吉林成城集团股份有限公司
600247
2009 年半年度报告吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
1
目录
一、重要提示.......................................................................... 2
二、公司基本情况...................................................................... 2
三、股本变动及股东情况................................................................ 3
四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 4
五、董事会报告........................................................................ 4
六、重要事项.......................................................................... 6
七、财务报告.......................................................................... 8
八、备查文件目录..................................................................... 31吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
2
一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 中磊会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
(四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
(五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
(六) 公司负责人成卫文、主管会计工作负责人黄俊岩及会计机构负责人（会计主管人员）黄俊岩声明：
保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一) 公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：吉林成城集团股份有限公司
公司法定中文名称缩写：成城股份
公司英文名称：JILIN CHENGCHENG GROUP CO.，LTD
公司英文名称缩写：Chengcheng Group
2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：成城股份
公司A 股代码：600247
3、 公司注册地址：吉林市怀德街29 号
公司办公地址：北京市朝阳区慧忠路5 号远大中心B 座二十一层
邮政编码：100101
公司国际互联网网址：www.chinawh.com.cn
公司电子信箱：600247@chinawh.com.cn
4、 法定代表人：成卫文
5、 公司董事会秘书： 李曙光
电话： 010-51238565
传真： 010-51238565
E-mail：lishuguang3112@sina.com
联系地址： 北京市朝阳区慧忠路5 号远大中心B 座二十一层
公司证券事务代表：韩海霞
电话：010-51238565
传真：010-51238565
E-mail：gthanhx@126.com
联系地址：北京市朝阳区慧忠路5 号远大中心B 座二十一层
6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报、证券时报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
(二) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减（％）
总资产 711,025,727.60 681,443,153.10 4.34
所有者权益（或股东权益） 494,986,109.54 487,158,527.37 1.61
每股净资产(元) 1.471 1.448 1.59吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
3
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减（％）
营业利润 12,812,304.79 12,923,226.26 -0.86
利润总额 12,804,338.09 12,903,226.71 -0.77
净利润 7,757,200.81 9,278,771.13 -16.40
扣除非经常性损益后的净
利润
7,557,235.61 6,908,286.79 9.39
基本每股收益(元) 0.0231 0.0276 -16.30
扣除非经常性损益后的基
本每股收益(元)
0.0225 0.0205 9.76
稀释每股收益(元) 0.0231 0.0276 -16.30
净资产收益率(%) 1.57 1.93 减少0.36 个百分点
经营活动产生的现金流量
净额
14,857,673.87 3,853,375.08 285.58
每股经营活动产生的现金
流量净额（元）
0.0442 0.0114 287.72
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 说明
非流动资产处置损益 7,966.70 固定资产处置净损失
越权审批，或无正式批准文件，或
偶发性的税收返还、减免
192,000.00
按吉林省税收政策:公司安置
40-50 再就业人员40 人,每人减
免税4800 元,共计减免税金
192,000.00 元。
少数股东权益影响额 -1.50
子公司吉林市物华房地产固定
资产处置净损失455.53 元对少
数股东的影响1.50 元。
合计 199,965.20
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 65,398 户
前十名股东持股情况
股东名称
股东性
质
持股
比例
(%)
持股总数
报告期
内增减
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻结的股份数
量
深圳市中技实业
(集团）有限公司
境内非
国有法
人
8.99 30,250,051
质押 20,800,000
冻结 9,450,051
海宁市红宝热电
有限公司
境内非
国有法
人
3.01 10,121,500 无
莫帆
境内自
然人
1.62 5,458,840 无吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
4
全天宝
境内自
然人
1.30 4,358,200 无
晏娜
境内自
然人
0.63 2,120,000 无
杭淑娟
境内自
然人
0.54 1,800,000 无
杭州华源实业有
限公司
境内非
国有法
人
0.53 1,777,600 无
杨扬震
境内自
然人
0.44 1,491,099 无
胡林生
境内自
然人
0.36 1,200,000 无
李廷玉
境内自
然人
0.34 1,160,600 无
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量股份种类
深圳市中技实业(集团）有限
公司
30,250,051 人民币普通股
海宁市红宝热电有限公司 10,121,500 人民币普通股
莫帆 5,458,840 人民币普通股
全天宝 4,358,200 人民币普通股
晏娜 2,120,000 人民币普通股
杭淑娟 1,800,000 人民币普通股
杭州华源实业有限公司 1,777,600 人民币普通股
杨扬震 1,491,099 人民币普通股
胡林生 1,200,000 人民币普通股
李廷玉 1,160,600 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
公司未知前十名股东之间是否存在关联关系或是否为一致行动人。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、报告期内公司经营情况的回顾：
(1)整体经营情况：
2009 年上半年，公司实现营业收入9672.93 万元，同比下降3.27%，实现净利润775.72 万元，同
比下降16.40%。扣除非经常性损益后的净利润755.72 万元,同比增长9.39%。
单位：万元
项目 本期 同期 增减变动情况
营业收入 9,672.93 9,999.71 -3.27%吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
5
营业利润 1,281.23 1,292.32 -0.86%
归属于母公司的净利润 775.72 927.88 -16.40%
扣除非经常性损益后的净利
润
755.72 690.83 9.39%
(2)主营业务分地区分行业情况：
（1） 主营业务分行业情况：
分行业 营业收入 营业成本
营业
利润
率（%）
营业收入
比上年增
减(%)
营业成本
比上年增
减(%)
营业利润
率比上年
增减(%)
商业地产租
赁
36,125,692.
66
12,339,055.
82
65.84 4.20 16.92 -3.72
进出口贸易
56,654,637.
40
54,446,756.
89
3.90 -12.57 2.76 -14.33
管理费收入
3,948,993.1
9
100 100 100
A:进出口贸易收入下降的主要原因:我公司进出口贸易的主要品种为电解金属锰、锰添加剂、海
绵钛、钛添加剂等。2009 年以来，受国际金融危机影响，锰产品国际国内市场价格下滑近50%，国内
部分锰产品经营企业受到一定冲击。公司的主要贸易方缩减了在国内30%的采购数量，致使公司进出
口贸易收入同比下降12.57%。
B：商业地产租赁收入的增加主要为：公司所属吉林物贸商城2008 年底完成了对整体经营环境的
改造及经营布局的优化调整，从而使本年度提高了租金收取标准，在此基础上，对停车场收费及室内
外墙体广告位招商进行了重新调整，使2009 年度上半年营业收入同比有较大增加。
C：新增管理费收入为：报告期新纳入合并范围的控股子公司中商港商业房地产经营管理有限公司
的管理费收入。该公司经营模式为受商业资产产权人委托，提供商业资产项目定位、推广、招商、运
营、物业管理等服务。自2009 年1 月以来，该公司与北京洛克时代商业经营管理有限公司、北京美加
兴业物业管理有限公司、鹤峰天德物业管理有限责任公司等签订了委托管理协议，对上述项目进行招
商、租赁等管理服务。2009 年上半年共实现管理费收入395 万元。
（2） 主营业务分地区情况：
地区 营业收入 营业收入比上年增减%
深圳地区 56,654,637.40 -12.57
上海地区 22,590,000.00 -21.70
北京地区 3,948,993.19 100.00
吉林地区 12,618,092.66 122.30
哈尔滨地区 917,600.00 36.10
A：上海地区营业收入减少，主要系根据上海市政府最新规划，本公司计划对位于上海市康桥镇的
仓储用地进行房地产开发，影响该地区的正常租赁业务，致使收入下降。
B：吉林地区营业收入增加，主要系吉林物贸商城在对原有租金标准调高的同时，新增停车场、室
内外墙体广告等租赁业务，致使营业收入大幅增加。
C：北京地区收入的增加主要为报告期新纳入合并范围的控股子公司中商港商业房地产经营管理有
限公司管理费收入。
二、经营中的问题与困难：
商业地产租赁业务：公司面临的市场竞争非常激烈。在吉林地区，2009 年将新建一家与公司业
务相近的生产资料市场。该市场建成并投入营运后，将打破我公司在吉林地区生产资料经营的垄断地吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
6
位，未来的经营将更加困难；在上海地区，根据沪府规[2009]23 号文件《关于〈南汇区御桥社区02
单元（南汇片）控制性详细规划〉的批复》，将该地区土地用途规划变更为居住及商业配套用地。公
司在该地块上的仓储租赁业务受到较大影响。鉴于此，公司决定按照上海市政府的规划要求，对上述
地块进行房地产开发，但本年度内难以形成开发收益。
进出口贸易业务：自2008 年10 月以来，全球金融危机的影响不断加深，经济持续下滑，我公司
所出口的主打产品—锰产品也受到重创。其市场由供不应求转变为供过于求，卖方市场变为买方市场。
2009 年以来，公司主要客户缩减了30%的国内采购数量，锰产品国际国内市场价格下滑近50%，为取
得出口订单，国内各生产厂家压低出口报价，造成利润率降低，这种趁势短期内也难以改变。
(二) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司严格遵守法律法规，认真搞好公司治理工作。
1、公司董事会、监事会和股东大会召集、召开程序合法，所做决议在指定媒体进行了披露。
2、公司董事能认真研究讨论公司的有关事项，认真履行职责，行使权利，承担义务，董事会能按
职能发挥作用。
3、公司监事能认真履行职责，对公司财务以及公司董事、经理和其他高管人员履职的合法合规性
进行监督，监事会按《监事会议事规则》的规定召集和召开并行使权力。
4、公司能够严格按法律法规和公司章程的规定，披露有关信息，公司能够做好信息披露前的保密
工作，并确保所有股东都有平等的机会获取信息。
(二) 报告期内现金分红政策的执行情况
公司采取剩余股利分配政策，可以采取现金分红或者股票方式分配股利，其中以现金方式分配的
利润应不少于分配利润的30％，公司可以进行中期现金分红。
2009 年,经公司年度股东大会批准，按2008 年末总股本336,441,600 股为基数，向全体股东每10
股派发现金红利0.15 元(含税)。股权登记日：2009 年8 月20 日；除息日：2009 年8 月21 日；现金
红利发放日：2009 年8 月26 日。
(三) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(五) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(六) 报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(七) 重大合同及其履行情况吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
7
1、托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
本报告期公司无担保事项。
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(八) 承诺事项履行情况
1、本报告期或持续到报告期内，公司、持股5%以上股东及其实际控制人没有承诺事项。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(九) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 中磊会计师事务所有限责任公司
审计费用 50
注册会计师姓名
熊建辉
张鹏飞
(十) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十一) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
本报告期公司无其他重大事项。吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
8
(十二) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
吉林成城集团股份
有限公司六届七次
董事会决议公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2009 年4 月3
日
www.sse.com.cn
吉林成城集团股份
有限公司六届八次
董事会决议公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2009 年4 月30
日
www.sse.com.cn
吉林成城集团股份
有限公司重大资产
重组进展情况公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2009 年5 月25
日
www.sse.com.cn
吉林成城集团股份
有限公司六届九次
董事会决议公告暨
召开2008 年度股东
大会通知
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2009 年6 月5
日
www.sse.com.cn
吉林成城集团股份
有限公司六届七次
监事会决议公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2009 年6 月5
日
www.sse.com.cn
吉林成城集团股份
有限公司关于举行
2008 年年度报告业
绩说明会的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2009 年6 月10
日
www.sse.com.cn
吉林成城集团股份
有限公司2008 年度
股东大会第二次通
知
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2009 年6 月18
日
www.sse.com.cn
吉林成城集团股份
有限公司澄清公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2009 年6 月20
日
www.sse.com.cn
吉林成城集团股份
有限公司股权解除
冻结公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2009 年6 月24
日
www.sse.com.cn
吉林成城集团股份
有限公司2008 年度
股东大会决议公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2009 年6 月29
日
www.sse.com.cn
七、财务报告
公司半年度财务报告已经中磊会计师事务所有限责任公司注册会计师熊建辉、张鹏飞审计，并出
具了标准无保留意见的审计报告。
(一) 审计报告吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
9
审计报告
中磊审字[2009]0180 号
吉林成城集团股份有限公司全体股东：：
我们审计了后附的吉林成城集团股份有限公司（以下简称“成城股份”）财务报表，包括2009
年6 月30 日的资产负债表和合并资产负债表，2009 年1-6 月的利润表和合并利润表，2009 年1-6 月
的股东权益变动表和合并股东权益变动表，2009 年1-6 月的现金流量表和合并现金流量表以及财务报
表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是成城股份管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和
维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）
选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作
以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财
务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，成城股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了成
城股份2009 年6 月30 日的财务状况以及2009 年1-6 月的经营成果和现金流量。
中磊会计师事务所有限责任公司
中国注册会计师：熊建辉、张鹏飞
中国.北京
2009 年8 月21 日
(二) 财务报表吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
10
合并资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:吉林成城集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 23,748,594.34 14,761,345.76
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 4,605,147.22 4,582,300.19
预付款项 83,316,020.85 12,174,740.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 22,199,654.49 62,370,300.95
买入返售金融资产
存货 2,287,514.24 3,057,250.87
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 136,156,931.14 96,945,938.57
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 50,000,000.00 50,000,000.00
投资性房地产 513,037,050.78 521,576,335.73
固定资产 11,412,148.70 12,105,895.90
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 175,095.73 216,043.73
递延所得税资产 244,501.25 598,939.17吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
11
其他非流动资产
非流动资产合计 574,868,796.46 584,497,214.53
资产总计 711,025,727.60 681,443,153.10
流动负债：
短期借款 125,050,000.00 125,050,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 365,355.73 235,355.73
预收款项 24,078,965.79 5,966,246.49
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 526,129.44 411,962.15
应交税费 14,140,208.43 10,377,052.51
应付利息
应付股利 1,265,460.00 1,265,460.00
其他应付款 7,028,850.49 10,175,495.93
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 172,454,969.88 153,481,572.81
非流动负债：
长期借款 27,000,000.00 27,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 27,000,000.00 27,000,000.00
负债合计 199,454,969.88 180,481,572.81
股东权益：
股本 336,441,600.00 336,441,600.00
资本公积 4,653,806.45 4,583,425.09
减：库存股
盈余公积 54,886,877.36 54,383,658.96吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
12
一般风险准备
未分配利润 99,003,825.73 91,749,843.32
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
权益合计
494,986,109.54 487,158,527.37
少数股东权益 16,584,648.18 13,803,052.92
股东权益合计 511,570,757.72 500,961,580.29
负债和股东权益合
计
711,025,727.60 681,443,153.10
公司法定代表人：成卫文 主管会计工作负责人：黄俊岩 会计机构负责人：黄俊岩吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
13
母公司资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:吉林成城集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 17,990,348.78 6,628,190.10
交易性金融资产
应收票据
应收账款 63,283.88 91,386.85
预付款项 9,824,740.80
应收利息
应收股利
其他应收款 15,298,778.93 2,879,778.93
存货 39,435.69 38,505.69
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 33,391,847.28 19,462,602.37
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 124,225,000.00 118,600,000.00
投资性房地产 513,037,050.78 521,576,335.73
固定资产 6,490,803.65 6,952,512.15
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 175,095.73 216,043.73
递延所得税资产 163,582.68 1,120.21
其他非流动资产
非流动资产合计 644,091,532.84 647,346,011.82
资产总计 677,483,380.12 666,808,614.19
流动负债：
短期借款 125,050,000.00 125,050,000.00
交易性金融负债
应付票据吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
14
应付账款
预收款项 5,157,064.69 5,418,097.35
应付职工薪酬 468,833.69 357,156.50
应交税费 5,458,395.02 3,101,255.26
应付利息
应付股利 1,265,460.00 1,265,460.00
其他应付款 39,908,926.08 36,474,128.39
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 177,308,679.48 171,666,097.50
非流动负债：
长期借款 27,000,000.00 27,000,000
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 27,000,000.00 27,000,000.00
负债合计 204,308,679.48 198,666,097.50
股东权益：
股本 336,441,600.00 336,441,600.00
资本公积 1,682,960.82 1,682,960.82
减：库存股
盈余公积 34,221,931.21 33,718,712.81
未分配利润 100,828,208.61 96,299,243.06
外币报表折算差额
股东权益合计 473,174,700.64 468,142,516.69
负债和股东权益合
计
677,483,380.12 666,808,614.19
公司法定代表人：成卫文 主管会计工作负责人：黄俊岩 会计机构负责人：黄俊岩吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
15
合并利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 96,729,323.25 99,997,128.18
其中：营业收入 96,729,323.25 99,997,128.18
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 83,917,018.46 90,254,547.25
其中：营业成本 66,785,812.71 64,033,460.42
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,780,580.66 8,792,639.48
销售费用 3,088,525.09 3,107,690.67
管理费用 8,023,797.56 7,307,366.92
财务费用 5,322,666.54 7,013,389.76
资产减值损失 -2,084,364.10
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 3,180,645.33
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,812,304.79 12,923,226.26
加：营业外收入 0.45
减：营业外支出 7,966.70 20,000.00
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
列）
12,804,338.09 12,903,226.71
减：所得税费用 4,164,002.48 3,072,761.34
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,640,335.61 9,830,465.37
归属于母公司所有者的净利润 7,757,200.81 9,278,771.13
少数股东损益 883,134.80 551,694.24
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0231 0.0276
（二）稀释每股收益 0.0231 0.0276
公司法定代表人：成卫文 主管会计工作负责人：黄俊岩 会计机构负责人：黄俊岩吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
16
母公司利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 35,208,092.66 33,995,332.54
减：营业成本 12,182,575.82 10,553,103.40
营业税金及附加 1,755,740.11 1,884,268.33
销售费用 2,094,019.08 2,239,227.20
管理费用 5,941,578.32 5,729,065.96
财务费用 5,364,569.66 7,062,165.22
资产减值损失 650,558.96
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
3,180,645.33
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,219,050.71 9,708,147.76
加：营业外收入
减：营业外支出 7,511.17 20,000.00
其中：非流动资产处置净损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
7,211,539.54 9,688,147.76
减：所得税费用 2,179,355.59 2,422,036.94
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,032,183.95 7,266,110.82
公司法定代表人：成卫文 主管会计工作负责人：黄俊岩 会计机构负责人：黄俊岩吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
17
合并现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
99,278,335.68 103,936,972.84
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 2,177,313.75
收到其他与经营活动
有关的现金
5,453,752.18 36,250,380.07
经营活动现金流入
小计
106,909,401.61 140,187,352.91
购买商品、接受劳务
支付的现金
65,449,092.77 88,240,520.12
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
18
支付给职工以及为职
工支付的现金
3,492,426.07 2,857,633.56
支付的各项税费 4,575,316.18 11,989,859.36
支付其他与经营活动
有关的现金
18,534,892.72 33,245,964.79
经营活动现金流出
小计
92,051,727.74 136,333,977.83
经营活动产生的
现金流量净额
14,857,673.87 3,853,375.08
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
11,769,244.56
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
小计
11,769,244.56
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
507,250.00 205,694.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
507,250.00 205,694.00
投资活动产生的
现金流量净额
-507,250.00 11,563,550.56
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
19
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
5,363,175.29 7,082,376.38
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
小计
5,363,175.29 7,082,376.38
筹资活动产生的
现金流量净额
-5,363,175.29 -7,082,376.38
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
增加额
8,987,248.58 8,334,549.26
加：期初现金及现金
等价物余额
14,761,345.76 156,106,959.79
六、期末现金及现金等价
物余额
23,748,594.34 164,441,509.05
公司法定代表人：成卫文 主管会计工作负责人：黄俊岩 会计机构负责人：黄俊岩吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
20
母公司现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
35,237,197.40 32,145,681.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动
有关的现金
7,536,267.48 4,129,777.75
经营活动现金流入
小计
42,773,464.88 36,275,458.75
购买商品、接受劳务
支付的现金
3,665,398.59 4,067,250.16
支付给职工以及为职
工支付的现金
2,598,730.64 2,292,533.71
支付的各项税费 4,193,398.24 11,616,728.88
支付其他与经营活动
有关的现金
15,083,353.44 5,777,866.87
经营活动现金流出
小计
25,540,880.91 23,754,379.62
经营活动产生的
现金流量净额
17,232,583.97 12,521,079.13
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
11,769,244.56
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
小计
11,769,244.56
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
507,250.00 28,270.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
21
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
507,250.00 28,270.00
投资活动产生的
现金流量净额
-507,250.00 11,740,974.56
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
5,363,175.29 7,082,376.38
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
小计
5,363,175.29 7,082,376.38
筹资活动产生的
现金流量净额
-5,363,175.29 -7,082,376.38
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
增加额
11,362,158.68 17,179,677.31
加：期初现金及现金
等价物余额
6,628,190.10 139,481,977.19
六、期末现金及现金等价
物余额
17,990,348.78 156,661,654.50
公司法定代表人：成卫文 主管会计工作负责人：黄俊岩 会计机构负责人：黄俊岩合并所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润 其他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末
余额
336,441,600.00 4,583,425.09 54,383,658.96 91,749,843.32 13,803,052.92 500,961,580.29
加：同一
控制下企业
合并产生的
追溯调整
会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
余额
336,441,600.00 4,583,425.09 54,383,658.96 91,749,843.32 13,803,052.92 500,961,580.29
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
70,381.36 503,218.40 7,253,982.41 2,781,595.26 10,609,177.43
（一）净利润 7,757,200.81 883,134.80 8,640,335.61
（二）直接计
入所有者权
益的利得和
损失
70,381.36 23,460.46 93,841.82吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
1
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
70,381.36 23,460.46 93,841.82
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
70,381.36 7,757,200.81 906,595.26 8,734,177.43
（三）所有者
投入和减少
资本
1,875,000.00 1,875,000.00
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他 1,875,000.00 1,875,000.00
（四）利润分
配
503,218.40 -503,218.40
1．提取盈余
公积
503,218.40 -503,218.40
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
2
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末
余额
336,441,600.00 4,653,806.45 54,886,877.36 99,003,825.73 16,584,648.18 511,570,757.72
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润 其他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末
余额
336,441,600.00 6,498,153.91 52,752,443.87 76,734,856.59 12,335,005.62 484,762,059.99
加：同一
控制下企业
合并产生的
追溯调整
会
计政策变更吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
3
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
余额
336,441,600.00 6,498,153.91 52,752,443.87 76,734,856.59 12,335,005.62 484,762,059.99
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
-1,914,728.82 9,278,771.13 551,694.24 7,915,736.55
（一）净利润 9,278,771.13 551,694.24 9,830,465.37
（二）直接计
入所有者权
益的利得和
损失
-1,914,728.82 -1,914,728.82
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
-1,914,728.82 -1,914,728.82
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
-1,914,728.82 9,278,771.13 551,694.24 7,915,736.55
（三）所有者吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
4
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末
余额
336,441,600.00 4,583,425.09 52,752,443.87 86,013,627.72 12,886,699.86 492,677,796.54
公司法定代表人：成卫文 主管会计工作负责人：黄俊岩 会计机构负责人：黄俊岩吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
5
母公司所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计
一、上年年
末余额
336,441,600.00 1,682,960.82 33,718,712.81 96,299,243.06 468,142,516.69
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年
初余额
336,441,600.00 1,682,960.82 33,718,712.81 96,299,243.06 468,142,516.69
三、本期增
减变动金额
（减少以
“－”号填
列）
503,218.40 4,528,965.55 5,032,183.95
（一）净利
润
5,032,183.95 5,032,183.95
（二）直接
计入所有者
权益的利得
和损失
1．可供出售
金融资产公
允价值变动吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
6
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）
和（二）小
计
5,032,183.95 5,032,183.95
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润
分配
503,218.40 -503,218.40
1．提取盈余
公积
503,218.40 -503,218.40
2．对所有者
（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有
者权益内部吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
7
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期
末余额
336,441,600.00 1,682,960.82 34,221,931.21 100,828,208.61 473,174,700.64
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计
一、上年年
末余额
336,441,600.00 3,597,689.64 32,676,541.96 86,919,705.37 459,635,536.97
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年
初余额
336,441,600.00 3,597,689.64 32,676,541.96 86,919,705.37 459,635,536.97
三、本期增
减变动金额
-1,914,728.82 7,266,110.82 5,351,382.00吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
8
（减少以
“－”号填
列）
（一）净利
润
7,266,110.82 7,266,110.82
（二）直接
计入所有者
权益的利得
和损失
-1,914,728.82 -1,914,728.82
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
-1,914,728.82 -1,914,728.82
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）
和（二）小
计
-1,914,728.82 7,266,110.82 5,351,382.00
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
9
权益的金额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期
末余额
336,441,600.00 1,682,960.82 32,676,541.96 94,185,816.19 464,986,918.97
公司法定代表人：成卫文 主管会计工作负责人：黄俊岩 会计机构负责人：黄俊岩(三) 公司基本情况
吉林成城集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“成城股份”)原名吉林物华集团股份有限公司，
为 1993 年3 月28 日经吉林省经济体制改革委员会吉改股批〔1993〕50 号文批准设立的股份有限公司。
2000 年10 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2000〕139 号文批复，本公司获准向社会公开
发行人民币普通股股票3,500 万股，发行后，本公司注册资本为11,000 万元。本公司人民币普通股
于2000 年11 月23 日在上海证券交易所挂牌上市交易，股票代码600247。
2002 年4 月20 日，深圳中技实业（集团）有限公司（以下简称“中技实业”）以1,740 万元的价格
受让吉林市供销合作社持有的本公司法人股600 万股（总股本的5.45%）；以2,531.70 万元的价格受
让吉林市物资回收利用总公司持有的法人股873 万股（总股本的7.94%），受让后，中技实业成为本
公司的第二大股东，持有本公司1,473 万股，占公司总股本的13.39%。
2002 年8 月6 日，中技实业以2,610 万元的价格受让哈尔滨物资回收调剂贸易中心持有的法人股900
万股（总股本的8.18%），受让后，中技实业持有本公司2,373 万股，占公司总股本的21.57%。
根据2003 年6 月21 日召开的2002 年度股东大会决议，本公司以2002 年12 月31 日总股本11,000 万
股为基数，向全体股东每10 股送红股2 股，总计送股2,200 万股，经送股后，本公司总股本变更为
13,200 万股。
2003 年12 月27 日，中技实业以2,376 万元的价格受让哈尔滨供销物资集团公司持有的法人股950.4
万股（总股本的7.2%），受让后，中技实业成为本公司的第一大股东，持有本公司3,798 万股，占公
司总股本的28.77%。
根据2004 年6 月26 日召开的2003 年度股东大会决议，本公司以2003 年12 月31 日总股本13,200 万
股为基数，向全体股东用资本公积金每10 股转增8 股，总计转股10,560 万股，经转增后，本公司总
股本变更为23,760 万股。
根据2005 年5 月28 日召开的2004 年度股东大会决议，本公司以2004 年12 月31 日总股本23,760
万股为基数，向全体股东用资本公积金每10 股转增2 股，总计转股4,752 万股，经转增后，本公司总
股本变更为28,512 万股。
2005 年8 月17 日，本公司进行了股权分置改革，公司的原非流通股股东向流通股股东每10 股送5 股。
股改后，公司的股份总数不变，所有股份均为流通股，其中原非流通股变为有限售条件的流通股，数
量由163,296,000 股减少为102,384,000 股，比例由57.27%降为35.91%；无限售条件的流通股数量由
121,824,000 增加到182,736,000 股，比例由42.73%上升为64.09%。
根据2006 年6 月28 日召开的2005 年度股东大会决议，本公司以2005 年12 月31 日总股本28,512
万股为基数，向全体股东每10 股送红股1.8 股，总计送股5,132.16 万股，经送股后，本公司总股本
变更为33,644.16 万股。
2008 年5 月29 日召开的2007 年度股东大会审议通过了《关于变更公司名称的议案》，经吉林市工商
局核准登记，公司全称变更为吉林成城集团股份有限公司。公司证券简称自2008 年12 月30 日起变更
为“成城股份”。
本公司在吉林市工商行政管理局注册，注册号220000000085616 号，注册资本33,644.16 万元。
公司法定代表人：成卫文。
公司注册地址：吉林省吉林市怀德街29 号。
公司办公地址：北京市朝阳区慧忠路5 号远大中心B 座二十一层。
公司所属行业：批发和零售贸易、商业经纪与代理业。
公司经营范围：利用自有房屋对外出租；机械设备、五金交电及电子产品批发、零售；计算机软件开
发及技术咨询、服务；仓储业；污水处理及其再生利用（需专项审批除外）；进出口贸易（国家法律
法规禁止的进出口商品除外）。
(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、遵循企业会计准则的声明
本公司管理当局声明：本公司编制的财务报表符合中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则——
基本准则》及其他各项会计准则的要求，真实、完整地反映了公司财务状况、经营成果和现金流量等
有关信息。
2、财务报表的编制基础吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
1
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照中华人民共和国财政部颁
布的《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财
务报表。
3、会计年度
本公司会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日
4、记账本位币
本公司记账本位币为人民币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
(1) 计量属性
本公司以权责发生制为记账基础；在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本。当某会计要素不适
合采用历史成本计量时，本公司将根据《企业会计准则》的相关规定对其采用重置成本、可变现净值、
现值、公允价值计量。
(2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。
6、现金及现金等价物的确定标准
本公司将持有的期限短（一般指3 个月内）、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险
小的投资确定为现金等价物。
受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
7、外币业务核算方法
本公司发生涉及外币的经济业务，按发生当日外汇市场汇率折合本位币记账，期末将货币性外币账户
的余额按期末外汇市场汇率调整折合人民币金额，调整后折合人民币余额与原账面余额之差作为汇兑
损益。属筹建期间的汇兑损益计入长期待摊费用；与购建固定资产有关的汇兑损益按借款费用的处理
原则处理；其他汇兑损益计入当期财务费用。
8、金融资产和金融负债的核算方法
1、本公司对于取得的金融资产或承担的金融负债，分不同类别进行核算：
管理层按照取得或承担金融资产或金融负债的目的，基于风险管理、战略投资需要等所作的指定以及
金融资产或金融负债的特征，将金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包
括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、
应收款项和委托贷款、可供出售金融资产四类；金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、
其他金融负债两类。上述分类一经确定，不会随意变更。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债指为近期内出售而持有的金融资产或近
期内回购而承担的金融负债。包括以赚取差价为目的从二级市场购入的股票、债券、基金等。
该类金融资产和金融负债按取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期
损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确
认为应收项目。
在该类金融资产持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将该类金融资产
或金融负债的公允价值变动计入当期损益。
处置该类金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整
公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
持有至到期投资指从二级市场上购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等。
持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
2
到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率与
票面利率差别较小时按票面利率计算利息收入，计入投资收益。
处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项和委托贷款
应收款项指公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权等。委托贷款指公司委托金融机构向其他单
位贷出的款项。
应收款项按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。委托贷款按发放本金金额作为初始确
认金额。
收回或处置应收款项、委托贷款时，将取得的价款与该应收款项、委托贷款账面价值之间的差额计入
当期损益。
（4）可供出售金融资产
可供出售金融资产指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
应收款项的金融资产。
可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款
中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。
可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资
产以公允价值计量，公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，
将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
其他金融负债通常指企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。
其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债采用摊余成本进行
后续计量。
2、金融资产和金融负债公允价值的确定：
初始取得的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格确定其公允价值。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指
易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发
生的市场交易的价格。公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价为现行出价；公司拟购入的
金融资产或已承担的金融负债的报价为现行要价。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，如果可以取得实质上相同的其他金融资产或金融负债当前公
允价值，或者可以取得熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格，参照上述公允
价值或交易价格确定金融资产或金融负债的公允价值。如果不能取得上述公允价值或交易价格但该金
融资产或金融负债的现金流量能够估计的，采用现金流量折现法确定其公允价值。如果上述条件均不
具备，则采用期权定价模型等其他方式确定金融资产或金融负债公允价值。
3、金融资产的减值
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对于持有至到期投资、应收款项，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值
损失，按单项计提减值准备。如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发
生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，转回后的账面价值不超过假定不
计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
在进行金融资产减值测试时，对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试。对单项金额不重大的金
融资产包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资
产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资
产，不再包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
4、金融资产的转移确认与计量
当公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该金融资产。
终止确认金融资产时将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为
可供出售金融资产的情形）之和。因转移而收到的对价指：因转移交易收到的价款、新获得金融资产吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
3
的公允价值、因转移获得服务资产的公允价值扣除新承担金融负债的公允价值和因转移承担的服务负
债的公允价值后的金额。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准
坏账按以下原则确认：
1、因债务人破产，以其破产财产清偿后仍然无法
收回的应收款项；
2、因债务人死亡，以其遗产清偿后仍然无法收回
的应收款项；
3、因债务人逾期三年未履行偿债义务、有足够的
证据表明无法收回或收回的可能性极小、经公司
董事会或有关部门批准可以列作坏账的应收款
项。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
应收款项采用个别认定和账龄分析法计提坏账准
备。资产负债表日，对于单项金额重大（100 万
元以上）的应收款项单独进行减值测试，有充分
的客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现
金流量低于其账面价值的差额，确认减值损失，
计提坏账准备。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计
提方法
根据信用风险特征组合确定的计提方法
账龄分析法
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含1 年） 5% 5%
1－2 年 5% 5%
2－3 年 10% 10%
3－4 年 30% 30%
4－5 年 50% 50%
5 年以上 100% 100%
计提坏账准备的说明
坏账损失采用“备抵法”核算。应收款项采用个别认定和账龄分析
法计提坏账准备。
10、存货核算方法
(1) 存货的分类
存货分类为房地产开发产品、材料物资和低值易耗品等。各类存货以取得时的实际成本计价。
1、房地产开发产品
房地产开发产品按取得时的实际成本计价，主要为房地产完工开发产品和在建开发产品等。房地产开
发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装支出、开发项目完工之前所发生的
借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发项目采用个别计价法核算。
开发用土地：本公司购置开发用土地的支出，先在预付账款项下归集反映，在本公司实质控制该地、
且符合无形资产确认标准时，按全额确认为无形资产，并按预计尚可使用年限分期平均摊销；自房地
产项目开工之日起按摊余净值转入在建开发产品。
公共配套设施费按实际完工成本计入在建开发产品，按成本核算对象进行明细核算，房地产项目完工
时转入完工开发产品。吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
4
质量保证金按施工单位工程款的一定比例预留，列入应付账款，待工程验收合格并在保质期内无质量
问题时支付给施工单位。
公共维修基金主要用于住宅共同部位共同设施的重大维修及更新等支出。
以出租为目的已完成开发的房地产开发产品于签订出租合同、协议后，按实际成本转入投资性房地产
科目核算。对于意图出售而暂时出租的开发产品，作为存货核算。
2、材料物资和低值易耗品
材料物资和低值易耗品的实际成本包括购买价、运输费、保险费及其他相关费用等；材料物资的发出
按加权平均法核算；低值易耗品在领用时按五五摊销法摊销。
(2) 发出存货的计价方法
加权平均法
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
年末，存货按成本与可变现净值孰低法计价。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。房地
产开发产品的存货跌价准备按单个的存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，其他存货按存货
类别的成本高于其可变现净值的差额提取。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
五五摊销法
2) 包装物
一次摊销法
11、长期股权投资的核算方法
(1) 初始计量
同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，按合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为
初始投资成本。非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，按购买日为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担负债的公允价值或发行的权益性证券的公允价值确定初始投资成本，为进
行企业合并发生的各项直接相关费用计入初始投资成本。
除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款（包括
相关税费）、发行权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值等作为初始投资成本。
(2) 后续计量及收益确认方法
对于能够对被投资单位实施控制的长期股权投资和对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在
活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
对于被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。投资收益以取得股权后被
投资单位实现的净损益份额计算确定。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投
资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于被投资单
位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所在者权益。本公司在
确认被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投
资的长期权益减记至零为限，但合同约定负有承担额外损失义务的除外。如果被投资单位以后各年实
现净利润，本公司在计算的收益分享额弥补未确认的亏损分担额以后，恢复确认收益分享额。
投资企业能够对被投资单位实施控制的，被投资单位为其子公司，将子公司纳入合并财务报表的范围。
对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
公司在资产负债表日判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。若存在减值迹象，估计其可收
回金额。若可收回金额的计量结果表明，长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将其账面价吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
5
值减记至可收回金额，减记的金额确认为减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。
长期股权投资减值准备按单个投资项目计提。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不予
转回。
12、投资性房地产的核算方法
公司将同时满足下列条件的为赚取租金或资本增值或两者兼有而持有的房地产，确认为投资性房地产：
（1）与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
公司的投资性房地产按照取得的实际成本进行初始计量。资产负债表日公司采用成本模式对投资性房
地产进行后续计量：
（1）对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。
（2）对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。
公司在资产负债表日判断投资性房地产是否存在可能发生减值的迹象。若存在减值迹象，估计其可收
回金额。若可收回金额的计量结果表明，投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，将其账面价
值减记至可收回金额，减记的金额确认为减值损失，计入当期损益，同时计提投资性房地产减值准备。
投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
13、固定资产计价和折旧方法的计提方法
(1) 固定资产计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高
的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)
提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30-35 年 4% 2.74–3.20%
机器设备 5-14 年 4% 6.86-19.20%
电子设备 8 年 4% 12.00%
运输设备 5-14 年 4% 6.86-19.20%
固定资产按取得时的实际成本计价。固定资产折旧采用直线法计算，按各类固定资产的原值和估计的
使用年限扣除残值（原值的4%）确定其折旧率。
14、在建工程核算方法
在建工程按工程实际发生的支出核算，在建设期内为该工程所发生的借款利息支出符合资本化条件的
计入工程成本。在建工程达到预定可使用状态时根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计价值
确定其成本转入固定资产，并在下月开始计提折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂
估计价，但不调整原计提的折旧额。
在资产负债表日检查在建工程是否存在可能发生减值的迹象。若存在减值迹象，估计其可收回金额。
若在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为减值损失，计入当期损益，同时计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单个项目计提。
在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
15、无形资产的核算方法
无形资产取得时按实际成本计价。对于使用寿命有限的无形资产，在有效使用年限内按直线法摊销；
对于使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
在资产负债表日检查无形资产是否存在可能发生减值的迹象。若存在减值迹象，估计其可收回金额。
若无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为减值损失，计入当期损益，同时计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按单个项目计提。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
6
本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1 年以上的各项费用（如经营租入固定资产
改良支出等）按实际受益期限平均摊销。当长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益时，将尚未
摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
17、资产减值的核算方法
(1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法
(1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
公司在资产负债表日检查固定资产是否存在市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等减值迹象。
若存在减值迹象，估计其可收回金额。若固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账
面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为减值损失，计入当期损益，同时计提固定资产减值准备。
固定资产减值准备按单个项目计提。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
18、借款费用资本化的核算方法
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关
资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
当为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始、相关资产支出和借
款费用已经发生时，借款费用开始资本化；当所购建符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销
售状态时，借款费用停止资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且
中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资本化。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减
去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资
本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、收入确认原则
1、商品销售
已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关
的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2、提供劳务（不包括长期合同）
在同一会计年度开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入，跨年度劳务按照完工百分比法确认相关
的劳务收入。在确认劳务收入时，以劳务合同的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的价款
能够流入，劳务的完成程度能够可靠地确定为前提。
3、房地产开发产品销售
取得预售许可证后开始预售，预售商品房取得的价款，先作为预收账款管理，在商品房竣工验收办理
移交手续，并将结算账单提交给买主时，确认营业收入的实现。
4、让渡本企业的资产等使用权而发生的收入
让渡资产使用权，相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量的，确认收入。利
息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。租赁收入按有关合同、协议
规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。
20、确认递延所得税资产的依据
公司采用资产负债表债务法核算所得税费用。
1、递延所得税资产的确认
（1）本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异
产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得
税资产不予确认：
A、该项交易不是企业合并；
B、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，
确认相应的递延所得税资产：吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
7
A、暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B、未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
2、递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
（1）商誉的初始确认；
（2）同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
A、该项交易不是企业合并；
B、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（3）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件
的：
A、投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
B、该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3、所得税费用计量
本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所
得税：
（1）企业合并；
（2）直接在所有者权益中确认的交易或事项。
21、合并报表合并范围发生变更的理由
1、合并范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营
政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。在确定能否控制被投资单位时，考虑公
司持有的被投资单位的当期可转换的可转换公司债券、当期可执行的认股权证等潜在表决权因素。本
公司将直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上表决权，或虽不足半数以上表决权但能够控制
被投资单位，纳入合并财务报表的合并范围。
2、合并会计报表编制的前期准备工作
（1）统一母子公司的会计报表决算日及会计期间；
（2）统一母子公司的会计政策。
3、合并会计报表的编制方法
合并财务报表系根据《企业会计准则第33 号一合并财务报表》的规定，以母公司和纳入合并范围的
子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵销母
公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来
后编制而成。
22、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(五) 税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 国内商品销售 17%
营业税 营业额 5%
城建税 应纳增值税和营业税额 1%、7%吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
8
企业所得税 应纳税所得额 18%、25%
教育费附加 应纳增值税和营业税额 3%
房产税 房产原值*70%或租金收入 1.2%、12%
2、其他说明
注1：根据《广东省经济特区条例》（1980 年8 月26 日第五届全国人民代表大会常务委员会第十五次
会议批准施行）相关规定，本公司投资控股的深圳地区的子公司2008 年1 月1 日之前企业所得税率为
15%。根据国发〔2007〕第039 号《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》规定，“自2008
年1 月1 日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后5 年内逐步过渡到法定税率。其中：
享受企业所得税15%税率的企业，2008 年按18%税率执行，2009 年按20%税率执行，2010 年按22%税
率执行，2011 年按24%税率执行，2012 年按25%税率执行；原执行24%税率的企业，2008 年起按25%
税率执行。”本公司投资控股的深圳地区的子公司2008 年度企业所得税率为18%，2009 年度企业所得
税率为20%。
注2：本公司及本公司投资控股的非深圳地区的分、子公司，企业所得税率为25%。
(六) 企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位:万元 币种:人民币
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本经营范围
吉林市物华房
地产开发有限
责任公司
控股子公司 吉林市
房地产开
发
3,000 房地产开发
深圳市成域进
出口贸易有限
公司
控股子公司 深圳市
进出口贸
易
4,000
投资兴办实业；国内商业、
物资供销业（不含专营、专
卖、专控商品）；货物及技
术进出口（法律、行政法规
禁止的项目除外；法律、行
政法规限制的项目须取得
许可后方可经营）
吉林市物华商
城有限责任公
司
控股子公司 吉林市
柜台出租
等
300
出租柜台、场地；商城管理；
批发零售电子产品、办公自
动化设备及配件消耗材料、
建筑材料、家电产品、电子
出版物（软件、书刊）、文
化办公用品；计算机软件开
发及技术咨询、软件服务、
计算机销售
哈尔滨物华商
城有限责任公
司
控股子公司 哈尔滨市
柜台出租
等
500
购销有色金属,不锈钢及配
件,建筑材料,建筑五金,装
饰材料,水暖器材,化工产
品(不含危险品、剧毒品），
超储积压物资；出租柜台，
场地
中商港商业房
地产经营管理
有限公司
控股子公司 深圳市
市场营销
策划、房地
产信息咨
询；物业管
理(凭资质
证经营)
750
市场营销策划、房地产信息
咨询；物业管理(凭资质证
经营)吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
9
单位:万元 币种:人民币
子公司全称
期末实际投
资额
实质上构成对子公司
的净投资的余额
（资不抵债子公司适
用）
持股比例（%）
表决权比
例
（%）
是否合并报表
吉林市物华房
地产开发有限
责任公司
99.67 99.67 是
深圳市成域进
出口贸易有限
公司
80 80 是
吉林市物华商
城有限责任公
司
90 90 是
哈尔滨物华商
城有限责任公
司
80 80 是
中商港商业房
地产经营管理
有限公司
75 75 是
2、各重要子公司中少数股东权益情况
单位:万元 币种:人民币
子公司全称 少数股东权益
少数股东权益中用于冲
减少数股东损益的金额
从归属母公司当期损益中扣减
少数股东承担的超额亏损
吉林市物华房地产
开发有限责任公司
10.41
深圳市成域进出口
贸易有限公司
1,293.86
吉林市物华商城有
限责任公司
23.76
哈尔滨物华商城有
限责任公司
76.64
中商港商业房地产
经营管理有限公司
253.79
3、合并报表范围发生变更的内容和原因
本公司于2007 年1 月与中商港(香港)商业房地产经营管理有限公司共同投资成立了中外合资经营企业
中商港商业房地产经营管理有限公司，注册资本为5000 万元，首次出资759.384 万元已到位。但由于
后续出资未到位，公司于2009 年2 月11 日修改公司章程，将注册资本变更为750 万元，并正式开展
经营活动。故本期将中商港(香港)商业房地产经营管理有限公司新增纳入合并范围。
(七) 合并会计报表附注
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 81,718.58 65,792.73
银行存款：
人民币 23,666,875.76 14,695,553.03
合计 23,748,594.34 14,761,345.76吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
10
2、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金
额重大
的应收
账款
4,666,972.72 94.93 278,348.64 89.42 4,666,972.72 96.35 233,348.64 89.18
单项金
额不重
大但按
信用风
险特征
组合后
该组合
的风险
较大的
应收账
款
249,456.41 5.07 32,933.27 10.58 177,000.42 3.65 28,324.31 10.82
合计 4,916,429.13 / 311,281.91 / 4,843,973.14 / 261,672.95 /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
一年以内 167,614.61 3.41 8,380.73 95,158.62 1.96 3,771.77
三至四年 81,841.80 1.66 24,552.54 81,841.80 1.69 24,552.54
合计 249,456.41 5.07 32,933.27 177,000.42 3.65 28,324.31
(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占应收账款总额
的比例（％）
深圳威谊光通技
术有限公司
关联公司 3,626,972.72 1-2 年 73.77
盛泰保险 客户 1,040,000.00 1-2 年 21.15
苏州汇金置业公
司
客户 101,000.00 1 年以下 2.06
吉林市城市开发
管理办公室
客户 81,841.80 3-4 年 1.67
长寿购物中心公
司
客户 66,614.61 1 年以下 1.35
合计 / 4,916,429.13 / 100.00吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
11
(4) 应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
占应收账款总额的比例
（％）
深圳威谊光通技术有限
公司
关联公司 3,626,972.72 73.77
3、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单
项
金
额
重
大
的
其
他
应
收
款
项
18,942,250.68 80.23 1,101,059.08 78.02 64,018,933.77 97.12 3,391,135.31 95.65
单
项
金
额
不
重
大
但
按
信
用
风
险
特
征
组
合
后
该
组
合
的
风
4,668,629.09 19.77 310,166.20 21.98 1,896,565.52 2.88 154,063.03 4.35吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
12
险
较
大
的
其
他
应
收
款
项
合
计
23,610,879.77 / 1,411,225.28 / 65,915,499.29 / 3,545,198.34 /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
一年以内 3,974,800.61 16.83 196,240.03 1,813,160.52 2.75 70,658.03
一至二年 610,423.48 2.59 30,521.17
五年以上 83,405.00 0.35 83,405.00 83,405.00 0.13 83,405.00
合计 4,668,629.09 19.77 310,166.20 1,896,565.52 2.88 154,063.03
(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占其他应收账款
总额的比例（％）
上海德立建筑有
限公司
客户 13,020,000.00 1 年以内 55.14
深圳市中技科技
发展有限公司长
春永春商城分公
司
关联企业 2,837,078.79 1 年以内 12.02
桦甸城市污水处
理公司
客户 1,894,504.14 1-2 年 8.02
北京国泰世嘉商
贸有限公司
客户 600,100.07 1 年以内 2.54
李军 员工 555,800.00 1 年以内 2.35
合计 / 18,907,483.00 / 80.07
(4) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
占其他应收账款总额的
比例（％）
深圳市中技科技发展有
限公司长春永春商城分
公司
关联企业 2,837,078.79 12.02吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
13
4、预付账款
(1) 预付账款账龄
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 83,316,020.85 100.00 12,174,740.80 100.00
合计 83,316,020.85 100.00 12,174,740.80 100.00
(2) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 预付账款的说明
本账户期末余额较期初余额增加71,141,280.05 元，增长584.34%，主要系本公司子公司深圳市成域
进出口贸易有限公司预付货款增加所致。
5、存货
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 账面余额
跌价准
备
账面价值 账面余额
跌价准
备
账面价值
库存商品 770,666.63 770,666.63
完工开发产
品
2,243,304.55 2,243,304.55 2,243,304.55 2,243,304.55
低值易耗品 44,209.69 44,209.69 43,279.69 43,279.69
合计 2,287,514.24 2,287,514.24 3,057,250.87 3,057,250.87
注1：本期期末存货未出现会计政策所述减值情况，故未计提存货跌价准备。
注2：本账户报告期内及期末无存货抵押状况。
注3：本公司报告期内向前五名供应商采购总额约54,467,756.89 元，约占总采购额的95%。
注4：本账户期末余额较期初减少769,736.63 元，减幅25.18%，主要系本公司子公司深圳市成域进
出口贸易有限公司出售库存商品减少库存所致。
6、对合营企业投资和联营企业投资
单位：万元 币种：人民币
被投资单
位名称
注册地 业务性质
本企业持
股比例
(%)
本企业在
被投资单
位表决权
比例(%)
期末净资
产总额
本期营业
收入总额
本期
净利润
二、联营企业
安华农业
保险股份
有限公司
长春市 农业保险 12.20 12.20 36,503.37 50,943.84 4,763.70
7、长期股权投资
按成本法核算
单位：万元 币种：人民币
被投资
单位
初始投
资成本
期初余
额
增减变
动
期末余
额
其中：本
期减值
准备
减值准
备
在被投
资单位
持股比
在被投
资单位
表决权吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
14
例（％） 比例
（％）
安华农
业保险
股份有
限公司
5,000 5,000 5,000 12.20 12.20
本账户期末余额系本公司于2004 年末对安华农业保险股份有限公司进行参股投资，投资金额为5000
万元，投资比例为12.20。
8、投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 611,316,774.10 611,316,774.10
1.房屋、建筑物 585,375,829.40 585,375,829.40
2.土地使用权 25,940,944.70 25,940,944.70
二、累计折旧和累
计摊销合计
89,740,438.37 8,539,284.95 98,279,723.32
1.房屋、建筑物 88,093,394.29 8,127,523.93 96,220,918.22
2.土地使用权 1,647,044.08 411,761.02 2,058,805.10
三、投资性房地产
净值合计
521,576,335.73 8,539,284.95 513,037,050.78
1.房屋、建筑物 497,282,435.11 8,127,523.93 489,154,911.18
2.土地使用权 24,293,900.62 411,761.02 23,882,139.60
四、投资性房地产
减值准备累计金
额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产
账面价值合计
521,576,335.73 8,539,284.95 513,037,050.78
1.房屋、建筑物 497,282,435.11 8,127,523.93 489,154,911.18
2.土地使用权 24,293,900.62 411,761.02 23,882,139.60
本期折旧和摊销额：8,539,284.95 元。
注1：截止2009 年6 月30 日，本公司无投资性房地产可回收金额低于账面价值的情况，故未计提投
资性房地产减值准备。
注2：本公司投资性房地产为对外出租的房屋建筑物和土地使用权，其中：本公司在上海市康桥镇拥
有的53,212.00 平方米土地，为工业仓储用地，公司用于仓储租赁。根据沪府规[2009]23 号文件《关
于〈南汇区御桥社区02 单元（南汇片）控制性详细规划〉的批复》，上述地块位于该规划范围内，
土地用途规划变更为居住及商业配套用地。鉴于此，本公司正筹划按照上海市政府的规划要求，对上
述地块进行房地产开发。
9、固定资产
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 19,503,988.25 37,986.94 24,650.00 19,517,325.19
其中：房屋及建筑
物
1,819,676.80 1,819,676.80
机器设备 1,977,607.05 7,250.00 1,984,857.05
运输工具 934,640.37 934,640.37吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
15
办公及其他
设备
14,772,064.03 30,736.94 24,650.00 14,778,150.97
二、累计折旧合计 7,398,092.35 724,222.97 17,138.83 8,105,176.49
其中：房屋及建筑
物
349,377.70 28,075.57 377,453.27
机器设备 892,118.99 112,313.92 1,004,432.91
运输工具 130,023.82 46,132.69 176,156.51
办公及其他
设备
6,026,571.84 537,700.79 17,138.83 6,547,133.80
三、固定资产净值
合计
12,105,895.90 -686,236.03 7,511.17 11,412,148.70
其中：房屋及建筑
物
1,470,299.10 -28,075.57 1,442,223.53
机器设备 1,085,488.06 -105,063.92 980,424.14
运输工具 804,616.55 -46,132.69 758,483.86
办公及其他
设备
8,745,492.19 -506,963.85 7,511.17 8,231,017.17
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑
物
机器设备
运输工具
五、固定资产净额
合计
12,105,895.90 -686,236.03 7,511.17 11,412,148.70
其中：房屋及建筑
物
1,470,299.10 -28,075.57 1,442,223.53
机器设备 1,085,488.06 -105,063.92 980,424.14
运输工具 804,616.55 -46,132.69 758,483.86
办公及其他
设备
8,745,492.19 -506,963.85 7,511.17 8,231,017.17
本期折旧额：724,222.97 元。
注1：截止2009 年6 月30 日，本公司无固定资产可回收金额低于账面价值的情况，故未计提固定资
产减值准备；
注2：截止2009 年6 月30 日，本公司无融资租入的固定资产。
10、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
装修及广告牌制作费 175,095.73 216,043.73
合计 175,095.73 216,043.73
11、递延所得税资产
(1) 明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
坏账准备因素 244,501.25 598,939.17吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
16
合计 244,501.25 598,939.17
本账户期末余额较期初减少354,437.92 元，减幅59.18%，主要系本公司本期应收款项账面价值与计
税基础差异缩小所致。
12、资产减值准备明细
单位：元 币种：人民币
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额
转回 转销合计
期末账面余额
一、坏账准备 3,806,871.29 700,608.96 2,784,973.06 2,784,973.06 1,722,507.19
二、存货跌价
准备
三、可供出售
金融资产减
值准备
四、持有至到
期投资减值
准备
五、长期股权
投资减值准
备
六、投资性房
地产减值准
备
七、固定资产
减值准备
八、工程物资
减值准备
九、在建工程
减值准备
十、生产性生
物资产减值
准备
其中：成熟生
产性生物资
产减值准备
十一、油气资
产减值准备
十二、无形资
产减值准备
十三、商誉减
值准备
十四、其他
合计 3,806,871.29 700,608.96 2,784,973.06 2,784,973.06 1,722,507.19
13、短期借款
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 125,050,000.00 125,050,000.00
合计 125,050,000.00 125,050,000.00吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
17
注1：本公司向中国农业银行吉林市分行东升支行借款12,505 万元，借款合同编号为：
22101200800002317；借款期限为2008 年10 月28 日到2009 年11 月4 日；本公司控股股东中技实业
为该借款提供借款保证，保证合同编号为：22905200500000187。
注2：截止2009 年6 月30 日，本公司不存在已到期未归还的短期借款。
14、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
15、预收账款
(1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
16、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 182,525.65 2,073,945.64 1,957,133.35 299,337.94
二、职工福利费 111,244.00 111,244.00
三、社会保险费 436,314.90 436,314.90
其中：1、医疗保险费 86,941.88 86,941.88
2、基本养老保险
费
304,830.24 304,830.24
3、失业保险费 28,392.95 28,392.95
4、工伤保险费 7,394.47 7,394.47
5、生育保险费 8,755.36 8,755.36
四、住房公积金 54,229.00 54,229.00
五、其他
六、工会经费和教育经费 229,436.50 3,760.00 6,405.00 226,791.50
合计 411,962.15 2,679,493.54 2,565,326.25 526,129.44
17、应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 1,159,295.14 1,456,102.98 国内商品销售
营业税 1,821,526.62 960,969.86 营业额
所得税 5,371,442.71 2,594,025.42 应纳税所得额
个人所得税 3,663,097.34 3,614,633.22
城建税 342,878.03 295,053.87 应纳增值税和营业税额
房产税 1,570,834.32 1,243,122.32
房产原值*70%*1.2%,或
租金收入12%
土地增值税 68,328.15 68,328.15
教育费附加 136,346.22 116,753.86 应交流转税3%
其他 6,459.90 28,062.83
合计 14,140,208.43 10,377,052.51 /
18、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
18
19、长期借款
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 27,000,000.00 27,000,000.00
合计 27,000,000.00 27,000,000.00
(2) 长期借款情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
借款单位 借款起始日 借款终止日
利率（％） 本币金额 本币金额
吉林成城集团股份
有限公司
2008 年12 月
11 日
2011 年10
月25 日
6.48 27,000,000.00
合计 / / / 27,000,000.00 27,000,000.00
注1：本公司向交行吉林市分行营业部借款2700 万元，借款期限为2008 年12 月11 日到2011 年10
月25 日；该借款由深圳市中技实业(集团)有限公司提供第三方保证，保证合同编号为：0108BB150。
注2：截止2009 年6 月30 日，本公司不存在已到期未归还的长期借款。
20、股本
单位：股
期初数 变动增减 期末数
数量
比例
(%)
发
行
新
股
送股
公积
金转
股
其
他
小计数量
比例
(%)
股份
总数
336,441,600.00 100.00 336,441,600.00 100.00
21、资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他资本公积 4,583,425.09 70,381.36 4,653,806.45
合计 4,583,425.09 70,381.36 4,653,806.45
注：本账户报告期内增加70,381.36 元，系本公司之子公司中商港商业地产经营管理有限公司在核减
注册资本过程中发生的资本溢价，本公司按投资比例确认该权益变化。
22、盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 54,383,658.96 503,218.40 54,886,877.36
合计 54,383,658.96 503,218.40 54,886,877.36
注：本账户期末余额较期初余额增加503,218.40 元，系本公司按本年净利润10%计提法定盈余公积所
致。
23、未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润
（2008 年期末数）
91,749,843.32 /
调整后 年初未分配利润 91,749,843.32 /吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
19
加：本期净利润 7,757,200.81 /
减：提取法定盈余公积 503,218.40
期末未分配利润 99,003,825.73 /
24、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 96,729,323.25 99,997,128.18
合计 96,729,323.25 99,997,128.18
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商业地产租赁 36,125,692.66 12,339,055.82 34,669,531.54 10,553,103.40
房地产开发销售 450,395.00 415,917.25
商品销售 56,654,637.40 54,446,756.89 64,796,701.64 52,986,199.77
其他 80,500.00 78,240.00
管理服务业务 3,948,993.19
合计 96,729,323.25 66,785,812.71 99,997,128.18 64,033,460.42
(3) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海 22,590,000.00 9,819,998.01 28,850,000.00 8,141,342.34
哈尔滨 917,600.00 659,152.76 674,199.00 659,152.76
吉林 12,618,092.66 1,859,905.05 5,676,227.54 2,246,765.55
深圳 56,654,637.40 54,446,756.89 64,796,701.64 52,986,199.77
北京地区 3,948,993.19
合计 96,729,323.25 66,785,812.71 99,997,128.18 64,033,460.42
注：本公司报告期内向前五名客户销售商品或提供劳务合计金额为81,444,637.40 元，占营业收入的
84.20%。
25、营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 1,817,143.76 1,760,021.34 营业额
城建税 126,610.45 124,013.43 应纳增值税和营业税额
教育费附加 58,972.42 55,649.39 应交流转税3%
关税 766,539.20 6,834,543.60
其他 11,314.83 18,411.72
合计 2,780,580.66 8,792,639.48 /
注：本账户本期发生额较上年同期减少6,012,058.82 元，减幅68.38%，主要系本公司之子公司深圳
市成域进出口贸易有限公司出口额下降及相关产品出口关税率降低，致使应缴纳关税下降所致。
26、投资收益
(1) 会计报表中的投资收益项目增加吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
20
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
处置可供出售金融资产等取得的投资收益 3,180,645.33
合计 3,180,645.33
27、资产减值损失
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -2,084,364.10
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -2,084,364.10
28、营业外支出
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
对外捐赠 20,000.00
非常损失 7,511.17
其他 455.53
合计 7,966.70 20,000.00
29、所得税费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按《企业所得税法》等规定的当
期所得税
3,809,564.56 3,072,761.34
递延所得税调整 354,437.92
合计 4,164,002.48 3,072,761.34
30、现金流量表项目注释
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到的往来款 5,387,049.55
利息及其他收入 66,702.63
合计 5,453,752.18
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
21
项目 金额
往来款 14,962,490.23
管理费用 2,186,875.52
销售费用 1,359,483.09
财务费用－手续费 26,043.88
合计 18,534,892.72
31、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 8,640,335.61 9,830,465.37
加：资产减值准备 -2,084,364.10 99,074.62
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
9,263,507.92 7,477,639.51
无形资产摊销 1,500.00
长期待摊费用摊销 66,590.00 229,371.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
7,511.17
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 5,363,175.29 7,082,376.38
投资损失（收益以“－”号填列） -3,180,645.33
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 354,437.92
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 769,736.63 -2,598,406.26
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -30,830,988.75 -11,960,229.78
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 23,307,732.18 -3,127,770.82
其他
经营活动产生的现金流量净额 14,857,673.87 3,853,375.08
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 23,748,594.34 164,441,509.05
减：现金的期初余额 14,761,345.76 156,106,959.79
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 8,987,248.58 8,334,549.26
(八) 母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额 比例(%) 金额
比例
(%)
金额 比例(%)吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
22
单项金额
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大的应
收账款
66,614.61 100 3,330.73 100 95,158.62 100 3,771.77 100
合计 66,614.61 / 3,330.73 / 95,158.62 / 3,771.77 /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
一年以内 66,614.61 100 3,330.73 95,158.62 100 3,771.77
合计 66,614.61 100 3,330.73 95,158.62 100 3,771.77
本账户期末余额均为应收承租户的零星租金欠款。
(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
2、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比
例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金
额重大
的其他
应收款
项
14,914,504.14 92.84 745,725.21 1,894,504.14 63.27 94,725.21 82.57
单项金
额不重
大但按
信用风
险特征
组合后
该组合
的风险
较大的
其他应
收款项
1,150,000.00 7.16 20,000.00 1,100,000.00 36.73 20,000.00 17.43
其他不
重大的
其他应
收款项
100
合计 16,064,504.14 / 765,725.21 / 2,994,504.14 / 114,725.21 /吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
23
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
一年以内 50,000.00 0.31 800,000.00 26.72 20,000.00
一至二年 800,000.00 4.98 20,000.00 300,000.00 10.01
二至三年 300,000.00 1.87
合计 1,150,000.00 7.16 20,000.00 1,100,000.00 36.73 20,000.00
(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占其他应收账款
总额的比例(%)
上海德立建筑有
限公司
客户 13,020,000.00 1 年以内 81.05
桦甸城市污水处
理公司
客户 1,894,504.14 1-2 年 11.79
哈尔滨物华商城
有限责任公司
关联公司 700,000.00 1-3 年 4.36
田地金属材料市
场
客户 450,000.00 1-2 年 2.80
合计 / 16,064,504.14 / 100.00
(4) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
占其他应收账款总额的
比例(%)
哈尔滨物华商城有限责
任公司
关联公司 700,000.00 4.36
合计 / 700,000.00 4.36
3、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被
投
资
单
位
初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
其
中：
本期
减值
准备
减
值
准
备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
吉
林
市
物
华
房
地
29,900,000.00 29,900,000.00 29,900,000.00 99.67 99.67吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
24
产
开
发
有
限
责
任
公
司
吉
林
物
华
商
城
2,700,000.00 2,700,000.00 2,700,000.00 90 90
哈
尔
滨
物
华
商
城
4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 80 80
深
圳
市
成
域
进
出
口
贸
易
有
限
公
司
32,000,000.00 32,000,000.00 32,000,000.00 80 80
安
华
农
业
保
险
股
份
有
限
公
司
50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 12.20 12.20
中
商
港
5,625,000.00 5,625,000.00 5,625,000.00 75 75吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
25
商
业
房
地
产
经
营
管
理
有
限
公
司
注1：本账户期末余额较期初增加5,625,000.00 元，系报告期内本公司确认对中商港商业地产经营管
理有限公司的投资所致。
注2：截至2009 年6 月30 日，本公司长期股权投资无账面价值低于可收回金额的情况，故未提
减值准备。
4、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 35,208,092.66 33,995,332.54
合计 35,208,092.66 33,995,332.54
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商业地产租赁业 35,208,092.66 12,182,575.82 33,995,332.54 10,553,103.40
合计 35,208,092.66 12,182,575.82 33,995,332.54 10,553,103.40
(3) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
吉林地区 12,618,092.66 1,703,425.05 5,145,332.54 1,752,608.30
哈尔滨地区 659,152.76 659,152.76
上海地区 22,590,000.00 9,819,998.01 28,850,000.00 8,141,342.34
合计 35,208,092.66 12,182,575.82 33,995,332.54 10,553,103.40
注：本账户报告期内营业收入各明细项目变动较大，主要原因为：
(1) 上海地区营业收入减少，主要系根据上海市政府最新规划，本公司计划对位于上海市康桥镇的仓
储用房地产进行房地产开发，影响该房地产的正常租赁业务，致使收入下降。
(2) 吉林地区营业收入增加，主要系报告期内新增停车场、室内外墙体广告等租赁业务，致使营业收
入大幅增加。
5、投资收益
(1) 会计报表中的投资收益项目增加吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
26
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
处置可供出售金融资产等取得的投资收益 3,180,645.33
合计 3,180,645.33
6、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 5,032,183.95 7,266,110.82
加：资产减值准备 650,558.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
9,036,732.28 7,336,284.82
无形资产摊销 1,500.00
长期待摊费用摊销 40,948.00 82,064.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
7,511.17
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 5,363,175.29 7,082,376.38
投资损失（收益以“－”号填列） -3,180,645.33
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -162,462.47
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -930.00 -1,503.00
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -8,841,715.19 4,536,187.78
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 6,106,581.98 -10,601,296.78
其他
经营活动产生的现金流量净额 17,232,583.97 12,521,079.13
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 17,990,348.78 156,661,654.50
减：现金的期初余额 6,628,190.10 139,481,977.19
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 11,362,158.68 17,179,677.31
(九) 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
母公
司名
称
企业
类型
注
册
地
法人
代表
业务性
质
注册资本
母公司
对本企
业的持
股比例
(%)
母公司对
本企业的
表决权比
例(%)
本企
业最
终控
制方
组织机构代
码
深圳
市中
有限
责任
深
圳
成清
波
电子、
电脑元
507,000,000.00 8.99 8.99
深圳
市中
19243129-3吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
27
技实
业
(集
团)
有限
公司
公司 市 器件、
机电设
备、金
属材
料、文
化办公
设备、
化工产
品、通
讯设
备、电
脑软件
的销售
（不含
专营、
专控、
专卖商
品）；
电脑软
件开
发；数
据库及
计算机
网络服
务；信
息咨询
（不含
限制项
目）；
投资铁
路、高
速公路
和水电
站；在
合法取
得土地
使用权
的地块
上从事
房地产
开发
技实
业
(集
团)
有限
公司
2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
子公司
全称
企业类
型
注册地
法人代
表
业务性
质
注册资本
持股比
例(%)
表决权
比例(%)
组织机构代
码
吉林市
物华房
地产开
发有限
责任公
司
有限责
任公司
吉林市 张俊杰
房地产
开发
30,000,000 99.67 99.67 702318443吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
28
深圳市
成域进
出口贸
易有限
公司
有限责
任公司
深圳市 黄俊岩
进出口
贸易
40,000,000 80 80 72619107-x
吉林市
物华商
城有限
责任公
司
有限责
任公司
吉林市 吴中民
柜台出
租等
3,000,000 90 90 72676349-6
哈尔滨
物华商
城有限
责任公
司
有限责
任公司
哈尔滨
市
张若正
柜台出
租等
5,000,000 80 80 72769968-4
中商港
商业房
地产经
营管理
有限公
司
有限责
任公司
深圳市 成卫文
市场营
销策划、
房地产
信息咨
询；物业
管理(凭
资质证
经营)
7,500,000 75 75 79258322-3
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
被投资
单位名
称
企业类
型
注册地
法人代
表
业务性
质
注册资本
本企业
持股比
例(%)
本企业
在被投
资单位
表决权
比例(%)
组织机构代
码
二、联营企业
安华农
业保险
股份有
限公司
股份公
司
长春市 刘志强
农业保
险
410,000,000 12.20 12.20 76898085-1
单位:元 币种:人民币
被投资单位
名称
期末资产总额 期末负债总额
期末净资产
总额
本期营业收
入总额
本期净利润
二、联营企业
安华农业保
险股份有限
公司
1,746,883,400 1,381,849,700 365,033,700 509,438,400 47,637,000
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
深圳市恒诺电子技术开发有限
公司
股东的子公司 74519337-X
深圳市恒安居物业管理有限公
司
股东的子公司 76638876-6吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
29
湖南省华泰房地产开发有限公
司
股东的子公司 18377824-4
湖北成城矿业有限公司 股东的子公司 67645256-8
甘肃成城能源有限公司 股东的子公司 67593224-4
湖北成城能源有限公司 股东的子公司 67369550-5
深圳市中技企业管理咨询有限
公司
股东的子公司 74320856-6
珠海市成城沥青有限公司 股东的子公司 77999391-4
广东罗定中技铁路集团有限公
司
股东的子公司 19592498-2
甘肃中技酒航铁路有限公司 股东的子公司 66000008-1
深圳市金辰兴实业有限公司 股东的子公司 27937843-X
深圳威谊光通技术有限公司 股东的子公司 73110961-6
湖北华清电力有限公司 股东的子公司 76742000-0
湖南成城精密科技有限公司 股东的子公司 75338999-7
中铁罗定岑溪铁路有限责任公
司
股东的子公司 73758340-7
深圳市中技科技有限公司 股东的子公司 27932878-2
深圳成城发工业园区有限公司 股东的子公司 61891822-7
深圳市成城达实业有限公司 股东的子公司 19247912-3
深圳市成城园房地产开发有限
公司
股东的子公司 19240561-8
5、关联交易情况
(1) 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
深圳市中技实
业(集团)有限
公司
吉林成城集团股
份有限公司
150,000,000.00
2008 年9 月4 日～
2010 年12 月31 日
否
深圳市中技实
业(集团)有限
公司
吉林成城集团股
份有限公司
27,000,000.00
2008 年12 月11 日～
2011 年10 月25 日
否
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款
深圳威谊光通技术有
限公司
3,626,972.72 3,626,972.72
其他应收款
深圳市中技科技发展
有限公司长春永春商
城分公司
2,837,078.79
(十) 股份支付
无
(十一) 或有事项
1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
公司无未决诉讼仲裁形成的或有负债。吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
30
(十二) 承诺事项
公司无承诺事项。
(十三) 资产负债表日后事项
1、2009 年7 月23 日，本公司以传真方式召开了第六届董事会第十一次会议并通过《关于在上海设
立或收购房地产公司对上海康桥仓储地产进行房地产开发的议案》。本公司在上海市康桥镇拥有的土
地面积为53,212.00 平方米，原用途为工业用地，公司用于仓储租赁。根据沪府规[2009]23 号文件
《关于〈南汇区御桥社区02 单元（南汇片）控制性详细规划〉的批复》，上述地块位于该规划范围
内，土地用途规划变更为居住及商业配套用地。鉴于此，本公司决定在上海设立或收购一家房地产公
司，将上述地产注入该公司，按照上海市政府的规划要求，对上述地块进行房地产开发。
2、经公司年度股东大会批准，按2008 年末总股本336,441,600 股为基数，向全体股东每10 股派发现
金红利0.15 元(含税)。股权登记日：2009 年8 月20 日；除息日：2009 年8 月21 日；现金红利发放
日：2009 年8 月26 日。
(十四) 其他重要事项
无
(十五) 补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规
定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 说明
非流动资产处置损益 7,966.70 固定资产处置净损失
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性
的税收返还、减免
192,000.00
按吉林省税收政策:公司安置
40-50 再就业人员40 人,每人减
免税4800 元,共计减免税金
192,000.00 元。
少数股东权益影响额 -1.50
子公司吉林市物华房地产固定
资产处置净损失455.53 元对少
数股东的影响1.50 元。
合计 199,965.20
2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及
每股收益
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股
东的净利润
1.57 1.58 0.0231 0.0231
扣除非经常性损益后
归属于公司普通股股
东的净利润
1.53 1.54 0.0225 0.0225吉林成城集团股份有限公司 2009 年半年度报告
31
八、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名半年度报告文本。
2、载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文本的正本及公告原稿。
董事长：成卫文
吉林成城集团股份有限公司
2009 年8 月24 日
