海南椰岛（集团）股份有限公司

      独立董事关于第七届董事会第三十六次会议相关事项

                                 的独立意见


    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上海证券交易所股
票上市规则》、《公司章程》等相关规章制度的有关规定，我们作为海南椰岛（集
团）股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，对公司第七届董事会第三
十六次会议议案进行了认真的审核，现就相关事项发表独立意见如下：
    1、关于对公司 2018 年度利润分配事项的独立意见
     经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2018 年度，公司实现归
属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 为 40,513,259.96 元 ， 加 年 初 未 分 配 利 润
59,854,962.97 元，减去计提的盈余公积 6,744,941.43 元，2018 年 12 月 31 日
公司累计可供分配的利润为 93,623,281.50 元。综合考虑公司现阶段的经营发展
需要、盈利水平、资金需求及现金流状况等因素，同意公司 2018 年度不进行现
金股利分配，也不进行资本公积金转增股本，同意该事项提交公司 2018 年度股
东大会审议。
    2、关于对续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度年
报审计机构及内部控制审计机构的独立意见
    公司聘请的中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供 2018 年
度审计服务工作中，较好地完成了各项受托工作。我们同意公司继续聘请中审众
环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2019 年度年报审计机构以及内部控
制审计机构，审计费用由公司和该所依据行业标准和业务量大小协商确定，并提
交 2018 年度股东大会审议。
    3、关于对公司 2019 年董事薪酬事项的独立意见
    公司董事薪酬方案符合国家法律法规和公司章程的规定，依据公司所处行业
的平均薪酬水平，并结合公司的实际经营情况而制订。经认真审议，我们认为，
该事项符合公司实际情况，不存在损害公司及股东利益的情形，同意公司董事薪
酬事项，并同意将《公司关于 2018 年董事薪酬的议案》提交公司 2018 年年度股
东大会审议。
    4、关于对公司 2018 年度内部控制评价报告的独立意见
    公司按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》及配套指引等相
关规定的要求，对截至 2018 年 12 月 31 日的内部控制设计与运行的有效性进行
评价并形成了《海南椰岛（集团）股份有限公司 2018 年度内部控制评价报告》。
作为公司独立董事，我们认真审核后认为公司的内部控制评价报告符合《上市公
司内部控制指引》及其他相关文件的要求，全面、真实、完整的反映了公司内部
控制的实际情况。我们同意公司作出的《海南椰岛（集团）股份有限公司 2018
年度内部控制评价报告》。
    5、关于对公司终止非公开发行股票事项的独立意见
    结合市场环境等因素，同意公司终止本次非公开发行股票事项。本次终止非
公开发行股票事项符合《公司章程》等有关规定，审议程序合法有效。本次董事
会的召开符合有关法律、法规的规定，表决程序符合有关法律、法规的规定。本
次终止非公开发行股票事项不存在损害公司及股东利益的行为，不会对公司日常
生产经营造成重大影响。
    6、关于对修订《公司章程》事项的独立意见
    公司本次修订《公司章程》中相关条款的决策过程符合《公司法》、《公司章
程》及相关法律法规的有关规定。本次修订《公司章程》符合现行法律法规，不
存在损害公司利益及中 小股东利益的行为。我们同意对《公司章程》相关条款
进行修订，并同意将上述修改《公司章程》相关条款的议案提交公司股东大会审
议。
    7、关于对公司会计政策变更事项的独立意见
    公司依照财政部的有关规定和要求，对原会计政策相关内容进行调整。本次
会计政策变更不对比较财务报表进行追溯调整，不会对公司财务报表产生重大影
响，不存在损害公司及股东利益的情形。本次会计政策变更的决策程序，符合有
关法律法规和《公司章程》的规定，我们同意公司本次会计政策变更。
                                       海南椰岛（集团）股份有限公司
                                           第七届董事会独立董事
                                       崔万林、肖义南、刘向阳、张健
                                              2019 年 4 月 22 日