印刷经营许可证》经营）。
2. 合并财务报表范围
本公司将浙江民丰山打士纸业有限公司、嘉兴市丰莱桑达贝纸业有限公司和民丰国际控股有
限公司 3 家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其
他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入
确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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2016 年半年度报告
3. 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支
付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子
公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务
报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资
本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的
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外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10. 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成
本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时
可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进
行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除
按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法
处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利
得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的
利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投
资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
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公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对
价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金
融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移
金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计
额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计
入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权
益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包
括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以
外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入
值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观
察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数
据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进
行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风
险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和
不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结
果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重
或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化
使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的
权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续
时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其
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成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未
超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否
发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、
经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下
降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期
后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并
计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综
合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金
融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期
损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 500 万元以上（含）且占应收款项账面余
额 10%以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
其中：1 年以内分项，可添加行
1 年以内（含，下同） 5 5
1－2 年 30 30
2－3 年 60 60
3 年以上 100 100
3－4 年
4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
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(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风
险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在
显著差异。
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
于其账面价值的差额计提坏账准备。
12. 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13. 划分为持有待售资产
14. 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面
价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
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公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于
“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长
期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被
购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与
其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资
成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务
重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资
产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权
投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投
资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金
融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存
收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
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15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 10-45 5 9.50-2.11
通用设备 年限平均法 10-28 5 9.50-3.39
专用设备 年限平均法 10-22 5 9.50-4.32
运输工具 年限平均法 5-12 5 19.00-7.92
其他设备 年限平均法 8-22 5 11.88-4.32
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17. 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造
该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18. 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已
经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建
或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停
止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
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的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或
者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加
权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19. 生物资产
20. 油气资产
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
软件 2
非专利技术 10
(2). 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技
术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的
方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将
在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形
资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠
地计量。
22. 长期资产减值
对长期股权投资、存货、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产
负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不
确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或
者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损
益。
23. 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用
按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受
益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本
和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但
可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行
会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关
会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期
损益或相关资产成本。
25. 预计负债
26. 股份支付
27. 优先股、永续债等其他金融工具
28. 收入
1. 收入确认原则
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(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控
制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例
确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经
发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金
额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期
损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让
渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
内销收入：在公司发货之后，经客户质检并收到产品合格的相关反馈，收取价款或取得收款的
权利时确认销售收入。
外销收入：公司已根据合同约定将产品报关、装船、取得提单，且产品销售收入金额已确定，
已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府
补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入
当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
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2016 年半年度报告
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产
生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接
费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
32. 其他重要的会计政策和会计估计
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、13%
消费税
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、16.5%、25%
房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2% 1.2%、12%
计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
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√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
民丰国际控股有限公司 16.5%
除上述以外的其他纳税主体 25%
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 45,205.41 25,038.49
银行存款 64,802,844.12 103,272,870.58
其他货币资金 76,509,060.05 73,195,478.67
合计 141,357,109.58 176,493,387.74
其中：存放在境外的款 1,966,803.02 1,966,803.02
项总额
其他说明
其他货币资金期末余额包括：质押保证金 45,323,000.00 元和票据保证金 23,633,968.89 元
以及使用有限制的定期存款 7,550,000.00 元。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 153,231,801.39 165,377,592.63
商业承兑票据
国内信用证 8,534,759.94
合计 153,231,801.39 173,912,352.57
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 57,022,007.26
商业承兑票据
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2016 年半年度报告
合计 57,022,007.26
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 88,816,424.67
商业承兑票据
合计 88,816,424.67
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获
支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到
期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 327,54 100 20,960 6.40 306,57 306,81 100.00 20,960 6.83 285,85
征组合计提坏 0,086. ,754.5 9,331. 8,220. ,754.5 7,465.
账准备的应收 39 8 81 39 8 81
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
327,54 / 20,960 / 306,57 306,81 / 20,960 / 285,85
合计 0,086. ,754.5 9,331. 8,220. ,754.5 7,465.
39 8 81 39 8 81
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 320,493,358.20 14,988,574.63 5
1 年以内小计 320,493,358.20 14,988,574.63 5
1至2年 680,353.71 204,106.11 30
2至3年 1,495,751.60 897,450.96 60
3 年以上 4,870,622.88 4,870,622.88 100
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 327,540,086.39 20,960,754.58 6.40
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款余额的
单位名称 账面余额 坏账准备
比例（%）
第一名 29,309,671.97 8.95 1,465,483.60
第二名 25,165,864.60 7.68 1,258,293.23
第三名 23,998,645.40 7.33 1,199,932.27
第四名 13,155,115.93 4.02 657,755.80
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2016 年半年度报告
第五名 11,284,048.98 3.45 564,202.45
小 计 102,913,346.88 31.42 5,145,667.34
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 10,978,935.61 95.48 16,757,066.25 96.99
1至2年 511,430.00 4.45 511,430.00 2.96
2至3年 4,380.00 0.04 4,380.00 0.03
3 年以上 3,385.00 0.03 3,385.00 0.02
合计 11,498,130.61 100 17,276,261.25 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例（%）
第一名 1,821,872.92 15.84
第二名 1,267,047.19 11.02
第三名 631,998.00 5.50
第四名 487,200.00 4.24
第五名 420,000.00 3.65
小 计 4,628,118.11 40.25
其他说明
7、 应收利息
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
金 计提比 比例
比例(%) 金额 价值 金额 金额 比例 价值
额 例(%) (%)
(%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风 13, 82.29 2,62 19.67 10,732,3 9,257,6 76.3 2,628,794 28.4 6,628,838
险特征组 361 8,79 96.90 32.43 0 .41 0 .02
合计提坏 ,19 4.41
账准备的 1.3
其他应收 1
款
单项金额 2,8 17.71 2,876,00 2,876,0 23.7 2,876,000
不重大但 76, 0 00.00 0 .00
单独计提 000
坏账准备
的其他应
收款
16, / 2,62 / 13,608,3 12,133, / 2,628,794 / 9,504,838
237 8,79 96.90 632.43 .41 .02
合计 ,19 4.41
1.3
1
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
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2016 年半年度报告
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 10,715,729.97 330,608.57 5.00
1 年以内小计 10,715,729.97 330,608.57 5.00
1至2年 218,165.00 65,449.50 30.00
2至3年 486,400.00 291,840.00 60.00
3 年以上 1,940,896.34 1,940,896.34 100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 13,361,191.31 2,628,794.41 19.67
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 9,852,540.56 9,794,155.76
其他 6,384,650.75 2,339,476.67
合计 16,237,191.31 12,133,632.43
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2016 年半年度报告
占其他应收
款期末余额 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比 期末余额
例(%)
第一名 押金保证金 2,876,000.00 1-2 年 580,000.00/2-3 17.71
年 2,296,000.00
第二名 履约保证金 2,449,173.65 1 年以内 15.08 122,458.68
第三名 履约保证金 1,606,000.00 3 年以上 9.89 1,606,000.00
第四名 履约保证金 800,000.00 1 年以内 4.93 40,000.00
第五名 履约保证金 400,000.00 1 年以内 2.46 20,000.00
合计 / 8,131,173.65 / 50.07 1,788,458.68
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
其他说明：
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 147,062,914 147,062,914.37 193,166,489.76 193,166,489.76
.37
在产品 11,558,188. 11,558,188.30 16,360,385.11 16,360,385.11
30
库存商 217,131,128 13,957,181.50 203,173,946.61 158,987,448.60 13,957,181.50 145,030,267.10
品 .11
周转材
料
消耗性
生物资
产
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2016 年半年度报告
建造合
同形成
的已完
工未结
算资产
在途物 3,503,457.9 3,503,457.95 3,379,365.47 3,379,365.47
资 5
合计 379,255,688 13,957,181.50 365,298,507.23 371,893,688.94 13,957,181.50 357,936,507.44
.73
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料
在产品
库存商品 13,957,18 13,957,18
1.50 1.50
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计 13,957,18 13,957,18
1.50 1.50
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2016 年半年度报告
合计
其他说明
13、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
理财产品 46,000,000 80,500,000.00
待抵扣增值税进项税 31,439,290.35 34,967,461.93
待摊财产保险费 52,896.67 795,997.45
合计 77,492,187.02 116,263,459.38
其他说明
14、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
可供出售债务工
具：
可供出售权益工 64,063,695.27 64,063,695.27 64,063,695.27 64,063,695.27
具：
按公允价值计
量的
按成本计量的 64,063,695.27 64,063,695.27 64,063,695.27 64,063,695.27
合计 64,063,695.27 64,063,695.27 64,063,695.27 64,063,695.27
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
在被
账面余额 减值准备
投资
本期
被投资 本 本 本 本 单位
现金
单位 期 期 期 期 期 期 持股
期初 期末 红利
增 减 初 增 减 末 比例
加 少 加 少 (%)
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2016 年半年度报告
浙江辰道 500,000. 500,000.00 5
新材料股 00
份有限公
司
浙江本科 2,463,69 2,463,695.27 5
特水松纸 5.27
有限公司
浙江天堂 61,100,0 61,100,000.00 5
硅谷创业 00.00
投资有限
公司
64,063,6 64,063,695.27 /
合计
95.27
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
15、 持有至到期投资
□适用 √不适用
16、 长期应收款
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
被投 法下 其他 发放
期初 其他 计提 期末 准备
资单 追加 减少 确认 综合 现金
余额 权益 减值 其他 余额 期末
位 投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合
营企
业
小计
二、联
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2016 年半年度报告
营企
业
浙江 47,20 -830, 46,37
民丰 1,438 757.8 0,681
罗伯 .96 3 .13
特纸
业有
限公
司
浙江 3,347 103,2 3,450
维奥 ,612. 75.23 ,887.
拉塑 75 98
料有
限公
司
上海 7,760 -1,49 6,264
先数 ,178. 5,965 ,212.
功能 45 .74 71
材料
有限
公司
小计 58,30 -2,22 56,08
9,230 3,448 5,781
.16 .34 .82
58,30 -2,22 56,08
合计 9,230 3,448 5,781
.16 .34 .82
其他说明
18、 投资性房地产
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
机器设 通用设 专用设 其他设
项目 房屋及建筑物 运输工具 合计
备 备 备 备
一、账面原
值：
1.期初 1,160,5
14,288,893. 998,344 2,605,2 2,708,760,87
余额 532,977,198.09 45,345.
63 ,166.73 74.20 7.77
12
60 / 109
2016 年半年度报告
2.本期 3,354,8 1,380,8
2,567,246.61 7,302,947.36
增加金额 75.05 25.70
（1） 2,285,2 1,380,8
253,525.38 3,919,573.30
购置 22.22 25.70
（2）
1,069,6
在建工程转 2,313,721.23 3,383,374.06
52.83
入
（3）
企业合并增
加
3.本 278,757 36,590.
33,329.43 348,676.44
期减少金额 .01 00
（1） 278,757 36,590.
33,329.43 348,676.44
处置或报废 .01 00
4.期末 1,163,6
14,255,564. 999,724 2,568,6 2,715,715,14
余额 535,544,444.70 21,463.
20 ,992.43 84.20 8.69
16
二、累计折
旧
1.期初 10,908,843. 589,318 684,492 2,231,7 1,431,962,02
145,010,305.40
余额 38 ,674.80 ,436.17 64.26 4.01
2.本期 45,929, 17,906, 74,995. 70,921,372.6
6,580,185.96 429,749.66
增加金额 715.00 726.33 70 5
（1） 45,929, 17,906, 74,995. 70,921,372.6
6,580,185.96 429,749.66
计提 715.00 726.33 70 5
3.本期 264,681 34,760.
31,662.96 331,105.04
减少金额 .58 50
（1） 264,681 34,760.
31,662.96 331,105.04
处置或报废 .58 50
4.期末 11,306,930. 634,983 702,399 2,271,9 1,502,552,29
151,590,491.36
余额 08 ,708.22 ,162.50 99.46 1.62
三、减值准
备
1.期初 5,926,4 5,352,2 14,047. 11,331,206.8
38,469.01
余额 20.56 69.95 29 1
2.本期
增加金额
（1）
计提
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2016 年半年度报告
3.本期
减少金额
（1）
处置或报废
4.期末 5,926,4 5,352,2 14,047. 11,331,206.8
38,469.01
余额 - 20.56 69.95 29 1
四、账面价
值
1.期末 2,948,634.1 522,711 291,973 282,637 1,201,831,65
383,915,484.33
账面价值 2 ,334.38 ,559.98 .45 0.26
2.期初 3,380,050.2 565,300 308,499 359,462 1,265,467,64
387,928,423.68
账面价值 5 ,249.76 ,460.61 .65 6.95
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑 804,583.00 674,789.53 38,469.01 91,324.46
物
通用设备 50,394,110.1 40,230,188. 5,926,420.5 4,237,501.0
3 51 6 6
专用设备 37,969,619.4 30,429,550. 5,352,269.9 2,187,799.4
1 00 5 6
运输工具 159,284.18 133,196.31 26,087.87
其他设备 71,470.64 56,673.35 14,047.29 750.00
小计 89,399,067.3 71,524,397. 11,331,206. 6,543,462.8
6 70 81 5
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
#22 机主厂房 32,628,120.09 办理中
高新房屋建筑物 120,920,795.13 新建厂房办理中
山打士房屋建筑物 7,839,533.12 本公司土地，子公司办证困难
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2016 年半年度报告
木浆仓库 7,758,303.82 跨区域土地，办理困难
专家楼 6,650,197.47 部分建在水上，办理困难
#15 成品仓库 2,970,852.24 办理中
桑达贝房屋 2,295,042.43 嘉兴民丰集团有限公司土地，办证困难
1 号仓库 1,599,918.07 办理中
仓储简易仓库 1,166,692.61 办理中
17 号仓库 1,060,811.38 办理中
小车班停车库和休息室 648,102.28 办理中
#22 机碎浆间 552,073.93 办理中
轻钙仓库 292,633.43 办理中
小计 186,383,075.98
其他说明：
20、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
年产 4.79 万吨特 6,702,608.02 6,702,608.02 1,516,500.00 1,516,500.00
种纸（一期）项
目
零星工程 1,439,186.80 1,439,186.80 293,459.02 293,459.02
合计 8,141,794.82 8,141,794.82 1,809,959.02 1,809,959.02
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其
本
中：
本 期
工程 本
期 利
累计 期
其 工 息 资
预 本期转入 投入 利息资本 利
期初 本期增加 他 期末 程 资 金
项目名称 算 固定资产 占预 化累计金 息
余额 金额 减 余额 进 本 来
数 金额 算比 额 资
少 度 化 源
例 本
金 率
(%) 化
额 (%
金
)
额
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2016 年半年度报告
年产 34 1,516,500 5,186,10 6,702,608 109. 10 6,588,819 募
4.79 万 5, .00 8.02 .02 75 0 .64 集
吨特种纸 29 资
（一期） 0, 金、
项目 00 其
0 他
来
源
零星工程 293,459.0 2,073,55 927,828. 1,439,186 其
2 6.34 56 .80 他
来
源
34 1,809,959 7,259,66 927,828. 8,141,794 / / 6,588,819 / /
5, .02 4.36 56 .82 .64
29
合计
0,
00
0
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
专
项目 土地使用权 非专利技术 SAP 系统 其他软件 合计
利
64 / 109
2016 年半年度报告
权
一、
账面
原值
53,360,581. 17,361,300 1,740,571.79 307,769.25 72,770,222.84
1.期 80 .00
初余
额
2
.本
期增
加金
额
(
1)购
置
(
2)内
部研
发
(
3)企
业合
并增
加
3.本
期减
少金
额
(
1)处
置
53,360,581. 17,361,300 1,740,571.79 307,769.25 72,770,222.84
4.期 80 .00
末余
额
二、
累计
摊销
1 3,077,606.5 17,361,300 1,740,571.79 307,769.25 22,487,247.63
65 / 109
2016 年半年度报告
.期 9 .00
初余
额
2 534,266.10 534,266.10
.本
期增
加金
额
（ 534,266.10 534,266.10
1）计
提
3
.本
期减
少金
额
(1)
处置
4 3,611,872.6 17,361,300 1,740,571.79 307,769.25 23,021,513.73
.期 9 .00
末余
额
三、
减值
准备
1
.期
初余
额
2
.本
期增
加金
额
（
1）计
提
3
.本
66 / 109
2016 年半年度报告
期减
少金
额
(
1)处
置
4
.期
末余
额
四、
账面
价值
49,748,709. - - 49,748,709.11
1.期 11 -
末账
面价
值
50,282,975. 50,282,975.21
2.期 21
初账
面价
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
67 / 109
2016 年半年度报告
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
□适用 √不适用
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 172,961,730.82 172,961,730.82
资产减值准备 85,077,937.30 85,077,937.30
应付职工薪酬 1,329,946.00 1,329,946.00
合计 259,369,614.12 259,369,614.12
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年 92,469.74 92,469.74
2018 年 4,179,202.14 4,179,202.14
2019 年 14,494,081.33 14,494,081.33
2020 年 154,195,977.61 154,195,977.61
合计 172,961,730.82 172,961,730.82 /
其他说明：
30、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
31、 短期借款
√适用 □不适用
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2016 年半年度报告
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 40,710,000.00 19,583,105.83
抵押借款
保证借款 594,112,346.20 602,947,741.75
信用借款
保证及质押借款 19,480,800.00
合计 634,822,346.20 642,011,647.58
短期借款分类的说明：
保证借款 594,112,346.20 元中，116,136,422.48 元由新湖中宝股份有限公司提供保证担保，
293,523,716.58 元由嘉兴民丰集团有限公司提供保证担保，96,059,144.41 由浙江五芳斋实业股
份有限公司提供保证担保，67,000,000.00 元由嘉实集团提供保证担保，21,393,062.73 由民丰集
团和新湖中宝共同提供保证担保。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 58,505,290.76 65,810,886.75
合计 58,505,290.76 65,810,886.75
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 148,695,402.89 135,647,949.97
设备款 29,341,312.94 50,757,165.37
69 / 109
2016 年半年度报告
合计 178,036,715.83 186,405,115.34
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 15,976,978.62 8,149,006.69
合计 15,976,978.62 8,149,006.69
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 7,865,721.63 70,601,195.35 75,322,805.82 3,144,111.16
二、离职后福利-设定提存 8,087,042.56 8,087,042.56
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 7,865,721.63 78,688,237.91 83,409,848.38 3,144,111.16
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 6,500,000.00 56,520,902.97 62,020,902.97 1,000,000.00
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2016 年半年度报告
补贴
二、职工福利费 1,342,726.86 3,884,039.06 3,101,954.02 2,124,811.90
三、社会保险费 4,278,087.05 4,278,087.05
其中：医疗保险费 3,515,570.28 3,515,570.28
工伤保险费 493,913.16 493,913.16
生育保险费 268,603.61 268,603.61
四、住房公积金 4,972,464.00 4,972,464.00
五、工会经费和职工教育 22,994.77 945,702.27 949,397.78 19,299.26
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 7,865,721.63 70,601,195.35 75,322,805.82 3,144,111.16
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 7,339,292.32 7,339,292.32
2、失业保险费 747,750.24 747,750.24
3、企业年金缴费
合计 8,087,042.56 8,087,042.56
其他说明：
38、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 104,711.05 3,449,890.56
消费税
营业税
企业所得税 1,884,410.47
个人所得税 -19,668.97 114,975.46
城市维护建设税 107,998.19 385,393.18
教育费附加 98,745.10 165,168.50
地方教育附加 110,112.34
地方水利建设基金 129,147.02 28,033.34
房产税 2,383,011.81 1,436,051.22
土地使用税 3,447,678.42 673,491.94
印花税 37,934.46 36,504.31
71 / 109
2016 年半年度报告
合计 8,173,967.55 6,399,620.85
其他说明：
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 379,276.02 153,436.04
企业债券利息
短期借款应付利息 1,252,851.66 1,441,561.17
划分为金融负债的优先股\永续债 433466.66 7,161,208.34
利息
短期融资券利息 266,800.00 3,927,875.00
中期票据利息 166,666.66 3,233,333.34
合计 2,065,594.34 8,756,205.55
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 2,300,900.00 10,582,630.00
应付暂收款 10,151,353.79 17,506,423.71
其他 128,973.16
合计 12,452,253.79 28,218,026.87
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
72 / 109
2016 年半年度报告
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 30,000,000.00 20,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 30,000,000.00 20,000,000.00
其他说明：
44、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
嘉实集团往来款 80,000,000.00 150,000,000.00
合计 80,000,000.00 150,000,000.00
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
45、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
保证及抵押借款 48,865,000.00 78,338,976.00
合计 48,865,000.00 78,338,976.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
73 / 109
2016 年半年度报告
46、 应付债券
□适用 √不适用
47、 长期应付款
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
国家拨入的专 4,380,000.00 4,380,000.00 [注 1]
门用途拨款
其他来源款项 3,189,090.89 3,189,090.89 [注 2]
合计 7,569,090.89 7,569,090.89 /
其他说明：
[注 1]：根据国家发展和改革委员会、财政部发改投资〔2004〕1248 号文，公司收到企业技
术进步和产业升级国债项目废纸脱墨浆生产线改造的中央预算内专项资金 4,380,000.00 元。2008
年废纸脱墨浆生产线改造项目已停建。
[注 2]：根据浙江省经济贸易委员会、浙江省发展和改革委员会、浙江省财政厅浙经贸投资
〔2004〕728 号文，公司于 2004 年度收到企业技术进步和产业升级国债项目废纸脱墨浆生产线改
造的国债转贷地方政府资金 8,770,000.00 元。截至 2016 年 06 月 30 日，已累计偿还本金
5,580,909.11 元。
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
嘉实集团往来款 100,000,000.00 100,000,000.00
合计 100,000,000.00 100,000,000.00
其他说明：
根据嘉实集团 2015 年第一期中期票据发行募集资金使用计划，共募集资金 2 亿元，其中 0.5 亿元
安排给本公司使用，0.5 亿元安排给民丰特种纸股份有限公司海盐分公司使用。该中期票据还本
付息期为 5 年，自实际挂牌发行之日起算，年利率为 6.00%。
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2016 年半年度报告
53、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 351,300,000 351,300,000
其他说明：
54、 其他权益工具
□适用 √不适用
55、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 827,942,394.61 827,942,394.61
价）
其他资本公积 1,090,000.00 1,090,000.00
合计 829,032,394.61 829,032,394.61
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期计
期初 本期所 入其他综 税后归属 期末
项目 减：所得 税后归属
余额 得税前 合收益当 于少数股 余额
税费用 于母公司
发生额 期转入损 东
益
一、以后不能重
分类进损益的
其他综合收益
其中：重新计算
设定受益计划
净负债和净资
产的变动
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2016 年半年度报告
权益法下在
被投资单位不
能重分类进损
益的其他综合
收益中享有的
份额
二、以后将重分 483.99 483.99
类进损益的其
他综合收益
其中：权益法下
在被投资单位
以后将重分类
进损益的其他
综合收益中享
有的份额
可供出售金
融资产公允价
值变动损益
持有至到期
投资重分类为
可供出售金融
资产损益
现金流量套
期损益的有效
部分
外币财务报 483.99 483.99
表折算差额
其他综合收益 483.99 483.99
合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 70,255,459.80 70,255,459.80
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
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2016 年半年度报告
合计 70,255,459.80 70,255,459.80
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -2,956,463.75 157,502,097.18
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 -2,956,463.75 157,502,097.18
加：本期归属于母公司所有者的净利 2,105,418.81 -12,277,541.46
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 5,269,500.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -851,044.94 139,955,055.72
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 640,749,094.72 510,622,956.28 631,508,277.57 526,876,090.19
其他业务 105,397,058.31 102,391,087.88 59,317,201.16 54,858,991.34
合计 746,146,153.03 613,014,044.16 690,825,478.73 581,735,081.53
62、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 1,119.25
城市维护建设税 1,885,932.24 2,154,353.39
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2016 年半年度报告
教育费附加 1,368,698.00 890,184.39
资源税
地方教育费附加 575,515.10
合计 3,254,630.24 3,621,172.13
其他说明：
63、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运费 22,281,483.39 18,109,795.59
工资 1,681,810.27 1,846,440.26
销售劳务佣金 274,540.67 212,823.87
业务经营及招待费 2,124,798.46 3,144,668.74
差旅费 829,470.56 943,672.32
其他 42,303.87 36,878.32
合计 27,234,407.22 24,294,279.10
其他说明：
64、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 23,301,605.50 27,434,730.99
折旧、摊销 4,381,009.96 5,972,482.69
研究开发费 20,240,926.19 21,543,508.09
税金 7,434,815.98 3,945,809.18
招待、差旅费 459,796.13 1,001,427.50
仓库搬运费 4,298,928.96 4,508,731.95
水电汽 942,015.86 834,255.10
租赁费 499,641.37
中介服务 978,480.13 307,879.20
材料消耗费 696,740.96 648,870.16
修理费 1,094,969.24 983,850.36
办公费 588,506.54 603,114.36
其他 4,557,044.30 2,897,868.15
合计 68,974,839.75 71,182,169.10
其他说明：
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2016 年半年度报告
65、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 22,183,660.36 18,524,796.33
利息收入 -254,794.13 -282,451.09
汇兑损益 6,467,062.13 2,983,762.83
手续费 175,876.22 1,014,670.02
合计 28,571,804.58 22,240,778.09
其他说明：
66、 资产减值损失
□适用 √不适用
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -2,223,448.34 -1,725,843.87
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期
间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得
的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益 1,000,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
其他[注] 1,141,943.55 823,176.75
合计 -1,081,504.79 97,332.88
其他说明：
[注]：其他系理财产品投资收益 1,141,943.55 元。
69、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
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2016 年半年度报告
非流动资产处置利得合计 57,364.08
其中：固定资产处置利得 57,364.08
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 957,800.00 957,800.00
其他 1,253,634.76 228,081.35 1,253,634.76
合计 2,211,434.76 285,445.43 2,211,434.76
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
发展财政专项资金 957,800.00 与收益相关
合计 957,800.00 /
其他说明：
70、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 17,571.40 95,242.74 17,571.40
其中：固定资产处置损失 17,571.40 95,242.74 17,571.40
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
水利建设基金 777,079.45 749,339.07
其他 144,851.46 167,131.58 144,851.46
合计 939,502.31 1,011,713.39 162,422.86
其他说明：
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3,614,588.73
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2016 年半年度报告
递延所得税费用
合计 3,614,588.73
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额
按法定/适用税率计算的所得税费用
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用
其他说明：
72、 其他综合收益
详见附注
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
拆迁补偿款 13,927,504.66
履约保证金 3,141,600.00 3,110,000.00
利息收入 254,794.13 282,451.09
其他 957,800.00 5,618.95
合计 4,354,194.13 17,325,574.70
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 20,586,937.85 18,109,795.59
业务经营及招待费 2,208,304.19 3,144,668.74
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2016 年半年度报告
仓库搬运费 4,298,928.96 4,508,731.95
水电汽 942,015.86 834,255.10
佣金、手续费 314,015.29 249,702.19
差旅费 1,131,033.41 1,945,099.82
其他 9,748,890.00 6,365,959.57
合计 39,230,125.56 35,158,212.96
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
赎回理财产品 239,700,000.00 331,500,000.00
合计 239,700,000.00 331,500,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 205,200,000.00 290,000,000.00
合计 205,200,000.00 290,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
合计
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
嘉实集团发行的短期融资券 70,000,000.00
使用有限制的定期存款 97,411,328.00
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2016 年半年度报告
合计 70,000,000.00 97,411,328.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,672,266.01 -12,876,936.30
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 70,263,111.77 68,124,353.60
资产折旧
无形资产摊销 534,266.10 1,378,750.40
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 -38,195.66
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 28,571,804.58 22,240,778.09
投资损失（收益以“－”号填列） 1,081,504.79 -97,332.88
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -7,361,999.79 -23,497,705.57
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 20,404,529.30 -45,689,409.81
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 -45,594,358.45 16,425,123.90
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 69,571,124.31 25,969,425.77
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 64,850,140.69 220,468,898.13
减：现金的期初余额 103,306,122.52 117,843,156.60
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -38,455,981.83 102,625,741.53
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2016 年半年度报告
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 64,850,140.69 103,306,122.52
其中：库存现金 45,205.41 25,038.49
可随时用于支付的银行存款 64,802,844.12 103,272,870.58
可随时用于支付的其他货币资金 2,091.16 8,213.45
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 64,850,140.69 103,306,122.52
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
其他说明：
期末货币资金余额中包含质押保证金 45,323,000.00，票据保证金 23,633,968.89 元及使用
有限制的银行定期存款 7,550,000.00 元，共计 76,506,968.89 元不属于现金及现金等价物。
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 76,506,968.89 各类保证金及使用有限制的
银行存款
应收票据 57,022,007.26 为开具银行承兑汇票和取得
借款而质押
存货
固定资产
无形资产
合计 /
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2016 年半年度报告
其他说明：
77、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 293,442.27 6.6312 1,945,874.38
欧元
港币
人民币
人民币
应收账款
其中：美元 1,741,839.97 6.6312 11,550,489.21
欧元 -
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元 1,880,000.00 7.3750 13,865,000.00
港币
人民币
人民币
短期借款
其中：美元 27,462,954.85 6.6312 182,112,346.20
欧元 5,520,000.00 7.3750 40,710,000.00
应付账款
其中：美元 2,923,303.17 6.6312 19,385,007.98
欧元 1,213,422.32 7.3750 8,948,989.61
人民币
人民币
其他说明：
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 □不适用
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2016 年半年度报告
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、 其他
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2016 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
浙江民丰山打士 嘉兴市 嘉兴市甪里 制造业 75 设立
纸业有限公司 街 70 号
嘉兴市丰莱桑达 嘉兴市 嘉兴市甪里 制造业 100 同一控制下
贝纸业有限公司 街吴径桥堍 企业合并
民丰国际控股有 香港 香港 贸易 100 设立
限公司
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
浙江民丰山打士 25 -433,152.80 19,588,453.22
纸业有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
非 非
资
子公司 非流 流 流
流动 产 流动 负债 流动资 非流动 资产合 流动 负债
名称 动资 动 动
资产 合 负债 合计 产 资产 计 负债 合计
产 负 负
计
债 债
浙江民 59,0 211 80, 1737 1,737 57,792 24,538 82,331 2,238 2,238
丰山打 87,3 089 196 747. ,747. ,970.9 ,789.1 ,760.1 ,667. ,667.
士纸业 27.7 73. ,30 68 68 9 7 6 95 95
有限公 2 29 1.0
司 1
本期发生额 上期发生额
子公
经营活
司名 营业 综合收益 综合收益 经营活动
净利润 动现金 营业收入 净利润
称 收入 总额 总额 现金流量
流量
浙江 2310 -1,634,5 -1,634,5 4,097,8 18,959,9 -2,261,8 -2,261,8 -6,559,5
民丰 9670 38.88 38.88 37.28 99.15 67.35 67.35 90.93
山打 .59
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2016 年半年度报告
士纸
业有
限公
司
其他说明：
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
其他说明：
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
合营企业 业或联营
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资
业名称 直接 间接 的会计处
理方法
浙江民丰 嘉兴市 嘉兴市 制造业 39.00 权益法核
罗伯特纸 算
业有限公
司
浙江维奥 嘉兴市 嘉兴市 制造业 20.00 权益法核
拉塑料有 算
限公司
上海先数 上海市 上海市 制造业 42.00 权益法核
功能材料 算
有限公司
(2). 重要合营企业的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
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2016 年半年度报告
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的公
允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
(3). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
浙江民 浙江维奥 上海先数功 浙江民丰罗伯 浙江维奥拉 上海先数功
丰罗伯 拉塑料有 能材料有限 特纸业有限公 塑料有限公 能材料有限
特纸业 限公司 公司 司 司 公司
有限公
司
8054333 12689962 29,633,922. 84,990,434.4 11,236,640. 33,362,420.
流动资产 5.99 .97 65 4 66 90
非流动资 62,003, 7,197,17 3222885.09 61,706,606.1 7,302,800.7 2,840,887.3
产 321.17 2.80 9 0 9
1425466 19887135 32,856,807. 146,697,040. 18,539,441. 36,203,308.
资产合计 57.16 .77 74 63 36 29
2411765 2,631,93 -583892.46 26,092,349.0 1,801,297.6 3,835.78
流动负债 1.80 2.42 2 4
非流动负
债
24,117, 2,631,93 -583,892.46 26,092,349.0 1,801,297.6 3,835.78
负债合计 651.80 2.42 2 4
少数股东
权益
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2016 年半年度报告
归属于母 118,429 17255203 33440700.20 120,604,691. 16,738,143. 36,199,472.
公司股东 ,005.36 .35 61 72 51
权益
按持股比 46,187, 3451040. 14,045,094. 47,035,829.7 3,347,628.7 15,203,778.
例计算的 312.09 67 08 3 4 45
净资产份
额
165,609.23 28,756,400.
调整事项 00
28,756,400.
--商誉 00
--内部交
易未实现
利润
--其他 165,609.23
对联营企 46,187, 3,451,04 14,045,094. 47,201,438.9 3,347,612.7 43,960,178.
业权益投 312.09 0.67 08 6 5 45
资的账面
价值
存在公开
报价的联
营企业权
益投资的
公允价值
17,272, 13391418 36,843,479.0 14,125,495.
营业收入 579.28 .38 1 26
-2,173, 526,914. -3,561,823. 1,050,104.47 412,679.29 -5,257,330.
净利润 620.68 41 17 82
终止经营
的净利润
其他综合
收益
综合收益 -2,173, 526,914. -3,561,823. 1,050,104.47 412,679.29 -5,257,330.
总额 620.68 41 17 82
本年度收
到的来自
联营企业
的股利
其他说明
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
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2016 年半年度报告
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
其他说明
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的
业名称 的损失 （或本期分享的净利润） 损失
其他说明
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、 其他
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险
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2016 年半年度报告
管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场
风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了
以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经
认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大
坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按
照客户进行管理。截至 2016 年 06 月 30 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的
31.42%(2015 年 12 月 31 日：32.53%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担
保物或其他信用增级。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄
分析如下：
期末数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据 153,231,801.39 153,231,801.39
其他应收款 2,876,000.00 2,876,000.00
小 计 156,107,801.39 156,107,801.39
(续上表)
期初数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据 173,912,352.57 173,912,352.57
其他应收款 2,876,000.00 2,876,000.00
小 计 176,788,352.57 176,788,352.57
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说
明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债
务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融
资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家
商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 期末数
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2016 年半年度报告
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 713,687,346.20 713,687,346.20 634,822,346.20 78,865,000.00
应付票据 58,505,290.76 58,505,290.76 58,505,290.76
应付账款 198,036,715.83 198,036,715.83 198,036,715.83
应付利息 2,065,594.34 2,065,594.34 2,065,594.34
其他应付款 12,452,253.79 12,452,253.79 12,452,253.79
其他流动负债 80,000,000.00 80,266,800.00 80,266,800.00
其他非流动负债 100,000,000.00 100,166,666.66 100,166,666.66
小 计 1,164,747,200.92 1,165,180,667.58 986,149,000.92 78,865,000.00 100,166,666.66
(续上表)
期初数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 740,350,623.58 756,904,250.77 674,258,254.78 82,645,995.99
应付票据 65,810,886.75 65,810,886.75 65,810,886.75
应付账款 186,405,115.34 186,405,115.34 186,405,115.34
应付利息 8,756,205.55 8,756,205.55 8,756,205.55
其他应付款 28,218,026.87 28,218,026.87 28,218,026.87
其他流动负债 150,000,000.00 153,927,875.00 153,927,875.00
其他非流动负债 100,000,000.00 126,883,333.34 6,000,000.00 12,000,000.00 108,883,333.34
小 计 1,279,540,858.09 1,326,905,693.62 1,123,376,364.29 94,645,995.99 108,883,333.34
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2016年06月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币412,000,000.00元(2015年12
月31日：人民币527,947,741.75元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会
对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如
果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可
接受的水平。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变
动市场风险不重大。
十一、 公允价值的披露
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
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2016 年半年度报告
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
嘉兴民丰集 嘉兴市甪 资产经营管 59,927 万元 34.30 34.30
团有限公司 里街 70 号 理
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是
其他说明：
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
浙江民丰罗伯特纸业有限公司 联营企业
浙江维奥拉塑料有限公司 联营企业
上海先数功能材料有限公司 联营企业
其他说明
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
嘉兴市实业资产投资集团有限公司 其他
其他说明
嘉兴市实业资产投资集团有限公司为公司控股股东嘉兴民丰集团有限公司的母公司。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
浙江民丰罗伯特纸业有限 卷烟纸 16,518,184.02 39,421,298.54
公司
浙江维奥拉塑料有限公司 包装材料 3,955,570.06 3,674,605.35
出售商品/提供劳务情况表
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2016 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
浙江民丰罗伯特纸业有限公司 其他 3,008,591.00 8,231,524.15
嘉兴民丰集团有限公司 其他 44,278.71 57,836.57
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
行完毕
嘉兴民丰集团有限公司 20,000,000 2015.12.15 2016.12.14 否
嘉兴民丰集团有限公司 20,000,000 2015.08.14 2016.08.14 否
嘉兴民丰集团有限公司 25,000,000 2016.02.02 2017.02.02 否
嘉兴民丰集团有限公司 5,000,000 2016.06.02 2017.06.02 否
嘉兴民丰集团有限公司 50,000,000 2015.09.28 2016.09.27 否
嘉兴民丰集团有限公司 80,000,000 2016.01.04 2017.01.03 否
小计 200,000,000
本公司作为被担保方
单位:元 币种:人民币
担保是否
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 已经履行
完毕
嘉兴民丰集团有限公司 30,000,000.00 2016.01.22 2017.01.22
嘉兴民丰集团有限公司 20,000,000.00 2016.01.29 2017.01.29
嘉兴民丰集团有限公司 40,000,000.00 2016.02.19 2017.02.19
嘉兴民丰集团有限公司 30,000,000.00 2016.03.04 2017.03.04
嘉兴民丰集团有限公司 15,000,000.00 2016.03.25 2017.03.25
嘉兴民丰集团有限公司 $505,422.24 2016.06.27 2016.09.23
嘉兴民丰集团有限公司 $562,883.44 2016.06.13 2016.09.09
嘉兴民丰集团有限公司 $907,081.93 2016.05.23 2016.08.19
嘉兴民丰集团有限公司 $619,336.05 2016.06.24 2016.09.22
嘉兴民丰集团有限公司 $3,000,000.00 2016.03.31 2016.12.20
嘉兴民丰集团有限公司 $3,000,000.00 2015.10.27 2016.10.20
嘉兴民丰集团有限公司 $3,000,000.00 2015.10.28 2016.10.21
嘉兴民丰集团有限公司 $272,701.55 2016.06.17 2016.09.14
嘉兴民丰集团有限公司 $5,000,000.00 2016.03.08 2016.11.08
嘉兴民丰集团有限公司 $1,006,220.07 2015.07.08 2016.07.05
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2016 年半年度报告
嘉兴民丰集团有限公司 40,000,000.00 2016.03.03 2017.03.02
小 计（已折算成人民币） 634,822,346.20
关联担保情况说明
本期关联方担保均系保证担保。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
浙江维奥拉塑料有限公司 905,759.40
小计 905,759.40
其他应付款
浙江维奥拉塑料有限公司 4,772.00
嘉兴民丰集团有限公司 27,741.26 122,877.94
浙江民丰罗伯特纸业有限公司 1,543,281.88 15,309,573.63
小计 1,575,795.1 15,432,461.57
应付利息
嘉兴市实业资产投资集团有限公司 433,466.66 5,544,541.67
小 计 433,466.60 5,544,541.67
其他流动负债
嘉兴市实业资产投资集团有限公司 80,000,000.00 150,000,000.00
小 计 80,000,000.00 150,000,000.00
其他非流动负债
嘉兴市实业资产投资集团有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
小 计 100,000,000.00 100,000,000.00
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2016 年半年度报告
7、 关联方承诺
8、 其他
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
5、 其他
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
1) 为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。
2) 本公司为非关联方提供的保证事项
被担保单位 贷款金融机构 担保借款金额 借款到期日 备注
浦东发展银行嘉兴分行
50,000,000.00 2017.03.27
中国银行嘉兴分行 55,000,000.00 2017.01.11
新湖中宝股份有限公司 25,000,000.00 2017.06.22 银行借款
40,000,000.00 2017.06.22
建设银行嘉兴分行
30,000,000.00 2017.03.30
40,000,000.00 2017.03.31
小 计 240,000,000.00
30,000,000.00 2017.01.04
浙江五芳斋实业股份有限公司 农业银行嘉兴分行 银行借款
40,000,000.00 2017.01.03
小 计 70,000,000.00
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2016 年半年度报告
合 计 310,000,000.00
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
3、 其他
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
√适用 □不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是
指同时满足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
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2016 年半年度报告
本公司以产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的
分部之间分配。
(2). 报告分部的财务信息
单位：元 币种：人民币
项目 主营业务收入 分部间抵销 合计
卷烟纸 247,902,976.41 247,902,976.41
工业配套纸 348,731,474.29 348,731,474.29
描图纸 25,661,501.46 25,661,501.46
电容器纸 5,029,949.98 5,029,949.98
其他 13,423,192.58 13,423,192.58
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
(4). 其他说明：
产品分部
项目 主营业务收入 主营业务成本
卷烟纸 247,902,976.41 159,393,432.41
工业配套纸 348,731,474.29 311,678,845.83
描图纸 25,661,501.46 24,947,658.85
电容器纸 5,029,949.98 4,239,363.33
其他 13,423,192.58 10,363,655.86
合计 640,749,094.72 510,622,956.28
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、 其他
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余
坏账准备 账面余额 坏账准备
额
计
种类 比 账面 账面
提 计提
例 价值 价值
金额 金额 比 金额 比例(%) 金额 比例
(%
例 (%)
)
(%)
100 / 109
2016 年半年度报告
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的应收
账款
按信用 321, 10 21,106, 6.5 300,64 311,007,7 100.00 21,106, 6.79 289,901,525.50
风险特 748, 0 251.69 6 2,273. 77.19 251.69
征组合 525. 38
计提坏 07
账准备
的应收
账款
单项金
额不重
大但单
独计提
坏账准
备的应
收账款
321, / 21,106, / 300,64 311,007,7 / 21,106, / 289,901,525.50
748, 251.69 2,273. 77.19 251.69
合计
525. 38
07
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 314918159.64 15,208,870.60 5.00
其中：1 年以内分项
1 年以内 314,918,159.64 15,208,870.60 5.00
1 年以内小计 314,918,159.64 15,208,870.60 5.00
1至2年 483,401.24 145,020.38 30.00
2至3年 1,486,508.70 891,905.22 60.00
3 年以上 4,860,455.49 4,860,455.49 100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 321,748,525.07 21,106,251.69 6.56
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
101 / 109
2016 年半年度报告
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例（%） 坏账准备
第一名 29,309,671.97 9.11 1,465,483.60
第二名 25,165,864.60 7.82 1,258,293.23
第三名 23,998,645.40 7.46 1,199,932.27
第四名 13,155,115.93 4.09 657,755.80
第五名 11,284,048.98 3.51 564,202.45
小计 102,913,346.88 31.99 5,145,667.34
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 比 账面 计提 账面
计提比 比例
金额 例 金额 价值 金额 金额 比例 价值
例(%) (%)
(%) (%)
102 / 109
2016 年半年度报告
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的其他
应收款
按信用 30,881 100 21,3 69.20 9,511,3 111,770,1 100.0 21,370,443. 19.1 90,399,719.
风险特 ,828.4 70,4 84.58 63.15 0 83 2 32
征组合 1 43.8
计提坏 3
账准备
的其他
应收款
单项金
额不重
大但单
独计提
坏账准
备的其
他应收
款
30,881 / 21,3 / 9,511,3 111,770,1 / 21,370,443. / 90,399,719.
,828.4 70,4 84.58 63.15 83 32
合计
1 43.8
3
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 13,905,574.55 4,739,695.47 5.00
其中：1 年以内分项
1 年以内 13,905,574.55 4,739,695.47 5.00
1 年以内小计 13,905,574.55 4,739,695.47 5.00
1至2年 217,865.00 65,359.50 30.00
2至3年 482,500.00 289,500.00 60.00
3 年以上 16,275,888.86 16,275,888.86 100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 30,881,828.41 21,370,443.83 69.20
确定该组合依据的说明：
103 / 109
2016 年半年度报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收子公司往来款 14,350,992.52 102,618,692.39
押金保证金 9,852,540.56 6,838,155.76
其他 6,678,295.33 2,313,315.00
合计 30,881,828.41 111,770,163.15
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
第一名 往来款 14,350,992.52 3 年以上 46.47 14,350,992.52
第二名 履约保证金 2,449,173.65 1 年以内 7.93 122,458.68
第三名 履约保证金 1,606,000.00 3 年以上 5.20 1,606,000.00
第四名 履约保证金 800,000.00 1 年以内 2.59 40,000.00
第五名 履约保证金 400,000.00 1 年以内 1.30 20,000.00
合计 / 19,606,166.17 / 63.49 16,139,451.20
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
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2016 年半年度报告
其他说明：
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减
项目 值
账面余额 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
准
备
对子公司 67,994,545.80 67,994,545.80 290,043,645.80 290,043,645.80
投资
对联营、合 54,711,378.74 54,711,378.74 93,134,827.08 36,200,000.00 56,934,827.08
营企业投
资
合计 122,705,924.54 122,705,924.54 383,178,472.88 36,200,000.00 346,978,472.88
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期
被投资单位 期初余额 本期减少 期末余额 提减值 备期末
增加
准备 余额
浙江民丰山打 64,882,597.38 64,882,597.38
士纸业有限公
司
嘉兴市丰莱桑 3,111,948.42 3,111,948.42
达贝纸业有限
公司
浙江民丰高新 222,049,100.00 222,049,100.00
材料有限公司
合计 290,043,645.80 222,049,100.00 67,994,545.80
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
法下 其他 发放
投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 确认 综合 现金
单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合
营企
业
105 / 109
2016 年半年度报告
小计
二、联
营企
业
浙江 45,82 -830, 44,99
民丰 7,035 757.8 6,278
罗伯 .88 3 .05
特纸
业有
限公
司
浙江 3,347 103,2 3,450
维奥 ,612. 75.23 ,887.
拉塑 75 98
料有
限公
司
上海 7,760 -1,49 6,264
先数 ,178. 5,965 ,212.
功能 45 .74 71
材料
有限
公司
小计 56,93 -2,22 54,71
4,827 3,448 1,378
.08 .34 .74
56,93 -2,22 54,71
合计 4,827 3,448 1,378
.08 .34 .74
其他说明：
本期吸收合并浙江民丰高新材料有限公司为海盐分公司，其财务报表已纳入本公司合并报表范围。
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 632,349,310.57 503,930,303.20 616,670,847.87 514,670,873.93
其他业务 154,948,761.72 152,084,993.98 82,341,768.37 78,157,392.69
合计 787,298,072.29 656,015,297.18 699,012,616.24 592,828,266.62
其他说明：
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
106 / 109
2016 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -2,223,448.34 -1,725,843.87
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,000,000
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
其他 1,091,961.61 818,669.90
合计 -1,131,486.73 92,826.03
6、 其他
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -17,571.40 固定资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 957,800.00
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的
收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
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2016 年半年度报告
变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,108,783.30
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额
少数股东权益影响额
合计 2,049,011.90
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 0.17 0.006 0.006
利润
扣除非经常性损益后归属于 0.005 0.0002 0.0002
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
108 / 109
2016 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
载有董事长签署的公司2016年半年度报告全文；
备查文件目录
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告原稿。
董事长：卢卫伟
董事会批准报送日期：2016 年 8 月 24 日
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
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