中昌海运股份有限公司
600242
2010 年第一季度报告600242 中昌海运股份有限公司2010 年第一季度报告
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目录
§1 重要提示.......................................................................... 2
§2 公司基本情况...................................................................... 2
§3 重要事项.......................................................................... 3
§4 附录.............................................................................. 4600242 中昌海运股份有限公司2010 年第一季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 武汉众环会计事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4
公司负责人姓名 周健民
主管会计工作负责人姓名 王霖
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 叶伟
公司负责人周健民、主管会计工作负责人王霖及会计机构负责人（会计主管人员）叶伟声明：保证本
季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上
年度期末增减(%)
总资产(元) 134,358,971.36 135,505,883.15 -0.85
所有者权益（或股东权益）(元) -30,657,320.70 -32,641,303.36 6.08
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） -0.18 -0.19 5.26
年初至报告期期末
比上年同期增减
(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 1,104,766.37 -73.76
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.006 -73.76
报告期
年初至报告期期
末
本报告期比上年
同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 1,983,982.66 1,983,982.66 0.91
基本每股收益（元/股） 0.01 0.01 0.91
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/
股)
-0.006 -0.006 不适用
稀释每股收益（元/股） 0.01 0.01 0.91
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
项目 金额 说明
受托经营取得的托管费收入 3,000,000.00
托管佛山三盛房地产有限
责任公司经营管理权收入
合计 3,000,000.00
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 19,697
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流通股的数
量
种类
郑玮清 3,150,000 人民币普通股
李孝平 3,000,000 人民币普通股600242 中昌海运股份有限公司2010 年第一季度报告
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刘晚安 1,000,000 人民币普通股
孙爱梅 1,000,000 人民币普通股
邹小娟 1,000,000 人民币普通股
上海宏亿投资有限公司 840,000 人民币普通股
陈兴国 746,500 人民币普通股
巫小玲 681,700 人民币普通股
季庆新 619,672 人民币普通股
徐杰 613,600 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
□适用 √不适用
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
中昌海运股份有限公司
法定代表人:周健民
2010 年4 月15 日600242 中昌海运股份有限公司2010 年第一季度报告
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2010 年3 月31 日
编制单位: 中昌海运股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,997,799.97 10,791,445.60
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 5,924,580.00
预付款项 2,906.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 2,829,176.89 1,902,996.67
买入返售金融资产
存货 1,826,336.92 313,292.73
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 343,714.91 223,945.00
流动资产合计 13,924,514.69 13,231,680.00
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 120,366,552.52 122,193,260.45
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 67,904.15 80,942.70
其他非流动资产
非流动资产合计 120,434,456.67 122,274,203.15
资产总计 134,358,971.36 135,505,883.15
流动负债：
短期借款 10,000,000.00 10,000,000.00600242 中昌海运股份有限公司2010 年第一季度报告
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向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 4,476,151.54 100,000.00
预收款项
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 232,137.49 211,980.06
应交税费 327,289.64 282,152.52
应付利息 100,705.00 117,601.00
应付股利 5,518,224.20 5,518,224.20
其他应付款 82,765,080.49 82,343,512.87
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 16,000,000.00 16,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 119,419,588.36 114,573,470.65
非流动负债：
长期借款 24,000,000.00 32,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 24,000,000.00 32,000,000.00
负债合计 143,419,588.36 146,573,470.65
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 174,029,825.00 174,029,825.00
资本公积 337,445,267.30 337,445,267.30
减：库存股
专项储备
盈余公积 19,810,937.46 19,810,937.46
一般风险准备
未分配利润 -561,943,350.46 -563,927,333.12
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 -30,657,320.70 -32,641,303.36
少数股东权益 21,596,703.70 21,573,715.86
所有者权益合计 -9,060,617.00 -11,067,587.50
负债和所有者权益总计 134,358,971.36 135,505,883.15
公司法定代表人: 周健民 主管会计工作负责人:王霖 会计机构负责人:叶伟600242 中昌海运股份有限公司2010 年第一季度报告
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母公司资产负债表
2010 年3 月31 日
编制单位: 中昌海运股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,154,611.09 3,036,985.36
交易性金融资产
应收票据
应收账款 3,000,000.00
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 2,772,176.89 1,831,746.67
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 6,926,787.98 4,868,732.03
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 48,704,596.42 48,704,596.42
投资性房地产
固定资产 141,009.01 139,686.62
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 48,845,605.43 48,844,283.04
资产总计 55,772,393.41 53,713,015.07
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 199,636.44 181,758.35
应交税费 199,111.48 87,955.61
应付利息
应付股利 5,518,224.20 5,518,224.20
其他应付款 82,200,454.19 82,200,454.19600242 中昌海运股份有限公司2010 年第一季度报告
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一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 88,117,426.31 87,988,392.35
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 88,117,426.31 87,988,392.35
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 174,029,825.00 174,029,825.00
资本公积 351,149,863.72 351,149,863.72
减：库存股
专项储备
盈余公积 19,559,430.78 19,559,430.78
一般风险准备
未分配利润 -577,084,152.40 -579,014,496.78
所有者权益（或股东权益）合计 -32,345,032.90 -34,275,377.28
负债和所有者权益（或股东权益）总计55,772,393.41 53,713,015.07
公司法定代表人: 周健民 主管会计工作负责人:王霖 会计机构负责人:叶伟600242 中昌海运股份有限公司2010 年第一季度报告
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4.2
合并利润表
2010 年1—3 月
编制单位: 中昌海运股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 11,104,971.02 8,544,814.50
其中：营业收入 11,104,971.02 8,544,814.50
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 9,055,323.75 8,704,559.87
其中：营业成本 6,714,342.76 6,069,232.44
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 449,332.01 360,750.58
销售费用
管理费用 970,146.04 1,151,860.33
财务费用 869,493.45 1,220,956.52
资产减值损失 52,009.49 -98,240.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
-33,941.43
投资收益（损失以“－”号填列） 41,860.31
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,049,647.27 -151,826.49
加：营业外收入 2,139,400.00
减：营业外支出 15,640.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,049,647.27 1,971,933.51
减：所得税费用 42,676.77 1,945.97
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,006,970.50 1,969,987.54
归属于母公司所有者的净利润 1,983,982.66 1,966,112.25
少数股东损益 22,987.84 3,875.29
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.01 0.01
（二）稀释每股收益 0.01 0.01
七、其他综合收益 0
八、综合收益总额 2,006,970.50 1,969,987.54
归属于母公司所有者的综合收益总额 1,983,982.66 1,966,112.25
归属于少数股东的综合收益总额 22,987.84 3,875.29
公司法定代表人: 周健民 主管会计工作负责人:王霖 会计机构负责人:叶伟600242 中昌海运股份有限公司2010 年第一季度报告
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母公司利润表
2010 年1—3 月
编制单位: 中昌海运股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 3,000,000.00 3,000,000.00
减：营业成本
营业税金及附加 168,900.00 168,900.00
销售费用
管理费用 847,746.50 956,040.29
财务费用 249.63 2,089.82
资产减值损失 52,759.49 -99,740.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,930,344.38 1,972,709.89
加：营业外收入
减：营业外支出 15,640.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,930,344.38 1,957,069.89
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,930,344.38 1,957,069.89
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.01 0.01
（二）稀释每股收益 0.01 0.01
六、其他综合收益
七、综合收益总额 1,930,344.38 1,957,069.89
公司法定代表人: 周健民 主管会计工作负责人:王霖 会计机构负责人:叶伟600242 中昌海运股份有限公司2010 年第一季度报告
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4.3
合并现金流量表
2010 年1—3 月
编制单位: 中昌海运股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,180,391.02 8,945,524.00
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 18,111.05 2,140,375.53
经营活动现金流入小计 5,198,502.07 11,085,899.53
购买商品、接受劳务支付的现金 1,654,391.85 1,954,345.32
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 648,116.65 1,269,870.87
支付的各项税费 558,361.95 2,543,513.20
支付其他与经营活动有关的现金 1,232,865.25 1,108,383.83
经营活动现金流出小计 4,093,735.70 6,876,113.22
经营活动产生的现金流量净额 1,104,766.37 4,209,786.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,241,860.31
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,241,860.31
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
9,950.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 9,950.00
投资活动产生的现金流量净额 -9,950.00 2,241,860.31
三、筹资活动产生的现金流量：600242 中昌海运股份有限公司2010 年第一季度报告
11
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 8,000,000.00 8,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 888,462.00 1,280,448.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 8,888,462.00 9,280,448.00
筹资活动产生的现金流量净额 -8,888,462.00 -9,280,448.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -7,793,645.63 -2,828,801.38
加：期初现金及现金等价物余额 10,791,445.60 5,633,583.08
六、期末现金及现金等价物余额 2,997,799.97 2,804,781.70
公司法定代表人: 周健民 主管会计工作负责人:王霖 会计机构负责人:叶伟600242 中昌海运股份有限公司2010 年第一季度报告
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母公司现金流量表
2010 年1—3 月
编制单位: 中昌海运股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,000,000.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,580.07 975.53
经营活动现金流入小计 1,580.07 5,000,975.53
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 517,644.65 410,164.70
支付的各项税费 131,243.90 1,383,706.55
支付其他与经营活动有关的现金 1,225,115.79 1,074,832.23
经营活动现金流出小计 1,874,004.34 2,868,703.48
经营活动产生的现金流量净额 -1,872,424.27 2,132,272.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
9,950.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 9,950.00
投资活动产生的现金流量净额 -9,950.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,882,374.27 2,132,272.05
加：期初现金及现金等价物余额 3,036,985.36 35,793.42
六、期末现金及现金等价物余额 1,154,611.09 2,168,065.47
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审计报告
众环审字(2010)617 号
中昌海运股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的中昌海运股份有限公司（以下简称“中昌股份公司”）财务报表，包括2010
年3 月31 日的资产负债表和合并的资产负债表，2010 年1-3 月的利润表和合并的利润表、股东权益
变动表和合并的股东权益变动表、现金流量表和合并的现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是中昌股份公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、
实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；
（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计
工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评
价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，中昌股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映
了中昌股份公司2010 年3 月31 日的财务状况以及2010 年1-3 月的经营成果和现金流量。
武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师: 刘文豪
中国注册会计师：段小娟
中国 武汉 2010 年4 月15 日
