海南椰岛（集团）股份有限公司

             审计委员会2015年度履职报告

    根据《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市

公司董事会审计委员会运作指引》、《海南椰岛（集团）股份有限公

司章程》和《海南椰岛（集团）股份有限公司审计委员会议事规则》

等有关规定，作为海南椰岛（集团）股份有限公司现任审计委员会成

员，现将2015年工作情况向董事会作如下报告：

一、 审计委员会基本情况

     海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董

事会审计委员会由独立董事刘星女士、独立董事徐明贵先生及董事饶

哲先生 3 名成员组成，其中，刘星女士为会计专业人士并担任审计委

员会主任委员。2014 年 7 月 8 日，公司独立董事徐明贵先生因个人

工作原因向公司董事会提出辞职申请，请求辞去公司独立董事、董事

会薪酬与考核委员会主任委员及审计委员会委员的职务。由于徐明贵

先生辞去独立董事职务后，公司董事会独立董事人数为两名，未达到

独立董事人数占董事会人数三分之一的比例。根据相关规定，该辞职

申请将自本公司股东大会选举产生新任独立董事填补其空缺后生效。

截止本报告期末，徐明贵先生仍继续履行其独立董事职责。

二、审计委员会会议召开情况

    审计委员会根据公司《董事会审计委员工作细则》等制度的有关
规定，组织召集会议，审议相关事项并进行决策。报告期内，审计委

员会共召开七次会议，其中包括两次以通讯方式召开的审计委员会与

年审会计师第一次和第二次沟通见面会，通过这两次会议，审计委员

会对此次审计计划，审计关注重点以及采取何种方式进行审计等进行

了充分沟通，并对审计过程中出现的一些问题与会计师进行持续与充

分的沟通。除此之外，审计委员会针对公司2015年内发生的相关重大

事项进行了审议，具体如下：

    1、2015 年 3 月 25 日，审计委员会以通讯方式召开 2015 年第一

次会议，审议通过了《关于众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）

从事 2014 年度审计工作的总结报告》、《公司 2014 年财务报告》。

    2、2015 年 4 月 21 日，审计委员会在公司 12 楼会议室以现场方

式召开 2015 年第二次会议，审议通过了《关于本次非公开发行涉及

关联交易事项的议案》，公司董事会审计委员会事前认可本议案，同

意提交董事会审议。

    3、2015 年 6 月 5 日，审计委员会以通讯方式召开 2015 年第三

次会议，审议通过了《关于续聘众环海华会计师事务所（特殊普通合

伙）为本公司 2015 年度年报审计机构及内控审计机构的议案》，同意

继续聘请众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2015 年

度年报审计机构及内控审计机构。

    4、2015年8月5日，审计委员会召开2014年第四次会议，审议通

过了《关于海南椰岛日常关联交易的议案》。认为公司2015年7月1日
至9月30日之间预计发生的日常关联交易是因正常的生产经营需要而

发生的, 关联交易定价政策和定价依据、结算方式公平公允，符合公

司和全体股东的利益，同意提交董事会审议。

    5、2015年10月12日，审计委员会以通讯方式召开2015年第五次

会议，审议通过了《关于海南椰岛日常关联交易的议案》。认为公司

2015年10月1日至12月31日之间预计发生的常关联交易是因正常的生

产经营需要而发生的, 关联交易定价政策和定价依据、结算方式公平

公允，符合公司和全体股东的利益，同意提交董事会审议。

三、审计委员会履行职责情况

   （一）监督及评估外部审计机构工作

    审计委员会根据股东大会、董事会相关决议聘请众环海华会计师

事务所（特殊普通合伙）实施公司2014年度财务报告审计及2014年度

内部控制审计工作，并对其工作情况进行监督评估。审计委员会就审

计范围、计划、方法等事项及在审计中发现的关注事项与事务所进行

了充分的沟通，认真督促年审注册会计师尽职尽责地进行审计，并确

保如期出具审计报告。审计委员会认为众环海华会计师事务所（特殊

普通合伙）在公司2014年度年报审计、内部控制审计过程中，认真履

行职责，独立、客观、公正的完成了审计工作。

   （二）指导内部审计工作

    报告期内，审计委员会认真审阅了公司年度内部审计工作计划，

指导审计部完成了公司内部控制管理工作，并对工作中发现的问题提
出了整改意见，并对后续的整改情况进行了跟踪落实，及时修正了管

理和内部控制缺陷。

   （三）审阅公司的财务报告并对其发表意见

    报告期内，审计委员会在审计机构注册会计师进场前审阅了公司

编制的未经审计的财务会计报表，并在注册会计师出具初步审计意见

后，对公司财务报告进行了再次审阅。审计委员会认为公司财务报表

已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了公

司2015年度财务状况、经营成果和现金流量，公司财务报告是真实的、

完整和准确的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况。审

计委员会对审计机构注册会计师出具的公司2014年度财务报告的审

计意见无异议，同意将其提交公司董事会审议。审计机构对公司2014

年度财务报告审计出具了标准无保留意见结论的审计报告。

   （四）评估内部控制的有效性

    报告期内，审计委员会充分发挥专业委员会的作用，根据《企业

内部控制基本规范》及其应用指引、《企业内部控制评价指引》等法

律法规的要求，评估公司内部控制制度设计的适当性，积极推动公司

内部控制制度建设；督促指导公司完成内部控制评价工作，审阅内部

控制评价报告和外部审计机构出具的内部控制审计报告，及时沟通发

现的问题与改进方法；根据内部控制评价和内部控制审计的认定结果，

督促内部控制一般缺陷的整改与落实。截止本报告日，公司聘请的审

计机构对公司2015年度内部控制审计出具了标准无保留意见结论的
审计报告。

   （五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的

沟通

    报告期内，审计委员会通过召开会议等方式积极协调公司管理层

就重大审计事项与外部审计机构的沟通；同时在年度财务报告审计及

内部控制审计实施过程中，充分听取和了解各方的意见，积极协调内

部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通，配合外部审计机构，

保障年度各项审计工作的顺利进行。

       作为公司的第六届董事会审计委员会委员，我们在2015年度遵循

独立、客观、公正的职业准则，恪尽职守，尽职尽责，履行了审计

委员会的相应职责。我们也衷心希望公司新一届董事会审计委员会

各委员能够秉承审慎、 客观、独立的原则，继续认真、勤勉、忠实

地履行职责，进一步加强同公司经营管理层、财务部门的沟通，科

学、有效地履行审计委员会的职责和义务，促进公司稳健经营、规

范运作。同时，对公司董事会、经营团队和相关人员，在我们履行

职责的过程中给予的积极有效配合和支持，在此表示敬意和衷心感

谢！

                                   海南椰岛（集团）股份有限公司

                                        第六届董事会审计委员会

                                            刘星、徐明贵、饶哲

                                                 2016年4月14日