中昌海运股份有限公司
600242
2012 年第三季度报告
600242 中昌海运股份有限公司 2012 年第三季度报告
目录
§1 重要提示 .......................................................................... 2
§2 公司基本情况 ...................................................................... 2
§3 重要事项 .......................................................................... 3
§4 附录 .............................................................................. 4
1
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名 周健民
主管会计工作负责人姓名 王霖
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 叶伟
公司负责人周健民、主管会计工作负责人王霖及会计机构负责人（会计主管人员）叶伟声明：保证本
季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比
本报告期末 上年度期末 上年度期末增
减(%)
总资产(元) 2,236,637,982.98 2,028,283,756.96 10.27
所有者权益（或股东权益）(元) 295,896,126.16 346,478,514.68 -14.599
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
1.083 1.268 -14.590
股）
年初至报告期期末 比上年同期增
（1－9 月） 减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 15,966,929.53 1,536.80
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.058 1,360.38
股）
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上
（7－9 月） （1－9 月） 年同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) -11,953,840.06 -50,582,388.52 -277.83
基本每股收益（元/股） -0.044 -0.185 -276.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元
-0.107 -0.322 -923.08
/股)
稀释每股收益（元/股） -0.044 -0.185 -276.00
减少 5.93 个百
加权平均净资产收益率（%） -3.96 -15.75
分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产 减少 11.00 个
-9.98 -29.09
收益率（%） 百分点
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
年初至报告期期末金额
项目
（1－9 月）
非流动资产处置损益 1,750,361.34
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
35,894,550.00
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府
2
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补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 12,229,335.79
所得税影响额 -12,468,561.78
合计 37,405,685.35
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 27,869
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件流通股的数
股东名称（全称） 种类
量
上海兴铭房地产有限公
1,111,410 人民币普通股 1,111,410
司
邓振波 794,200 人民币普通股 794,200
秦永兴 628,980 人民币普通股 628,980
季庆新 619,672 人民币普通股 619,672
杨芬 608,934 人民币普通股 608,934
中国光大银行股份有限
公司－光大保德信量化 560,600 人民币普通股 560,600
核心证券投资
温露西 527,550 人民币普通股 527,550
岳进 516,400 人民币普通股 516,400
钱国富 480,000 人民币普通股 480,000
李霞 433,000 人民币普通股 433,000
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、预付账款期末余额比期初余额增加 135,826,922.76 元，增长 115.66%，主要系孙公司上海中昌航
道工程有限公司本报告期增加的预付 1.7 万方耙吸式挖泥船造船款。
2、存货期末余额比期初余额增加 37,316,678.59 元，增长 149.73%，主要系孙公司上海中昌航道工程
有限公司增加的存货，系因收入未确认，按配比原则，存货暂未结转成本。
3、递延所得税资产期末余额比期初余额增加 25,358,936.11 元，增长 263.66%，系本期递延所得税资
产中可抵扣亏损增加所致。
4、应付票据期末余额比期初余额增加 148,150,000 元，增长 197.53%，主要系公司应付供应商油料款
的结算方式发生变化所致。
5、其他应付款期末余额比期初余额增加 158,171,177.47 元，增长 189.18%，主要系公司本期新增向
关联公司借款。
6、长期借款期末余额比期初余额减少 28,000,000 元，减少 40%，主要系本期按合同归还借款所致。
7、营业成本本期比去年同期增加 72,033,983.97 元，增加 36.99%，主要原因是油料价格上涨运行成
本增加所致。
8、管理费用本期比去年同期增加 5,895,756.81 万元，增加 36%，一方面系去年同期孙公司上海中昌
航道工程有限公司刚成立，只发生了少量的管理费用，另一方面职工薪酬本期比去年同期有所增加。
9、财务费用本期比去年同期增加 42,681,771.81 元，增加 123.61%，一方面系去年同期孙公司上海中
昌航道工程有限公司刚成立，只发生了少量的财务费用，另一方面本期融资租赁利息支出摊销金额因
船舶增加因素比去年同期多。
10、营业外收入本期比去年同期增加 31,336,275.08 元，增加 169.04%，系本期取得的政府补贴金额
比去年同期多所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3
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□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司原控股股东上海兴铭房地产有限公司在股权分置改革中所做的股份限售承诺，现控股股东上海三
盛宏业投资（集团）有限责任公司在重大资产重组中所做的股份限售承诺及关于下属舟山中昌海运有
限责任公司的盈利承诺均在及时严格履行。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
根据公司分红政策，本报告期公司不满足现金分红条件，未进行现金分红。
中昌海运股份有限公司
法定代表人:周健民
2012 年 10 月 24 日
§4 附录
4.1
4
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合并资产负债表
2012 年 9 月 30 日
编制单位: 中昌海运股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 233,763,448.63 137,632,860.05
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 117,224,915.28 94,592,022.42
预付款项 253,266,949.84 117,440,027.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 123,674,641.39 155,189,528.55
买入返售金融资产
存货 62,240,141.62 24,923,463.03
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 37,077,964.97 40,411,110.31
流动资产合计 827,248,061.73 570,189,011.44
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 897,795.00 3,000,000.00
投资性房地产 26,990,736.13
固定资产 1,345,355,737.14 1,390,752,459.51
在建工程 746,772.81
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,097,420.62 1,144,079.76
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 34,977,121.66 9,618,185.55
其他非流动资产 26,315,074.02 26,589,284.57
非流动资产合计 1,409,389,921.25 1,458,094,745.52
资产总计 2,236,637,982.98 2,028,283,756.96
流动负债：
短期借款 460,850,000.00 383,360,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
5
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拆入资金
交易性金融负债
应付票据 223,150,000.00 75,000,000.00
应付账款 42,792,116.49 43,327,963.84
预收款项 22,254,000.00 667,620.75
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,743,778.46 1,541,054.59
应交税费 3,492,019.59 16,516,355.69
应付利息 810,582.00 528,069.77
应付股利 5,518,224.20 5,518,224.20
其他应付款 241,779,967.84 83,608,790.37
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 166,492,523.12 250,533,837.92
其他流动负债
流动负债合计 1,168,883,211.70 860,601,917.13
非流动负债：
长期借款 42,000,000.00 70,000,000.00
应付债券
长期应付款 679,045,301.76 692,887,814.15
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 721,045,301.76 762,887,814.15
负债合计 1,889,928,513.46 1,623,489,731.28
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 273,335,353.00 273,335,353.00
资本公积 396,103,350.19 396,103,350.19
减：库存股
专项储备
盈余公积 31,447,932.33 31,447,932.33
一般风险准备
未分配利润 -404,990,509.36 -354,408,120.84
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 295,896,126.16 346,478,514.68
少数股东权益 50,813,343.36 58,315,511.00
所有者权益合计 346,709,469.52 404,794,025.68
负债和所有者权益总计 2,236,637,982.98 2,028,283,756.96
公司法定代表人: 周健民 主管会计工作负责人:王霖 会计机构负责人:叶伟
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母公司资产负债表
2012 年 9 月 30 日
编制单位: 中昌海运股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 48,244.99 192,459.17
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 110,000.00
应收利息
应收股利
其他应收款 131,098,509.07 105,143,504.07
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 131,256,754.06 105,335,963.24
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 504,357,095.40 459,357,095.40
投资性房地产
固定资产 174,539.61 229,268.30
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 441,749.50 530,099.80
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 504,973,384.51 460,116,463.50
资产总计 636,230,138.57 565,452,426.74
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 37,818.25 73,383.53
应交税费 7,062.44 7,046.10
应付利息
应付股利 5,518,224.20 5,518,224.20
其他应付款 325,455,715.78 253,512,127.45
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一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 331,018,820.67 259,110,781.28
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 331,018,820.67 259,110,781.28
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 273,335,353.00 273,335,353.00
资本公积 596,102,125.59 596,102,125.59
减：库存股
专项储备
盈余公积 19,559,430.78 19,559,430.78
一般风险准备
未分配利润 -583,785,591.47 -582,655,263.91
所有者权益（或股东权益）合计 305,211,317.90 306,341,645.46
负债和所有者权益（或股东权益）总计 636,230,138.57 565,452,426.74
公司法定代表人: 周健民 主管会计工作负责人:王霖 会计机构负责人:叶伟
4.2
8
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合并利润表
编制单位: 中昌海运股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
上年年初至报
本期金额 上期金额 年初至报告期期
项目 告期期末金额
（7－9 月） （7－9 月） 末金额（1-9 月）
（1-9 月）
一、营业总收入 95,185,344.45 123,590,122.88 246,757,857.06 266,745,301.89
其中：营业收入 95,185,344.45 123,590,122.88 246,757,857.06 266,745,301.89
二、营业总成本 136,598,396.89 111,141,614.43 373,368,200.26 257,337,969.88
其中：营业成本 100,974,271.42 87,542,453.92 266,784,428.83 194,750,444.86
利息支出
营业税金及
1,925,981.61 3,933,559.20 6,009,966.23 8,881,918.09
附加
销售费用
管理费用 6,670,433.62 5,875,266.96 22,274,849.91 16,379,093.10
财务费用 26,261,114.88 11,781,115.97 77,210,230.19 34,528,458.38
资产减值损
766,595.36 2,009,218.38 1,088,725.10 2,798,055.45
失
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失
26,542.47
以“－”号填列）
汇兑收益（损失
以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以
-41,413,052.44 12,448,508.45 -126,610,343.20 9,433,874.48
“－”号填列）
加：营业外收入 23,065,262.37 4,457,909.92 49,874,247.13 18,537,972.05
减：营业外支出 78,042.69 126,817.48
其中：非流动资产
处置损失
四、利润总额（亏损总额
-18,347,790.07 16,828,375.68 -76,736,096.07 27,845,029.05
以“－”号填列）
减：所得税费用 -4,251,401.59 4,137,337.71 -18,651,539.91 5,407,818.69
五、净利润（净亏损以
-14,096,388.48 12,691,037.97 -58,084,556.16 22,437,210.36
“－”号填列）
归属于母公司所有
-11,953,840.06 6,722,239.13 -50,582,388.52 16,476,326.90
者的净利润
少数股东损益 -2,142,548.42 5,968,798.84 -7,502,167.64 5,960,883.46
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.044 0.025 -0.185 0.060
（二）稀释每股收益 -0.044 0.025 -0.185 0.060
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -14,096,388.48 12,691,037.97 -58,084,556.16 22,437,210.36
归属于母公司所有
-11,953,840.06 6,722,239.13 -50,582,388.52 16,476,326.90
者的综合收益总额
归属于少数股东的
-2,142,548.42 5,968,798.84 -7,502,167.64 5,960,883.46
综合收益总额
公司法定代表人: 周健民 主管会计工作负责人:王霖 会计机构负责人:叶伟
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母公司利润表
编制单位: 中昌海运股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额（1-9 告期期末金额
（7－9 月） （7－9 月）
月） （1-9 月）
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用 381,764.95 919,173.12 1,126,727.07 5,318,058.28
财务费用 78.84 -626.32 2,466.83 -2,916.50
资产减值损失 325.00 -46,191.61 1,495.00 3,670.00
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
1,434,012.96
号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号
-382,168.79 -872,355.19 -1,130,688.90 -3,884,798.82
填列）
加：营业外收入 361.34
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
-382,168.79 -872,355.19 -1,130,327.56 -3,884,798.82
号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号
-382,168.79 -872,355.19 -1,130,327.56 -3,884,798.82
填列）
五、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.001 -0.003 -0.004 -0.014
（二）稀释每股收益 -0.001 -0.003 -0.004 -0.014
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -382,168.79 -872,355.19 -1,130,327.56 -3,884,798.82
公司法定代表人: 周健民 主管会计工作负责人:王霖 会计机构负责人:叶伟
4.3
10
600242 中昌海运股份有限公司 2012 年第三季度报告
合并现金流量表
2012 年 1—9 月
编制单位: 中昌海运股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
项目
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 268,992,050.87 215,992,668.85
收到的税费返还 1,388,453.59 1,553,011.92
收到其他与经营活动有关的现金 53,974,827.61 34,716,616.32
经营活动现金流入小计 324,355,332.07 252,262,297.09
购买商品、接受劳务支付的现金 245,613,393.91 127,205,185.27
支付给职工以及为职工支付的现金 16,821,691.33 29,507,977.57
支付的各项税费 32,748,386.08 19,709,018.24
支付其他与经营活动有关的现金 13,204,931.22 74,864,618.03
经营活动现金流出小计 308,388,402.54 251,286,799.11
经营活动产生的现金流量净额 15,966,929.53 975,497.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,102,205.00 18,500,000.00
取得投资收益收到的现金 26,542.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
637,884.56
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 32,278,301.96
投资活动现金流入小计 2,102,205.00 51,442,728.99
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
26,258,679.75 157,301,113.21
付的现金
投资支付的现金 18,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 40,304,166.86
投资活动现金流出小计 26,258,679.75 216,105,280.07
投资活动产生的现金流量净额 -24,156,474.75 -164,662,551.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 45,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 45,000,000.00
取得借款收到的现金 537,600,000.00 497,060,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 377,163,061.89 137,886,087.60
筹资活动现金流入小计 914,763,061.89 679,946,087.60
偿还债务支付的现金 682,889,049.95 360,751,892.64
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,787,655.94 16,285,909.43
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 146,216,222.20 179,126,097.73
筹资活动现金流出小计 855,892,928.09 556,163,899.80
筹资活动产生的现金流量净额 58,870,133.80 123,782,187.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 50,680,588.58 -39,904,865.30
加：期初现金及现金等价物余额 65,632,860.05 71,386,110.38
六、期末现金及现金等价物余额 116,313,448.63 31,481,245.08
公司法定代表人: 周健民 主管会计工作负责人:王霖 会计机构负责人:叶伟
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600242 中昌海运股份有限公司 2012 年第三季度报告
母公司现金流量表
2012 年 1—9 月
编制单位: 中昌海运股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
项目
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 71,754.77 280,105.93
经营活动现金流入小计 71,754.77 280,105.93
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 226,847.55 2,000,384.55
支付的各项税费 76,023.01 355,681.83
支付其他与经营活动有关的现金 963,098.39 4,349,147.62
经营活动现金流出小计 1,265,968.95 6,705,214.00
经营活动产生的现金流量净额 -1,194,214.18 -6,425,108.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 50,138,609.38
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 50,138,609.38
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
470,099.00
付的现金
投资支付的现金 45,000,000.00 100,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 45,000,000.00 100,470,099.00
投资活动产生的现金流量净额 -45,000,000.00 -50,331,489.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 83,800,000.00 53,200,000.00
筹资活动现金流入小计 83,800,000.00 53,200,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 37,750,000.00
筹资活动现金流出小计 37,750,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 46,050,000.00 53,200,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -144,214.18 -3,556,597.69
加：期初现金及现金等价物余额 192,459.17 3,727,583.63
六、期末现金及现金等价物余额 48,244.99 170,985.94
公司法定代表人: 周健民 主管会计工作负责人:王霖 会计机构负责人:叶伟
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