安徽铜峰电子股份有限公司
600237
2012 年半年度报告
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
目录
一、 重要提示 ...................................................... 2
二、 公司基本情况 .................................................. 2
三、 股本变动及股东情况 ............................................ 4
四、 董事、监事和高级管理人员情况 .................................. 6
五、 董事会报告 .................................................... 6
六、 重要事项 ...................................................... 9
七、 财务会计报告 ................................................. 14
八、 备查文件目录 ................................................. 85
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安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
一、重要提示
（一）本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所
载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、
准确性和完整性承担个别及连带责任。
（二）公司全体董事出席董事会会议。
（三）公司半年度财务报告未经审计。
（四）
公司负责人姓名 王晓云
主管会计工作负责人姓名 蒋金伟
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 钱玉胜
公司负责人王晓云、主管会计工作负责人蒋金伟及会计机构负责人（会计主
管人员）钱玉胜声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
（五）是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
（六）是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、公司基本情况
（一）公司信息
公司的法定中文名称 安徽铜峰电子股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 铜峰电子
公司的法定英文名称 ANHUI TONGFENG ELECTRONICS COMPANY LIMITED
公司的法定英文名称缩写 TFE
公司法定代表人 王晓云
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐文焕 李 骏
安徽省铜陵市经济技术开发区铜峰工 安徽省铜陵市经济技术开发区铜峰工
联系地址
业园铜峰电子证券投资部 业园铜峰电子证券投资部
电话 0562-2819178 0562-2819178
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安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
传真 0562-2831965 0562-2831965
电子信箱 600237@tong-feng.com 600237@tong-feng.com
（三）基本情况简介
注册地址 安徽省铜陵市石城大道中段 978 号
注册地址的邮政编码 244000
办公地址 安徽省铜陵经济技术开发区铜峰工业园
办公地址的邮政编码 244000
公司国际互联网网址 http：//www.tong-feng.com
电子信箱 webmaster@tong-feng.com
（四）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http：//www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券投资部
（五）公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 铜峰电子 600237
（六）主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减(%)
总资产 1,555,642,084.28 1,488,753,904.03 4.49
所有者权益（或股东权益） 796,076,548.18 763,274,184.42 4.3
归属于上市公司股东的每股净资产（元
1.9902 1.9082 4.3
／股）
本报告期比上年同
报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业利润 30,632,081.45 29,300,662.34 4.54
利润总额 39,252,888.38 30,844,551.72 27.26
归属于上市公司股东的净利润 32,802,363.76 29,678,104.63 10.53
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
20,727,271.30 28,195,375.65 -26.49
益的净利润
基本每股收益(元) 0.0820 0.0742 10.51
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.0518 0.0705 -26.52
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(元)
稀释每股收益(元) 0.0820 0.0742 10.51
加权平均净资产收益率(%) 4.2100 4.0600 增加 0.15 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -56,355,170.94 6,671,854.94 不适用
每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.1409 0.0167 不适用
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 11,970,332.36
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策
1,140,622.18
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易 15,817.98
性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 100,000
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,346,475.04
所得税影响额 -2,437,016.19
少数股东权益影响额（税后） -61,138.91
合计 12,075,092.46
三、股本变动及股东情况
（一）股份变动情况表
单位：万股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 公积金 其 小 比例
数量 数量
(%) 新股 股 转股 他 计 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人持
股
境内自然人持股
４、外资持股
其中： 境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 40,000 100 40,000 100
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1、人民币普通股 40,000 100 40,000 100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 40,000 100 40,000 100
（二）股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 48,018 户
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻
持股比 报告期内
股东名称 股东性质 持股总数 售条件股 结的股份
例(%) 增减
份数量 数量
质押
安徽铜峰电子集团有限公司 境内非国有法人 23.64 94,561,280 0 0
93,400,000
山东省国际信托有限公司－
未知 1.42 5,684,063 5,684,063 0 未知
泽熙瑞金 1 号
李家平 境内自然人 0.68 2,705,167 -545,145 0 未知
高志成 境内自然人 0.34 1,345,648 670,310 0 未知
陈本汉 境内自然人 0.33 1,312,701 0 0 未知
白鹏 境内自然人 0.31 1,228,000 0 0 未知
周荷花 境内自然人 0.29 1,170,000 453,300 0 未知
金莉莉 境内自然人 0.29 1,151,400 623,000 0 未知
张杰 境内自然人 0.28 1,129,299 0 0 未知
楼亮斌 境内自然人 0.28 1,113,799 180,000 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
安徽铜峰电子集团有限公司 94,561,280 人民币普通股
山东省国际信托有限公司－泽熙瑞金 1 号 5,684,063 人民币普通股
李家平 2,705,167 人民币普通股
高志成 1,345,648 人民币普通股
陈本汉 1,312,701 人民币普通股
白鹏 1,228,000 人民币普通股
周荷花 1,170,000 人民币普通股
金莉莉 1,151,400 人民币普通股
张杰 1,129,299 人民币普通股
楼亮斌 1,113,799 人民币普通股
前十名股东中，控股股东安徽铜峰电子集团有限公司与其它股东之间不存
上述股东关联关系或一致行动的说明 在关联关系。其它前十名股东之间，本公司未知其是否存在关联关系或属
于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
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四、董事、监事和高级管理人员情况
（一） 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股份。
（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司第五届董事会及第五届监事会自 2009 年 5 月产生至 2012 年 5 月任期届
满，根据《公司法》和《公司章程》有关规定，报告期内，公司董事会及监事会
进行了换届选举。
2012 年 5 月 31 日，公司 2012 年第一次临时股东大会选举王晓云、沈义强、
方大明、徐文焕、孔凡让、吕连生、赵惠芳为公司第六届董事会成员，任期三年，
其中孔凡让、吕连生、赵惠芳为独立董事；选举王守信、严永旺为公司第六届监
事会成员，与职工代表大会选举产生的职工监事黄云锴共同组成公司第六届监事
会，任期三年。同日，公司第六届董事会第一次会议选举王晓云为公司董事长，
经董事长提名，聘任方大明为公司总经理，聘任徐文焕为公司董事会秘书；经总
经理提名，聘任方夕刚、程春平、阮德斌、徐文焕为公司副总经理，聘任蒋金伟
为公司财务总监。公司第六届监事会第一次会议选举王守信为公司监事会主席。
五、 董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、报告期经营情况
2012 年上半年，国际经济形势严峻复杂，国内经济发展速度放缓，公司所
处行业也受到较大冲击，主导产品需求下降，市场竞争加剧。面对诸多不利因素，
公司加强内部管理，加大技术创新，努力稳定市场，扩大产品出口，保持了平稳
健康的运行态势。报告期内，公司实现利润总额 3925.29 万元，同比增长 27.26%，
归属于上市公司股东的净利润 3280.24 万元，同比增长 10.53%。
2、报告期内公司主要财务状况经营成果分析
单位：元 币种：人民币
序号 资产负债表项目 2012-6-30 2011-12-31 增减比率
1 应收账款 223,268,698.06 164,048,249.78 36.10%
2 应收股利 2,227,500.00 -100.00%
3 其他应收款 21,074,365.55 5,741,757.90 267.04%
4 其他流动资产 10,996,273.71 6,968,820.24 57.79%
5 长期股权投资 15,962,102.21 41,861,279.56 -61.87%
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6 在建工程 81,518,887.60 45,865,500.40 77.73%
7 固定资产清理 36,076,861.73 16,208,494.90 122.58%
8 应付职工薪酬 11,154,065.76 21,559,401.22 -48.26%
9 未分配利润 43,954,109.34 11,151,745.58 294.15%
利润表项目 2012 年 1 至 6 月 2011 年 1 至 6 月 增减比率
10 营业税金及附加 1,894,350.47 3,009,164.56 -37.05%
11 销售费用 8,663,756.58 13,298,669.02 -34.85%
12 资产减值损失 4,033,971.38 8,571,437.55 -52.94%
13 营业外收入 8,956,019.70 1,972,385.16 354.07%
14 投资收益 7,669,850.97 1,070,286.94 616.62%
15 所得税费用 5,061,369.23 -780,187.89
现金流量表项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 增减比率
16 经营活动产生的现金流量净额 -56,355,170.94 6,671,854.94
17 投资活动产生的现金流量净额 -5,671,725.15 -11,654,741.48
18 筹资活动产生的现金流量净额 13,883,784.08 -30,389,154.34
1、期末应收账款较期初增加 36.10%，主要系货款尚未到期结算所致。
2、期末应收股利无余额，主要系本期收到原联营公司铜陵中泰地产有限公
司宣告发放的股利所致。
3、期末其他应收款余额较期初增加 267.04%，主要是本期转让联营公司-铜
陵中泰地产有限公司股权余款尚未收回所致。
4、期末其他流动资产较期初增加 57.79%，主要是预缴的所得税及留抵进项
税重分类至其他流动资产科目所致。
5、期末长期股权投资较期初下降 61.87%，主要是本期转让联营公司-铜陵
中泰地产有限公司股权所致。
6、期末在建工程较期初增加 77.73%，主要是在建工程本期陆续投入所致。
7、期末固定资产清理较期初增加 122.58%，主要是本公司厂区拆迁清理所
致。
8、期末应付职工薪酬较期初减少 48.26%，主要是本期支付上年计提的效益
工资所致。
9、未分配利润较期初增加，系本期利润转入所致。
10、本期营业税金及附加较上年同期减少 37.05%，主要是随本期增值税减
少而相应减少所致。
11、本期销售费用较上年同期减少 34.85%，主要是本期销售收入与销售回
笼款减少所致。
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12、本期资产减值损失较上年同期减少 52.94%，主要是本期计提的存货跌
价准备减少所致。
13、本期营业外收入较上年同期增加 354.07%，主要是前期固定资产清理在
本期处理完毕，利得转入所致。
14、本期投资收益较上年同期增加 616.62%，主要是本期转让联营公司铜陵
中泰地产有限公司股权以及收到参股公司发放的现金股利所致。
15、本期所得税费用较上年同期增加，主要是本公司及子公司以前年度亏损
已弥补完毕，本期计提所得税费用所致。
16、本期经营活动产生的现金流量净额同比下降，主要系本期购买商品、接
受劳务支付的现金同比增加所致。
17、本期投资活动产生的现金流量净额同比增加，主要是本期转让联营公司
铜陵中泰地产有限公司股权以及收到参股公司发放的现金股利所致。
18、本期筹资活动产生的现金流量净额同比增加，主要是本期需偿还的债务
以及支付的其他与筹资活动有关的现金减少所致。
（二）公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业收入 营业成本
分行业或分 毛利率 毛利率比上年同期
营业收入 营业成本 比上年同 比上年同
产品 (%) 增减(%)
期增减(%) 期增减(%)
分行业
电子元件制
372,806,134.44 296,299,299.31 20.52 -11.93 -7.26 减少 4.01 个百分点
造业
分产品
光膜 81,418,481.07 60,984,936.92 25.10 -32.92 -25.49 减少 7.47 个百分点
镀膜 51,698,656.44 43,161,981.13 16.51 29.33 27.49 增加 1.20 个百分点
聚酯膜 45,155,874.83 36,431,272.04 19.32 23.53 48.45 减少 13.54 个百分点
电容器 143,488,776.50 121,929,337.81 15.03 -14.01 -12.15 减少 1.80 个百分点
再生树脂 20,631,094.85 5,837,377.57 71.71 -10.98 -26.02 增加 5.76 个百分点
晶体谐振器 18,116,842.84 16,378,216.95 9.60 -19.44 -21.33 增加 2.17 个百分点
晶片 12,296,407.91 11,576,176.89 5.86 -4.39 -1.31 减少 2.94 个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联
交易总金额 318.62 万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国内 309,364,250.53 -15.45
国外 63,441,883.91 10.53
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（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
（1）电子电容器扩产项目
该项目由本公司第五届董事会第十一次会议审议通过(详细情况见 2010 年
10 月 28 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》)。截止报告期末，该
项目已投产。
（2）压机电容器扩产项目
该项目由本公司第五届董事会第十一次会议审议通过(详细情况见 2010 年
10 月 28 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》)。项目由控股子公司
铜陵市铜峰电容器有限责任公司承办。截止报告期末，项目已投产。
（3）BOPET 生产线项目
经本公司第五届董事会第十六次会议审议通过，控股子公司安徽铜爱电子材
料有限公司投资建设一条新的 BOPET 生产线(详细情况见 2011 年 6 月 30 日《中
国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》)。截止报告期末，该生产线已进入设
备安装阶段。
3、报告期内现金分红政策的制定及执行情况
报告期内，根据中国证监会证监发[2012]37 号《关于进一步落实上市公司
现金分红有关事项的通知》、安徽省证监局皖证监函字〔2012〕140 号《转发中
国证监会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》等文件精神和《公
司章程》的有关规定，公司结合实际情况，修订了《公司章程》，在《公司章程》
中明确规定了现金分红的决策程序和机制、期间间隔、具体条件、最低比例、充
分听取独立董事和中小股东关于利润分配意见的具体保障措施、现金分红政策调
整的条件等内容。同时，为进一步细化公司章程中利润分配政策的条款,增加利
润分配决策透明度和可操作性,公司制定了《安徽铜峰电子股份有限公司股东回
报规划(2012 年度至 2014 年度)》，对未来三年的利润分配做出了制度性安排，
保证了公司利润分配政策的连续性和稳定性。以上详见 2012 年 6 月 27 日、7 月
6 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站公告。
六、重要事项
（一）公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交
易所有关公司治理的规范性文件要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企
业制度，规范公司运作。公司目前法人治理结构较为完善，公司治理的实际状况
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安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
与中国证监会颁布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
报告期内，公司制订了《内部审计制度》，并根据相关政策法规的变化，修
订了公司《募集资金管理制度》，使公司内部管理和控制体系更趋完善。为贯彻
实施财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》,公司结合实际情况，
制定了《内控规范实施工作方案》，对公司内控规范实施的组织落实机构、人员
安排、时间进度、自我评价和内部控制审计计划等均做出了统筹安排。截至目前，
公司已按照《内控规范实施工作方案》要求，组织落实开展内控体系建设工作，
公司下一步将继续加大内控建设力度，督促相关部门积极执行，加快推进实施进
程，确保内控建设有序、高效地开展。
（二）报告期实施的利润分配方案执行情况
本报告期，公司无利润分配方案实施情况。
（三）重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、持有非上市金融企业股权情况
占该公 股
报告期所有 会计
所持对象 最初投资成 持有数量 司股权 期末账面价 报告期损益 份
者权益变动 核算
名称 本（元） （股） 比例 值（元） （元） 来
（元） 科目
（%） 源
徽商银行 长 期
购
股份有限 10,000,000.00 5,629,150.00 5,060,752.74 562,915.00 562,915.00 股 权
买
公司 投资
铜陵市富
长 期
源小额贷 购
10,000,000.00 10,000,000.00 2.5 10,000,000.00 1,254,495.34 1,254,495.34 股 权
款有限责 买
投资
任公司
合计 20,000,000.00 15,629,150.00 / 15,060,752.74 1,817,410.34 1,817,410.34 / /
（1）2004 年，经本公司第三届董事会第九次会议审议通过，本公司出资人
民币 1000 万元认购了徽商银行 1000 万元股份，2008 年，经本公司第四届董事
会第二十四次会议审议通过，本公司将其中的 500 万股股权协议转让。截止目前，
本公司尚持有徽商银行 5,629,150 股股份（详见 2004 年 10 月 29 日《中国证券
报》、《上海证券报》及 2008 年 3 月 11 日《上海证券报》、《证券日报》）。
（2）2010 年，经本公司第五届董事会第十二次会议审议通过，本公司控股
子公司---铜陵市峰华电子有限公司投资 1000 万元，参与设立了铜陵市富源小额
贷款有限责任公司（详见 2010 年 12 月 21 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证
券日报》）。
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（六）资产交易事项
1、出售资产情况
单位:万元 币种:人民币
本年初 资 所涉 所涉
起至出 是否为 产 及的 及的
资产出售为
售日该 关联交 出 资产 债权 关
出售产 上市公司贡
交易 被出售资 出售 出售价 出售资 易（如 售 产权 债务 联
生的损 献的净利润
对方 产 日 格 产为上 是，说明 定 是否 是否 关
益 占利润总额
市公司 定价原 价 已全 已全 系
的比例(%)
贡献的 则） 原 部过 部转
净利润 则 户 移
安徽 持有的参
铜峰 股公司铜 2012 评 控
电子 陵中泰地 年3 估 股
3,173.58 - 583.66 是 是 是 14.87
集团 产有限公 月 23 价 股
有限 司 全 部 日 格 东
公司 45%权益
2012 年 3 月 8 日，经本公司第五届董事会第二十次会议决议，本公司向控
股股东安徽铜峰电子集团有限公司（简称“铜峰集团”）出售持有的参股公司铜
陵中泰地产有限公司（简称“中泰地产”）全部 45%权益。中水致远资产评估有
限公司（具有证券、期货相关业务评估资格）对本公司拟出售所持中泰地产权益
而涉及的资产进行了评估，根据中水致远资产评估有限公司出具的中水致远评报
字[2012]第 2002 号资产评估报告书，本次评估基准日为 2011 年 12 月 31 日，采
用资产基础法进行评估，评估结果为中泰地产净资产账面价值为 5755.37 万元，
评估价值为 7052.40 万元，参考以上评估结果，经双方协商，铜峰集团同意以
3173.58 万元的价格受让本公司持有的中泰地产全部 45%的权益（以上详见 2012
年 3 月 10 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》）。
（七）报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
2012 年 3 月 8 日，本公司第五届董事会第二十次会议审议通过了《关于公
司 2011 年日常关联交易执行情况及 2012 年日常关联交易预计的议案》，预计 2012
年度本公司（包括控股子公司）与关联方（主要指控股股东及其下属单位）之间
发生与日常经营相关关联交易总额不超过 2950 万元。报告期内，本公司与日常
经营相关的关联交易实际发生额 1419.75 万元。
2、资产收购、出售发生的关联交易
见（六）资产交易事项中出售资产事项
（八）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、
承包、租赁事项
11
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
（1）托管情况
本报告期公司无托管事项。
（2）承包情况
本报告期公司无承包事项。
（3）租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 11,884.75
报告期末对子公司担保余额合计（B） 27,900.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 27,900.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 37.48
3、委托理财及委托贷款情况
（1）委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
（2）委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
（九）承诺事项履行情况
本报告期或持续到报告期内，公司、控投股东及实际控制人没有承诺事项。
（十）聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 华普天健会计师事务所（北京）有限公司
（十一）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人
处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未
受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
（十二）其他重大事项的说明
经公司第五届董事会第二十次会议、第六届董事会第四次会议，2011 年年
度股东大会、2012 年第三次临时股东大会审议通过，公司拟进行非公开发行股
票，目前相关工作正在按程序进行。
（十三）信息披露索引
刊载日
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载的互联网网站及检索路径
期
第五届董事会第十九次 中国证券报 B010 版、上海证 2012 年 1 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上
12
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
会议决议公告 券报 B31 版、证券日报 E3 版 月5日 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询
中国证券报 B010 版、上海证 2012 年 1 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上
对外提供担保公告
券报 B31 版、证券日报 E3 版 月5日 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询
中国证券报 B007 版、上海证 2012 年 1 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上
2011 年度业绩预增公告
券报 B22 版、证券日报 A3 版 月 17 日 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询
关于土地收储事项进展 中国证券报 B011 版、上海证 2012 年 2 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上
情况的公告 券报 18 版、证券日报 A4 版 月 18 日 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询
第五届董事会第二十次
会议决议公告暨关于召 中国证券报 B021 版、上海证 2012 年 3 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上
开公司 2011 年年度股东 券报 B34 版、证券日报 C6 版 月 10 日 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询
大会的会议通知
第五届监事会第十一次 中国证券报 B021 版、上海证 2012 年 3 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上
会议决议公告 券报 B34 版、证券日报 C5 版 月 10 日 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询
2011 年日常关联交易执 中国证券报 B021 版、上海证
2012 年 3 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上
行情况及 2012 年关联交 券报 B34 版及 35 版、证券日
月 10 日 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询
易预计的公告 报 C5 版
关 于 出 售 参 股 公 司 ----
铜陵中泰地产有限公司 中国证券报 B021 版、上海证 2012 年 3 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上
全部 45%权益关联交易的 券报 B35 版、证券日报 C5 版 月 10 日 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询
公告
中国证券报 B021 版、上海证 2012 年 3 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上
2011 年年度报告摘要
券报 B34 版、证券日报 C6 版 月 10 日 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询
中国证券报 A09 版、上海证券 2012 年 3 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上
非公开发行股票预案
报 B35 版、证券日报 C6 版 月 10 日 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询
关于通过高新技术企业 中国证券报 B010 版、上海证 2012 年 3 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上
复审的公告 券报 B52 版、证券日报 E8 版 月 15 日 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询
关于股权解冻及质押的 中国证券报 B002 版、上海证 2012 年 3 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上
公告 券报 29 版、证券日报 C3 版 月 17 日 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询
关于召开 2011 年年度股 中国证券报 B010 版、上海证 2012 年 3 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上
东大会的提示公告 券报 B223 版、证券日报 B2 版 月 27 日 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询
第五届董事会第二十一 中国证券报 B078 版、上海证 2012 年 3 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上
次会议决议公告 券报 15 版、证券日报 C32 版 月 31 日 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询
2011 年年度股东大会决 中国证券报 B078 版、上海证 2012 年 3 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上
议公告 券报 15 版、证券日报 C32 版 月 31 日 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询
第五届董事会第二十二 中国证券报 B022 版、上海证 2012 年 4 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上
会议决议公告 券报 100 版、证券日报 C19 版 月 28 日 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询
关于为子公司提供担保 中国证券报 B022 版、上海证 2012 年 4 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上
的公告 券报 100 版、证券日报 C19 版 月 28 日 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询
中国证券报 B022 版、上海证 2012 年 4 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上
2012 年第一季度报告
券报 100 版、证券日报 C19 版 月 28 日 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询
关于副总经理辞职的公 中国证券报 B003 版、上海证 2012 年 5 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上
告 券报 B19 版、证券日报 E1 版 月 10 日 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询
关于股权解冻及质押的 中国证券报 B025 版、上海证 2012 年 5 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上
公告 券报 B4 版、证券日报 E12 版 月 11 日 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询
第五届董事会第二十三 中国证券报 B016 版、上海证 2012 年 5 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上
次会议决议公告暨关于 券报 B19 版、证券日报 E2 版 月 16 日 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询
13
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
召开公司 2012 年第一次
临时股东大会的会议通
知
第五届监事会第十三次 中国证券报 B016 版、上海证 2012 年 5 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上
会议决议公告 券报 B19 版、证券日报 E2 版 月 16 日 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询
2012 年第一次临时股东 中国证券报 B018 版、上海证 2012 年 6 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上
大会决议公告 券报 B24 版、证券日报 E3 版 月1日 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询
第六届董事会第一次会 中国证券报 B018 版、上海证 2012 年 6 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上
议决议公告 券报 B24 版、证券日报 E3 版 月1日 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询
第六届监事会第一次会 中国证券报 B018 版、上海证 2012 年 6 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上
议决议公告 券报 B24 版、证券日报 E3 版 月1日 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询
第六届董事会第二次会
议决议公告暨关于召开 中国证券报 B016 版、上海证 2012 年 6 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上
公司 2012 年第二次临时 券报 B38 版、证券日报 E3 版 月 27 日 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询
股东大会的会议通知
第六届董事会第三次会 中国证券报 B003 版、上海证 2012 年 7 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上
议决议公告 券报 B25 版、证券日报 E4 版 月6日 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询
关于延期召开 2012 年第
中国证券报 B003 版、上海证 2012 年 7 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上
二次临时股东大会及增
券报 B25 版、证券日报 E4 版 月6日 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询
加提案的公告
关于利润分配政策及近
中国证券报 B003 版、上海证 2012 年 7 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上
三年分红情况的说明公
券报 B25 版、证券日报 E4 版 月6日 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询
告
2012 年第二次临时股东 中国证券报 B003 版、上海证 2012 年 7 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上
大会决议公告 券报 A5 版、证券日报 E1 版 月 19 日 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询
第六届董事会第四次会 中国证券报 B006 版、上海证 2012 年 7 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上
议决议公告 券报 54 版、证券日报 C3 版 月 28 日 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询
第六届监事会第二次会 中国证券报 B006 版、上海证 2012 年 7 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上
议决议公告 券报 54 版、证券日报 C3 版 月 28 日 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询
中国证券报 B006 版、上海证 2012 年 7 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上
对外提供担保的公告
券报 54 版、证券日报 C3 版 月 28 日 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询
关于召开 2012 年第三次
中国证券报 B006 版、上海证 2012 年 7 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上
临时股东大会的会议通
券报 54 版、证券日报 C3 版 月 28 日 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询
知
关于召开 2012 年第三次 中国证券报 B012 版、上海证
2012 年 8 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上
临时股东大会的提示公 券报 A117 版、证券日报 E40
月 10 日 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询
告 版
2012 年第三次临时股东 中国证券报 A23 版、上海证券 2012 年 8 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上
大会决议公告 报 A70 版、证券日报 E12 版 月 14 日 市公司资料检索中输入本公司股票代码查询
七、财务会计报告
（一） 财务报表
14
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
合并资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位:安徽铜峰电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 五、1 197,204,228.05 236,897,608.11
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 五、2 384,823.84
应收票据 五、3 192,825,535.43 155,298,844.93
应收账款 五、4 223,268,698.06 164,048,249.78
预付款项 五、5 42,805,869.32 37,283,473.96
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 五、6 2,227,500.00
其他应收款 五、7 21,074,365.55 5,741,757.90
买入返售金融资产
存货 五、8 154,928,417.75 127,424,501.26
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 五、9 10,996,273.71 6,968,820.24
流动资产合计 843,103,387.87 736,275,580.02
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 五、10 15,962,102.21 41,861,279.56
投资性房地产
固定资产 五、11 541,368,234.89 600,776,723.23
在建工程 五、12 81,518,887.60 45,865,500.40
工程物资
固定资产清理 五、13 36,076,861.73 16,208,494.90
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五、14 28,267,266.49 35,923,282.12
开发支出
15
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 五、15 9,345,343.49 11,843,043.80
其他非流动资产
非流动资产合计 712,538,696.41 752,478,324.01
资产总计 1,555,642,084.28 1,488,753,904.03
流动负债：
短期借款 五、17 473,600,000.00 450,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 五、18 87,767,000.00 84,000,000.00
应付账款 五、19 106,447,618.83 89,728,167.03
预收款项 五、20 12,140,396.29 12,350,416.15
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 五、21 11,154,065.76 21,559,401.22
应交税费 五、22 4,825,771.20 3,919,115.89
应付利息 五、23 829,865.72 930,708.77
应付股利 五、24 472,000.00 472,000.00
其他应付款 五、25 10,698,546.58 12,033,172.04
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 707,935,264.38 674,992,981.10
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 五、26 5,077,077.35 5,322,699.53
非流动负债合计 5,077,077.35 5,322,699.53
16
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
负债合计 713,012,341.73 680,315,680.63
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 五、27 400,000,000.00 400,000,000.00
资本公积 五、28 285,091,726.98 285,091,726.98
减：库存股
专项储备
盈余公积 五、29 67,030,711.86 67,030,711.86
一般风险准备
未分配利润 五、30 43,954,109.34 11,151,745.58
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
796,076,548.18 763,274,184.42
权益合计
少数股东权益 46,553,194.37 45,164,038.98
所有者权益合计 842,629,742.55 808,438,223.40
负债和所有者权益
1,555,642,084.28 1,488,753,904.03
总计
法定代表人：王晓云 主管会计工作负责人：蒋金伟 会计机构负责人：钱玉胜
母公司资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位:安徽铜峰电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 87,920,843.43 167,581,039.94
交易性金融资产
应收票据 92,418,474.91 152,378,117.94
应收账款 十一、1 199,000,031.41 88,806,867.56
预付款项 49,583,118.20 44,540,860.77
应收利息
应收股利 2,227,500.00
其他应收款 十一、2 105,289,845.84 95,218,263.88
存货 57,738,582.09 55,202,914.29
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 2,084,021.99 2,823,775.61
流动资产合计 594,034,917.87 608,779,339.99
非流动资产：
17
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十一、3 283,271,249.95 309,170,427.30
投资性房地产
固定资产 305,613,217.20 348,517,999.97
在建工程 52,224,227.80 24,541,459.93
工程物资
固定资产清理 36,076,861.73 16,208,494.90
生产性生物资产
油气资产
无形资产 21,290,349.68 27,644,990.33
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 7,654,346.05 7,787,640.09
其他非流动资产
非流动资产合计 706,130,252.41 733,871,012.52
资产总计 1,300,165,170.28 1,342,650,352.51
流动负债：
短期借款 408,100,000.00 409,500,000.00
交易性金融负债
应付票据 72,000,000.00 72,000,000.00
应付账款 27,094,721.42 28,395,170.60
预收款项 8,571,242.72 60,226,796.78
应付职工薪酬 5,230,731.14 13,081,961.79
应交税费 2,401,792.21 1,946,454.49
应付利息 829,865.72 895,756.37
应付股利 472,000.00 472,000.00
其他应付款 7,658,065.52 8,268,277.46
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 532,358,418.73 594,786,417.49
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
18
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 3,333,333.25 3,487,179.43
非流动负债合计 3,333,333.25 3,487,179.43
负债合计 535,691,751.98 598,273,596.92
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 400,000,000.00 400,000,000.00
资本公积 271,397,318.61 271,397,318.61
减：库存股
专项储备
盈余公积 67,030,711.86 67,030,711.86
一般风险准备
未分配利润 26,045,387.83 5,948,725.12
所有者权益（或股东权益）
764,473,418.30 744,376,755.59
合计
负债和所有者权益
1,300,165,170.28 1,342,650,352.51
（或股东权益）总计
法定代表人：王晓云 主管会计工作负责人：蒋金伟 会计机构负责人：钱玉胜
合并利润表
2012 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 383,726,002.77 433,535,659.56
其中：营业收入 五、31 383,726,002.77 433,535,659.56
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 360,763,772.29 405,274,121.12
其中：营业成本 五、31 299,550,269.89 322,306,915.98
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 五、32 1,894,350.47 3,009,164.56
19
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
销售费用 五、33 8,663,756.58 13,298,669.02
管理费用 五、34 28,378,524.51 39,886,657.65
财务费用 五、35 18,242,899.46 18,201,276.36
资产减值损失 五、36 4,033,971.38 8,571,437.55
加：公允价值变动收益（损失以
五、37 -31,163.04
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
五、38 7,669,850.97 1,070,286.94
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 30,632,081.45 29,300,662.34
加：营业外收入 五、39 8,956,019.70 1,972,385.16
减：营业外支出 五、40 335,212.77 428,495.78
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
39,252,888.38 30,844,551.72
填列）
减：所得税费用 五、41 5,061,369.23 -780,187.89
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,191,519.15 31,624,739.61
归属于母公司所有者的净利润 32,802,363.76 29,678,104.63
少数股东损益 1,389,155.39 1,946,634.98
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0820 0.0742
（二）稀释每股收益 0.0820 0.0742
七、其他综合收益
八、综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收益
总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：王晓云 主管会计工作负责人：蒋金伟 会计机构负责人：钱玉胜
母公司利润表
2012 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 十一、4 298,164,898.14 392,255,092.55
减：营业成本 十一、4 248,634,254.79 315,689,629.98
营业税金及附加 1,242,427.38 1,553,759.83
销售费用 4,071,730.41 7,463,606.84
20
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
管理费用 17,558,016.09 28,095,232.75
财务费用 14,684,706.00 11,324,798.08
资产减值损失 3,340,380.24 2,157,367.61
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
十一、5 6,399,537.65 1,628,185.54
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,032,920.88 27,598,883.00
加：营业外收入 6,251,175.81 251,196.18
减：营业外支出 314,386.32 359,747.83
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
20,969,710.37 27,490,331.35
填列）
减：所得税费用 873,047.66 -33,354.24
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,096,662.71 27,523,685.59
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额
法定代表人：王晓云 主管会计工作负责人：蒋金伟 会计机构负责人：钱玉胜
合并现金流量表
2012 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 368,850,184.24 372,773,866.17
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
21
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,646,803.52 5,595,864.70
收到其他与经营活动有关的现金 五、43 2,368,657.48 3,540,642.75
经营活动现金流入小计 376,865,645.24 381,910,373.62
购买商品、接受劳务支付的现金 336,271,664.86 277,769,019.29
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 48,236,904.94 38,245,436.23
支付的各项税费 22,625,333.50 30,071,351.62
支付其他与经营活动有关的现金 五、43 26,086,912.88 29,152,711.54
经营活动现金流出小计 433,220,816.18 375,238,518.68
经营活动产生的现金流量净额 -56,355,170.94 6,671,854.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 4,044,910.34 2,277,409.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
45,530,843.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 16,359,723.89
收到其他与投资活动有关的现金 五、43 846,302.97 1,898,541.13
投资活动现金流入小计 50,422,056.31 20,535,674.04
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
56,093,781.46 31,880,415.52
的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 310,000.00
投资活动现金流出小计 56,093,781.46 32,190,415.52
投资活动产生的现金流量净额 -5,671,725.15 -11,654,741.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 320,500,000.00 320,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 五、43 7,790,000.00
筹资活动现金流入小计 328,290,000.00 320,500,000.00
偿还债务支付的现金 296,900,000.00 316,500,000.00
22
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 17,506,215.92 12,629,457.09
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 21,759,697.25
筹资活动现金流出小计 314,406,215.92 350,889,154.34
筹资活动产生的现金流量净额 13,883,784.08 -30,389,154.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -48,143,112.01 -35,372,040.88
加：期初现金及现金等价物余额 190,163,028.26 188,563,993.02
六、期末现金及现金等价物余额 142,019,916.25 153,191,952.14
法定代表人：王晓云 主管会计工作负责人：蒋金伟 会计机构负责人：钱玉胜
母公司现金流量表
2012 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 349,368,721.41 378,387,740.75
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,341,907.14 3,882,407.14
经营活动现金流入小计 351,710,628.55 382,270,147.89
购买商品、接受劳务支付的现金 259,764,571.91 323,951,626.56
支付给职工以及为职工支付的现金 21,318,078.51 15,706,148.56
支付的各项税费 13,840,214.61 19,116,899.25
支付其他与经营活动有关的现金 15,514,184.08 17,414,995.21
经营活动现金流出小计 310,437,049.11 376,189,669.58
经营活动产生的现金流量净额 41,273,579.44 6,080,478.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,790,415.00 2,277,409.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
43,665,500.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 27,058,005.98
收到其他与投资活动有关的现金 405,040.89 1,593,883.26
投资活动现金流入小计 46,860,955.89 30,929,298.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
43,617,206.15 29,391,416.80
的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 310,000.00
投资活动现金流出小计 43,617,206.15 29,701,416.80
23
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
投资活动产生的现金流量净额 3,243,749.74 1,227,881.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 284,500,000.00 295,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 11,394,775.75 23,624,648.23
筹资活动现金流入小计 295,894,775.75 319,124,648.23
偿还债务支付的现金 285,900,000.00 284,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,388,823.00 9,008,452.88
支付其他与筹资活动有关的现金 110,993,478.44 60,736,554.68
筹资活动现金流出小计 412,282,301.44 354,245,007.56
筹资活动产生的现金流量净额 -116,387,525.69 -35,120,359.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -71,870,196.51 -27,811,999.56
加：期初现金及现金等价物余额 146,591,039.94 99,380,533.19
六、期末现金及现金等价物余额 74,720,843.43 71,568,533.63
法定代表人：王晓云 主管会计工作负责人：蒋金伟 会计机构负责人：钱玉胜
24
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2012 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权 所有者权益合
实收资本（或股 减：库 专项 一般风 其
资本公积 盈余公积 未分配利润 益 计
本） 存股 储备 险准备 他
一、上年年末余额 400,000,000.00 285,091,726.98 67,030,711.86 11,151,745.58 45,164,038.98 808,438,223.4
加：会计政策
变更
前 期 差
错更正
其他
二、本年年初余额 400,000,000.00 285,091,726.98 67,030,711.86 11,151,745.58 45,164,038.98 808,438,223.40
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 32,802,363.76 1,389,155.39 34,191,519.15
号填列）
（一）净利润 32,802,363.76 1,389,155.39 34,191,519.15
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二）
32,802,363.76 1,389,155.39 34,191,519.15
小计
（三）所有者投入
和减少资本
25
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
26
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
（七）其他
四、本期期末余额 400,000,000.00 285,091,726.98 67,030,711.86 43,954,109.34 46,553,194.37 842,629,742.55
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
减：
项目
实收资本（或股 库 专项 一般风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润
本） 存 储备 险准备 他
股
一、上年年末余额 400,000,000.00 285,091,726.98 66,369,742.40 -35,377,510.21 43,145,848.04 759,229,807.21
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 400,000,000.00 285,091,726.98 66,369,742.40 -35,377,510.21 43,145,848.04 759,229,807.21
三、本期增减变动金额（减
118,005.98 29,678,104.63 -10,425,297.43 19,370,813.18
少以“－”号填列）
（一）净利润 29,678,104.63 1,946,634.98 31,624,739.61
（二）其他综合收益 118,005.98 118,005.98
上述（一）和（二）小计 118,005.98 29,678,104.63 1,946,634.98 31,742,745.59
（三）所有者投入和减少
-12,371,932.41 -12,371,932.41
资本
1．所有者投入资本 -12,371,932.41 -12,371,932.41
27
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 400,000,000.00 285,209,732.96 66,369,742.40 -5,699,405.58 32,720,550.61 778,600,620.39
法定代表人：王晓云 主管会计工作负责人：蒋金伟 会计机构负责人：钱玉胜
28
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2012 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 减：库 专项储 一般风
实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股 备 险准备
一、上年年末余额 400,000,000.00 271,397,318.61 67,030,711.86 5,948,725.12 744,376,755.59
加：会计政策变更
前期差错更
正
其他
二、本年年初余额 400,000,000.00 271,397,318.61 67,030,711.86 5,948,725.12 744,376,755.59
三、本期增减变动金额
20,096,662.71 20,096,662.71
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 20,096,662.71 20,096,662.71
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小
20,096,662.71 20,096,662.71
计
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
29
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 400,000,000.00 271,397,318.61 67,030,711.86 26,045,387.83 764,473,418.30
30
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
减： 一般
项目
实收资本（或股本） 资本公积 库存 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
股 准备
一、上年年末余额 400,000,000.00 271,397,318.61 66,369,742.40 -30,833,567.33 706,933,493.68
加：会计政策变
更
前期差错
更正
其他
二、本年年初余额 400,000,000.00 271,397,318.61 66,369,742.40 -30,833,567.33 706,933,493.68
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 27,523,685.59 27,523,685.59
填列）
（一）净利润 27,523,685.59 27,523,685.59
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）
27,523,685.59 27,523,685.59
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
31
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 400,000,000.00 271,397,318.61 66,369,742.40 -3,309,881.74 734,457,179.27
法定代表人：王晓云 主管会计工作负责人：蒋金伟 会计机构负责人：钱玉胜
32
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
安徽铜峰电子股份有限公司
财务报表附注
截止 2012 年 6 月 30 日
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司的基本情况
安徽铜峰电子股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），经安徽省
人民政府皖府股字(1996)008 号批准证书批准，由安徽铜峰电子(集团)公司(现
更名为安徽铜峰电子集团有限公司，以下简称“铜峰集团”)、铜陵市国有资产
运营中心、中国新时代控股(集团)公司、中国电子进出口安徽公司、铜陵市电子
物资器材公司共同发起设立，于 1996 年 8 月 8 日在安徽省工商行政管理局注
册，取得 340000000000784 号企业法人营业执照，设立时注册资本人民币 6,000
万元。
2000 年 5 月 12 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]54 号文批
准，本公司通过上海证券交易所向社会公开发行人民币普通股 4,000 万股，并于
2000 年 6 月 9 日上市交易，总股本为 10,000 万股。
2002 年度股东大会决议通过了公司第二届董事会第二十次会议关于以资本
公积每 10 股转增 8 股、未分配利润每 10 股送红股 2 股的转增股本预案，并于
2003 年 6 月 2 日实施，转增股本后总股本为 20,000 万股。
2005 年度股东大会审议通过了公司以 2005 年末总股本 20,000 万股为基
数，每 10 股送红股 3 股、资本公积金转增 2 股的送转增股本方案，并于 2006 年
5 月 31 日实施，送转增股本后公司总股本为 30,000 万股。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]59 号文核准，公司于 2006 年
8 月 10 日采取非公开发行股票方式向 9 名特定投资者发行了 10,000 万股股份，
发行后的总股本为 40,000 万股。
公司的住所为安徽省铜陵市石城大道中段 978 号。法定代表人王晓云。
公司经营范围：电工薄膜、金属化膜、电容器、聚丙烯再生粒子、电力节能
装置、电子材料、元器件的生产、研究、开发、销售及科技成果转让；化工产品、
精细化工产品（不含危险品）、金属材料及制品（不含有色金属和贵金属）、机
械设备、电子产品、家用电器、包装材料、塑料膜（绝缘材料）、建材生产、销
售及加工服务。建筑智能化系统集成、安全防范系统工程的设计、施工与维护，
计算机系统集成及信息技术服务。公司的主要产品为电工薄膜、金属化膜、电容
器。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
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本公司下列主要会计政策、会计估计根据《企业会计准则》制定。未提及的
业务按《企业会计准则》中相关会计政策执行。
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准
则》及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司按上述基础编制的财务报表符合《企业会计准则》及其应用指南和准
则解释的要求，真实完整地反映了本公司 2012 年 6 月 30 日的财务状况、2012
年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计年度采用公历制，即公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计
量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发生股份面值
总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的差额，首先对取得的被购买方的各项可辨认资产、负债及
或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。
（3）商誉的减值测试
公司对企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试，减值测试时
结合与其相关的资产组或者资产组组合进行，比较相关资产组或者资产组组合的
账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组
或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
6、合并财务报表的编制方法
凡本公司能够控制的子公司以及特殊目的主体（以下简称“纳入合并范围的
公司”）都纳入合并范围；纳入合并范围的公司所采用的会计期间、会计政策与
母公司不一致的，已按照母公司的会计期间、会计政策对其财务报表进行调整；
以母公司和纳入合并范围公司调整后的财务报表为基础，按照权益法调整对纳入
合并范围公司的长期股权投资后，由母公司编制；合并报表范围内母公司与纳入
合并范围的公司、纳入合并范围的公司相互之间发生的内部交易、资金往来在合
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并时予以抵销。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限
短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、
价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本
位币。
在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目
进行处理：
①外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期
汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当
期损益。
②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折
算，不改变其记账本位币金额。
（2）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政
策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间
编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经
营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所
有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近
似汇率折算。
③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债
表中所有者权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。
9、金融工具
（1）金融资产划分为以下四类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效
套期工具的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为
初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣
告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项
目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司
将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置
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时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值
变动损益。
②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能
力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关
交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债
券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际
利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款
与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提
供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确
认金额。
④可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取
得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中
包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独
确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收
益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本
公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额
计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分
的金额转出，计入投资收益。
（2）金融负债在初始确认时划分为以下两类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债
和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始
确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允
价值变动计入当期损益。
②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以
外的金融负债。
（3）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法：
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公允
价值；
②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
（4）金融资产转移
①已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该
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项金融资产的确认。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值。
B、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价
值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，
并将下列两项金额的差额计入当期损益：
C、终止确认部分的账面价值。
D、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
中对应终止确认部分的金额之和。
②金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的
对价确认为一项金融负债。
（5）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
①本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
A、发行方或债务人发生严重财务困难；
B、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C、债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让
步；
D、债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
E、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据
公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来
现金流量确已减少且可计量；
G、债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，
使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
H、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减
值测试，并计提减值准备：
A、交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计
入当期损益；
B、持有至到期投资：在资产负债表日本公司对于持有至到期投资有客观证
据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算
确认减值损失。
C、可供出售金融资产：在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值
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情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可
供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，在综合考虑各种相关因素后，预
期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确
认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入
所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。
10、应收款项的减值测试方法及减值准备计提方法
在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减
值的，计提减值准备。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将 200 万元以上应收款项确定
为单项金额重大。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款
项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
（2）按按组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据：
对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应
收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。
按组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法。
根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情
况确定本期各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的
坏账准备。
各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具体如下：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 6 6
1-2 年 7 7
2-3 年 8 8
3-5 年 10 10
5 年以上 100 100
注：本公司对合并范围内的公司相互间的应收款项不计提坏账准备。
（3）单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分
析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来
现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准
备。
11、存货
（1）存货的分类：存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或
商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物
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料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法：发出时按加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度：采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏
金额计入当年度损益。
（4）资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现
净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货
的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营
过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可
变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变
现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存
货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为
其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金
额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料
按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料
按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，
按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额
予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损
益。
（5）周转材料的摊销方法：在领用时采用分次摊销法摊销。
12、长期股权投资
（1）长期股权投资成本确定
分别下列情况对长期股权投资进行计量
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债
务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额
作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、
转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积（股本溢
价）；资本公积（股本溢价）的余额不足冲减的，调整留存收益；
B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始
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投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与
所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本
溢价）不足冲减的，调整留存收益；
C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作
为长期股权投资的初始投资成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按
照下列规定确定其投资成本：
A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成
本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，
但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核
算；
B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价
值作为投资成本；
C. 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资
成本，但合同或协议约定不公允的除外；
D. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实
质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相
关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期
损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和
相关税费作为初始投资成本。
E. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始
投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）后续计量及损益确认方法
根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资
采用成本法或权益法核算。
①采用成本法核算的长期投资，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
取得被投资单位宣告发放的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对
价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发
放的现金股利或利润确认当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，在计算
投资损益时按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，
在此基础上再抵销本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照
应享有或应分担计算归属于本公司的部分，确认投资损益并调整长期股权投资账
面价值。如果本公司取得投资时被投资单位有关资产、负债的公允价值与其账面
价值不同的，后续计量计算归属于投资企业应享有的净利润或应承担的净亏损
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时，应考虑被投资单位计提的折旧额、摊销额以及资产减值准备金额等进行调整。
以上调整均考虑重要性原则，在符合下列条件之一的，本公司按被投资单位的账
面净利润为基础，经调整未实现内部交易损益后，计算确认投资损益。
A、无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。
B、投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比,两者之间的
差额不具重要性的。
C、其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照准则中规定的
原则对被投资单位的净损益进行调整的。
③在权益法下长期股权投资的账面价值减记至零的情况下,如果仍有未确认
的投资损失,应以其他长期权益的账面价值为基础继续确认。如果在投资合同或
协议中约定将履行其他额外的损失补偿义务，还按《企业会计准则第 l3 号——
或有事项》的规定确认预计将承担的损失金额。
④按照权益法核算的长期股权投资，投资企业自被投资单位取得的现金股利
或利润，抵减长期股权投资的账面价值。自被投资单位取得的现金股利或利润超
过已确认损益调整的部分视同投资成本的收回，冲减长期股权投资的成本。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：
A. 任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；
B. 涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；
C. 各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业
的日常活动进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围
内行使管理权。当被投资单位处于法定重组或破产中，或者在向投资方转移资金
的能力受到严格的长期限制情况下经营时，通常投资方对被投资单位可能无法实
施共同控制。但如果能够证明存在共同控制，合营各方仍按照长期股权投资准则
的规定采用权益法核算。
②存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：A.在被投
资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。B.参与被投资单位的政策制定过程,
包括股利分配政策等的制定。C.与被投资单位之间发生重要交易。D.向被投资单
位派出管理人员。E.向被投资单位提供关键技术资料。
（4）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法：
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营
政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是
否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低
于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值
损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、固定资产
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（1）确认条件：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而
持有的使用年限超过一年的单位价值较高的有形资产。固定资产在同时满足下列
条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不
符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
（2）各类固定资产的折旧方法：本公司从固定资产达到预定可使用状态的
次月起按年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计
的净残值分别确定折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30—40 4 3.20—2.40
机器设备 10—14 5 9.50—6.79
运输设备 6—12 5 15.83—7.92
仪器仪表 8—12 5 11.88—7.92
其他设备 9—14 5 10.55—6.79
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减
值准备。
每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复
核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可
收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资
产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经
确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额
计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
14、在建工程
（1）在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作
为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到
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预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项
目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程
安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达
到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之
日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，
并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实
际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程减值测试方法、计提方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程
已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金
额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值
准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干
项情况的，对在建工程进行减值测试：
①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济
利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
15、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费
用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
① 资产支出已经发生；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间
连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，
停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期
实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金
额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本
化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所
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占用一般借款的资本化率计算。
16、无形资产
（1）无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 法定使用权
技术使用费 10 年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
专有技术 10 年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行
复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无
形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确
定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负
债表日进行减值测试。当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账
面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同
时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间
不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
A. 该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力
受到重大不利影响；
B. 该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
C. 其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿
命内系统合理（直线法）摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销
金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已
计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺
在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值
信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定
的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限
的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
（3）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究
阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
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安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
③开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产
品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有
用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，
并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
17、长期待摊费用
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改
良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。
18、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负
债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综
合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表
日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最
佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
19、收入
（1）销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与
所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额
能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成
本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现.
（2）提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确
认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总成本
的比例确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的
合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进
度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收
入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
45
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额
确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入
当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分
别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确
定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定
（4）建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日根据完工百分比
法确认合同收入和合同费用。完工百分比法根据合同完工进度确认收入与费用。
合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
如果建造合同的结果不能可靠地估计，但预计合同成本能够收回时，合同收
入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同
费用；预计合同成本不可能收回时，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同
收入。
如果预计合同总成本超过合同总收入的，则将预计损失确认为当期费用。
20、政府补助
（1）范围及分类
公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业
所有者投入的资本作为政府补助核算。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）政府补助的确认条件
公司对能够满足政府补助所附条件且实际收到时，确认为政府补助。
（3）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币
性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
①与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均
分配，计入当期损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
②与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A、用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确
认相关费用的期间，计入当期损益；
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安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
B、用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
21、递延所得税资产和递延所得税负债
本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时
性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
（1）递延所得税资产的确认
①对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应
纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。同时具有下列特征的交易中
因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
A. 该项交易不是企业合并；
B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，
同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
A. 暂时性差异在可预见的未来可能转回；
B. 未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
C. 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得
用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得
税资产。
③于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未
来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减
记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金
额予以转回。
（2）递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认，同时具有下列特征
的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税负债不予确认：
①应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
A、商誉的初始确认；
B、具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业
合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂
时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转
回。
22、经营租赁和融资租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此
之外的均为经营租赁。
（1）经营租赁
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个
47
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，
本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法
进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用
的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分
摊。
初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当
期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认
为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期
内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承
担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余
额在租赁期内进行分配。
初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期
内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在
实际发生时计入当期收益。
（2）融资租赁
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产
公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低
租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期
内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政
策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得
租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理
确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产
寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应
收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的
长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担
保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用
实际利率法确认为租赁收入，计入租赁收入。
23、主要会计政策、会计估计的变更
本期公司未发生会计政策或会计估计变更。
24、前期会计差错更正
本期公司未发生前期差错更正事项。
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安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
三、税项
1、主要税种及税率
（1）增值税
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》，本公司执行 17%增值税率，即按
销项税额（营业收入×适用税率）减进项税额计缴。
（2）营业税
按应税营业收入的 5%计缴。
（3）城建税及教育费附加
城建税分别按应纳流转税额的 7%和 5%交纳；教育费附加按应纳流转税额
的的 5%交纳（含 2%的地方教育费附加）。
（4）所得税
本公司本期执行 15%的企业所得税率。公司与子公司独立纳税，子公司本期
执行 25%的企业所得税率。
2、税收优惠及批文
根据《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国企业所得税法实
施条例》及其《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》相关规定，本
公司子公司—安徽铜爱电子材料有限公司自 2008 年度起开始享受两免三减半的
所得税优惠政策，本期属于减半征收年度。
本公司被认定为安徽省第四批高新技术企业，并收到安徽省科学技术厅、安
徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局四部门联合颁发高新技术企
业认定证书，有效期三年（证书号：GR200834000620），根据《国家税务总局
关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203 号）规
定，公司自 2008 年度减按 15%的税率计算缴纳企业所得税。2011 年 10 月 14
日，本公司通过安徽省 2011 年度第二批高新技术企业复审，并取得高新技术企
业认定证书，有效期三年（证书号：GF201134000530）。本公司按 15%的税
率计算缴纳企业所得税。
根据国税发[1999]171 号文《国家税务总局关于印发<外商投资企业采购国产
设备退税管理试行办法>的通知》及铜国税函[2007]55 号《关于安徽铜爱电子有
限公司购买国产设备减免外商投资企业所得税的批复》，本公司子公司—安徽铜
爱电子材料有限公司购买国产设备价值的 40%（合计 7,063,544.61 元），可用 2007
年及以后年度比设备购置的前一年新增的企业所得税税额延续抵免，延续抵免的
期限不得超过 7 年。
四、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资方式取得的子公司
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安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
期末实际 实质上构成对子
子公司 子公司 业务 注册资
注册地 经营范围 出资额 公司净投资的其
全称 类型 性质 本
他项目余额
温州铜峰电
控股 工业 3,500 金属化薄膜及相关电子 3,356 万
子材料有限 浙江永嘉
子公司 生产 万元 材料 元
公司
安徽铜爱电
控股 工业 2,020 生产销售电容器用聚酯 1,515 万
子材料有限 安徽铜陵
子公司 生产 万美元 薄膜及其他电子材料 美元
公司
交流电容器、直流电容
铜陵市铜峰 器、电力电容器、特种电
控股 工业 10,584 万
电容器有限 安徽铜陵 10,800 容器研究、开发、生产、
子公司 生产 元
责任公司 万元 销售、加工服务及科技成
果转让
自营和代理各类商品和
安徽铜峰世 进出
全资 1,000 技术的进出口贸易业务 1,000 万
贸进出口有 安徽铜陵 口贸
子公司 万元 及电子化工等进口、加 元
限公司 易
工、补偿贸易
（续上表）
从母公司所有者权益冲减
少数股东权益
是否 子公司少数股东分担的本
持股比 表决权 中用于冲减少
子公司全称 合并 少数股东权益 期亏损超过少数股东在该
例(%) 比例(%) 数股东损益的
报表 子公司期初所有者权益中
金额
所享有份额后的余额
温州铜峰电子材
95.71 95.71 是 2,190,975.9 -
料有限公司
安徽铜爱电子材
75.00 75.00 是 43,561,925.67 -
料有限公司
铜陵市铜峰电容
98.00 99.91 是 80,067.13 -
器有限责任公司
安徽铜峰世贸进
100.00 100.00 是 - -
出口有限公司
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
期末实
子公 实质上构成对子公
业务 注册资本 际
子公司全称 司类 注册地 经营范围 司净投资的其他项
性质 （万元） 出资额
型 目余额
（万元）
系列石英晶体频率片、石
铜陵市三科 控股
安徽 铜 工业 英晶体加工专业设备、石
电子有限责 子公 1,800 1,496
陵 生产 英晶体元器件、电子元器
任公司 司
件的生产销售
铜陵市峰华 控股 石英晶体频率器件开发、
安徽 铜 工业
电子有限公 子公 3,000 生产销售,电子器件的开 2,906
陵 生产
司 司 发、生产、销售
（续上表）
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安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
少数股东权 从母公司所有者权益冲减子公司
持股
表决权比 是否合 少数股东 益中用于冲 少数股东分担的本期亏损超过少
子公司全称 比例
例(%) 并报表 权益 减少数股东 数股东在该子公司期初所有者权
(%)
损益的金额 益中所享有份额后的余额
铜陵市三科
电子有限责 88.67 99.77 是 42,524.59 7,958.57
任公司
铜陵市峰华
电子有限公 97.93 97.93 是 677,701.08 -
司
（3）对被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明见附注十一、3．(2)。
2、合并范围发生变更的说明
本期纳入合并范围的主体较年初无变化。
3、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
（1）本期无新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承
租等方式形成控制权的经营实体。
（2）本期无不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或
承租等方式形成控制权的经营实体
五、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
2012.6.30 2011.12.31
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： 549,649.47 1,112,536.21
人民币 549,649.47 1,112,536.21
美元
日元
欧元
港币
银行存款： 141,470,266.78 189,050,492.05
人民币 133,401,540.86 182,648,840.85
美元 1,275,507.51 6.3249 8,067,457.43 884,265.22 6.3009 5,571,666.73
日元
欧元 161.16 7.8710 1,268.49 101,682.63 8.1625 829,984.47
港币
其他货币资金： 55,184,311.80 46,734,579.85
人民币 55,184,311.80 46,734,579.85
美元
日元
欧元
港币
合 计 197,204,228.05 236,897,608.11
51
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
其他货币资金中含银行承兑汇票保证金 39,407,000.00 元、信用证保证金
15,777,311.80 元。除此之外，期末货币资金中无其他因抵押或冻结等对使用有限
制、有潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产
项目 2012.6.30 2011.12.31
交易性权益工具投资 - 384,823.84
3、应收票据
（1）应收票据分类
种类 2012.6.30 2011.12.31
银行承兑汇票 191,525,535.43 155,248,844.93
商业承兑汇票 1,300,000.00 50,000.00
合 计 192,825,535.43 155,298,844.93
（2）已背书尚未到期的应收票据（前五名）
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
广东志高空调有限公司 2012-5-3 2012-11-3 2,870,000.00
中冶华天工程技术有限公司 2012-5-28 2012-11-23 2,000,000.00
广东志高空调有限公司 2012-5-31 2012-11-30 1,880,000.00
铜陵化工集团包装材料有限公司 2012-4-20 2012-10-20 1,850,000.00
成都冠硕商贸有限公司 2012-4-24 2012-10-24 1,000,000.00
合 计 9,600,000.00
4、应收账款
（1）应收款账按种类列示
2012.6.30
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的
6,760,362.56 2.67 6,760,362.56 100.00
应收账款
以账龄作为信用风险特征的组合计提
坏账准备的应收账款
1 年以内 218,676,130.39 86.27 13,120,567.83 6.00
1至2年 12,859,440.98 5.07 900,160.86 7.00
2至3年 2,613,672.42 1.03 209,093.80 8.00
3至4年 1,150,274.95 0.45 115,027.49 10.00
4至5年 1,810,478.59 0.71 181,047.87 10.00
5 年以上 1,285,074.41 0.51 1,285,074.41 100.00
组合小计 238,395,071.74 94.04 15,810,972.26 6.63
单项金额虽不重大但单项计提坏账准
8,353,612.57 3.29 7,669,013.99 91.80
备的应收账款
合 计 253,509,046.87 100.00 30,240,348.81 11.93
（续上表）
2011.12.31
种类
账面余额 坏账准备
52
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的
6,760,362.56 3.54 6,760,362.56 100.00
应收账款
以账龄作为信用风险特征的组合计提
坏账准备的应收账款
1 年以内 165,281,468.97 86.61 9,916,888.13 6.00
1至2年 5,444,567.90 2.85 381,119.76 7.00
2至3年 1,157,389.19 0.61 92,591.14 8.00
3至4年 1,573,858.66 0.82 157,385.87 10.00
4至5年 183,210.11 0.10 18,321.01 10.00
5 年以上 1,134,013.93 0.59 1,134,013.93 100.00
组合小计 174,774,508.76 91.58 11,700,319.84 6.69
单项金额虽不重大但单项计提坏账准
9,317,530.98 4.88 8,343,470.12 89.55
备的应收账款
合 计 190,852,402.30 100.00 26,804,152.52 14.04
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 计提理由
客户 1 6,760,362.56 6,760,362.56 100.00 客户经营困难、已诉讼
合 计 6,760,362.56 6,760,362.56 100.00
②单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 计提理由
客户 2 1,955,344.41 1,316,825.95 67.34 按照账龄分析计提坏账准备不足以弥补回收风险
客户 3 1,033,539.55 1,033,539.55 100.00 按照账龄分析计提坏账准备不足以弥补回收风险
客户 4 627,296.88 627,296.88 100.00 按照账龄分析计提坏账准备不足以弥补回收风险
客户 5 600,920.21 600,920.21 100.00 按照账龄分析计提坏账准备不足以弥补回收风险
客户 6 413,182.00 413,182.00 100.00 按照账龄分析计提坏账准备不足以弥补回收风险
客户 7 404,585.83 404,585.83 100.00 按照账龄分析计提坏账准备不足以弥补回收风险
客户 8 380,725.19 380,725.19 100.00 按照账龄分析计提坏账准备不足以弥补回收风险
客户 9 364,787.93 364,787.93 100.00 按照账龄分析计提坏账准备不足以弥补回收风险
客户 10 351,001.48 304,921.36 86.87 按照账龄分析计提坏账准备不足以弥补回收风险
客户 11 349,954.43 349,954.43 100.00 按照账龄分析计提坏账准备不足以弥补回收风险
其他明细 1,872,274.66 1,872,274.66 100.00 按照账龄分析计提坏账准备不足以弥补回收风险
合 计 8,353,612.57 7,669,013.99 91.80
（2）本报告期实际核销的应收账款情况
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
客户 12 货款 20,774.10 账龄较长，已无收回可能 否
合计 20,774.10
（3）期末应收账款中余额中无应收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的
股东单位款项。
（4）应收账款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)
美国开利公司（Carrier） 非关联方 15,311,807.37 1 年以内 6.04
陕西合容电气电容器有限公司 非关联方 11,840,947.51 1 年以内 4.67
广东志高空调股份有限公司 非关联方 10,868,542.99 1 年以内 4.29
53
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
美国 Good Man 公司 非关联方 9,978,836.52 1 年以内 3.94
淄博世纪电子有限公司 非关联方 6,760,362.56 4-5 年 2.67
合 计 54,760,496.95 21.61
（5）期末末应收账款质押情况见附注五、17．(4)。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
2012.6.31 2011.12.31
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 42,506,583.88 99.30 33,557,137.25 90.00
1至2年 299,285.44 0.70 2,464,991.12 6.61
2至3年 449,396.76 1.21
3 年以上 811,948.83 2.18
合 计 42,805,869.32 100.00 37,283,473.96 100.00
预付款项主要包括预付材料款、设备款、工程款等。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因
安徽江威精密制造有限公司 非关联方 16,833,868.50 1 年以内 合同执行中
韩国 SKC 株式会社 非关联方 3,926,868.41 1 年以内 合同执行中
中华人民共和国铜陵海关 非关联方 2,740,990.77 1 年以内 暂未收齐报关单证
铜陵江威电子有限责任公司 非关联方 1,587,500.00 1 年以内 合同执行中
美国 WELEX 公司 非关联方 1,508,651.24 1 年以内 合同执行中
合 计 26,597,878.92
（3）期末预付款项余额中无预付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股
东单位款项。
6、应收股利
相关款项
本期 未 收 回
项目 2011.12.31 本期减少 2012.6.30 是否发生
增加 的原因
减值
账龄一年以内的应收股利 2,227,500.00 2,227,500.00 -
其中：铜陵中泰地产有限公司 2,227,500.00 2,227,500.00 -
合 计 2,227,500.00 2,227,500.00 -
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类列示
2012.6.30
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其
- - - -
他应收款
以账龄作为信用风险特征的组合计提坏
账准备的其他应收款
1 年以内 19,662,120.22 82.28 595,579.21 3.03
1至2年 893,836.62 3.74 62,568.56 7.00
2至3年 706,479.95 2.96 56,518.40 8.00
54
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
3至4年 323,176.97 1.35 32,317.70 10.00
4至5年 261,928.51 1.10 26,192.85 10.00
5 年以上 854,375.03 3.58 854,375.03 100.00
组合小计 22,701,917.30 95.01 1,627,551.75 7.17
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
1,192,323.35 4.99 1,192,323.35 100.00
的其他应收款
合 计 23,894,240.65 100.00 2,819,875.10 11.80
（续上表）
2011.12.31
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其
2,758,833.30 24.18 2,758,833.30 100.00
他应收款
以账龄作为信用风险特征的组合计提坏
账准备的其他应收款
1 年以内 3,476,422.05 30.47 208,585.32 6.00
1至2年 686,918.41 6.02 48,084.29 7.00
2至3年 436,965.53 3.83 34,957.25 8.00
3至4年 416,156.80 3.65 41,615.68 10.00
4至5年 131,708.50 1.16 13,170.85 10.00
5 年以上 544,137.37 4.77 544,137.37 100.00
组合小计 5,692,308.66 49.90 890,550.76 15.64
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
2,957,323.35 25.92 2,017,323.35 68.21
的其他应收款
合 计 11,408,465.31 100.00 5,666,707.41 49.67
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 计提理由
李钟勋 395,207.97 395,207.97 100.00 预计无法收回
鹤山市龙口镇收费管理站 236,800.00 236,800.00 100.00 预计无法收回
朴胜宗 235,657.00 235,657.00 100.00 预计无法收回
铜陵市瑞雪电子物资经营部 179,008.00 179,008.00 100.00 预计无法收回
铜陵市自来水公司 145,650.38 145,650.38 100.00 预计无法收回
合计 1,192,323.35 1,192,323.35 100.00
（2）期末其他应收款余额中应收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股
东单位款项。
期末余额 期初余额
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
安徽铜峰电子集团有限公司 9,735,800.00 - - -
合 计 9,735,800.00 - - -
（3）其他应收款本期转回或收回情况
确定原坏账准 转回或收回前累计已计
单位名称 转回或收回原因 转回或收回金额
备的依据 提坏账准备金额
南通三信塑胶装备科技有
清欠收回 预计无法收回 100,000.00 100,000.00
限公司
合 计 100,000.00 100,000.00
55
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
（4）本报告期实际核销的其他应收款情况
其他应收款项性 是否因关联
单位名称 核销金额 核销原因
质 交易产生
韩国 SKC 株式会社 外国企业所得税 2,758,833.30 账龄较长，已无收回可能 否
郑州华佳电气科技有限
租金 665,000.00 清算协议 否
公司顺德分公司
合计 3,423,833.30
（5）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额 账龄
的比例(%)
安徽铜峰电子集团有限公司 关联方 9,735,800.00 1 年以内 40.75
应收出口退税款 非关联方 1,635,804.40 1 年以内 6.85
李钟勋 非关联方 395,207.97 1 年以内 1.65
鹤山市龙口镇收费管理站 非关联方 236,800.00 4-5 年 0.99
朴胜宗 非关联方 235,657.00 1 年以内 0.99
合 计 12,239,269.37 51.23
（6）期末其他应收款余额较期初增加，主要是因转让中泰地产股权应收母
公司安徽铜峰电子集团有限公司的股权转让款，该款已于2012年7月4日收到。详
见附注十、3。
8、存货
（1）存货分类
2012.6.30 2011.12.31
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 68,547,569.78 5,473,189.64 63,074,380.14 50,431,147.40 7,518,858.37 42,912,289.03
库存商品 76,484,169.61 29,976,593.91 46,507,575.70 91,263,104.12 39,198,104.42 52,064,999.70
低值易耗
1,683,912.87 - 1,683,912.87 1,915,028.55 - 1,915,028.55
品
半成品 3,033,209.96 - 3,033,209.96 5,983,677.44 2,859,555.89 3,124,121.55
在产品 40,779,513.08 150,174.00 40,629,339.08 27,558,236.43 150,174.00 27,408,062.43
开发成本 - - - - - -
合 计 190,528,375.30 35,599,957.55 154,928,417.75 177,151,193.94 49,726,692.68 127,424,501.26
（2）存货跌价准备
本期减少
存货种类 2011.12.31 本期计提额 2012.6.30
转回 转销
原材料 7,518,858.37 - - 2,045,668.73 5,473,189.64
库存商品 39,198,104.42 - - 9,221,510.51 29,976,593.91
在产品 150,174.00 - - - 150,174.00
半成品 2,859,555.89 - - 2,859,555.89 -
合 计 49,726,692.68 - - 14,126,735.13 35,599,957.55
本期转销的存货跌价准备主要是本公司处理材料以及控股子公司三科电子
和峰华电子处理库存商品、半成品晶片和晶体谐振器所致。
9、其他流动资产
项目 2012.6.30 2011.12.31
56
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
待抵扣进项税 8,891,783.27 4,106,267.60
预交企业所得税 2,084,295.74 2,823,775.61
其他 20,194.70 38,777.03
合 计 10,996,273.71 6,968,820.24
期末其他流动资产较期初增加 57.79%，主要是预缴的所得税及留抵进项税
重分类至其他流动资产科目所致。
10、长期股权投资
（1）账面价值
2012.6.30 2011.12.31
被投资单位 减值
账面成本 减值准备 账面价值 账面成本 账面价值
准备
对联营公司投资 901,349.47 - 901,349.47 26,800,526.82 - 26,800,526.82
其他股权投资 15,060,752.74 - 15,060,752.74 15,060,752.74 - 15,060,752.74
合 计 15,962,102.21 - 15,962,102.21 41,861,279.56 - 41,861,279.56
（2）长期股权投资明细情况
被投资单位 核算方法 投资成本 2011.12.31 增减变动 2012.6.30
铜陵市富源小额贷款有限
成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00
责任公司
安徽火炬电子材料产品试
权益法 900,000.00 901,349.47 - 901,349.47
验检测有限责任公司
徽商银行股份有限公司 成本法 5,060,752.74 5,060,752.74 - 5,060,752.74
铜陵中泰地产有限公司 权益法 27,000,000.00 25,899,177.35 -25,899,177.35 -
合 计 42,960,752.74 41,861,279.56 -25,899,177.35 15,962,102.21
（续上表）
在被投 在被投资
在被投资单位持股
资单位 单位表决 本期计提
被投资单位 比例与表决权比例 减值准备 现金红利
持股比 权比例 减值准备
不一致的说明
例(%) (%)
铜陵市富源小额贷款有限
5.00 5.00 一致 - - 1,254,495.34
责任公司
安徽火炬电子材料产品试
30.00 30.00 一致 - - -
验检测有限责任公司
徽商银行铜陵分行 0.07 0.07 一致 - - 562,915.00
铜陵中泰地产有限公司 45.00 45.00 一致 - - -
合 计 - - 1,817,410.34
（3）对联营企业投资
本企 本企业在
被投资单位 业持 被投资单 期末净资产总 本期营业收
期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
名称 股比 位表决权 额 入总额
例(%) 比例(%)
安徽火炬电 30.00 30.00 4,595,406.66 1,942,361.87 3,004,498.24 28,500.00 -327,560.05
57
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
子材料产品
试验检测有
限责任公司
11、固定资产
（1）固定资产情况
项目 2011.12.31 本期增加 本期减少 2012.6.30
一、账面原值合计 1,174,072,571.74 13,494,345.73 77,169,064.07 1,110,397,853.40
房屋及建筑物 217,024,128.01 2,871,491.61 27,695,603.37 192,200,016.25
机器设备 927,888,057.73 7,966,779.76 44,428,938.07 891,425,899.42
运输工具 8,106,041.80 1,674,548.00 - 9,780,589.80
仪器仪表 8,132,901.78 - - 8,132,901.78
其他设备 12,921,442.42 981,526.36 5,044,522.63 8,858,446.15
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计 559,351,795.24 38,281,761.25 35,274,916.21 562,358,640.28
房屋及建筑物 50,754,404.39 3,606,454.96 7,881,707.31 46,479,152.04
机器设备 494,181,458.89 33,292,875.64 23,868,480.27 503,605,854.26
运输工具 3,239,292.91 581,362.91 - 3,820,655.82
仪器仪表 4,277,815.57 314,484.16 - 4,592,299.73
其他设备 6,898,823.48 486,583.58 3,524,728.63 3,860,678.43
三、固定资产账面
614,720,776.50 548,039,213.12
净值合计
房屋及建筑物 166,269,723.62 145,720,864.21
机器设备 433,706,598.84 387,820,045.16
运输工具 4,866,748.89 5,959,933.98
仪器仪表 3,855,086.21 3,540,602.05
其他设备 6,022,618.94 4,997,767.72
四、减值准备合计 13,944,053.27 - 7,273,075.04 6,670,978.23
房屋及建筑物 - - - -
机器设备 12,574,089.39 - 6,265,508.90 6,308,580.49
运输工具 119,460.30 - - 119,460.30
仪器仪表 42,449.03 - - 42,449.03
其他设备 1,208,054.55 - 1,007,566.14 200,488.41
五、固定资产账面
600,776,723.23 541,368,234.89
价值合计
房屋及建筑物 166,269,723.62 145,720,864.21
机器设备 421,132,509.45 381,511,464.67
运输工具 4,747,288.59 5,840,473.68
仪器仪表 3,812,637.18 3,498,153.02
其他设备 4,814,564.39 4,797,279.31
（2）本期计提折旧额 38,281,761.25 元。
（ 3 ） 期 末 本 公 司 固 定 资 产 中 账 面 原 值 43,722,260.15 元 ， 净 值
36,437,697.83 元的房屋建筑物尚未办理房屋所有权证。
（4）固定资产用于抵押、担保、其他所有权受限的情况说明：
①本公司拉膜生产线等机器设备(原值 108,181,322.78 元),已抵押给中国
58
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
银行股份有限公司铜陵分行。
②期末本公司南厂区部分房产（原值 73,001,547.05 元）,已抵押给中国建
设银行股份有限公司铜陵长江路支行。
③期末本公司开发区部分房产（原值 43,612,811.91 元）,已抵押给中国工
商银行股份有限公司铜陵分行。
④期末本公司子公司温州铜峰电子材料有限公司房产原值 9,916,854.49
元，已抵押给中国建设银行股份有限公司永嘉支行用于应付银行承兑汇票抵押。
（5）本期固定资产减值准备减少 7,273,075.04 元，主要是子公司铜陵市铜
峰电容器有限责任公司上年决定停止生产 CL11 直流电容器并对相关生产设备计
提减值准备，该相关设备在本期处理所致。
12、在建工程
（1）在建工程账面余额
2012.6.30 2011.12.31
项目 账面余额 减值 账面净值 账面余额 减值 账面净值
准备 准备
MFO 型风电设备用电力电
2,338,821.58 - 2,338,821.58 2,338,821.58 - 2,338,821.58
容器
4.5um 电子级聚酯膜生产
19,111,842.99 - 19,111,842.99 15,145,802.08 - 15,145,802.08
线
蓝宝石切割生产线技术
5,529,202.51 - 5,529,202.51 5,355,031.77 - 5,355,031.77
改造项目
机车电容器车间钢结构
7,060,662.88 - 7,060,662.88 5,423,600.67 - 5,423,600.67
厂房
办公楼 12,675,777.17 - 12,675,777.17 3,676,821.27 - 3,676,821.27
电容器车间钢结构厂房 4,019,586.02 - 4,019,586.02 2,972,979.86 - 2,972,979.86
食堂 5,348,003.47 - 5,348,003.47 2,635,123.18 - 2,635,123.18
研发中心大楼 4,403,807.08 - 4,403,807.08 2,929,311.35 - 2,929,311.35
薄膜电容生产厂房 5,245,916.54 5,245,916.54 2,840,204.56 2,840,204.56
水晶车间 2,315,038.80 2,315,038.80 899,444.80 899,444.80
其他 13,470,228.56 - 13,470,228.56 1,648,359.28 - 1,648,359.28
合 计 81,518,887.60 - 81,518,887.60 45,865,500.40 - 45,865,500.40
（2）工程项目变动情况
转入固 本期 工程投入占预
项目名称 预算数 2011.12.31 本期增加
定资产 减少 算比例(%)
MFO 型风电设备用电
10,500,000.00 2,338,821.58 - - 83.94
力电容器
4.5um 电子级聚酯膜
95,170,000.00 15,145,802.08 3,966,040.91 - - 20.08
生产线
蓝宝石切割生产线
9,980,000.00 5,355,031.77 174,170.74 - - 55.40
技术改造项目
机车电容器车间钢
7,230,266.63 5,423,600.67 1,637,062.21 - - 97.65
结构厂房
办公楼 13,364,326.40 3,676,821.27 8,998,955.90 - - 94.85
59
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
电容器车间钢结构
4,320,180.29 2,972,979.86 1,046,606.16 - - 93.04
厂房
食堂 5,459,982.40 2,635,123.18 2,712,880.29 - - 97.95
研发中心大楼 5,778,652.80 2,929,311.35 1,474,495.73 - - 76.21
薄膜电容生产厂房 6,436,500.00 2,840,204.56 2,405,711.98 - - 81.50
水晶车间 2,669,076.66 899,444.80 1,415,594.00 - - 86.74
其他 13,852,860.72 1,648,359.28 11,821,869.28 - - 97.23
合 计 174,761,845.90 45,865,500.40 35,653,387.20 - - 46.65
（续上表）
利息资本 其中：本期 本期利息
工程进 资金来
项目名称 化累计金 利息资本 资本化率 2012.6.30
度% 源
额 化金额 (%)
MFO 型风电设备用电力电容器 83.94 - - - 自筹 2,338,821.58
4.5um 电子级聚酯膜生产线 20.08 - - - 自筹 19,111,842.99
蓝宝石切割生产线技术改造项目 55.40 - - - 自筹 5,529,202.51
机车电容器车间钢结构厂房 97.65 - - - 自筹 7,060,662.88
办公楼 94.85 - - - 自筹 12,675,777.17
电容器车间钢结构厂房 93.04 - - - 自筹 4,019,586.02
食堂 97.95 - - - 自筹 5,348,003.47
研发中心大楼 76.21 - - - 自筹 4,403,807.08
薄膜电容生产厂房 81.50 - - - 自筹 5,245,916.54
水晶车间 86.74 - - - 自筹 2,315,038.80
其他 97.23 自筹 13,470,228.56
合 计 - - - 81,518,887.60
（3）期末在建工程不存在已用于抵押、担保或其他重要事项的情况。
13、固定资产清理
项目 2011.12.31 2012.6.30 转入清理的原因
厂区拆迁 - 36,076,861.73 相关款项尚未收回，详见附注十、2
办公楼拆迁 10,507,502.07 -
何村路土地征迁 5,700,992.83 -
合 计 16,208,494.90 36,076,861.73
14、无形资产
（1）无形资产情况
项目 2011.12.31 本期增加 本期减少 2012.6.30
一、账面原值合计 63,045,315.31 - 7,589,897.28 55,455,418.03
技术使用费 1,193,850.00 - - 1,193,850.00
土地使用权 35,474,165.31 - 7,589,897.28 27,884,268.03
聚酯膜专有技术 24,829,500.00 - - 24,829,500.00
仓库物流管理信息系统 1,547,800.00 - - 1,547,800.00
二、累计摊销合计 27,122,033.19 1,644,734.75 1,578,616.40 27,188,151.54
技术使用费 678,633.21 159,499.98 - 838,133.19
土地使用权 7,829,174.98 343,359.77 1,578,616.40 6,593,918.35
聚酯膜专有技术 17,066,425.00 1,141,875.00 - 18,208,300.00
仓库物流管理信息系统 1,547,800.00 - - 1,547,800.00
60
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
35,923,282.12 28,267,266.49
三、无形资产账面净值合计
技术使用费 515,216.79 355,716.81
土地使用权 27,644,990.33 21,290,349.68
聚酯膜专有技术 7,763,075.00 6,621,200.00
仓库物流管理信息系统 - -
四、减值准备合计 - - - -
技术使用费 - - - -
土地使用权 - - - -
聚酯膜专有技术 - - - -
仓库物流管理信息系统 - - - -
35,923,282.12 28,267,266.49
五、无形资产账面价值合计
技术使用费 515,216.79 355,716.81
土地使用权 27,644,990.33 21,290,349.68
聚酯膜专有技术 7,763,075.00 6,621,200.00
仓库物流管理信息系统 - -
本期摊销额 1,644,734.75 元。
（2）无形资产用于抵押、担保或其他所有权受到限制的情况说明
①期末本公司铜国用（2005）第 42054 号（原值 12,922,878.35 元）土地使
用权已抵押给中国建设银行股份有限公司铜陵长江路支行。
②期末本公司铜国用（2006）第 42035 号（原值 14,597,204.21 元，总面积
320,282.00 平方米）土地使用权中 157,415.38 平方米和 62,958.20 平方米的土
地已分别抵押给中国银行股份有限公司铜陵分行和中国工商银行股份有限公司
铜陵分行。
15、递延所得税资产、递延所得税负债
(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 2012.6.30 2011.12.31
递延所得税资产：
坏账准备 5,165,503.55 4,928,484.21
存货跌价准备 3,558,042.94 6,123,806.81
固定资产减值准备 620,642.00 789,597.78
未核销投资损失 1,155.00 1,155.00
预提费用
合 计 9,345,343.49 11,843,043.80
递延所得税负债： 2012.6.30 2011.12.31
交易性金融工具、衍生金融工具的估值 - -
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 - -
合 计 - -
(2)应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 暂时性差异金额
应纳税差异项目
坏账准备 31,548,721.31
存货跌价准备 23,615,103.40
61
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
未核销投资损失 7,700.00
固定资产减值准备 4,137,613.33
小 计 59,309,138.04
16、资产减值准备明细
本期减少
项目 2011.12.31 本期增加 2012.6.30
转回 转销 其他减少
一、坏账准备 32,470,859.93 4,133,971.38 100,000.00 3,444,607.40 33,060,223.91
二、存货跌价准备 49,726,692.68 14,126,735.13 - 35,599,957.55
三、持有至到期投
7,700.00 7,700.00
资减值准备
四、固定资产减值
13,944,053.27 - 7,273,075.04 6,670,978.23
准备
合 计 96,149,305.88 4,133,971.38 100,000.00 24,844,417.57 - 75,338,859.69
17、短期借款
（1）短期借款分类：
项目 2012.6.30 2011.12.31
质押借款 30,000,000.00
抵押借款 178,600,000.00 95,000,000.00
保证借款 295,000,000.00 325,000,000.00
合 计 473,600,000.00 450,000,000.00
（2）截至 2012 年 6 月 30 日止，本公司不存在逾期未偿还的短期借款。
（3）抵押借款 17,860 万元，其中 5,000 万元系本公司以所属泰山大道
57,415.38 平方米的土地使用权、拉膜线等机器设备以及开发区铜峰工业园 10
万平方米左右土地使用权为抵押物向中国银行股份有限公司铜陵分行取得，本公
司母公司安徽铜峰电子集团有限公司为其提供担保；3,500 万元系本公司以原值
73,001,547.05 元的房屋建筑物及原值 12,922,878.35 元的土地抵押给中国建设
建行股份有限公司铜陵长江路支行取得；9,360 万元系本公司以位于泰山大道
25,716.40 平方米的地块五、泰山大道 25,123.20 平方米的地块六、泰山大道
12,118.60 平方米的地块七土地使用权及原值 43,612,811.91 元的房屋建筑物
为抵押物向中国工商银行股份有限公司铜陵分行取得。
（4）保证借款 29,500 万元，其中:
8,950 万元系黄山金马集团有限公司为本公司担保从中国农业银行股份有限
公司铜陵开发区支行取得；
5,000 万元系众泰控股集团有限公司和铜陵市三佳电子（集团）有限责任公
司共同为本公司提供担保从中国工商银行股份有限公司铜陵分行取得；
3,000 万元系安徽铜峰电子集团有限公司为本公司提供担保从上海浦东发展
银行股份有限公司铜陵支行取得；
3,000 万元系铜陵市新城区建设投资有限责任公司为本公司提供担保从徽商
银行铜陵北京路支行取得；
62
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
3,000 万元系本公司母公司安徽铜峰电子集团有限公司和母公司控股股东铁
牛集团有限公司共同为本公司提供担保从光大银行合肥分行取得；
2,250 万元系本公司为控股子公司安徽铜爱电子材料有限公司提供担保从中
国工商银行股份有限公司铜陵分行取得；
1,100 万元系本公司控股子公司安徽铜爱电子材料有限公司以账面余额合计
12,438,000.00 元的应收账款采用附追索权方式向中国工商银行股份有限公司铜
陵分行质押，并由本公司为其提供担保取得；
1,000 万元系本公司为控股子公司安徽铜爱电子材料有限公司提供担保从上
海浦东发展银行股份有限公司铜陵支行取得；
1,000 万元系本公司为子公司铜陵市三科电子有限责任公司提供担保从铜陵
铜都农村合作银行北京路支行取得；
600 万元系本公司为子公司铜陵市三科电子有限责任公司提供担保从徽商银
行铜陵北京路支行取得；
500 万元系本公司为子公司铜陵市峰华电子有限公司提供担保从徽商银行铜
陵北京路支行取得；
100 万 元 系 本 公 司 子 公 司 铜 陵 市 峰 华 电 子 有 限 公 司 以 账 面 余 额 合 计
1,159,937.32 元的应收账款采用附追索权方式向中国工商银行股份有限公司铜
陵分行质押，并由本公司为其提供担保取得。
18、应付票据
种类 2012.6.30 2011.12.31
银行承兑汇票 87,767,000.00 84,000,000.00
商业承兑汇票 - -
合 计 87,767,000.00 84,000,000.00
（1）期末应付票据余额中 4,000 万元系本公司在向银行存入一定比例的保
证金后由黄山金马集团有限公司为本公司提供担保取得；1,200 万元在向银行存
入一定比例的保证金后由铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司为本公司提供担
保取得；1,300 万元由本公司子公司温州铜峰电子材料有限公司在向银行存入一
定比例保证金后以自有房产和土地抵押、同时由本公司提供担保方式取得；1,660
万元由本公司控股子公司安徽铜爱电子材料有限公司在向银行存入 664 万元的
保证金后由本公司提供担保方式取得；616.70 万元由本公司子公司铜陵市峰华
电子有限公司在向银行存入 100%比例的保证金后取得。
（2）下一会计期间将到期的金额为 87,767,000.00 元。
19、应付账款
（1）账面余额
项目 2012.6.30 2011.12.31
1 年以内 100,947,374.79 75,553,500.14
1-2 年 1,358,457.20 1,134,486.84
63
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
2-3 年 255,707.82 587,856.95
3 年以上 3,886,079.02 12,452,323.10
合 计 106,447,618.83 89,728,167.03
（2）期末应付账款余额中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单
位或关联方的款项情况见附注六、6．(2)。
（3）期末应付账款余额中账龄在三年以上的应付款项主要为未结算的工程
款和材料款。
20、预收款项
（1）账面余额
项目 2012.6.30 2011.12.31
1 年以内 10,411,792.20 10,696,522.03
1-2 年 606,535.06 921,379.02
2-3 年 422,252.91 224,846.63
3 年以上 699,816.12 507,668.47
合 计 12,140,396.29 12,350,416.15
（2）期末预收款项余额中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东
单位的款项。
21、应付职工薪酬
项目 2011.12.31 本期增加 本期减少 2012.6.30
工资、奖金、津贴和补贴 14,858,916.65 22,061,061.40 31,367,752.97 5,552,225.08
职工福利 - 262,461.80 176,514.60 85,947.20
社会保险费 1,822,425.95 7,623,221.16 7,704,097.52 1,741,549.59
其中：医疗保险费 288,503.46 1,614,475.10 1,660,834.63 242,143.93
基本养老保险费 1,026,819.92 5,015,586.76 5,043,772.20 998,634.48
年金缴费 - - - -
失业保险费 196,764.70 529,414.67 539,283.18 186,896.19
工伤保险费 51,430.76 275,219.81 291,530.13 35,120.44
生育保险费 258,907.11 188,524.82 168,677.38 278,754.55
住房公积金 2,182,361.80 5,260,877.00 5,735,536.00 1,707,702.80
工会经费 495,563.93 409,771.16 329,294.88 576,040.21
职工教育经费 2,200,132.89 312,902.22 1,022,434.23 1,490,600.88
合计 21,559,401.22 35,930,294.74 46,335,630.20 11,154,065.76
期末应付职工薪酬余额较期初下降 48.26%，主要是上年计提的奖金在本期
发放所致。
22、应交税费
项目 2012.6.30 2011.12.31
增值税 2,058,957.39 902,931.42
企业所得税 1,902,143.04 721,422.10
城市维护建设税 229,826.80 477,868.59
房产税 160,942.38 525,698.53
土地使用税 219,447.11 550,178.90
个人所得税 56,830.47 65,328.39
营业税 - 143,748.28
64
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
教育费附加 166,150.79 343,869.31
水利基金 31,473.22 26,855.39
印花税 - 161,214.98
合计 4,825,771.20 3,919,115.89
23、应付利息
项目 2012.6.30 2011.12.31
短期借款应付利息 829,865.72 930,708.77
合计 829,865.72 930,708.77
24、应付股利
单位名称 2012.6.30 2011.12.31 超过 1 年未支付原因
中国新时代控股(集团)公司 472,000.00 472,000.00 股东单位未领取
合计 472,000.00 472,000.00
25、其他应付款
（1）账面余额
项目 2012.6.30 2011.12.31
1 年以内 5,357,458.40 6,022,449.25
1-2 年 2,038,065.15 772,207.73
2-3 年 1,074,452.77 1,263,476.95
3 年以上 2,228,570.26 3,975,038.11
合计 10,698,546.58 12,033,172.04
（2）期末其他应付款余额中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股
东单位的款项。
（3）账龄超过 1 年的其他应付款主要系保证金。
26、其他非流动负债
项目 2012.6.30 2011.12.31
递延收益 5,077,077.35 5,322,699.53
合计 5,077,077.35 5,322,699.53
其中：递延收益明细如下：
项目 2012.6.30 2011.12.31
国产设备投资退税 1,743,744.10 1,835,520.10
自愈式电容器项目补贴 3,333,333.25 3,487,179.43
合计 5,077,077.35 5,322,699.53
(1)国产设备投资退税系以前年度本公司子公司安徽铜爱电子材料有限公司
收到的购买国产设备增值税退税款共计 2,569,728.11 元，本期按相应的固定资
产使用年限摊销计入营业外收入，本期共摊销 91,776.00 元，累计已摊销
825,984.01 元，尚未摊销余额为 1,743,744.10 元。
(2)自愈式电容器项目补贴系根据发改投资[2009]1168 号文件于 2009 年拨
入的用于本公司自愈式电容器项目建设资金补贴，共 400 万元，该项目已在 2010
年 4 月份达到可使用状态，在资产使用年限 13 年内摊销转入营业外收入，本期
已摊销 153,846.18 元，累计已摊销 666,666.75 元，尚未摊销余额为 3,333,333.25
65
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
元。
27、股本
单位:万股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
项目 比例 发行新 送 公积金 比例
数量 其他 小计 数量
(%) 股 股 转股 (%)
一、有限售条件股份
1.国家持股
2.国有法人持股
3.其他内资持股
其中：境内法人持股
境内自然人持股
4.外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计
二、无限售条件流通股
份
1.人民币普通股 40,000.00 40,000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
无限售条件流通股份
40,000.00 40,000.00
合计
三、股份总数 40,000.00 40,000.00
28、资本公积
项目 2011.12.31 本期增加 本期减少 2012.6.30
股本溢价 270,880,925.60 - - 270,880,925.60
其他资本公积 14,210,801.38 - - 14,210,801.38
合计 285,091,726.98 - - 285,091,726.98
29、盈余公积
项目 2011.12.31 本期增加 本期减少 2012.6.30
法定盈余公积 67,030,711.86 - - 67,030,711.86
合计 67,030,711.86 - - 67,030,711.86
30、未分配利润
项目 本期数 上年同期数
调整前上年末未分配利润 11,151,745.58 -35,377,510.21
期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） - -
调整后期初未分配利润 11,151,745.58 -35,377,510.21
加：本期归属于母公司所有者的净利润 32,802,363.76 29,678,104.63
盈余公积补亏
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
66
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 43,954,109.34 -5,699,405.58
31、营业收入及营业成本
（1）营业收入
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入 372,806,134.44 423,305,950.67
其他业务收入 10,919,868.33 10,229,708.89
营业收入合计 383,726,002.77 433,535,659.56
主营业务成本 296,299,299.31 319,477,980.51
其他业务成本 3,250,970.58 2,828,935.47
营业成本合计 299,550,269.89 322,306,915.98
（2）主营业务（分产品）
本期数 上年同期数
产品类别
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
光膜 81,418,481.07 60,984,936.92 121,378,091.62 8,1847,848.99
镀膜 51,698,656.44 43,161,981.13 39,972,914.25 33,854,821.03
聚酯膜 45,155,874.83 36,431,272.04 36,555,040.43 24,541,906.00
电容器 143,488,776.50 121,929,337.81 166,874,765.51 138,794,796.90
再生树脂 20,631,094.85 5,837,377.57 23,175,273.48 7,890,441.54
晶体谐振器 18,116,842.84 16,378,216.95 22,489,508.04 20,818,921.32
晶片 12,296,407.91 11,576,176.89 12,860,357.34 11,729,244.73
合计 372,806,134.44 296,299,299.31 423,305,950.67 319,477,980.51
（3）公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司本期全部营业收入的比例(%)
美国开利公司（Carrier） 17,667,043.99 4.60
美国 Good Man 公司 16,492,133.42 4.30
陕西合容电气电容器有限公司 12,684,570.51 3.31
广东志高空调股份有限公司 12,381,619.79 3.23
宁波奥克斯空调有限公司 8,832,033.75 2.30
合 计 68,057,401.46 17.74
注：经核查，公司 2009 年、2010 年年报财务报表附注中关于前五名客户营
业收入部分披露内容略有误差，具体如下：
①由于加总错误，2009 年年报全文披露的前五名客户销售收入总额为
6,581.08 万元，占本年营业收入总额的 12.38%，实际为前五名客户的销售收入
总额为 6,961.08 万元，占 2009 年营业收入总额的 13.09%。
②由于误将母公司销售前五名客户作为合并报表销售前五名客户，导致 2010
年报全文披露的销售前五名客户部分有误，实际情况如下表：
占公司全部营业
客户名称 营业收入(万元)
收入的比例（%）
广东志高空调股份有限公司 2,500.75 3.29
江苏常牵庞巴迪牵引系统有限公司 2,388.97 3.15
67
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
美国 Good Man 公司 2,331.48 3.07
美国开利公司 1,876.98 2.47
广东科龙空调器有限公司 1,555.34 2.05
合 计 10,653.52 14.03
上述事项对公司 2009 年、2010 年财务状况及经营成果没有任何影响。
32、营业税金及附加
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 99,781.25 142,505.31 5%
城建税 1,041,758.14 1,632,848.85 7%或 5%
教育费附加 752,811.08 1,233,810.40 5%
合计 1,894,350.47 3,009,164.56
本期营业税金及附加较上年同期减少 37.05%，主要是随营业收入下降而相应
减少所致。
33、销售费用
项目 本期数 上年同期数
业务费 2,948,238.24 7,693,822.02
运输费 3,331,018.55 3,289,782.06
代理费 924,703.00 611,954.00
差旅费 271,360.11 388,749.11
职工薪酬 253,898.70 364,463.51
其他 934,537.98 949,898.32
合计 8,663,756.58 13,298,669.02
本期销售费用较上年同期减少 34.85%，主要是本期销售收入与销售回笼款减少
所致。
34、管理费用
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 10,971,435.20 14,214,327.74
折旧费 3,220,762.33 1,864,029.70
其他税费 2,665,319.93 5,176,864.17
无形资产摊销 1,266,375.00 1,634,393.40
保险费 379,684.21 1,241,935.61
修理费 488,732.42 827,054.94
机物料消耗 455,344.99 924,332.11
办公费 551,853.57 1,253,343.96
运输费 202,110.24 4,710,604.79
邮电费 287,182.52 305,557.01
水电费 730,757.89 229,362.84
差旅费 741,610.42 747,411.48
业务招待费 382,383.74 391,075.10
车辆使用费 687,485.99 856,958.31
董事会费 498,537.30 316,708.10
审计费 819,000.00 657,000.00
租金 301,700.51 647,638.43
68
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
其他 3,728,248.25 3,888,059.96
合 计 28,378,524.51 39,886,657.65
35、财务费用
项目 本期数 上年同期数
利息支出 17,588,292.74 13,403,707.97
减:利息收入 857,983.72 414,910.62
汇兑损失 176,865.33
减:汇兑收益 63,723.81
手续费 709,076.36 437,252.79
其他 867,237.89 4,598,360.89
合计 18,242,899.46 18,201,276.36
36、资产减值损失
项目 本期数 上年同期数
一、坏账损失 4,033,971.38 4,175,059.19
二、存货跌价损失 4,396,378.36
三、固定资产减值损失
合计 4,033,971.38 8,571,437.55
37、公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期数 上年同期数
交易性金融资产 - -31,163.04
合计 - -31,163.04
38、投资收益
（1）投资收益明细
项目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 1,833,228.32 562,915.00
权益法核算的长期股权投资收益 -649,223.48
处置长期股权投资产生的投资收益 5,836,622.65 1,156,595.42
合计 7,669,850.97 1,070,286.94
本期投资收益较上年同期增加，主要是本期转让联营公司铜陵中泰地产有限
公司股权以及收到参股公司发放的现金股利所致。
（2）成本法核算的长期股权投资投资收益
被投资单位 本期数 上年同期数
徽商银行铜陵分行 562,915.00 562,915.00
铜陵市富源小额贷款有限责任公司 1,254,495.34
合计 1,817,410.34 562,915.00
（3）按权益法核算的长期股权投资投资收益
被投资单位 本期数 上年同期数
铜陵中泰地产有限公司 - -649,223.48
合计 - -649,223.48
（4）本公司投资收益汇回没有重大限制。
39、营业外收入
（1）营业外收入明细
69
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
项目 本期数 上年同期数 计入非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 6,133,709.71 79,850.00 6,133,709.71
其中：固定资产处置利得 6,133,709.71 79,850.00 6,133,709.71
无形资产处置利得 - - -
罚款收入 32,026.30 70,292.56 32,026.30
非货币性资产交换利得 - - -
接受捐赠 - - -
政府补助 1,140,622.18 1,680,835.96 1,140,622.18
其他 1,649,661.51 141,406.64 1,649,661.51
合计 8,956,019.70 1,972,385.16 8,956,019.70
（2）政府补助明细
项目 本期数 上年同期数 来源和依据
铜人社（2009）153 号、铜人
社保补助 380,000.00 200,000.00
社[2011]439 号
外贸区域发展资金 400,000.00 -
自愈式电容器项目补贴摊销 153,846.18 153,846.18 发改投资[2009]1168 号
国产设备投资退税摊销 91,776.00 91,776.00
增值税返还 965,413.78
其他 115,000.00 269,800.00
合计 1,140,622.18 1,680,835.96
40、营业外支出
项目 本期数 上年同期数 计入非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 7,644.26 127,801.39 7,644.26
其中：固定资产处置损失 7,644.26 127,801.39 7,644.26
无形资产处置损失
罚款支出 327,568.51 250,694.39 327,568.51
停工损失
对外捐赠 50,000.00
其他
合计 335,212.77 428,495.78 335,212.77
41、所得税费用
项目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 2,563,668.92 500,531.40
递延所得税费用 2,497,700.31 -1,280,719.29
合计 5,061,369.23 -780,187.89
42、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益的计算 本期数 上年同期数
P0 归属于公司普通股股东的净利润 32,802,363.76 29,678,104.63
P0 归属于公司普通股股东的净利润(扣除非经常性损益） 20,727,271.30 28,195,375.65
S0 期初股份总数 400,000,000.00 400,000,000.00
S1 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数
Si 报告期因发行新股或债转股等增加股份数
Sj 报告期因回购等减少股份数
Sk 报告期缩股数
M0 报告期月份数 6 6
70
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
Mi 增加股份次月起至报告期年末的累计月数
Mj 减少股份次月起至报告期年末的累计月数
S 发行在外的普通股加权平均数 400,000,000.00 400,000,000.00
基本每股收益（归属于公司普通股股东的净利润） 0.08 0.07
基本每股收益(扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
0.05 0.07
净利润）
基本每股收益=P0/S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
稀释每股收益的计算 本期数 上年同期数
P1 考虑稀释性潜在普通股的影响后归属于公司普通股股东的净
32,802,363.76 29,678,104.63
利润
X1 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息
X2 稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用
R 所得税率
所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数
稀释每股收益（归属于公司普通股股东的净利润） 0.08 0.07
稀释每股收益（扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
0.05 0.07
净利润）
稀释每股收益=P1/(S+认股权证、股份期权、可转换债券等增加
0.05 0.07
的普通股加权平均数)
43、现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
政府补助 705,103.91
租赁收入 1,663,453.57
押金 100.00
合 计 2,368,657.48
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
管理费用 11,200,250.38
营业费用 9,574,244.62
营业外支出 57,547.25
财务费用 1,203,532.99
往来款 4,051,337.64
合 计 26,086,912.88
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本期数
利息收入 846,302.97
合 计 846,302.97
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期数
借款保证金 7,790,000.00
合 计 7,790,000.00
44、现金流量表补充资料
71
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 34,191,519.15 31,624,739.61
加：资产减值准备 4,033,971.38 8,571,437.55
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 38,281,761.25 32,319,189.62
无形资产摊销 1,644,734.75 1,669,393.38
长期待摊费用摊销 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
-5,520,958.63 47,951.39
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 31,163.04
财务费用（收益以“－”号填列） 18,482,553.88 14,551,027.66
投资损失（收益以“－”号填列） -7,669,850.97 -1,070,286.94
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,497,700.31 -885,019.61
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -
存货的减少（增加以“－”号填列） -26,840,750.57 -8,348,626.10
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -77,769,937.38 16,577,481.85
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -37,685,914.11 -88,416,596.51
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 -56,355,170.94 6,671,854.94
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额 142,019,916.25 153,191,952.14
减：现金的期初余额 190,163,028.26 188,563,993.02
加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -48,143,112.01 -35,372,040.88
（2）本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项目 本期数 上年同期数
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处置子公司及其他营业单位的价格 28,772,500.00
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 28,772,500.00
72
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 10,698,282.09
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 18,074,217.91
4．处置子公司的净资产
流动资产 59,403,775.51
非流动资产 411,964.68
流动负债 26,479,927.21
非流动负债 2,405,981.97
（3）现金和现金等价物构成情况
项目 期末余额 期初余额
一、现金 142,019,916.25 190,163,028.26
其中：库存现金 549,649.47 1,112,536.21
可随时用于支付的银行存款 141,470,266.78 189,050,492.05
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、年末现金及现金等价物余额 142,019,916.25 190,163,028.26
六、 关联方关系及其交易
关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，
以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的构成关联方。
1、本公司的母公司情况
母 公
母公司 司 对
对本公 本 公 本公司
母公司 名 关 联 企 业 法 人 业 务 注册资本 组 织 机 构
注册地 司的持 司 的 最终控
称 关系 类型 代表 性质 (万元) 代码
股比例 表 决 制方
(%) 权 比
例(%)
安徽铜峰 有 限 铁牛集
安徽省 王 晓 工 业
电子集团 母公司 责 任 13,231.77 23.64 23.64 团有限 15110214-3
铜陵市 云 生产
有限公司 公司 公司
2、本公司的子公司情况
子 公 司 企 业 法 人 业 务 注册资 持 股 比 表 决 权
子公司全称 注册地 组织机构代码
类型 类型 代表 性质 本 例(%) 比例(%)
温州铜峰电子材 控 股 子 有 限 浙江省 王 晓 工 业 3500
95.71 95.71 73201155-7
料有限公司 公司 公司 永嘉县 云 生产 万元
铜陵市铜峰电容 控 股 子 有 限 安徽省 王 晓 工 业 10800
98.00 99.91 78653042-4
器有限责任公司 公司 公司 铜陵市 云 生产 万元
安徽铜爱电子材 控 股 子 中 外 安徽省 王 晓 工 业 2020
75.00 75.00 76901468-X
料有限公司 公司 合资 铜陵市 云 生产 万美元
73
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
铜陵市峰华电子 控 股 子 有 限 安徽省 王 晓 工 业 3000
97.93 97.93 74488109-0
有限公司 公司 公司 铜陵市 云 生产 万元
铜陵市三科电子 控 股 子 有 限 安徽省 王 晓 工 业 1800
88.67 99.77 75487042-4
有限责任公司 公司 公司 铜陵市 云 生产 万元
进 出
安徽铜峰世贸进 全 资 子 有 限 安徽省 王 晓 1000
口 贸 100.00 100.00 67423520-1
出口有限公司 公司 公司 铜陵市 云 万元
易
3、本公司的合营和联营企业情况
本公司在被
企 业 法人代 业务 性 注册资本 本公司持 组织机构代
被投资单位名称 注册地 投资单位表
类型 表 质 (万元) 股比例(%) 码
决权比例(%)
一、合营企业
无
二、联营企业
安徽火炬电子材
有 限 安徽省
料产品试验检测 唐兵 检测 300.00 30.00 30.00 69410319-3
公司 铜陵市
有限责任公司
铜陵中泰地产有 有 限 安徽省 房地产
周銮明 6,000.00 45.00 45.00 66621434-7
限公司 公司 铜陵市 开发
4、本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
铁牛集团有限公司 母公司控股股东 25507428-X
黄山金马股份有限公司 同受铁牛集团有限公司控制 71176707-2
黄山金马集团有限公司 同受铁牛集团有限公司控制 70494950-5
锐展（铜陵）科技有限公司 同受铁牛集团有限公司控制 79186439-X
安徽铜峰盛达化学有限公司 同受铁牛集团有限公司控制 77499833-7
安徽铜峰信息科技有限责任公司 同受铁牛集团有限公司控制 75853150-X
铜陵市铜峰房地产开发有限公司 同受铁牛集团有限公司控制 76475136-5
铜陵市晶能电子股份有限公司 同受铁牛集团有限公司控制 69896267-3
安徽力威电子有限公司 同受铁牛集团有限公司控制 73001635-4
铜陵市金大众泰商贸有限责任公司 同受铁牛集团有限公司控制 79814486-2
众泰控股集团有限公司 铁牛集团有限公司参股公司 75399996-3
5、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品、接受劳务情况
本期数 上年同期数
关联交易 关联交易定价方 占同类交易 占同类交易
关联方 金额 金额
内容 式及决策程序 金额的比例 金额的比例
(万元) (万元)
（%） （%）
原材料及 参照市场价格确
安徽铜峰电子集团有限公司 903.35 2.63 705.72 1.88
配件 定
安徽力威电子有限公司 参照市场价格确
晶棒 158.18 0.46 18.82 0.05
定
铜陵市金大众泰商贸有限责 参照市场价格确
汽车 23.65 27.76 100.00
任公司 定 39.60
74
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
ERP 系 统
安徽铜峰信息科技有限责任 参照市场价格确
软件开发 - - 9.00 100.00
公司 定
费
安徽铜峰信息科技有限责任 电子设备 参照市场价格确
- - 7.59 92.94
公司 及配件 定
出售商品、提供劳务情况
本期数 上年同期数
关联交 关联交易定价方式 占同类交易 占同类交易
关联方 金额 金额
易内容 及决策程序 金额的比例 金额的比例
(万元) (万元)
（%） （%）
铜陵市晶能电子股份有限公 参照市场价格确定
材料 160.30 0.36 - -
司
安徽铜峰电子集团有限公司 材料 参照市场价格确定 98.99 0.22 1.61 -
再生树 参照市场价格确定
安徽铜峰电子集团有限公司 58.20 0.13 32.46 0.06
脂
铜陵市铜峰房地产开发有限 参照市场价格确定
水电费 1.13 - 2.09 -
公司
安徽铜峰电子集团有限公司 水电费 参照市场价格确定 - - 0.96 -
(2) 关联担保情况
担保是否
担保到期
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 已经履行
日
完毕
众泰控股集团有限公司 铜峰电子 80,000,000.00 2011-6-17 2013-6-16 否
安徽铜峰电子集团有限公司 铜峰电子 30,000,000.00 2011-8-25 2014-8-30 否
应建仁 铜峰电子 35,000,000.00 2011-10-9 2012-10-8 否
铁牛集团有限公司和安徽铜峰 铜峰电子 30,000,000.00 2012-2-28 2013-2-27 否
电子集团有限公司
黄山金马集团有限公司 铜峰电子 150,000,000.00 2012-4-10 2014-4-9 否
安徽铜峰电子集团有限公司 铜峰电子 50,000,000.00 2012-5-14 2013-5-14 否
安徽铜峰电子集团有限公司 铜峰电子 5,000,000.00 2011-2-25 2012-2-25 是
铁牛集团有限公司和安徽铜峰 铜峰电子 45,000,000.00 2011-11-28 2012-3-14 是
电子集团有限公司
黄山金马集团有限公司 铜峰电子 150,000,000.00 2011-4-8 2012-4-8 是
(3) 关联方资产转让、债务重组情况
本期数
关联交易 关联交易定价
关联方 关联交易内容 占同类交易金
类型 原则 金额
额的比例（%）
安徽铜峰电子 转让本公司持有的铜陵中泰 按评估价值确
转让股权 31,735,800.00 100.00
集团有限公司 地产有限公司股权 定
安徽铜峰电子 转让本公司持有的铜陵市铜 按评估价值确
转让股权 - -
集团有限公司 峰房地产开发有限公司股权 定
（续上表）
关联方 上年同期数
75
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
金额 占同类交易金额的 比例（%）
安徽铜峰电子集团有限公司 - -
安徽铜峰电子集团有限公司 19,832,500.00 100.00
6、关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项
2012.6.30 2011.12.31
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 安徽铜峰电子集团有限公司 9,735,800.00 - - -
（2）应付关联方款项
项目名称 关联方 2012.6.30 2011.12.31
应付账款 安徽铜峰电子集团有限公司 693,632.65 1,303,041.03
应付账款 众泰控股集团有限公司 134,800.00 134,800.00
应付账款 安徽铜峰信息科技有限责任公司 40,000.00 116,905.00
应付账款 铜陵市金大众泰商贸有限责任公司 396,000.00 69,608.00
应付账款 安徽力威电子有限公司 1,965,803.24 383,994.48
七、或有事项
截至 2012 年 6 月 30 日止，公司无需要披露的重大或有事项。
八、承诺事项
截至 2012 年 6 月 30 日止，公司无需要披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
截止 2012 年 8 月 27 日止，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
1、股权质押
2012 年 5 月 10 日本公司第一大股东安徽铜峰电子集团有限公司将其持有的
本公司无限售条件流通股 3000 万股质押给中国农业银行铜陵市开发区支行，用
于其在中国农业银行铜陵市开发区支行的流动资金贷款的质押担保，质押期为 2
年。截至 2012 年 6 月 30 日止，安徽铜峰电子集团有限公司共质押给中国农业银
行铜陵市开发区支行 3000 万股。
2010 年 8 月 28 日本公司第一大股东安徽铜峰电子集团有限公司将其持
有的本公司无限售条件流通股 1790 万股质押给中信银行股份有限公司合肥分
行，用于其在中信银行股份有限公司合肥分行贷款的质押担保，质押期为 2 年。
截至 2012 年 6 月 30 日止，安徽铜峰电子集团有限公司共质押给中信银行股份有
限公司合肥分行 1790 万股。
2011 年 11 月 3 日本公司第一大股东安徽铜峰电子集团有限公司将其持有
的本公司无限售流通股 800 万股质押给铜陵市工业投资控股有限公司。截至 2012
76
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
年 6 月 30 日止，安徽铜峰电子集团有限公司共质押给铜陵市工业投资控股有限
公司 800 万股。
2011 年 4 月 12 日本公司第一大股东安徽铜峰电子集团有限公司将其持有的
本公司无限售流通股 300 万股质押给九江银行股份有限公司合肥分行。2011 年 8
月 11 日、2012 年 4 月 25 日和 2012 年 5 月 29 日又分别质押 1000 万股、300 万
股和 150 万股。质押期均为 1 年。截至 2012 年 6 月 30 日止，安徽铜峰电子集团
有限公司共质押给九江银行股份有限公司合肥分行 1750 万股。
2012 年 3 月 15 日本公司第一大股东安徽铜峰电子集团有限公司将持有的质
押给建信信托有限责任公司 20,000,000 股无限售条件流通股办理了解冻手续。
同时，铜峰集团将以上 20,000,000 股无限售条件流通股继续质押给建信信托有
限责任公司，质押期为 1 年。截至 2012 年 6 月 30 日止，安徽铜峰电子集团有限
公司共质押给建信信托有限责任公司 2000 万股。
2、厂区拆迁
根据铜陵市政府城市规划方案，铜陵市土地局将对本公司铜国用(2004)第
44318 号宗地进行收储，该宗地面积为 25,641.6 平方米,其地上建筑物及附着物
20,384.22 平方米，铜陵市土地储备中心已同意按重置原则一次性补偿本次收储
土地、其上建筑物以及机器设备等各项搬迁损失 5,274.72 万元。截至 2012 年 6
月 30 日止，本公司已将上述拆迁事项涉及的资产 3,607.69 万元转入固定资产清
理,由于征迁的相关款项尚未收到，期末上述拆迁事项形成的固定资产清理暂未
结转。
3、股权转让
2012 年 3 月 23 日，本公司与安徽铜峰电子集团有限公司（以下简称 “铜
峰集团”）签署《股权转让协议》，向其出售持有的参股公司-----铜陵中泰地产
有限公司(以下简称“中泰地产”)全部 45%的权益。根据中水致远资产评估有限
公司出具的中水致远评报字[2012]第 2002 号资产评估报告书，本次评估基准日
为 2011 年 12 月 31 日，采用资产基础法进行评估，评估结果为中泰地产净资
产账面价值为 5,755.37 万元，评估价值为 7,052.40 万元。参考以上评估结果，
经双方协商，铜峰集团同意以 3,173.58 万元的价格受让本公司持有的中泰地产
全部 45%的权益。2012 年 3 月和 2012 年 6 月，本公司分别收到上述股权转让款
1,700 万元和 500 万元。2012 年 7 月 4 日，本公司收到母公司安徽铜峰电子集团
有限公司上述股权转让余款 973.58 万元。
除上述事项外,截至 2012 年 6 月 30 日止,本公司无需要披露的其他重要事
项。
十一、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
77
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
(1) 应收账款按种类列示
2012. 6. 30
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的
6,760,362.56 3.07 6,760,362.56 100.00
应收账款
以账龄作为信用风险特征的组合计提
坏账准备的应收账款
1 年以内 202,780,589.15 91.95 8,407,970.14 4.15
1至2年 3,752,624.48 1.70 262,683.71 7.00
2至3年 242,285.14 0.11 19,382.81 8.00
3至4年 211,728.52 0.10 21,172.85 10.00
4至5年 43,794.50 0.02 4,379.45 10.00
5 年以上 3,692.00 0.00 3,692.00 100.00
组合小计 207,034,713.79 93.88 8,719,280.96 4.21
单项金额虽不重大但单项计提坏账准
6,742,517.81 3.05 6,057,919.23 89.85
备的应收账款
合 计 220,537,594.16 100.00 21,537,562.75 9.77
（续上表）
2011. 12. 31
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的
6,760,362.56 6.29 6,760,362.56 100.00
应收账款
以账龄作为信用风险特征的组合计提
坏账准备的应收账款
1 年以内 91,606,055.21 85.26 5,496,363.31 6.00
1至2年 1,388,563.82 1.29 97,199.47 7.00
2至3年 292,096.84 0.27 23,367.75 8.00
3至4年 118,127.35 0.11 11,812.74 10.00
4至5年 63,007.50 0.06 6,300.75 10.00
5 年以上 3,692.00 - 3,692.00 100.00
组合小计 93,471,542.72 86.99 5,638,736.02 6.03
单项金额虽不重大但单项计提坏账准
7,215,381.26 6.72 6,241,320.40 86.50
备的应收账款
合 计 107,447,286.54 100.00 18,640,418.98 17.35
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 计提理由
客户 1 6,760,362.56 6,760,362.56 100.00 客户经营困难、已诉讼
合 计 6,760,362.56 6,760,362.56 100.00
②单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款
账面余额 坏账金额 计提比例 计提理由
内容
客户 2 1,955,344.41 1,316,825.95 67.34 按照账龄分析计提坏账准备不足以弥补回收风险
客户 3 1,033,539.55 1,033,539.55 100.00 按照账龄分析计提坏账准备不足以弥补回收风险
客户 4 627,296.88 627,296.88 100.00 按照账龄分析计提坏账准备不足以弥补回收风险
78
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
客户 13 205,184.45 205,184.45 100.00 按照账龄分析计提坏账准备不足以弥补回收风险
客户 5 600,920.21 600,920.21 100.00 按照账龄分析计提坏账准备不足以弥补回收风险
客户 7 404,585.83 404,585.83 100.00 按照账龄分析计提坏账准备不足以弥补回收风险
客户 8 380,725.19 380,725.19 100.00 按照账龄分析计提坏账准备不足以弥补回收风险
客户 9 364,787.93 364,787.93 100.00 按照账龄分析计提坏账准备不足以弥补回收风险
客户 11 349,954.43 349,954.43 100.00 按照账龄分析计提坏账准备不足以弥补回收风险
客户 10 351,001.48 304,921.36 86.87 按照账龄分析计提坏账准备不足以弥补回收风险
其他明细 469,177.45 469,177.45 100.00 按照账龄分析计提坏账准备不足以弥补回收风险
合计 6,742,517.81 6,057,919.23 89.85
(2) 本报告期实际核销的应收账款情况
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
客户 13 货款 20,774.10 账龄较长，已无收回可能 否
合计 20,774.10
(3) 期末应收账款中余额中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股
东单位款项。
(4) 应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
陕西合容电气电容器有限公司 非关联方 11,840,947.51 1 年以内 5.37
广东志高空调股份有限公司 非关联方 10,868,542.99 1 年以内 4.93
淄博世纪电子有限公司 非关联方 6,760,362.56 2-5 年 3.07
郑州华翔电子有限公司 非关联方 4,899,557.92 1 年以内 2.22
思源清能电气电子有限公司 非关联方 4,304,313.00 1 年以内 1.95
合计 38,673,723.98 17.54
2、其他应收款
(1) 其他应收款按种类列示
2012. 6. 30
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
- - - -
的其他应收款
以账龄作为信用风险特征的组合计
提坏账准备的其他应收款
1 年以内 104,084,577.47 97.11 339,570.57 0.33
1至2年 612,187.62 0.58 42,853.13 7.00
2至3年 645,727.34 0.61 51,658.19 8.00
3至4年 216,714.17 0.20 21,671.42 10.00
4至5年 207,102.83 0.19 20,710.28 10.00
5 年以上 850,846.50 0.79 850,846.50 100.00
组合小计 106,617,155.93 99.48 1,327,310.09 1.24
单项金额虽不重大但单项计提坏账
561,458.38 0.52 561,458.38 100.00
准备的其他应收款
合 计 107,178,614.31 100.00 1,888,768.47 1.76
（续上表）
79
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
2011.12.31
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
- - - -
的其他应收款
以账龄作为信用风险特征的组合计
提坏账准备的其他应收款
1 年以内 93,117,336.84 95.65 91,136.38 0.10
1至2年 545,156.48 0.56 38,160.95 7.00
2至3年 352,969.82 0.36 28,237.59 8.00
3至4年 387,131.12 0.40 38,713.11 10.00
4至5年 79,908.50 0.08 7,990.85 10.00
5 年以上 540,608.84 0.56 540,608.84 100.00
组合小计 95,023,111.60 97.61 744,847.72 0.78
单项金额虽不重大但单项计提坏账
2,326,458.38 2.39 1,386,458.38 59.60
准备的其他应收款
合 计 97,349,569.98 100.00 2,131,306.10 2.19
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
计提比
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提理由
例
按照账龄分析计提坏账准备不足以弥补
铜陵市瑞雪电子物资经营部 179,008.00 179,008.00 100.00
回收风险
按照账龄分析计提坏账准备不足以弥补
铜陵市自来水公司 145,650.38 145,650.38 100.00
回收风险
按照账龄分析计提坏账准备不足以弥补
鹤山市龙口镇收费管理站 236,800.00 236,800.00 100.00
回收风险
合计 561,458.38 561,458.38 100.00
(2) 期末其他应收账款余额中应收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的
股东单位款项
2012. 6. 30 2011.12.31
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
安徽铜峰电子集团有限公司 9,735,800.00 - - -
合 计 9,735,800.00 - - -
(3) 其他应收款本期转回或收回情况
转回或收回 转回或收回前累计已计 转回或收回
应收账款内容 确定原坏账准备的依据
原因 提坏账准备金额 金额
南通三信塑胶装备科技 按照账龄分析计提坏账准备
清欠收回 100,000.00 100,000.00
有限公司 不足以弥补回收风险
合 计 100,000.00 100,000.00
(4) 本报告期实际核销的其他应收款情况
是否因关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
交易产生
郑州华佳电气科技有限公司顺德分公司 租金 665,000.00 清算协议 否
80
安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
合 计 665,000.00
(5) 其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
铜陵市三科电子有限责任公司 关联方 38,390,242.82 1 年以内 35.82
铜陵市峰华电子有限公司 关联方 29,367,542.25 1 年以内 27.40
安徽铜峰电子集团有限公司 关联方 9,735,800.00 1 年以内 9.08
鹤山市龙口镇收费管理站 非关联方 236,800.00 4-5 年 0.22
铜陵市新城区建设投资有限责任公司 非关联方 182,000.00 1 年以内 0.17
合计 77,912,385.07 72.69
3、长期股权投资
（1）长期股权投资账面价值
被投资单 2012. 6. 30 2011.12.31
位 账面成本 减值准备 账面价值 账面成本 减值准备 账面价值
对子公司
308,108,968.91 29,898,471.70 278,210,497.21 308,108,968.91 29,898,471.70 278,210,497.21
投资
对联营公
- - - 25,899,177.35 - 25,899,177.35
司投资
其他股权
5,060,752.74 - 5,060,752.74 5,060,752.74 - 5,060,752.74
投资
合 计 313,169,721.65 29,898,471.70 283,271,249.95 339,068,899.00 29,898,471.70 309,170,427.30
（2）长期股权投资明细
被投资单位 核算方 投资成本 2011.12.31 增减变动 2012. 6. 30
法
徽商银行 成本法 5,060,752.74 5,060,752.74 - 5,060,752.74
铜陵中泰地产有限公司 权益法 27,000,000.00 25,899,177.35 -25,899,177.35 -
温州铜峰电子材料有限公司 成本法 33,561,226.49 33,561,226.49 - 33,561,226.49
铜陵市三科电子有限责任公
成本法 14,969,022.27 14,969,022.27 - 14,969,022.27
司
铜陵市峰华电子有限公司 成本法 29,061,710.75 29,061,710.75 - 29,061,710.75
安徽铜爱电子材料有限公司 成本法 114,677,009.40 114,677,009.40 - 114,677,009.40
铜陵市铜峰电容器有限责任
成本法 105,840,000.00 105,840,000.00 - 105,840,000.00
公司
安徽铜峰世贸进出口有限公
成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00
司
合 计 340,169,721.65 339,068,899.00 -25,899,177.35 313,169,721.65
（续上表）
与被投资
在被投 单位持股 本期
在被投资
资单位 比例与表 计提
被投资单位 单位持股 减值准备 现金红利
表决权 决权比例 减值
比例(%)
比例(%) 不一致说 准备
明
徽商银行 0.07 0.07 一致 - - 562,915.00
铜陵中泰地产有限公司 45.00 45.00 一致 - -
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安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
温州铜峰电子材料有限公司 95.71 95.71 一致 - - -
铜陵市三科电子有限 子公司间
88.67 99.77 - - -
责任公司 接持股
铜陵市峰华电子有限公司 97.93 97.93 一致 - - -
安徽铜爱电子材料有限公司 75.00 75.00 一致 - - -
子公司间
铜陵市铜峰电容器有限责任公司 98.00 99.91 29,898,471.70 - -
接持股
安徽铜峰世贸进出口有限公司 100.00 100.00 一致 - - -
合 计 29,898,471.70 - 562,915.00
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入：
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入 287,580,890.85 381,707,582.29
其他业务收入 10,584,007.29 10,547,510.26
营业收入合计 298,164,898.14 392,255,092.55
主营业务成本 242,980,374.24 308,697,867.52
其他业务成本 5,653,880.55 6,991,762.46
营业成本合计 248,634,254.79 315,689,629.98
（2）主营业务（分产品）
本期数 上年同期数
产品类别
主营业务收入 主营业务成本 主务营业收入 主营业务成本
光膜 118,256,521.21 101,365,655.38 177,422,012.22 140,476,204.32
镀膜 57,181,401.79 50,400,373.88 50,043,598.24 39,307,323.71
电容器 93,535,335.39 86,767,531.73 133,737,296.64 122,607,897.95
再生树脂 18,607,632.46 4,446,813.25 20,504,675.19 6,306,441.54
合计 287,580,890.85 242,980,374.24 381,707,582.29 308,697,867.52
（3）公司前五名客户的营业收入情况
占公司本期全部营业收
客户名称 营业收入总额
入的比例(%)
铜陵市铜峰电容器有限责任公司 66,219,645.03 22.21
温州铜峰电子材料有限公司 17,657,108.50 5.92
陕西合容电气电容器有限公司 12,684,570.51 4.25
广东志高空调股份有限公司 12,381,619.79 4.15
宁波奥克斯空调有限公司 8,832,033.75 2.96
合计 117,774,977.58 39.49
5、投资收益
（1）投资收益明细
项目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 562,915.00 562,915.00
权益法核算的长期股权投资收益 -649,223.48
处置长期股权投资产生的投资收益 5,836,622.65 1,714,494.02
合 计 6,399,537.65 1,628,185.54
（2）成本法核算的长期股权投资投资收益
被投资单位 本期数 上年同期数
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安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
徽商银行股份有限公司 562,915.00 562,915.00
合 计 562,915.00 562,915.00
（3）本公司投资收益汇回没有重大限制。
6、现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 20,096,662.71 27,523,685.59
加：资产减值准备 3,340,380.24 2,157,367.61
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 23,448,840.96 17,491,251.04
无形资产摊销 347,194.72 368,018.40
长期待摊费用摊销 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
-5,520,958.63 -20,230.34
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -
财务费用（收益以“－”号填列） 14,698,797.84 10,075,338.36
投资损失（收益以“－”号填列） -6,399,537.65 -1,628,185.54
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 133,294.04 -33,354.24
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -
存货的减少（增加以“－”号填列） -4,096,037.07 -9,843,857.23
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 24,809,247.96 -80,536,515.55
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -29,584,305.68 40,526,960.21
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 41,273,579.44 6,080,478.31
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额 74,720,843.43 71,568,533.63
减：现金的期初余额 146,591,039.94 99,380,533.19
加：现金等价物的年末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -71,870,196.51 -27,811,999.56
十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
项目 本期数
非流动资产处置损益 11,970,332.36
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,140,622.18
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
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安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
15,817.98
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 100,000.00
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,346,475.04
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东股东权益影响额 -61,138.91
所得税影响额 -2,437,016.19
合 计 12,075,092.46
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.21 0.0820 0.0820
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
2.66 0.0518 0.0518
净利润
3、财务报表的批准
本财务报表于 2012 年 8 月 27 日由董事会通过及批准发布。
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安徽铜峰电子股份有限公司 2012 年半年度报告
八、备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
董事长：王晓云
安徽铜峰电子股份有限公司
2012 年 8 月 27 日
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