2020 年第三季度报告
公司代码：600238 公司简称：ST 椰岛
海南椰岛（集团）股份有限公司
2020 年第三季度报告正文
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人冯彪、主管会计工作负责人符惠玲及会计机构负责人（会计主管人员）余唐健保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 1,101,243,656.58 1,181,621,994.22 -6.80
归属于上市公司 495,982,517.45 530,702,178.15 -6.54
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 27,010,581.25 -167,103,215.97 不适用
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 486,791,606.27 572,956,463.20 -15.04
归属于上市公司 -34,815,214.07 -129,984,598.80 不适用
股东的净利润
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归属于上市公司 -36,653,576.36 -134,241,191.70 不适用
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产 -6.78 -17.72 增加 10.94 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 -0.08 -0.29 不适用
（元/股）
稀释每股收益 -0.08 -0.29 不适用
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目 说明
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -9,305.65 -24,325.09
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府 1,127,875.33 3,165,866.06
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
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受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业 55,018.09 -853,865.45 主要为本期期货投资损
务相关的有效套期保 失
值业务外，持有交易性
金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的
公允价值变动损益，以
及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交
易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投
资取得的投资收益
单独进行减值测试的 50,000.00 325,673.60
应收款项、合同资产减
值准备转回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其 -246,189.87 -631,861.53
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他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -8,198.22 -21,133.96
（税后）
所得税影响额 -55,878.01 -121,991.34
合计 913,321.67 1,838,362.29
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 15,147
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 比例 持有有限售条 质押或冻结情况
股东性质
（全称） 量 (%) 件股份数量 股份状态 数量
北京东方君盛投 93,410,473 20.84 93,410,473 境内非国
冻结
资管理有限公司 有法人
海口市国有资产 78,737,632 17.57 国有法人
无
经营有限公司
海南红棉投资有 19,616,055 4.38 境内非国
无
限公司 有法人
海南红舵实业有 12,584,335 2.81 境内非国
无
限公司 有法人
肖丽雯 8,000,900 1.79 境内自然
无
人
邓亚平 5,538,871 1.24 5,538,871 境内自然
质押
人
曲锋 5,517,004 1.23 5,517,004 境内自然
质押
人
张雪 5,508,800 1.23 境内自然
无
人
海口汇翔健康咨 4,648,381 1.04 4,648,381 其他
询服务中心（有限 质押
合伙）
高勇 4,367,100 0.97 境内自然
无
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件 股份种类及数量
流通股的数量 种类 数量
北京东方君盛投资管理有限公司 93,410,473 人民币普通股 93,410,473
海口市国有资产经营有限公司 78,737,632 人民币普通股 78,737,632
海南红棉投资有限公司 19,616,055 人民币普通股 19,616,055
海南红舵实业有限公司 12,584,335 人民币普通股 12,584,335
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肖丽雯 8,000,900 人民币普通股 8,000,900
邓亚平 5,538,871 人民币普通股 5,538,871
曲锋 5,517,004 人民币普通股 5,517,004
张雪 5,508,800 人民币普通股 5,508,800
海口汇翔健康咨询服务中心（有限合伙） 4,648,381 人民币普通股 4,648,381
高勇 4,367,100 人民币普通股 4,367,100
上述股东关联关系或一致行动的说明 2019 年 6 月 19 日，东方君盛与王贵海签署表决权委托
协议，将东方君盛持有的 93,410,473 股海南椰岛表决
权委托给王贵海。2019 年 9 月，东方君盛委托其时任法
定代表人李桂霞增持海南椰岛股份 1,076,000 股。公司
实际控制人王贵海通过受托东方君盛表决权及控制的
海南红棉投资有限公司、海南红舵实业有限公司与一致
行动人田高翔、王正强、李桂霞持有的股份合计
134,459,814 股，占公司总股本的 29.9999%。
未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
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3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元
资产负债表项目 本报告期期末 上年度期末 增减额 增减幅度（%） 变动原因
交易性金融资产 1,055,204.00 1,931,600.00 -876,396.00 -45.37 注（1）
应收票据 4,400,000.00 1,132,360.00 3,267,640.00 288.57 注（2）
预付款项 25,292,450.85 45,957,812.02 -20,665,361.17 -44.97 注（3）
短期借款 79,500,000.00 150,670,504.86 -71,170,504.86 -47.24 注（4）
应付票据 40,000,000.00 5,738,677.89 34,261,322.11 597.02 注（5）
预收款项 126,010,023.43 -126,010,023.43 -100.00 注（6）
合同负债 110,096,350.76 110,096,350.76 不适用 注（7）
一年内到期的非流动负债 145,000,000.00 30,000,000.00 115,000,000.00 383.33 注（8）
长期借款 0.00 100,000,000.00 -100,000,000.00 -100.00 注（9）
少数股东权益 5,864,262.53 3,067,708.93 2,796,553.60 91.16 注（10）
利润表项目 年初至报告期 上年同期 增减额 增减幅度（%） 变动原因
销售费用 46,509,969.70 96,375,922.25 -49,865,952.55 -51.74 注（11）
管理费用 40,008,067.15 67,390,679.43 -27,382,612.28 -40.63 注（12）
研发费用 2,801,403.71 4,247,600.05 -1,446,196.34 -34.05 注（13）
其他收益 3,165,866.06 1,964,793.58 1,201,072.48 61.13 注（14）
投资收益 -4,590,978.20 -2,187,670.67 -2,403,307.53 不适用 注（15）
公允价值变动收益 93,020.00 637,580.00 -544,560.00 -85.41 注（16）
信用减值损失 -7,960,830.17 -11,998,757.98 4,037,927.81 不适用 注（17）
所得税费用 1,961,261.72 712,518.13 1,248,743.59 175.26 注（18）
净利润 -34,768,660.47 -130,465,223.53 95,696,563.06 不适用 注（19）
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现金流量表项目 年初至报告期 上年同期 增减额 增减幅度（%） 变动原因
经营活动产生的现金流量净额 27,010,581.25 -167,103,215.97 194,113,797.22 不适用 注（20）
投资活动产生的现金流量净额 2,088,606.79 14,550,799.51 -12,462,192.72 -85.65 注（21）
筹资活动产生的现金流量净额 -43,216,680.70 50,824,567.06 -94,041,247.76 -185.03 注（22）
注（1）主要为本期理财产品到期收回减少所致。
注（2）主要为本期用银行承兑汇票结算货款增加所致。
注（3）主要为本期预付货款到期结算所致。
注（4）主要为本期银行借款到期偿还所致。
注（5）主要为使用银行承兑汇票支付货款增加所致。
注（6）主要为根据新收入准则要求将预收账款重分类进合同负债。
注（7）主要为根据新收入准则要求将预收账款重分类进合同负债。
注（8）主要为一年内到期的长期借款增加所致。
注（9）主要为长期借款将在一年内到期转入“一年内到期的非流动负债”列示所致。
注（10）主要为本期增加投资椰岛奥克力（福建）绿色食品有限公司 51%股权（含其控股公司椰岛奥克力（海南）食品饮料有限公司）而新增的少数股东权益。
注（11）主要为本期广告费、人工成本、促销费、服务费均减少所致。
注（12）主要为本期代理权摊销、存货损失及人工成本均减少所致。
注（13）主要为本期研发人工成本减少所致。
注（14）主要为本期收到的政府补助增加所致。
注（15）主要为上年同期期货投资收益而本期产生损失所致。
注（16）主要为本期确认期货投资浮盈减少所致。
注（17）主要为本期应收款项产生的信用损失减少所致。
注（18）主要为本期确认递延所得税费用增加所致。
注（19）主要为本期公司加强成本管控费用大幅降低，同比大幅减亏。
注（20）主要为本期采购货款、支付税费和经营费用支出减少所致。
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注（21）主要为上年同期收回处置子公司股权款所致。
注（22）主要为本期归还到期贷款净流出增加所致。
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
国有股权转让事项
2015年2月12日，公司在指定媒体披露了临2015-014号《海南椰岛（集团）股份有限公司股东股权
转让事项进展公告》，海口市国有资产经营有限公司（以下简称“国资公司”）国有股份协议转
让的公开征集程序正在进行中，公开征集的截止日期为2015年2月14日。截至本次公开征集期满，
海南建桐投资管理有限公司（以下简称“海南建桐”）作为意向受让方向国资公司递交了受让申
请材料并按规定支付了履约保证金。
2019年2月19日，公司收到海口市国有资产经营有限公司《国资公司关于海南椰岛国有股份转让事
项进展情况的函》，函件称：根据国资公司于2018年12月24日收到的市国资委转来的省国资委《关
于海南椰岛（集团）股份有限公司国有股权转让事项的复函》（琼国资产[2018]120号），国资公
司与海南建桐签订的《海南椰岛（集团）股份有限公司7873.7632万股国有股份之股份转让协议》
因未获得相关国资主管机关的批准而未生效，国资公司已于2018年12月26日向海南建桐发函通知
解除双方签订的上述协议，2019年1月27日公司收到海南建桐《关于海南椰岛（集团）股份有限公
司7873.7632万股国有股份转让事项的告知函》，海南建桐对海口国资解除协议的原因及决解方案
表示异议，不同意解除双方已签署的股份转让协议。
公司将持续关注上述事项，及时履行信息披露义务。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的
警示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 海南椰岛（集团）股份有限公司
法定代表人 冯彪
日期 2020 年 10 月 30 日
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