吉林成城集团股份有限公司
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2012 年半年度报告
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
目录
一、 重要提示 ................................................................................................................................ 2
二、 公司基本情况 ........................................................................................................................ 2
三、 股本变动及股东情况............................................................................................................. 4
四、 董事、监事和高级管理人员情况......................................................................................... 5
五、 董事会报告 ............................................................................................................................ 6
六、 重要事项 ................................................................................................................................ 9
七、 财务会计报告（未经审计）............................................................................................... 13
八、 备查文件目录 ...................................................................................................................... 94
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吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
一、 重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 成清波
主管会计工作负责人姓名 黄俊岩
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 曹峰
公司负责人成清波、主管会计工作负责人黄俊岩及会计机构负责人（会计主管人员）曹峰声
明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 吉林成城集团股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 成城股份
公司的法定英文名称 JILIN CHENGCHENG GROUP CO.，LTD
公司的法定英文名称缩写 Chengcheng Group
公司法定代表人 成清波
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 韩海霞 徐昕欣
北京市朝阳区建国路 79 号华贸 北京市朝阳区建国路 79 号华贸
联系地址
中心 2 号写字楼 2107 室 中心 2 号写字楼 2107 室
电话 010-59696016 010-59696016
传真 010-59696058 010-59696058
电子信箱 gthanhx@126.com gtxuxinxin@126.com
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(三) 基本情况简介
注册地址 吉林市怀德街 29 号
注册地址的邮政编码 132011
北京市朝阳区建国路 79 号华贸中心 2 号写字楼
办公地址
2107 室
办公地址的邮政编码 100025
电子信箱 ccgf600247@126.com
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 成城股份 600247 物华股份
(六) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产 1,212,944,598.72 1,379,956,569.27 -12.10
所有者权益（或股东权益） 498,426,297.26 497,600,892.36 0.17
归属于上市公司股东的每
1.481 1.479 0.14
股净资产（元／股）
本报告期比上年同期
报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
营业利润 2,817,680.96 7,807,434.11 -63.91
利润总额 2,840,560.45 8,363,664.48 -66.04
归属于上市公司股东的净
825,404.90 4,985,602.97 -83.44
利润
归属于上市公司股东的扣
802,525.41 4,393,446.96 -81.73
除非经常性损益的净利润
基本每股收益(元) 0.002 0.015 -86.67
扣除非经常性损益后的基
0.002 0.013 -84.62
本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.002 0.015 -86.67
加权平均净资产收益率
0.16 1.00 减少 0.84 个百分点
(%)
经营活动产生的现金流量 -82,948,067.03 34,207,420.28 -342.48
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净额
每股经营活动产生的现金
-0.2465 0.1017 -342.37
流量净额（元）
2、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 说明
非流动资产处置损益 24,879.49 资产报废收益
除上述各项之外的其他营业外收入
-2,000.00 其他支出
和支出
合计 22,879.49
3、 境内外会计准则差异
(1) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元 币种:人民币
净利润 净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 825,404.90 4,985,602.97 498,426,297.26 497,600,892.36
(2) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元 币种：人民币
净利润 净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 825,404.90 4,985,602.97 498,426,297.26 497,600,892.36
三、 股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 57,000 户
前十名股东持股情况
持有有限售
股东性 持股比 报告期 质押或冻结的股份
股东名称 持股总数 条件股份数
质 例(%) 内增减 数量
量
境内非
深圳市中技实业 冻结 1,250,051
国有法 8.99 30,250,051
（集团）有限公司 质押 29,000,000
人
境内自
张栋 0.43 1,450,000
然人
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境内自
刘伟 0.42 1,423,302
然人
境内自
金奉植 0.33 1,100,000
然人
境内自
杜忠祥 0.32 1,089,984
然人
境内自
刘倩 0.32 1,084,200
然人
境内自
张宏 0.24 797,800
然人
境内自
陈能依 0.22 745,000
然人
境内自
祝水仙 0.20 679,100
然人
境内自
金俊彦 0.20 663,345
然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份
股东名称 股份种类及数量
的数量
深圳市中技实业（集团）有限公司 30,250,051 人民币普通股 30,250,051
张栋 1,450,000 人民币普通股 1,450,000
刘伟 1,423,302 人民币普通股 1,423,302
金奉植 1,100,000 人民币普通股 1,100,000
杜忠祥 1,089,984 人民币普通股 1,089,984
刘倩 1,084,200 人民币普通股 1,084,200
张宏 797,800 人民币普通股 797,800
陈能依 745,000 人民币普通股 745,000
祝水仙 679,100 人民币普通股 679,100
金俊彦 663,345 人民币普通股 663,345
上述股东关联关系或一致行动的说 公司未知前十名股东之间是否存在关联关系或是否为一致行动
明 人。
2、 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2012 年 1 月 16 日，公司 2012 年第一次临时股东大会通过议案，增补成清波、曹峰为董事
2012 年 1 月 17 日，成卫文因个人原因辞去董事长职务，公司七届七次董事会选举成清波为
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董事长，成卫文仍担任公司董事职务。
2012 年 2 月 17 日，李曙光因个人原因辞去总经理职务，公司七届八次董事会决议聘任闫家
英为公司总经理。
五、 董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、根据公司面临的经济形势和实际情况，按照"调结构、壮实力、促发展"的发展思路，公
司积极全面拓展业务，加强企业管理，积极应对经济增长放缓的不利影响。在报告期内，公
司实现营业收入 57,641,349.33 元，实现营业净利润 1,594,814.15 元,其中实现归属于母公司
的净利润为 825,404.90 元,相比同期下降 83.44%，由于国内贸易受宏观经济形势和竞争加剧
的双重影响，造成营业收入下降，是公司净利润下降的主要原因。
报告期内，公司对国内贸易业务进行积极调整，转变贸易方式，由原来的电解铜业务扩大到
钢材贸易，由外贸拓展到内销，由于钢材贸易拓展的时间较短，电解铜市场不稳定，造成贸
易额有较大幅度下降。商业地产租赁和物业管理咨询业务与去年同期相比略有下降，但利润
率有相对提高，得益于公司加强管理的结果。
下半年，为实现公司既定的年度经营目标，公司仍将进行业务调整，拓展贸易方式，加强商
业服务管理，把握市场机遇，优化结构，做好内部控制和风险防范工作。
2、主要会计变动及说明
A:会计科目
项目 期末数（元） 期初数（元） 增(减)金额（元） 增(减)幅度
货币资金 72,030,966.14 224,194,418.38 -152,163,452.24 -67.87%
其他应收款 2,038,255.05 5,514,512.56 -3,476,257.51 -63.04%
应付票据 140,000,000.00 438,000,000.00 -298,000,000.00 -68.04%
应付职工薪酬 1,289,308.28 898,319.13 390,989.15 43.52%
其他应付款 315,618,178.38 185,059,572.98 130,558,605.40 70.55%
长期应付款 65,720.25 134,020.20 -68,299.95 -50.96%
营业收入 57,641,349.33 300,117,460.30 -242,476,110.97 -80.79%
营业成本 35,420,536.10 270,298,728.14 -234,878,192.04 -86.90%
财务费用 6,995,566.31 4,636,487.03 2,358,590.31 50.88%
资产减值损失 -480,003.25 -1,768,283.25 1,288,280.00 -72.85%
营业外收入 24,879.49 649,299.07 -624,419.58 -96.17%
所得税费用 1,245,746.30 4,780,000.25 -3,775,485.64 -73.94%
货币资金的变动主要是银行承兑汇票到期支付所致
其他应收款的变动由于加大收回往来款所致
应付票据的变动由于支付银行承兑汇票所致
应付职工薪酬的变动由于计提的职工薪酬增加所致
其他应付款的变动由于江西富源贸易有限公司往来款增加所致
长期应付款的变动由于提前支付购车款所致
营业收入的变动由于国内商品贸易量降低所致
营业成本的变动由于国内商品贸易量降低，导致相应成本的降低
财务费用的变动由于银行承兑汇票保证金存款利息减少所致
资产减值损失的变动由于公司加大往来款清理力度，收回部分往来欠款，相应减少已计提
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的坏账准备所致
营业外收入的变动由于上期江西富源股权并购利得所致
所得税费用的变动由于国内商品销售量下降，导致利润下降，引起相应的税费减少
B:现金流量
项目 本期金额 上期金额 增(减)金额（元） 增(减)幅度
经营活动产生的现
-82,948,067.03 34,207,420.28 -117,155,487.31 -342.49%
金流量净额
投资活动产生的现
4,937,704.85 119,660,429.87 -114,722,725.02 -95.87%
金流量净额
筹资活动产生的现
-8,153,090.06 -1,129,401.09 -7,023,688.97 621.90%
金流量净额
现金及现金等价物
-86,163,452.24 152,738,449.06 -238,901,901.30 -156.41%
净增加额
经营活动现金流量净额的变动由于经营性往来增加、主营业务收入减少所致
投资活动现金流量净额的变动由于上年度报告期投资活动发生较多的缘故
筹资活动现金流量净额的变动由于上年度报告期收到投资款所致
现金等价物净增加额的变动由于银行承兑汇票到期支付所致
C:利润指标
项目 本期 同期 增减变动情况%
营业收入 57,641,349.33 300,117,460.30 -80.79
营业利润 2,817,680.96 7,807,434.11 -63.91
归属于母公司的净利
825,404.90 4,985,602.97 -83.44
润
扣除非经常性损益后
802,525.41 4,393,446.96 -81.22
的净利润
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业利润
营业收入 营业成本 营业利润率比
分行业或 率
营业收入 营业成本 比上年同 比上年同 上年同期增减
分产品
期增减(%) 期增减(%) (%)
(%)
分行业
商品销售
减少 2.23 个百
业务（内 29,512,545.65 29,247,908.63 0.90 -88.43 -88.16
分点
销）
商业地产 增加 1.59 个百
20,156,447.37 4,942,503.22 75.48 -4.09 -9.92
租赁业务 分点
物业管理 减少 8.30 个百
7,740,000.00 1,230,124.25 84.11 -11.54 85.32
咨询业务 分点
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增加 28.47 个
合计 57,408,993.02 35,420,536.10 38.3 -80.85 -86.90
百分点
A:受江西富源贸易有限公司国内贸易量的下降,导致营业收入、成本的下降,利润率变动幅度
较小.
B:商业地产租赁业务略有下降,由于管理费用的下降,利润率略有上升.
C:物业管理咨询由于业务量的波动，导致收入利润的下降.
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
吉林地区 10,150,182.37 -7.37
哈尔滨地区 1,606,265.00 -9.32
上海地区 8,400,000.00 0.00
深圳地区 22,068,545.68 48.22
北京地区 7,740,000.00 -11.54
江西地区 7,443,999.97 -97.08
合计 57,408,993.02 -80.85
A:吉林地区由于商业地产租赁业务量的波动，导致营业收入略有下降.
B:哈尔滨地区由于物业租赁的波动，导致营业收入的下降.
C:上海地区处于合同期内,营业收入无变化.
D:深圳地区由于增加钢材贸易,收入利润水平相应提高.
E:北京地区受业务量的波动,导致收入利润的下降.
F:江西地区国内贸易受宏观经济形势和竞争压力的双重影响,导致收入利润的下降.
公司主营业务为：国内商品销售、商业地产租赁、物业管理咨询三类，报告期内主营业务收
入为 57,408,993.02 元，其中：商品销售 29,512,545.65 元，占业务收入的 51.41%；商业地产
租赁 20,156,447.37 元，占收入的 35.11%；物业管理 7,740,000.00 元，占业务收入的 13.48%。
主营业务成本为 35,420,536.10 元，其中：商品销售 29,247,908.63 元，占总成本的 82.57%；
商业地产租赁 4,942,503.22 元，占总成本的 13.95%；物业管理咨询 1,230,124.25 元占总成本
的 3.47%。主营业务利润为 21,988,456.92 元，其中：商品销售 264,637.02 元，占利润的 1.20%、
商业地产租赁 15,213,944.15 元，占利润的 69.19%；物业管理 6,509,875.75 元，占利润的
29.61%。
(三) 公司投资情况
1、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四) 报告期内现金分红政策的制定及执行情况
报告期内《公司章程》规定：公司采取剩余股利分配政策，可以采取现金分红或者股票方
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式分配股利，其中以现金方式分配的利润应不少于分配利润的 30％，公司可以进行中期现
金分红。
报告期内经 2011 年年度股东大会审议，鉴于公司 2012 年的投资需求较大，公司 2011 年
度利润分配方案为不分配、不转增。未分配利润主要用于公司商业地产项目的收购与建设。
六、 重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上
市规则》等法律法规的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。为进一步规范公司内
幕信息管理行为，加强公司内幕信息保密工作，维护信息披露的公平原则，公司根据相关法
律法规的要求，对《公司内幕信息知情人管理制度》进行了修订，公司七届九次董事会审议
通过。为贯彻落实《企业内部控制基本规范》及配套指引和中国证监会及吉林证监局上市公
司内控工作会议精神，进一步完善内控制度，切实建立健全公司的内控体系并保证其有效实
施，公司制定了《内控规范实施工作方案》，公司七届十次董事会审议通过。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期内公司无需要实施的利润分配方案。
(三) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司 2012 年中期利润不分配、不转增。
(四) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(八) 报告期内公司重大关联交易事项
1、 关联债权债务往来
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
深圳市中技
实业（集团） 控股股东 -10,896,511.46 9,303,488.54
有限公司
深圳市中技 股东的子公司 -2,713,599.84 25,741,940.86
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科技发展科
技有限公司
长春永春商
城分公司
深圳市中技
科技发展科 股东的子公司 0 3,385,121.16
技有限公司
合计 -13,610,111.30 38,430,550.56
1、控股股东深圳市中技实业集团有限公司上年度向上市公司提供
的用于国内贸易开展的资金。
关联债权债务形成原因 2、本年度公司代大股东收取的商业地产租赁费。
3、关联方上年度按《商业资产项目合作议案》向上市公司提供的
资金
(九) 重大合同及其履行情况
1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事
项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保
担保
发生 担保
方与 是否 是否
日期 担保 担保 是否 担保 担保
担保 上市 被担 担保 担保 存在 为关 关联
(协 起始 到期 已经 是否 逾期
方 公司 保方 金额 类型 反担 联方 关系
议签 日 日 履行 逾期 金额
的关 保 担保
署 完毕
系
日)
吉林 中国
成城 华阳 2011 2011 2012
连带
集团 公司 投资 年 5 年 6 年 6
10,000 责任 否 否 是 否
股份 本部 控股 月 6 月 7 月 6
担保
有限 有限 日 日 日
公司 公司
10
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报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担
0
保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的
10,000
担保）
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 7,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 17,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 34.11
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
0
（C）
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对
0
象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
3、 委托理财及委托贷款情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
4、 其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十) 承诺事项履行情况
1、 本报告期或持续到报告期内，上市公司、控投股东及实际控制人没有承诺事项。
(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会
的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三) 其他重大事项的说明
根据本公司第六届董事会第七次会议决议通过的《关于公司向深圳市中技实业（集团）有限
公司发行股份购买资产暨重大资产重组（关联交易）的议案》和《关于吉林物华集团股份有
限公司与深圳市中技实业（集团）有限公司签订附生效条件的<发行股票购买资产框架协议>
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吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
的议案》，本公司拟向深圳市中技实业（集团）有限公司非公开发行预计不超过 67,000 万股
人民币普通股，深圳市中技实业（集团）有限公司拟以其所拥有的深圳市中技科技发展有限
公司 100%股权、深圳市成城园房地产开发有限公司 100%股权、深圳市成城达实业有限公
司 100%股权和深圳成城发工业园区有限公司 99%股权认购公司非公开发行的股份。
2009 年 6 月 25 日,本公司召开 2008 年年度股东大会审议通过了《关于公司向深圳市中技实
业（集团）有限公司发行股份购买资产暨重大资产重组（关联交易）的修订议案》；2010 年
6 月 17 日，本公司召开 2009 年度股东大会审议通过了《关于延长公司向深圳市中技实业（集
团）有限公司发行股份购买资产暨重大资产重组（关联交易）相关决议的有效期的议案》；
2011 年 6 月 24 日，本公司召开 2011 年第一次临时股东大会审议通过了《关于延长公司向
深圳市中技实业（集团）有限公司发行股份购买资产暨重大资产重组（关联交易）相关决议
的有效期的议案》，本公司决定将本次重大资产重组相关决议的有效期延长至 2012 年 6 月
25 日。2012 年 6 月 20 日，本公司召开 2011 年度股东大会审议通过了《关于延长公司向深
圳市中技实业（集团）有限公司发行股份购买资产暨重大资产重组（关联交易）相关决议的
有效期的议案》，决议将有效期延长至 2013 年 6 月 25 日。
截止本报告日，公司正在积极准备相关补充材料。
(十四) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
成城股份 2012 年第
中国证券报、上海证券 2012 年 1 月 17
一次临时股东大会 www.sse.com.cn
报、证券时报 日
决议公告
成城股份七届七次 中国证券报、上海证券 2012 年 1 月 18
www.sse.com.cn
董事会决议公告 报、证券时报 日
成城股份七届八次 中国证券报、上海证券 2012 年 2 月 18
www.sse.com.cn
董事会决议公告 报、证券时报 日
成城股份董事辞职 中国证券报、上海证券 2012 年 2 月 18
www.sse.com.cn
公告 报、证券时报 日
成城股份七届九次 中国证券报、上海证券 2012 年 2 月 28
www.sse.com.cn
董事会决议公告 报、证券时报 日
成城股份办公地址 中国证券报、上海证券 2012 年 3 月 7
www.sse.com.cn
变更公告 报、证券时报 日
成城股份七届十次 中国证券报、上海证券 2012 年 3 月 31
www.sse.com.cn
董事会决议公告 报、证券时报 日
成城股份股权冻结 中国证券报、上海证券 2012 年 4 月 6
www.sse.com.cn
公告 报、证券时报 日
成城股份关联交易 中国证券报、上海证券 2012 年 4 月 17
www.sse.com.cn
公告 报、证券时报 日
成城股份七届十一
次董事会决议公告
中国证券报、上海证券 2012 年 4 月 17
暨关于召开 2012 年 www.sse.com.cn
报、证券时报 日
第二次临时股东大
会的通知
成城股份七届十二 中国证券报、上海证券 2012 年 4 月 27 www.sse.com.cn
12
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
次董事会决议公告 报、证券时报 日
成城股份七届五次 中国证券报、上海证券 2012 年 4 月 27
www.sse.com.cn
监事会决议公告 报、证券时报 日
成城股份 2012 年第
中国证券报、上海证券 2012 年 5 月 3
二次临时股东大会 www.sse.com.cn
报、证券时报 日
决议公告
成城股份七届十三
次董事会决议公告
中国证券报、上海证券 2012 年 5 月 31
暨关于召开 2011 年 www.sse.com.cn
报、证券时报 日
年度股东大会的通
知
成城股份七届十三
中国证券报、上海证券 2012 年 6 月 12
次董事会议案修订 www.sse.com.cn
报、证券时报 日
公告
成城股份七届十四 中国证券报、上海证券 2012 年 6 月 12
www.sse.com.cn
次董事会决议公告 报、证券时报 日
成城股份 2011 年年
中国证券报、上海证券 2012 年 6 月 21
度股东大会决议公 www.sse.com.cn
报、证券时报 日
告
成城股份关于举办
中国证券报、上海证券 2012 年 6 月 22
上市公司投资者接 www.sse.com.cn
报、证券时报 日
待日活动公告
七、 财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位:吉林成城集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 72,030,966.14 224,194,418.38
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 12,667,190.05 10,809,491.09
预付款项 559,325,195.42 563,285,697.89
应收保费
13
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 266,068.10
应收股利
其他应收款 2,038,255.05 5,514,512.56
买入返售金融资产
存货 295,758,839.88 294,501,966.66
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 941,820,446.54 1,098,572,154.68
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 50,000,000.00 55,000,000.00
投资性房地产 212,506,649.91 217,067,779.77
固定资产 8,202,742.27 8,846,008.58
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 61,896.20 73,968.15
递延所得税资产 352,863.80 396,658.09
其他非流动资产
非流动资产合计 271,124,152.18 281,384,414.59
资产总计 1,212,944,598.72 1,379,956,569.27
流动负债：
短期借款 123,750,000.00 123,750,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
14
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 140,000,000.00 438,000,000.00
应付账款 3,008,880.83 3,045,648.80
预收款项 7,477,246.88 9,206,357.81
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,289,308.28 898,319.13
应交税费 11,746,473.71 11,433,945.27
应付利息 428,432.28 463,161.12
应付股利 5,947,720.72 5,947,720.72
其他应付款 315,618,178.38 185,059,572.98
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 609,266,241.08 777,804,725.83
非流动负债：
长期借款 100,000,000.00 100,000,000.00
应付债券
长期应付款 65,720.25 134,020.20
专项应付款
预计负债 550,280.00 550,280.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 100,616,000.25 100,684,300.20
负债合计 709,882,241.33 878,489,026.03
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 336,441,600.00 336,441,600.00
资本公积 5,313,044.21 5,313,044.21
减：库存股
专项储备
15
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
盈余公积 55,406,359.30 55,406,359.30
一般风险准备
未分配利润 101,265,293.75 100,439,888.85
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
498,426,297.26 497,600,892.36
权益合计
少数股东权益 4,636,060.13 3,866,650.88
所有者权益合计 503,062,357.39 501,467,543.24
负债和所有者权益
1,212,944,598.72 1,379,956,569.27
总计
法定代表人：成清波 主管会计工作负责人：黄俊岩 会计机构负责人：曹峰
母公司资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位:吉林成城集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 758,393.40 558,433.96
交易性金融资产
应收票据
应收账款 10,128,456.29 9,807,577.33
预付款项 48,330,000.00 51,892,906.58
应收利息
应收股利
其他应收款 75,790,340.32 63,351,261.57
存货 278,492,144.48 278,490,944.48
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 413,499,334.49 404,101,123.92
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 167,163,590.14 172,163,590.14
16
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
投资性房地产 212,506,649.91 217,067,779.77
固定资产 3,371,859.67 3,635,315.75
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 61,896.20 70,671.72
递延所得税资产 240,284.21 281,292.38
其他非流动资产
非流动资产合计 383,344,280.13 393,218,649.76
资产总计 796,843,614.62 797,319,773.68
流动负债：
短期借款 123,750,000.00 123,750,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项 6,056,099.44 7,657,663.81
应付职工薪酬 707,168.25 626,922.25
应交税费 1,430,393.60 1,964,269.00
应付利息 428,432.28 463,161.12
应付股利 1,265,460.00 1,265,460.00
其他应付款 91,805,291.77 89,466,969.41
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 225,442,845.34 225,194,445.59
非流动负债：
长期借款 100,000,000.00 100,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 550,280.00 550,280.00
17
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 100,550,280.00 100,550,280.00
负债合计 325,993,125.34 325,744,725.59
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 336,441,600.00 336,441,600.00
资本公积 1,682,960.82 1,682,960.82
减：库存股
专项储备
盈余公积 34,741,413.15 34,741,413.15
一般风险准备
未分配利润 97,984,515.31 98,709,074.12
所有者权益（或股东权益）
470,850,489.28 471,575,048.09
合计
负债和所有者权益
796,843,614.62 797,319,773.68
（或股东权益）总计
法定代表人：成清波 主管会计工作负责人：黄俊岩 会计机构负责人：曹峰
合并利润表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 57,641,349.33 300,117,460.30
其中：营业收入 57,641,349.33 300,117,460.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 54,823,668.37 292,310,026.19
其中：营业成本 35,420,536.10 270,298,728.14
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
18
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
营业税金及附加 1,548,816.91 1,717,043.06
销售费用 2,019,517.60 6,315,748.65
管理费用 9,319,234.70 11,110,302.56
财务费用 6,995,566.31 4,636,487.03
资产减值损失 -480,003.25 -1,768,283.25
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,817,680.96 7,807,434.11
加：营业外收入 24,879.49 649,299.07
减：营业外支出 2,000.00 93,068.70
其中：非流动资产处置损失 9,956.18
四、利润总额（亏损总额以“－”号
2,840,560.45 8,363,664.48
填列）
减：所得税费用 1,245,746.30 4,780,000.25
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,594,814.15 3,583,664.23
归属于母公司所有者的净利润 825,404.90 4,985,602.97
少数股东损益 769,409.25 -1,401,938.74
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.002 0.015
（二）稀释每股收益 0.002 0.015
七、其他综合收益
八、综合收益总额 1,594,814.15 3,583,664.23
归属于母公司所有者的综合收益
825,404.90 4,985,602.97
总额
归属于少数股东的综合收益总额 769,409.25 -1,401,938.74
法定代表人：成清波 主管会计工作负责人：黄俊岩 会计机构负责人：曹峰
母公司利润表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
19
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
一、营业收入 18,782,538.68 19,596,956.66
减：营业成本 4,786,023.22 5,330,157.77
营业税金及附加 1,056,022.12 1,094,150.26
销售费用 1,983,797.60 2,116,419.68
管理费用 4,008,638.06 5,472,295.25
财务费用 7,698,150.67 6,965,816.73
资产减值损失 -41,662.86 290,776.78
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -708,430.13 -1,672,659.81
加：营业外收入 24,879.49
减：营业外支出 1,024.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-683,550.64 -1,673,683.81
填列）
减：所得税费用 41,008.17 34,928.61
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -724,558.81 -1,708,612.42
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -724,558.81 -1,708,612.42
法定代表人：成清波 主管会计工作负责人：黄俊岩 会计机构负责人：曹峰
合并现金流量表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
59,002,264.71 343,472,585.25
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
20
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 2,521,009.71
收到其他与经营活动
307,929,040.96 446,139,216.89
有关的现金
经营活动现金流入
366,931,305.67 792,132,811.85
小计
购买商品、接受劳务
34,753,905.15 567,422,478.77
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
6,319,236.24 5,631,135.52
工支付的现金
支付的各项税费 5,156,058.85 6,815,509.06
21
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
支付其他与经营活动
403,650,172.46 178,056,268.22
有关的现金
经营活动现金流出
449,879,372.70 757,925,391.57
小计
经营活动产生的
-82,948,067.03 34,207,420.28
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 5,000,000.00
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 24,879.49
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
122,287,203.87
有关的现金
投资活动现金流入
5,024,879.49 122,287,203.87
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 87,174.64 2,626,774.00
的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
87,174.64 2,626,774.00
小计
投资活动产生的
4,937,704.85 119,660,429.87
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 5,880,000.00
其中：子公司吸收少
22
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
5,880,000.00
小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿
8,153,090.06 6,944,879.09
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
64,522.00
有关的现金
筹资活动现金流出
8,153,090.06 7,009,401.09
小计
筹资活动产生的
-8,153,090.06 -1,129,401.09
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-86,163,452.24 152,738,449.06
增加额
加：期初现金及现金
88,194,418.38 28,132,212.76
等价物余额
六、期末现金及现金等价
2,030,966.14 180,870,661.82
物余额
法定代表人：成清波 主管会计工作负责人：黄俊岩 会计机构负责人：曹峰
母公司现金流量表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
16,610,850.67 10,632,963.00
收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动 6,525,695.43 13,850,587.13
23
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
有关的现金
经营活动现金流入
23,136,546.10 24,483,550.13
小计
购买商品、接受劳务
支付的现金
支付给职工以及为职
2,267,381.26 2,804,077.00
工支付的现金
支付的各项税费 3,273,500.09 3,275,010.23
支付其他与经营活动
14,260,715.74 8,791,263.30
有关的现金
经营活动现金流出
19,801,597.09 14,870,350.53
小计
经营活动产生的
3,334,949.01 9,613,199.60
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 5,000,000.00
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 24,879.49
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
5,024,879.49
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 6,779.00 18,150.00
的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
24
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
投资活动现金流出
6,779.00 18,150.00
小计
投资活动产生的
5,018,100.49 -18,150.00
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿
8,153,090.06 6,944,879.09
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
8,153,090.06 6,944,879.09
小计
筹资活动产生的
-8,153,090.06 -6,944,879.09
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
199,959.44 2,650,170.51
增加额
加：期初现金及现金
558,433.96 7,031,685.95
等价物余额
六、期末现金及现金等价
758,393.40 9,681,856.46
物余额
法定代表人：成清波 主管会计工作负责人：黄俊岩 会计机构负责人：曹峰
25
合并所有者权益变动表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 一般 少数股东权 所有者权益合
实收资本（或 减：库 专项
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他 益 计
股本） 存股 储备
准备
一、上年
336,441,600.00 5,313,044.21 55,406,359.30 100,439,888.85 3,866,650.88 501,467,543.24
年末余额
加：
会计政策
变更
前
期差错更
正
其
他
二、本年
336,441,600.00 5,313,044.21 55,406,359.30 100,439,888.85 3,866,650.88 501,467,543.24
年初余额
三、本期
825,404.90 769,409.25 1,594,814.15
增减变动
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
金额（减
少以“－”
号填列）
（一）净
825,404.90 769,409.25 1,594,814.15
利润
（二）其
他综合收
益
上述（一）
和（二） 825,404.90 769,409.25 1,594,814.15
小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取盈
余公积
27
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（六）专
项储备
1．本期提
28
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
取
2．本期使
用
（七）其
他
四、本期
336,441,600.00 5,313,044.21 55,406,359.30 101,265,293.75 4,636,060.13 503,062,357.39
期末余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 一般 少数股东权 所有者权益合
实收资本（或 减：库 专项
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他 益 计
股本） 存股 储备
准备
一、上年
336,441,600.00 5,313,044.21 54,606,427.63 98,651,667.76 14,277,404.76 509,290,144.36
年末余额
加
：会计政
策变更
前
期差错更
正
其
他
29
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
二、本年
336,441,600.00 5,313,044.21 54,606,427.63 98,651,667.76 14,277,404.76 509,290,144.36
年初余额
三、本期
增减变动
金额（减 4,985,602.97 4,478,061.26 9,463,664.23
少以“－”
号填列）
（一）净
4,985,602.97 -1,401,938.74 3,583,664.23
利润
（二）其
他综合收
益
上述（一）
和（二） 4,985,602.97 -1,401,938.74 3,583,664.23
小计
（三）所
有者投入
5,880,000.00 5,880,000.00
和减少资
本
1．所有者
5,880,000.00 5,880,000.00
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
30
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
（四）利
润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
31
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
4．其他
（六）专
项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（七）其
他
四、本期
336,441,600.00 5,313,044.21 54,606,427.63 103,637,270.73 18,755,466.02 518,753,808.59
期末余额
法定代表人：成清波 主管会计工作负责人：黄俊岩 会计机构负责人：曹峰
母公司所有者权益变动表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本（或 减：库 专项 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本） 存股 储备 险准备
一、上年
336,441,600.00 1,682,960.82 34,741,413.15 98,709,074.12 471,575,048.09
年末余额
加：
会计政策
变更
前
32
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
期差错更
正
其
他
二、本年
336,441,600.00 1,682,960.82 34,741,413.15 98,709,074.12 471,575,048.09
年初余额
三、本期
增减变动
金额（减 -724,558.81 -724,558.81
少以“－”
号填列）
（一）净
-724,558.81 -724,558.81
利润
（二）其
他综合收
益
上述（一）
和（二） -724,558.81 -724,558.81
小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入资本
33
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取盈
余公积
2. 提 取 一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
34
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（六）专
项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（七）其
他
四、本期
336,441,600.00 1,682,960.82 34,741,413.15 97,984,515.31 470,850,489.28
期末余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或 减：库 专项 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本） 存股 储备 险准备
一、上年
336,441,600.00 1,682,960.82 33,941,481.48 91,509,689.08 463,575,731.38
年末余额
加：
35
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
会计政策
变更
前
期差错更
正
其
他
二、本年
336,441,600.00 1,682,960.82 33,941,481.48 91,509,689.08 463,575,731.38
年初余额
三、本期
增减变动
金额（减 -1,708,612.42 -1,708,612.42
少以“－”
号填列）
（一）净
-1,708,612.42 -1,708,612.42
利润
（二）其
他综合收
益
上述（一）
和（二） -1,708,612.42 -1,708,612.42
小计
（三）所
有者投入
36
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取盈
余公积
2. 提 取 一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
37
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（六）专
项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（七）其
他
四、本期
336,441,600.00 1,682,960.82 33,941,481.48 89,801,076.66 461,867,118.96
期末余额
法定代表人：成清波 主管会计工作负责人：黄俊岩 会计机构负责人：曹峰
38
(二) 公司概况
吉林成城集团股份有限公司(以下简称"本公司"或"成城股份")原名吉林物华集团股份有限公
司，为 1993 年 3 月 28 日经吉林省经济体制改革委员会吉改股批〔1993〕50 号文批准设立
的股份有限公司。2000 年 10 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2000〕139 号文
批复，本公司获准向社会公开发行人民币普通股股票 3,500 万股，发行后，本公司注册资本
为 11,000 万元。本公司人民币普通股于 2000 年 11 月 23 日在上海证券交易所挂牌上市交易，
股票代码 600247。
2002 年 4 月 20 日，深圳中技实业（集团）有限公司（以下简称"中技实业"）以 1,740 万元
的价格受让吉林市供销合作社持有的本公司法人股 600 万股（总股本的 5.45%）；以 2,531.70
万元的价格受让吉林市物资回收利用总公司持有的法人股 873 万股（总股本的 7.94%），受
让后，中技实业成为本公司的第二大股东，持有本公司 1,473 万股，占公司总股本的 13.39%。
2002 年 8 月 6 日，中技实业以 2,610 万元的价格受让哈尔滨物资回收调剂贸易中心持有的法
人股 900 万股（总股本的 8.18%），受让后，中技实业持有本公司 2,373 万股，占公司总股
本的 21.57%。
根据 2003 年 6 月 21 日召开的 2002 年度股东大会决议，本公司以 2002 年 12 月 31 日总股本
11,000 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股，总计送股 2,200 万股，经送股后，本
公司总股本变更为 13,200 万股。
2003 年 12 月 27 日，中技实业以 2,376 万元的价格受让哈尔滨供销物资集团公司持有的法人
股 950.4 万股（总股本的 7.2%），受让后，中技实业成为本公司的第一大股东，持有本公司
3,798 万股，占公司总股本的 28.77%。
根据 2004 年 6 月 26 日召开的 2003 年度股东大会决议，本公司以 2003 年 12 月 31 日总股本
13,200 万股为基数，向全体股东用资本公积金每 10 股转增 8 股，总计转股 10,560 万股，经
转增后，本公司总股本变更为 23,760 万股。
根据 2005 年 5 月 28 日召开的 2004 年度股东大会决议，本公司以 2004 年 12 月 31 日总股本
23,760 万股为基数，向全体股东用资本公积金每 10 股转增 2 股，总计转股 4,752 万股，经
转增后，本公司总股本变更为 28,512 万股。
2005 年 8 月 17 日，本公司进行了股权分置改革，公司的原非流通股股东向流通股股东每 10
股送 5 股。股改后，公司的股份总数不变，所有股份均为流通股，其中原非流通股变为有限
售条件的流通股，数量由 163,296,000 股减少为 102,384,000 股，比例由 57.27%降为 35.91%；
无限售条件的流通股数量由 121,824,000 增加到 182,736,000 股，比例由 42.73%上升为
64.09%。
根据 2006 年 6 月 28 日召开的 2005 年度股东大会决议，本公司以 2005 年 12 月 31 日总股本
28,512 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 1.8 股，总计送股 5,132.16 万股，经送股后，
本公司总股本变更为 33,644.16 万股。
2008 年 5 月 29 日召开的 2007 年度股东大会审议通过了《关于变更公司名称的议案》，经吉
林市工商局核准登记，公司全称变更为吉林成城集团股份有限公司。公司证券简称自 2008
年 12 月 30 日起变更为"成城股份"。
本公司在吉林市工商行政管理局注册，注册号 220000000085616 号，注册资本 33,644.16 万
元。
2008 年 5 月 29 日召开的 2007 年度股东大会审议通过了《关于变更公司名称的议案》，经吉
林市工商局核准登记，公司全称变更为吉林成城集团股份有限公司。公司证券简称自 2008
年 12 月 30 日起变更为"成城股份"。
2012 年 1 月 17 日，本公司召开第七届董事会第七次会议，会议选举成清波先生为本公司第
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
七届董事会董事长。2012 年 3 月 21 日，本公司办妥工商变更登记，公司法定代表人由成卫
文变更为成清波。
公司法定代表人：成清波。
公司注册地址：吉林省吉林市怀德街 29 号。
公司办公地址：北京市朝阳区建国路 79 号华贸中心 2 号写字楼 2107 室
公司所属行业：商业经纪与代理业。
公司经营范围：利用自有房屋对外出租；机械设备、五金交电及电子产品批发、零售；计算
机软件开发及技术咨询、服务；仓储业；污水处理及其再生利用（需专项审批除外）；进出
口贸易（国家法律法规禁止的进出口商品除外）；有色金属经销。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、 财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照中华人民共和国
财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布
的应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称"企业会计准则"）编制。
2、 遵循企业会计准则的声明：
本公司管理当局声明：本公司编制的 2012 年 1-6 月财务报表符合企业会计准则的要求，真
实、完整地反映了本公司 2012 年 6 月 30 日的财务状况、2012 年 1-6 月的经营成果和现金
流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面同时符合中国证券监督管理委员
会（以下简称"中国证监会"）2010 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
3、 会计期间：
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公
司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得
的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本
公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、
评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券发生的手续
费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调
整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
2、非同一控制下企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并而发生的各项直
40
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能
发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。非同一控制下企业合并
中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项
可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、 合并财务报表的编制方法：
(1) 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资
料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有
者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。
在编制合并财务报表时，如果子公司所采用的会计政策、会计期间与母公司不一致的，需要
按照母公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照
母公司的会计政策和会计期间另行编报财务报表。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少
数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额而形成的余额，若公司章程或协议未规定少
数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的所有者权益；若公司章程或协议规定由少数股东
承担的，该余额冲减少数股东权益。
本公司自子公司的少数股东处购买股权，因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照
新增持股比例计算应享有子公司可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况
下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司净资产的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收
益。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并
资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不
调整合并资产负债表的期初数。母公司在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不
调整合并资产负债表的期初数。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期
末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公
司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。母公司在报告期内处置子公司，
将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。母公司在报告期内因同一控
制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的现金流量
纳入合并现金流量表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的现金流量
纳入合并现金流量表。
(2) 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会
计处理方法
41
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
无
7、 现金及现金等价物的确定标准：
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短
（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动
风险很小的投资。
8、 外币业务和外币报表折算：
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。外币货币性项目余额
按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产
相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本
位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由
此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除"
未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，
采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债
表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务
报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例
计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
9、 金融工具：
1、金融工具的确认依据
金融工具的确认依据为：公司已经成为金融工具合同的一方。
2、金融工具的分类
(1)按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。
(2)按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债；②其他金融负债。
3、金融工具的计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利
确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
②持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
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持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算
确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期
间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃
市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、其他应收款、长期应收款等，
以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始
确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资
收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时，将
取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者
权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
4、金融工具转移的确认依据和计量方法
本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终
止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
(1)金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①转移金融资产的账面价值；
②转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）之和。
(2)金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一
部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
(3)金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项
金融负债。
5、金融工具公允价值的确定方法
(1)存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。报价按照以
下原则确定：
①在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市场中的现行出价；
拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价，为市场中的现行要价。
②金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整的最近交易
的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。
(2)金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。
6、金融资产减值
在资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，
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吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、
对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且公司能够对该影响进行可靠计量的事项。
(1)持有至到期投资
以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量（不
包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率），减记的金额确认为资产
减值损失，计入当期损益。计提减值准备时，对单项金额重大的持有至到期投资单独进行减
值测试；对单项金额不重大的持有至到期投资可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信
用风险特征的组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的持有至到期投资，需要按照包括
在具有类似信用风险特征的组合中再进行测试；已单项确认减值损失的持有至到期投资，不
再包括在具有类似信用风险特征的组合中进行减值测试。
(2)应收款项
应收款项坏账准备的计提方法见"附注应收款项"。
(3)可供出售金融资产
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种
下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减
值准备。在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并
转出，计入减值损失。
(4)其他
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产
的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差
额，确认为减值损失，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资计提减值准备后，不再转回。
10、 应收款项：
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的应收款项为期末余额大于等于
单项金额重大的判断依据或金额标准
100 万的应收款项。
单项金额重大的应收款项按个别方式评估减值损
失，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生
了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单
独测试未发生减值的，仍按账龄分析法计提坏账
准备。
(2) 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
其他不重大是指账龄在 3 年（含 3 年）以内、单
项金额在 100 万元以下的应收款项，没有将其划
信用风险特征组合 分为单项金额重大和其他不重大两类的应收款
项，则将其作为单项金额不重大但按信用风险特
征组合后该组合风险较大的应收款项。
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按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
信用风险特征组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 5.00% 5.00%
2－3 年 10.00% 10.00%
3 年以上 10.00% 10.00%
3－4 年 30.00% 30.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
11、 存货：
(1) 存货的分类
存货分类为库存商品、房地产开发产品、开发成本、材料物资和低值易耗品等。
(2) 发出存货的计价方法
各类存货以取得时的实际成本计价，领用和发出时按加权平均法或实际成本计价，其中：
(A)房地产开发产品
房地产开发产品按取得时的实际成本计价，主要为房地产完工开发产品和在建开发产品等。
房地产开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装支出、开发项目
完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发项目采用个别计价法核算。
开发用土地：本公司购置开发用土地的支出，先在预付账款项下归集反映，在本公司实质控
制该地、且符合无形资产确认标准时，按全额确认为无形资产，并按预计尚可使用年限分期
平均摊销；自房地产项目开工之日起按摊余净值转入在建开发产品。
公共配套设施费按实际完工成本计入在建开发产品，按成本核算对象进行明细核算，房地产
项目完工时转入完工开发产品。
质量保证金按施工单位工程款的一定比例预留，列入应付账款，待工程验收合格并在保质期
内无质量问题时支付给施工单位。
公共维修基金主要用于住宅共同部位共同设施的重大维修及更新等支出。
以出租为目的已完成开发的房地产开发产品于签订出租合同、协议后，按实际成本转入投资
性房地产科目核算。对于意图出售而暂时出租的开发产品，作为存货核算。
(B)材料物资和低值易耗品
材料物资和低值易耗品的实际成本包括购买价、运输费、保险费及其他相关费用等；材料物
资的发出按加权平均法核算。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
年末，存货按成本与可变现净值孰低法计价。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准
备。房地产开发产品的存货跌价准备按单个的存货项目的成本高于其可变现净值的差额提
取，其他存货按存货类别的成本高于其可变现净值的差额提取。
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(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
五五摊销法
2) 包装物
五五摊销法
12、 长期股权投资：
(1) 投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股
权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合
并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直
接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能
发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现
金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成
本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(2) 后续计量及损益确认方法
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大
于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始
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投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，
计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者
权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，
调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利
润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲
减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上
构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等
的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预
计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序
处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决
策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；
对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控
制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值
损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值
之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量
结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
13、 投资性房地产：
1、公司将同时满足下列条件的为赚取租金或资本增值或两者兼有而持有的房地产，确认为
投资性房地产：
（1）与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
2、公司的投资性房地产按照取得的实际成本进行初始计量。资产负债表日公司采用成本模
式对投资性房地产进行后续计量：
（1）对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。
（2）对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。
3、公司在资产负债表日判断投资性房地产是否存在可能发生减值的迹象。若存在减值迹象，
估计其可收回金额。若可收回金额的计量结果表明，投资性房地产的可收回金额低于其账面
价值的，将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为减值损失，计入当期损益，同
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时计提投资性房地产减值准备。投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
14、 固定资产：
(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位
价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年
限平均法)提取折旧。
(2) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30-35 4 3.20-2.74
机器设备 5-14 4 19.20-6.86
电子设备 8 4 12
运输设备 5-14 4 19.20-6.86
(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在资产负债表日检查固定资产是否存在市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等减
值迹象。若存在减值迹象，估计其可收回金额。若固定资产的可收回金额低于其账面价值的，
将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为减值损失，计入当期损益，同
时计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单个项目计提。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回.
(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
15、 在建工程：
在建工程按工程实际发生的支出核算，在建设期内为该工程所发生的借款利息支出符合资本
化条件的计入工程成本。在建工程达到预定可使用状态时根据工程预算、造价或工程实际成
本等，按估计价值确定其成本转入固定资产，并在下月开始计提折旧，待办理竣工决算后，
再按实际成本调整原来的暂估计价，但不调整原计提的折旧额。
在资产负债表日检查在建工程是否存在可能发生减值的迹象。若存在减值迹象，估计其可收
回金额。若在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回
金额，减记的金额确认为减值损失，计入当期损益，同时计提在建工程减值准备。在建工程
减值准备按单个项目计提。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
16、 借款费用：
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
当为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始、相关资产
支出和借款费用已经发生时，借款费用开始资本化；当所购建符合资本化条件的资产达到预
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定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产
过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本
化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17、 无形资产：
无形资产取得时按实际成本计价。对于使用寿命有限的无形资产，在有效使用年限内按直线
法摊销；对于使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
在资产负债表日检查无形资产是否存在可能发生减值的迹象。若存在减值迹象，估计其可收
回金额。若无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回
金额，减记的金额确认为减值损失，计入当期损益，同时计提无形资产减值准备。无形资产
减值准备按单个项目计提。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回.
18、 长期待摊费用：
本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用（如经营租入
固定资产改良支出等）按实际受益期限平均摊销。当长期待摊的费用项目不能使以后会计期
间受益时，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
19、 预计负债：
1、预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资
产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
(1)该义务是本公司承担的现时义务。
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未
来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复
核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面
价值进行调整。
20、 收入：
1、商品销售
已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制
权，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2、提供劳务（不包括长期合同）
在同一会计年度开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入，跨年度劳务按照完工百分比法
确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时，以劳务合同的总收入和总成本能够可靠地计量，
与交易相关的价款能够流入，劳务的完成程度能够可靠地确定为前提。
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3、房地产开发产品销售
取得预售许可证后开始预售，预售商品房取得的价款，先作为预收账款管理，在商品房竣工
验收办理移交手续，并将结算账单提交给买主时，确认营业收入的实现。
4、让渡本企业的资产等使用权而发生的收入
让渡资产使用权，相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量的，确认
收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
租赁收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。
21、 政府补助：
1、政府补助类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
2、会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购
买的资产使用年限分期计入营业外收入；与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的
相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；
用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
22、 递延所得税资产/递延所得税负债：
公司采用资产负债表债务法核算所得税费用。
1、递延所得税资产的确认
（1）本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣
暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确
认所产生的递延所得税资产不予确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下
列条件的，确认相应的递延所得税资产：
①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
②未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵
扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
2、递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得
税负债：
（1）商誉的初始确认；
（2）同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（3）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满
足下列条件的：
①投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3、所得税费用计量
50
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况
产生的所得税：
（1）企业合并；
（2）直接在所有者权益中确认的交易或事项。
23、 经营租赁、融资租赁：
1、经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大
的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额
作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，
计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的
差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出
租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收
益金额。
24、 主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
25、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
无
(2) 未来适用法
无
(四) 税项：
1、 主要税种及税率
51
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
税种 计税依据 税率
营业税 营业额 5%
城市维护建设税 应纳增值税和营业税额 1%、7%
企业所得税 应纳税所得额 22%、24%、25%
教育费附加 应纳增值税和营业税额 3%
地方教育费附加 应纳增值税和营业税额 2%
房产税 房产原值*70%或租金收入 1.2%、12%
增值税（国内销售） 商品销售收入(出口免税除外) 17%
增值税（出口销售） 执行增值税免抵退税政策 征税率 17%；退税率 5%、13%
2、 税收优惠及批文
1、根据《广东省经济特区条例》（1980 年 8 月 26 日第五届全国人民代表大会常务委员会第
十五次会议批准施行）相关规定，本公司投资控股的深圳地区的子公司 2008 年 1 月 1 日之
前企业所得税率为 15%。根据国发〔2007〕第 039 号《国务院关于实施企业所得税过渡优
惠政策的通知》规定，“自 2008 年 1 月 1 日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施
行后 5 年内逐步过渡到法定税率。其中：享受企业所得税 15%税率的企业，2008 年按 18%
税率执行，2009 年按 20%税率执行，2010 年按 22%税率执行，2011 年按 24%税率执行，2012
年按 25%税率执行；原执行 24%税率的企业，2008 年起按 25%税率执行。”本公司投资控股
的深圳地区的子公司 2010 年度企业所得税率为 22%，2011 年 1-6 月企业所得税率为 24%。
2、根据财税[2010]57 号《关于取消部分商品出口退税的通知》，自 2010 年 7 月 15 日起，本
公司之子公司深圳市成域进出口贸易有限公司出口商品退税率发生变化，变更前后的退税率
如下：
商品编号 出口退税品种 变更前退税率 变更后退税率
8111009000 其他锰及制品 5% 0%
81089090 其他钛及制品 5% 13%
81082021 海绵钛 0% 0%
(五) 企业合并及合并财务报表
1、 子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:元 币种:人民币
实 少 从
质 数 母
上 股 公
是
子 构 东 司
业 持股 否
子公 公 注 成 表决 权 所
务 经营 期末实际出 合 少数股东权
司全 司 册 注册资本 对 权比 益 有
性 范围 资额 比例 并 益
称 类 地 子 例(%) 中 者
质 (%) 报
型 公 用 权
表
司 于 益
净 冲 冲
投 减 减
52
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
资 少 子
的 数 公
其 股 司
他 东 少
项 损 数
目 益 股
余 的 东
额 金 分
额 担
的
本
期
亏
损
超
过
少
数
股
东
在
该
子
公
司
期
初
所
有
者
权
益
中
所
享
有
份
额
后
的
余
额
吉林 控 吉 房 房 地
30,000,000.00 29,900,000.00 99.67 99.67 是 103,726.93
市物 股 林 地 产 开
53
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
华房 子 市 产 发
地产 公 开
开发 司 发
有限
责任
公司
出 租
柜台、
场地；
商 城
管理；
批 发
零 售
电 子
产品、
办 公
自 动
化 设
备 及
配 件
消 耗
材料、
吉林
建 筑
市物 控
商 材料、
华商 股 吉
业 家 电
城有 子 林 3,000,000.00 2,700,000.00 90.00 90.00 是 143,328.31
租 产品、
限责 公 市
赁 电 子
任公 司
出 版
司
物（软
件、书
刊）、
文 化
办 公
用品；
计 算
机 软
件 开
发 及
技 术
咨询、
软 件
服务、
计 算
机 销
54
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
售；国
内 各
类 广
告 设
计、制
作、发
布、代
理
购 销
有 色
金属,
不 锈
钢 及
配件,
建 筑
材料,
哈尔
建 筑
滨物 控
商 五金,
华商 股 哈
业 装 饰
城有 子 尔 5,000,000.00 4,000,000.00 80.00 80.00 是 573,849.52
租 材料,
限责 公 滨
赁 水 暖
任公 司
器材,
司
化 工
产品，
超 储
积 压
物资；
出 租
柜台，
场地
市 场
营 销
中商
策划、
港
物 房 地
（北 控
业 产 信
京） 股 北
管 息 咨
商业 子 京 7,500,000.00 5,625,000.00 75.00 75.00 是 3,815,155.37
理 询；物
经营 公 市
咨 业 管
管理 司
询 理(凭
有限
资 质
公司
证 经
营)
吉林 全 吉 企 企 业
30,000,000.00 30,000,000.00 100.00 100.00 是
成城 资 林 业 管理；
55
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
置业 子 市 管 以 自
有限 公 理 有 资
公司 司 产 投
资；商
品 经
济 信
息 咨
询；建
材(不
含 木
材)、
装 饰
材料、
机 电
设备、
电 子
产品、
五 金
交电、
厨房、
卫 生
间 用
具 及
日 用
杂货、
百 货
经销
控
股
吉林
子
市成 商 业
公 房
城观 用 房
司 吉 地
山房 开 发
的 林 产 8,000,000.00 8,000,000.00 100.00 100.00 是
地产 经营、
控 市 开
开发 物 业
股 发
有限 服务
子
公司
公
司
(2) 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元 币种:人民币
子 子 注 业 期末实 实 持股 表决 是 少 少 从
经营
公 公 册 务 注册资本 际出资 质 比例 权比 否 数 数 母
范围
司 司 地 性 额 上 (%) 例(%) 合 股 股 公
56
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
全 类 质 构 并 东 东 司
称 型 成 报 权 权 所
对 表 益 益 有
子 中 者
公 用 权
司 于 益
净 冲 冲
投 减 减
资 少 子
的 数 公
其 股 司
他 东 少
项 损 数
目 益 股
余 的 东
额 金 分
额 担
的
本
期
亏
损
超
过
少
数
股
东
在
该
子
公
司
期
初
所
有
者
权
益
中
所
享
有
57
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
份
额
后
的
余
额
投 资
兴 办
实业；
国 内
商业、
物 资
供 销
业（不
含 专
营、专
卖、专
深
控 商
圳
品）；
市
货 物
成
及 技
域
控 进 术 进
进
股 深 出 出 口
出
子 圳 口 40,000,000.00 （ 法 4,493.86 100.00 100.00 是
口
公 市 贸 律、行
贸
司 易 政 法
易
规 禁
有
止 的
限
项 目
公
除外；
司
法律、
行 政
法 规
限 制
的 项
目 须
取 得
许 可
后 方
可 经
营）
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元 币种:人民币
58
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
从
母
公
司
所
有
者
权
益
冲
减
子
少 公
实
数 司
质
股 少
上
东 数
构
权 股
成
益 东
对
中 分
子
是 少 用 担
子 子 公
业 持股 否 数 于 的
公 公 注 期末实 司 表决
务 经营 合 股 冲 本
司 司 册 注册资本 际出资 净 权比
性 范围 比例 并 东 减 期
全 类 地 额 投 例(%)
质 (%) 报 权 少 亏
称 型 资
表 益 数 损
的
股 超
其
东 过
他
损 少
项
益 数
目
的 股
余
金 东
额
额 在
该
子
公
司
期
初
所
有
者
权
益
中
59
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
所
享
有
份
额
后
的
余
额
国内
贸易
控 （涉
江
股 及凭
西
子 许可
富
公 证、
源 国
司 南 资质
贸 内
的 昌 80,000,000.00 证或 11,330.53 100.00 100.00 是
易 贸
控 市 其他
有 易
股 批准
限
子 文件
公
公 经营
司
司 的项
目
除）
(六) 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 326,653.81 / / 1,192,220.12
人民币 / / 326,653.81 / / 1,192,220.12
银行存款： / / 1,666,953.20 / / 3,863,486.66
人民币 / / 1,665,265.51 / / 3,861,426.82
美元 149.20 6.4715 965.54 213.50 6.3009 1,345.25
港元 890.77 0.8107 722.15 881.66 0.8107 714.59
其他货币资金： / / 70,037,359.13 / / 219,138,711.60
人民币 / / 70,037,359.13 / / 219,138,711.60
合计 / / 72,030,966.14 / / 224,194,418.38
期末其他货币资金系银行承兑汇票保证金，其中：期后 3 个月以上到期的保证金余额为
70,000,000.00 元；除其他货币资金外，不存在其他因抵押或冻结对使用限制、存放在境外或
有潜在回收风险的款项。
60
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
2、 应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金
额重大
并单项
计提坏 11,757,136.94 87.57 587,856.85 5 11,068,614.61 92.83 993,430.73 8.98
账准备
的应收
账款
按组合计提坏账准备的应收账款：
按风险
特征组 81,841.80 0.61 81,841.80 100 81,841.80 0.69 81,841.80 100
合
组合小
81,841.80 0.61 81,841.80 100 81,841.80 0.69 81,841.80 100
计
单项金
额虽不
重大但
单项计
1,587,299.96 11.82 89,390.00 5.63 772,954.96 6.48 38,647.75 5
提坏账
准备的
应收账
款
合计 13,426,278.70 / 759,088.65 / 11,923,411.37 / 1,113,920.28 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
上海长寿购物中
8,217,136.94 410,856.85 5 根据账龄计提
心有限公司
北京市洛克时代
商业经营管理有 1,940,000.00 97,000.00 5 根据账龄计提
限公司
吉林市神马广告
1,600,000.00 80,000.00 5 根据账龄计提
有限责任公司
合计 11,757,136.94 587,856.85 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
61
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
5 年以上 81,841.80 0.61 81,841.80 81,841.80 0.69 81,841.80
合计 81,841.80 0.61 81,841.80 81,841.80 0.69 81,841.80
(2) 本期转回或收回情况
单位：元 币种：人民币
转回或收回前
转回或收回原 确定原坏账准 转回坏账准备
应收账款内容 累计已计提坏 收回金额
因 备的依据 金额
账准备金额
盛泰保险 按账龄分析 450,000.00 900,000.00
盛泰保险 按账龄分析 29,970.00 99,900.00
合计 / / 479,970.00 / /
(3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
上海长寿购物中
客户单位 8,217,136.94 一年以内 61.20
心有限公司
北京市洛克时代
商业经营管理有 客户单位 1,940,000.00 一年以内 14.45
限公司
吉林市神马广告
客户单位 1,600,000.00 一年以内 11.92
有限责任公司
吉林市嘉景物业
管理有限责任公 客户单位 600,000.00 一年以内 4.47
司
上海智立金属材
客户单位 326,391.95 一年以内 2.43
料有限公司
合计 / 12,683,528.89 / 94.47
3、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
62
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额
重大并单
项计提坏
1,000,000.00 40.01 300,000.00 30 3,220,764.96 52.79 411,038.25 12.76
账准备的
其他应收
账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
风险特征
83,205.00 3.33 83,205.00 100.00 83,205.00 1.36 83,205.00 100.00
组合
组合小计 83,205.00 3.33 83,205.00 100.00 83,205.00 1.36 83,205.00 100.00
单项金额
虽不重大
但单项计
1,416,320.94 56.66 78,065.89 5.50 2,796,985.11 45.85 92,199.26 3.30
提坏账准
备的其他
应收账款
合计 2,499,525.94 / 461,270.89 / 6,100,955.07 / 586,442.51 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
湖北省花果山实
1,000,000.00 300,000.00 30.00 按账龄计提
业有限公司
合计 1,000,000.00 300,000.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
5 年以上 83,205.00 3.33 83,205.00 83,205.00 1.36 83,205.00
合计 83,205.00 3.33 83,205.00 83,205.00 1.36 83,205.00
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 金额较大的其他的其他应收款的性质或内容
63
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
占其他应收款总额
债务人名称 账面余额 款项性质或内容
的比例%
湖北省花果山实业有限公
1,000,000.00 40.01 往来款
司
福建省广宏商贸有限公司 508,259.27 20.33 往来款
苏州涵川物资有限公司 180,000.00 7.20 往来款
南丰县华丰储运有限公司 166,700.00 6.67 往来款
中国城建九局西山项目部 156,500.00 6.26 往来款
合计 2,011,459.27 80.47 --
(4) 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
湖北省花果山实
非关联方 1,000,000.00 3至4年 40.01
业有限公司
福建省广宏商贸
非关联方 508,259.27 1 年以内 20.33
有限公司
苏州涵川物资有
非关联方 180,000.00 1 年以内 7.20
限公司
南丰县华丰储运
非关联方 166,700.00 1 年以内 6.67
有限公司
中国城建九局西
非关联方 156,500.00 2 年以内 6.26
山项目部
合计 / 2,011,459.27 / 80.47
4、 预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 138,212,455.52 24.71 393,955,844.25 69.94
1至2年 294,162,739.90 52.59 169,329,853.64 30.06
2至3年 126,950,000.00 22.70
合计 559,325,195.42 100.00 563,285,697.89 100.00
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
64
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
北京天桥建设集
客户单位 267,555,766.75 2011 年 3 月 预付工程款
团有限公司
湖南花垣县通华
客户单位 210,279,853.64 2011 年 6 月 预付货款
锰合金冶炼厂
吉林土地招拍挂
保证金代收代缴 客户单位 78,650,000.00 2010 年 6 月 土地招拍挂款
专户
江西铜业股份有
客户单位 2,384,682.05 2011 年 10 月 预付货款
限公司
江西宏科特种合
客户单位 212,455.52 2012 年 4 月 预付货款
金有限公司
合计 / 559,082,757.96 / /
(3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
5、 存货：
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 跌价准 跌价准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
开发产品 1,452,267.22 1,452,267.22 1,452,267.22 1,452,267.22
开发成本 286,341,007.59 286,341,007.59 286,339,655.59 286,339,655.59
开发间接费
7,857,625.63 7,857,625.63 6,603,304.41 6,603,304.41
用
低值易耗品 107,939.44 107,939.44 106,739.44 106,739.44
合计 295,758,839.88 295,758,839.88 294,501,966.66 294,501,966.66
6、 长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投 在被投
被投
减值准 资单位 资单位
资单 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
备 持股比 表决权
位
例 比例
安 华
农 业
保 险 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 6.02 6.02
股 份
有 限
65
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
公司
中 汽
创 汽
车 零
5,000,000.00 5,000,000.00 -5,000,000.00 0.00 0.00 0.00
部 件
有 限
公司
7、 投资性房地产:
(1) 按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、账面原值合计 321,443,296.98 321,443,296.98
1.房屋、建筑物 295,502,352.28 295,502,352.28
2.土地使用权 25,940,944.70 25,940,944.70
二、累计折旧和累
104,375,517.21 4,561,129.86 108,936,647.07
计摊销合计
1.房屋、建筑物 100,257,907.01 4,149,368.84 104,407,275.85
2.土地使用权 4,117,610.20 411,761.02 4,529,371.22
三、投资性房地产
217,067,779.77 -4,561,129.86 212,506,649.91
账面净值合计
1.房屋、建筑物 195,244,445.27 -4,149,368.84 191,095,076.43
2.土地使用权 21,823,334.50 -411,761.02 21,411,573.48
四、投资性房地产
减值准备累计金
额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产
217,067,779.77 -4,561,129.86 212,506,649.91
账面价值合计
1.房屋、建筑物 195,244,445.27 -4,149,368.84 191,095,076.43
2.土地使用权 21,823,334.50 -411,761.02 21,411,573.48
本期折旧和摊销额：4,561,129.86 元。
8、 固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一 、 账 面原值 合
20,787,311.60 23,559.00 20,810,870.60
计：
其中：房屋及建筑
1,819,676.80 1,819,676.80
物
66
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
机器设备 50,304.00 50,304.00
运输工具 2,362,947.37 2,362,947.37
办公及其他
16,554,383.43 23,559.00 16,577,942.43
设备
本期新
本期计提
增
二 、 累 计折旧 合
11,941,303.02 666,825.31 12,608,128.33
计：
其中：房屋及建筑
499,110.84 24,955.36 524,066.20
物
机器设备 43,333.03 5,151.24 48,484.27
运输工具 719,861.86 142,066.31 861,928.17
办公及其他
10,678,997.29 494,652.40 11,173,649.69
设备
三、固定资产账面
8,846,008.58 / / 8,202,742.27
净值合计
其中：房屋及建筑
1,320,565.96 / / 1,295,610.60
物
机器设备 6,970.97 / / 1,819.73
运输工具 1,643,085.51 / / 1,501,019.20
办公及其他
5,875,386.14 / / 5,404,292.74
设备
四、减值准备合计 / /
其中：房屋及建筑
/ /
物
机器设备 / /
运输工具 / /
五、固定资产账面
8,846,008.58 / / 8,202,742.27
价值合计
其中：房屋及建筑
1,320,565.96 / / 1,295,610.60
物
机器设备 6,970.97 / / 1,819.73
运输工具 1,643,085.51 / / 1,501,019.20
办公及其他
5,875,386.14 / / 5,404,292.74
设备
本期折旧额：666,825.31 元。
9、 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
67
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
装修及广告
70,671.72 8,775.52 61,896.20
牌制作费
成城置业办
3,296.43 3,296.43
公室装修费
合计 73,968.15 12,071.95 61,896.20
10、 递延所得税资产/递延所得税负债：
（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
因资产的账面价值与计税基
础不同而形成的递延所得税 215,293.80 259,088.09
资产
因负债的账面价值与计税基
础不同而形成的递延所得税 137,570.00 137,570.00
资产
小计 352,863.80 396,658.09
(2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
可抵扣差异项目：
应收账款减值准备 759,088.65
其他应收款减值准备 461,270.89
预计负债 550,280.00
小计 1,770,639.54
11、 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 1,700,362.79 273,269.37 753,272.62 1,220,359.54
二、存货跌价准
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
68
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 1,700,362.79 273,269.37 753,272.62 1,220,359.54
12、 短期借款：
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 123,750,000.00 123,750,000.00
合计 123,750,000.00 123,750,000.00
注 1：本公司与中国农业银行股份有限公司吉林市东升支行签订 6 个借款合同，分 6 笔借款
总计 12,375 万元，借款合同编号 分别为：22010120110000536 、22010120110000538、
22010120110000540、22010120110000551、22010120110000554、22010120110000556，借款
期限涵盖范围为 2011 年 8 月 16 日至 2012 年 8 月 15 日，借款利率为人民银行公布的同期同
档次基准利率；本公司控股股东深圳市中技实业(集团)有限公司为该借款提供借款保证，最
高额保证合同编号为：22100520110026451。
注 2：截止 2012 年 6 月 30 日，本公司不存在已到期未归还的短期借款。
13、 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 140,000,000.00 438,000,000.00
合计 140,000,000.00 438,000,000.00
下一会计期间（下半年）将到期的金额 140,000,000.00 元。
69
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
本账户期末余额中，银行承兑汇票为 140,000,000.00 元，其为：南昌银行广州分行开具并承
兑的汇票金额为 140,000,000.00 元。
14、 应付账款：
(1) 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 2,671,449.77
1 至 2 年（含 2 年） 2,634,681.80 150,000.00
2 至 3 年（含 3 年） 150,000.00
3 年以上 224,199.03 224,199.03
合计 3,008,880.83 3,045,648.80
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项。
(3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
报表日后是否归
债权人名称 期末金额 未偿还原因
还
北京伟业理念房地产投资顾问有限 否
150,000.00 顾问费尾款
公司
吉林吉化集团北方建设有限公司 90,124.80 工程尾款 否
吉林市一建公司六处 60,868.80 工程尾款 否
天津市正翔电梯有限公司 16,000.00 设备尾款 否
合计 316,993.60 -- --
15、 预收账款：
(1) 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 7,399,461.88 9,128,572.81
1 至 2 年（含 2 年） 77,785.00 77,785.00
2 至 3 年（含 3 年）
3 年以上
合计 7,477,246.88 9,206,357.81
(2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项。
70
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
16、 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 467,697.20 5,449,403.56 5,203,717.00 713,383.76
二、职工福利费 202,738.25 202,738.25
三、社会保险费 107,818.05 1,055,394.38 923,319.59 239,892.84
医疗保险费 22,168.98 250,106.52 238,352.50 33,923.00
基本养老保险费 84,800.13 710,185.19 600,202.86 194,782.46
失业保险费 785.81 59,457.20 52,762.84 7,480.17
工伤保险费 29.14 16,342.90 14,947.00 1,425.04
生育保险费 33.99 19,302.57 17,054.39 2,282.17
四、住房公积金 72,550.20 318,953.48 305,265.68 86,238.00
五、辞退福利
六、其他
七、工会经费和职工教育经费 250,253.68 18,997.14 19,457.14 249,793.68
合计 898,319.13 7,045,486.81 6,654,497.66 1,289,308.28
17、 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -381,585.11 -425,573.11
营业税 1,443,353.34 1,384,480.06
企业所得税 3,359,532.48 3,690,460.21
个人所得税 3,629,437.02 3,639,801.26
城市维护建设税 436,139.55 428,939.28
教育费附加 178,763.24 176,149.15
地方教育费附加 11,112.03 6,710.37
房产税 1,023,816.49 992,932.81
土地增值税 66,588.15 389,670.15
土地使用税 1,966,881.39 1,134,696.83
其他 12,435.13 15,678.26
合计 11,746,473.71 11,433,945.27
18、 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
中国再生资源开发公司 1,265,460.00 1,265,460.00 股东尚未领取
中商港（香港）商业房
4,682,260.72 4,682,260.72 股东尚未领取
地产经营管理有限公司
合计 5,947,720.72 5,947,720.72 /
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吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
19、 其他应付款：
(1) 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 281,682,598.38 163,941,400.32
1 至 2 年（含 2 年） 21,654,447.70 16,330,304.24
2 至 3 年（含 3 年） 9,963,075.64 317,314.06
3 年以上 2,318,056.66 4,470,554.36
合计 315,618,178.38 185,059,572.98
(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情
况
本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
的款项。
(3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
未偿还原 报表日后是否归
债权人名称 期末金额
因 还
深圳市兴川盛贸易有限公司 70,080,000.00 往来款 否
深圳市永合福贸易有限公司 12,000,000.00 往来款 否
江西广辰实业有限公司 7,902,911.50 往来款 否
吉林省筑石房地产开发有限公司 5,000,000.00 往来款 否
合计 94,982,911.50 -- --
(4) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
债权人名称 期末金额 性质或内容
南昌荣建实业有限公司 77,904,574.73 单位往来款
深圳市兴川盛贸易有限公司 75,080,000.00 单位往来款
江西红色产业实业发展股份有限公司 28,000,000.00 单位往来款
深圳市中技科技发展有限公司长春永春商城分 单位往来款
25,741,940.86
公司
江西继海实业发展有限公司 22,100,000.00 单位往来款
深圳市永合福贸易有限公司 12,000,000.00 单位往来款
深圳市中技实业（集团）有限公司 9,303,488.54 单位往来款
吉林省筑石房地产开发有限公司 8,180,000.00 单位往来款
江西广辰实业有限公司 7,902,911.50 单位往来款
合计 266,212,915.63
20、 预计负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
72
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
未决诉讼 550,280.00 550,280.00
合计 550,280.00 550,280.00
本账户期末余额系根据吉林市船营区人民法院于 2010 年 12 月 20 日作出的《民事判决书》
预计的诉讼赔偿损失。
21、 长期借款：
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 100,000,000.00 100,000,000.00
合计 100,000,000.00 100,000,000.00
注 1：本公司向中国建设银行股份有限公司吉林市分行借款 10,000 万元，借款利率为在同期
同档次基准利率上浮 10%。该借款由本公司大股东深圳市中技实业(集团)有限公司提供连带
责任保证，保证合同编号为：2010001，保证期限为 2010 年 5 月 28 日至 2013 年 5 月 27 日；
同时，本公司以自有资产进行抵押，抵押合同编号为：2010003，中国建设银行于 2010 年
12 月 29 日出具了担保物收妥通知书。未到期借款明细如下：
①第一笔借款为 5,000 万元，借款合同编号为：2010049，借款期限为 2010 年 5 月 28 日至
2013 年 5 月 22 日，本公司于 2010 年 6 月 12 日已提前归还 1,000 万元，尚有 4,000 万元借
款未到期；
②第二笔借款为 6,000 万元，借款合同编号为：2010050，借款期限为 2010 年 5 月 28 日至
2013 年 5 月 27 日。
注 2：截止 2012 年 6 月 30 日，本公司不存在已到期未归还的长期借款。
(2) 金额前五名的长期借款
单位：元 币种：人民币
借款起始 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（％）
日 日 本币金额 本币金额
2010 年 5 2013 年 5
建行吉林市分行 人民币 7.315 60,000,000.00 60,000,000.00
月 28 日 月 27 日
2010 年 5 2013 年 5
建行吉林市分行 人民币 7.315 40,000,000.00 40,000,000.00
月 28 日 月 22 日
合计 / / / / 100,000,000.00 100,000,000.00
22、 长期应付款：
(1) 金额前五名长期应付款情况
单位：元 币种：人民币
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
吉 林银 行 吉林
3年 122,000.00 6.48 32,862.53 保证及抵押
北京路支行
吉 林银 行 吉林
3年 122,000.00 6.48 32,862.53 保证及抵押
北京路支行
合 -- 244,000.00 65,720.25 --
73
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
计
注：本账户报告期内发生额系本公司之子公司吉林成城置业有限公司因购车而发生的车贷，
以所购车辆作贷款抵押，并由公司员工提供连带责任担保；本公司之子公司吉林成城置业有
限公司需承担按期归还车贷本金及利息的义务。
23、 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新 公积金 期末数
送股 其他 小计
股 转股
股份总
336,441,600.00 336,441,600.00
数
24、 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他资本公积 5,313,044.21 5,313,044.21
合计 5,313,044.21 5,313,044.21
25、 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 55,406,359.30 55,406,359.30
合计 55,406,359.30 55,406,359.30
26、 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 100,439,888.85 /
调整后 年初未分配利润 100,439,888.85 /
加：本期归属于母公司所有者的
825,404.90 /
净利润
期末未分配利润 101,265,293.75 /
27、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 57,408,993.02 299,764,617.20
其他业务收入 232,356.31 352,843.10
营业成本 35,420,536.10 270,298,728.14
74
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商品销售业务（外
14,889,024.56 17,135,947.19
销）
商品销售业务（内
29,512,545.65 29,247,908.63 254,996,494.08 247,012,365.28
销）
商业地产租赁业
20,156,447.37 4,942,503.22 21,015,518.56 5,486,637.77
务
物业管理咨询业
7,740,000.00 1,230,124.25 8,750,000.00 663,777.90
务
房地产销售业务 113,580.00
合计 57,408,993.02 35,420,536.10 299,764,617.20 270,298,728.14
(3) 主营业务（分产品）
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
吉林地区 10,150,182.37 1,804,329.86 10,957,693.56 1,816,024.58
哈尔滨地区 1,606,265.00 659,152.76 1,771,405.00 659,152.76
上海地区 8,400,000.00 2,479,020.60 8,400,000.00 3,011,460.43
深圳地区 22,068,545.68 21,957,754.76 14,889,024.56 17,135,947.19
北京地区 7,740,000.00 1,230,124.25 8,750,000.00 663,777.90
江西地区 7,443,999.97 7,290,153.87 254,996,494.08 247,012,365.28
合计 57,408,993.02 35,420,536.10 299,764,617.20 270,298,728.14
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
上海长寿购物中心有限公司 8,400,000.00 14.57
广州市钢正贸易有限公司 7,619,655.10 13.22
上海沪浩实业发展有限公司 7,444,000.00 12.91
泉州美嘉洋遮有限公司 6,122,274.40 10.62
北京市洛克时代商业经营管理
5,580,000.00 9.68
有限公司
合计 35,165,929.50 61.00
注：本期营业收入发生额较上年同期发生额减少 242,476,110.97 元，降幅 80.79%，主要系
75
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
本报告期内国内贸易额下降所致；本期营业成本发生额较上年同期发生额减少
234,878,192.04 元，降幅 86.90%，主要系本报告期内贸易额下降，采购成本相应下降所致。
28、 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 1,372,340.18 1,511,597.09 营业额
城市维护建设税 99,212.97 129,057.99 应纳增值税和营业税额
教育费附加 42,887.41 56,196.27 应纳增值税和营业税额
地方教育费附加 27,969.50 12,231.21 应纳增值税和营业税额
其他 6,406.85 7,960.50
合计 1,548,816.91 1,717,043.06 /
29、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬 956,187.00 1,125,217.02
取暖费 602,906.58 544,846.78
水电费 276,053.48 329,176.75
广告宣传费 61,500.00 1,035,939.00
交通费 38,968.00 62,903.00
保险费 46,458.00 59,144.73
差旅费 3,072.00 15,522.00
咨询费 1,502,549.00
其他费用 34,372.54 1,640,450.37
合计 2,019,517.60 6,315,748.65
30、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬 4,465,581.85 3,795,087.81
业务招待费 321,179.00 965,903.44
差旅费 379,375.23 420,786.70
交通费用 96,700.41 119,211.00
修理费用 28,015.00 429,339.70
办公用品 145,301.58 382,675.49
租赁费 565,872.35 724,026.17
税金 1,846,100.43 1,750,293.87
其他费用 1,471,108.85 2,522,978.38
合计 9,319,234.70 11,110,302.56
31、 财务费用
76
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 8,971,767.94 6,961,175.69
减：利息收入 -2,069,121.46 -2,592,346.05
加：汇兑损失 91.54
减：汇兑收益 -7.49 -268.01
加：银行手续费 92,727.32 267,833.86
加：其他 200.00
合计 6,995,566.31 4,636,487.03
32、 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -480,003.25 -1,768,283.25
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -480,003.25 -1,768,283.25
(1) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
其他 24,879.49 649,299.07 24,879.49
合计 24,879.49 649,299.07 24,879.49
33、 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合
9,956.18
计
77
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
其中：固定资产处置损
9,956.18
失
非货币性资产交换损失 70,362.52
其他 2,000.00 12,750.00 2,000.00
合计 2,000.00 93,068.70 2,000.00
34、 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
1,178,808.38 4,285,373.39
所得税
递延所得税调整 66,937.92 494,626.86
合计 1,245,746.30 4,780,000.25
35、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
(1) 基本每股收益
①基本每股收益=P0÷S= P0÷(S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk)
= 825,404.90÷336,441,600.00
=0.002
②基本每股收益(扣除非经常性损益)= P0÷S= P0÷(S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk)
=(825,404.90-(22,879.49))÷336,441,600.00
=0.002
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净
利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增
股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为
报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月
起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
(2) 稀释每股收益
①稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换
债券等增加的普通股加权平均数)
= 825,404.90÷336,441,600.00
=0.002
②稀释每股收益(扣除非经常性损益)= P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权
证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
=(825,404.90-(22,879.49))÷336,441,600.00
=0.002
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。
36、 现金流量表项目注释：
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
78
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
收到其他单位往来款 305,092,493.41
财务费用(利息收入及汇兑收益) 2,069,547.95
代收水电费 178,848.00
其他收费 588,151.60
合计 307,929,040.96
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付其他单位往来款 400,814,308.47
管理费用支出 2,286,531.15
销售费用支出 454,356.02
财务费用(手续费及汇兑损失) 92,976.82
营业外支出 2,000.00
合计 403,650,172.46
37、 现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,594,814.15 3,583,664.23
加：资产减值准备 -480,003.25 -1,768,283.25
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
5,227,955.17 5,948,651.34
折旧
无形资产摊销 2,166.68
长期待摊费用摊销 12,071.95 193,216.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-24,879.49
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 9,956.18
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 9,007,232.65 6,961,175.69
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 60,731.79 494,626.86
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,256,090.22 -103,002,243.90
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 53,428,424.15 75,336,635.34
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -150,518,323.93 46,447,854.34
其他
经营活动产生的现金流量净额 -82,948,067.03 34,207,420.28
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
79
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,030,966.14 180,870,661.82
减：现金的期初余额 88,194,418.38 28,132,212.76
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -86,163,452.24 152,738,449.06
(2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格 43,305,258.07
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 122,287,203.87
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -122,287,203.87
4．取得子公司的净资产 43,954,557.14
流动资产 455,212,177.93
非流动资产 874,147.36
流动负债 412,131,768.15
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
(3) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 2,030,966.14 88,194,418.38
其中：库存现金 326,653.81 777,566.72
可随时用于支付的银行存款 1,666,953.20 180,093,095.10
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
80
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 2,030,966.14 88,194,418.38
(七) 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对 母公司对 本企
母公
企业 注册 法人 业务 本企业的 本企业的 业最 组织机构
司名 注册资本
类型 地 代表 性质 持股比例 表决权比 终控 代码
称
(%) 例(%) 制方
电子、
电 脑
元 器
件、机
电 设
备、金
属 材
料、文
化 办
公 设
备、化
工 产
深 圳
品、通
市 中
讯 设
技 实 有 限
深圳 成 清 备、电 成 清
业(集 责 任 50,700.00 8.99 8.99 19243129-3
市 波 脑 软 波
团)有 公司
件 的
限 公
销售；
司
电 脑
软 件
开发；
数 据
库 及
计 算
机 网
络 服
务；信
息 咨
询；投
资 铁
81
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
路、高
速 公
路 和
水 电
站；在
合 法
取 得
土 地
使 用
权 的
地 块
上 从
事 房
地 产
开发
2、 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司 企业类 法人代 业务性 注册资 持股比 表决权 组织机构代
注册地
全称 型 表 质 本 例(%) 比例(%) 码
吉 林 市
物 华 房
地 产 开 有 限 责 房 地 产
吉林市 张俊杰 3,000.00 99.67 99.67 70231844-3
发 有 限 任公司 开发
责 任 公
司
吉 林 市
物 华 商
有 限 责 商 业 租
城 有 限 吉林市 吴中民 300.00 90.00 90.00 72676349-6
任公司 赁
责 任 公
司
哈 尔 滨
物 华 商
有 限 责 商 业 租
城 有 限 哈尔滨 张若正 500.00 80.00 80.00 72769968-4
任公司 赁
责 任 公
司
中 商 港
商 业 房
地 产 经 有 限 责 物 业 管
北京市 成卫文 750.00 75.00 75.00 79258322-3
营 管 理 任公司 理咨询
有 限 公
司
吉 林 成 有 限 责 企 业 管
吉林市 成卫文 3,000.00 100.00 100.00 69611540-3
城 置 业 任公司 理
82
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
有 限 公
司
深 圳 市
成 域 进
有 限 责 进 出 口
出 口 贸 深圳市 黄俊岩 4,000.00 100.00 100.00 72619107-X
任公司 贸易
易 有 限
公司
3、 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
深圳市恒诺电子技术开发有限
母公司的控股子公司 74519337-X
公
湖北成城矿业有限公司 母公司的控股子公司 67645256-8
甘肃成城能源有限公司 母公司的控股子公司 67593224-4
湖北成城能源有限公司 母公司的控股子公司 67369550-5
深圳市中技企业管理咨询有限
母公司的控股子公司 74320856-6
公
广东罗定中技铁路集团有限公
母公司的控股子公司 19592498-2
司
深圳市金辰兴实业有限公司 母公司的控股子公司 27937843-X
深圳威谊光通技术有限公司 母公司的控股子公司 73110961-6
湖北华清电力有限公司 母公司的控股子公司 76742000-0
湖南成城精密科技有限公司 母公司的控股子公司 75338999-7
深圳市中技科技有限公司 母公司的控股子公司 27932878-2
深圳成城发工业园区有限公司 母公司的控股子公司 61891822-7
深圳市成城达实业有限公司 母公司的控股子公司 19247912-3
深圳市成城园房地产开发有限
母公司的控股子公司 19240561-8
公司
4、 关联交易情况
(1) 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
深圳市中技实
吉林成城集团股 2011 年 8 月 1 日～
业（集团）有 170,000,000.00 否
份有限公司 2013 年 7 月 31 日
限公司
深圳市中技实
吉林成城集团股 2010 年 5 月 28 日～
业（集团）有 240,000,000.00 否
份有限公司 2013 年 5 月 27 日
限公司
湖南成城精密 江西富源贸易有 2011 年 8 月 2 日～
80,000,000.00 是
科技有限公司 限公司 2012 年 8 月 2 日
83
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
(八) 股份支付：
无
(九) 或有事项：
1、 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
截止 2012 年 6 月 30 日，本公司对外提供连带责任最高额抵押（保证）合同总额为人民币
17,000 万元整，实际抵押、担保总额为人民币 17,000 万元整，其中：为中国华阳投资控股
有限公司申请开立的银行承兑汇票之敞口部分提供连带责任担保总额为人民币 10,000 万元；
为深圳市成域进出口贸易有限公司申请开立的银行承兑汇票之敞口部分提供连带责任担保
总额为人民币 7,000 万元。具体明细如下：
1、2011 年 5 月 6 日，本公司与南昌银行股份有限公司广州分行签署了《最高额抵押合同》，
以公司自有商业物业为中国华阳投资控股有限公司向南昌银行股份有限公司广州分行申请
的银行承兑汇票之敞口部分人民币 10,000 万元提供抵押担保，担保的最高额债权余额为
14,285 万元，实际保证期限自 2011 年 6 月 7 日至 2012 年 6 月 6 日，合同编号：2011 年洪
银（广州）高抵字第 042-3 号。同时，本公司与中国华阳投资控股有限公司签署了《担保协
议》；本公司与北京华生创智投资管理有限公司签署了《反担保协议》。
2、2011 年 6 月 28 日，本公司与南昌银行股份有限公司广州分行签订《最高额保证合同》，
为深圳市成域进出口贸易有限公司申请开立的银行承兑汇票之敞口部分人民币 7,000 万元提
供连带责任担保，保证期限自 2011 年 6 月 27 日至 2012 年 6 月 27 日，保证合同编号：2011
年洪银（广州）高保字第 102-2 号。同时, 恩施州天德房地产开发有限公司为深圳市成域进
出口贸易有限公司提供实物资产抵押担保。
(十) 承诺事项：
1、 重大承诺事项
(一) 已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
1、2009 年 10 月 19 日，本公司与吉林市人民政府在吉林市签订了《吉林市西山区域综合开
发项目协议书》，协议书约定本公司将在吉林市西山区域共 8 个地块进行综合性商业、房地
产等方面的开发建设，总用地面积约 82 公顷，建筑面积约 110 万平方米，总投资约 48 亿元，
合同履行期限：2009 年 11 月至 2012 年 11 月。
2010 年 7 月 19 日，本公司之孙公司吉林市成城观山房地产开发有限公司与吉林市国土资源
局签订了国有土地使用权出让合同，受让吉林省吉林市国土资源局挂牌出让的"西山一区 17
号地块 010120300099000、西山一区 18-2 号地块 010130050034000"共 2 幅地块的国有土地
使用权；该 2 幅地块总面积为 151,292.91 平方米，出让总价格为 18,224.00 万元，用地性质
为商业用地和住宅用地。本公司之孙公司吉林市成城观山房地产开发有限公司正按计划分期
开发上述 2 幅地块。
此外，本公司之子公司吉林成城置业有限公司处置持有的吉林市成城屹嘉房地产开发有限公
84
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
司、吉林市成城和兴房地产开发有限公司全部股权，原孙公司吉林市成城屹嘉房地产开发有
限 公 司 、 吉 林 市 成 城 和 兴 房 地 产 开 发 有 限 公 司 受 让 的 " 西 山 一 区 18-2 号 地 块
010130050034000 、 西 山 五 区 27 号 地 块 010060010082000 、 西 山 五 区 29-1 号 地 块
010060010081000、西山五区 31 号地块 010060010080000"等 4 幅地块，由吉林市成城屹嘉
房地产开发有限公司、吉林市成城和兴房地产开发有限公司继续开发。
2、2011 年 6 月 27 日，本公司与控股股东深圳市中技实业(集团)有限公司（以下简称"中技
实业"）及控股股东的控股企业深圳成城发工业园区有限公司（以下简称"成城发"）、深圳市
成城达实业有限公司（以下简称"成城达"）、深圳市成城园房地产开发有限公司（以下简称"
成城园"）、深圳市中技科技发展有限公司（以下简称"中技科技"）在北京签订了《商业资产
项目合作协议》，本公司将与中技实业、成城发、成城达、成城园、中技科技进行商业资产
项目合作，合作协议主要条款如下：
（1）为支持本公司的发展，中技实业、成城发、成城达、成城园、中技科技在认可本公司
开发和收购的商业资产项目的前提下，同意与本公司合作，对本公司提供帮助；
（2）中技实业、成城发、成城达、成城园、中技科技同意给予本公司在资金、人员和业务
上的支持，并同意出资不少于人民币 9 亿元，帮助本公司完成具体商业资产项目的收购与建
设；
（3）本公司保证在归还中技实业、成城发、成城达、成城园、中技科技出资前，给予其按
实际出资额不少于每年 6%、不高于 10%的出资回报（具体如何支付双方另行商定）；
（4）中技实业、成城发、成城达、成城园、中技科技承诺不参与本公司具体商业资产项目
的收购与管理。
本合作协议约定交易构成本公司的关联交易；截止本报告日，该协议尚未全面实施。
(二) 已签订的正在或准备履行的并购协议
1、2012 年 4 月 16 日，公司与湖南成城股东深圳市中技实业(集团)有限公司、大陶精密科
技(香港)股份有限公司在北京签署了《股权转让协议》，收购湖南成城精密科技有限公司
100％股权，确定的交易价格为人民币 211,228,146 元。本次交易构成本公司的关联交易，
截止本报告日，湖南成城精密科技有限公司正在办理由外资企业变更为内资企业，待变更完
成后，方可进行股权转事宜。
2、2012 年 6 月 7 日，公司与王淼签订了《股权转让意向书》，拟自筹资金收购王淼持有的
武汉众新联商贸有限公司 30%股权,交易价格待公司聘请会计师事务所对武汉众新联商贸有
限公司审计完成后议定。
(十一) 其他重要事项：
1、 其他
根据本公司第六届董事会第七次会议决议通过的《关于公司向深圳市中技实业（集团）有限
公司发行股份购买资产暨重大资产重组（关联交易）的议案》和《关于吉林物华集团股份有
限公司与深圳市中技实业（集团）有限公司签订附生效条件的<发行股票购买资产框架协议>
85
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
的议案》，本公司拟向深圳市中技实业（集团）有限公司非公开发行预计不超过 67,000 万股
人民币普通股，深圳市中技实业（集团）有限公司拟以其所拥有的深圳市中技科技发展有限
公司 100%股权、深圳市成城园房地产开发有限公司 100%股权、深圳市成城达实业有限公
司 100%股权和深圳成城发工业园区有限公司 99%股权认购公司非公开发行的股份。
2009 年 6 月 25 日,本公司召开 2008 年年度股东大会审议通过了《关于公司向深圳市中技实
业（集团）有限公司发行股份购买资产暨重大资产重组（关联交易）的修订议案》；2010 年
6 月 17 日，本公司召开 2009 年度股东大会审议通过了《关于延长公司向深圳市中技实业（集
团）有限公司发行股份购买资产暨重大资产重组（关联交易）相关决议的有效期的议案》；
2011 年 6 月 24 日，本公司召开 2011 年第一次临时股东大会审议通过了《关于延长公司向
深圳市中技实业（集团）有限公司发行股份购买资产暨重大资产重组（关联交易）相关决议
的有效期的议案》，本公司决定将本次重大资产重组相关决议的有效期延长至 2012 年 6 月
25 日。2012 年 6 月 20 日，本公司召开 2011 年度股东大会审议通过了《关于延长公司向深
圳市中技实业（集团）有限公司发行股份购买资产暨重大资产重组（关联交易）相关决议的
有效期的议案》，决议将有效期延长至 2013 年 6 月 25 日。
截止本报告日，公司正在积极准备相关补充材料。
(十二) 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款：
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金
额重大
并单项
计提坏 9,817,138.94 92.08 490,856.95 5.00 10,028,614.61 97.14 501,430.73 5.00
账准备
的应收
账款
单项金
额虽不
重大但
单项计
844,394.00 7.92 42,219.7 5.00 295,151.00 2.86 14,757.55 5.00
提坏账
准备的
应收账
款
合计 10,661,532.94 / 533,076.65 / 10,323,765.61 / 516,188.28 /
86
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
上海长寿购物中心
客户单位 8,217,136.94 1 年以内 77.07
有限公司
吉林市神马广告有
客户单位 1,600,000.00 1 年以内 15.01
限责任公司
吉林市嘉景物业管
客户单位 600,000.00 1 年以内 5.63
理有限责任公司
吉林省双兴地面辐
射供暖工程有限公 客户单位 241,100.00 1 年以内 2.26
司
吉林市物华商城丰
客户单位 3,294.00 1 年以内 0.03
利兴物资经销部
合计 / 10,661,530.94 / 100.00
2、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重
大并单项计
提坏账准备 74,437,490.32 98.22 61,375,938.14 96.79 51,000.00
的其他应收
账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
按信用风险
3,000.00 0.00 150.00 5 900,000.00 1.42 0 0
特征组合
组合小计 3,000.00 0.00 150.00 5 900,000.00 1.42 0 0
单项金额虽
不重大但单
项计提坏账 1,350,000.00 1.78 1,134,024.66 1.79 7,701.23 0.68
准备的其他
应收账款
87
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
合计 75,790,490.32 / 150.00 / 63,409,962.80 / 58,701.23 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1至2年 3,000.00 150.00 200,000.00 0.31
3至4年 400,000.00 0.63
4至5年 300,000.00 0.47
合计 3,000.00 150.00 900,000.00 1.41
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
吉林成城置业有
控股子公司 36,474,000.00 1-3 年 48.13
限公司
中商港商业房地
产经营管理有限 控股子公司 16,084,902.10 2-3 年 21.22
公司
吉林市成城观山
控股子公司的子
房地产开发有限 11,632,076.76 1-2 年 15.35
公司
公司
深圳市成域进出
控股子公司 10,696,511.46 2-3 年 14.11
口贸易有限公司
哈尔滨物华商城
控股子公司 900,000.00 3-4 年 1.19
有限责任公司
合计 / 75,787,490.32 / 100.00
3、 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
本期 在被投
被投 资单位
减值 计提 资单位
资单 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
准备 减值 持股比
位 比例
准备 例（％）
（％）
吉林 29,900,000.00 29,900,000.00 29,900,000.00 99.67 99.67
88
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
市物
华房
地产
开发
有限
公司
吉林
市物
华商
城有 2,700,000.00 2,700,000.00 2,700,000.00 90 90
限责
任公
司
哈尔
滨物
华商
城有 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 80 80
限责
任公
司
深圳
市成
域进
出口 44,938,590.14 44,938,590.14 44,938,590.14 100 100
贸易
有限
公司
中商
港
( 北
京 )
5,625,000.00 5,625,000.00 5,625,000.00 75 75
商业
经营
管理
公司
吉林
成城
置业 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100 100
有限
公司
安华
农业
50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 6.02 6.02
保险
股份
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吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
有限
公司
中汽
创汽
车零
5,000,000.00 5,000,000 -5,000,000.00 0.00 0 0
部件
有限
公司
2012 年 3 月 30 日，本公司与北京锦上添花投资控股有限公司签订《股权转让协议书》，将
本公司持有的中汽创汽车零部件有限公司 2.5%的股权转让给北京锦上添花投资控股有限公
司，股权转让款为 5,000,000.00 元，股权转让款于 2012 年 4 月 20 日收妥。
4、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 18,550,182.37 19,244,113.56
其他业务收入 232,356.31 352,843.10
营业成本 4,786,023.22 5,330,157.77
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商业地产租赁业务 18,550,182.37 4,786,023.22 19,244,113.56 5,330,157.77
合计 18,550,182.37 4,786,023.22 19,244,113.56 5,330,157.77
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 18,550,182.37 4,786,023.22 19,244,113.56 5,330,157.77
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
吉林地区 10,150,182.37 1,647,849.86 10,844,113.56 1,659,544.58
哈尔滨地区 659,152.76 659,152.76
上海地区 8,400,000.00 2,479,020.60 8,400,000.00 3,011,460.43
合计 18,550,182.37 4,786,023.22 19,244,113.56 5,330,157.77
90
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
上海长寿购物中心有限公司 8,400,000.00 44.72
吉林市神马广告有限责任公司 1,600,000.00 8.52
吉林市嘉景物业管理有限责任
600,000.00 3.19
公司
吉林省双兴地面辐射供暖工程
600,000.00 3.19
有限公司
吉林市蓝迪自动化设备有限公
400,000.00 2.13
司
合计 11,600,000.00 61.75
5、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -724,558.81 -1,708,612.42
加：资产减值准备 -41,662.86 290,776.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
4,831,364.94 5,367,517.57
折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 8,775.52 20,470.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-24,879.49
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,024.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 7,723,650.03 6,958,934.65
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 41,008.17 -72,397.19
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,200.00 -1,176.00
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -9,406,589.09 -7,303,833.80
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 929,040.60 6,060,495.77
其他
经营活动产生的现金流量净额 3,334,949.01 9,613,199.60
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
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吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
现金的期末余额 758,393.40 9,681,856.46
减：现金的期初余额 558,433.96 7,031,685.95
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 199,959.44 2,650,170.51
(十三) 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 24,879.49 资产报废收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-2,000.00 其他支出
出
合计 22,879.49
2、 境内外会计准则下会计数据差异
(1) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元 币种:人民币
净利润 净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 825,404.90 4,985,602.97 498,426,297.26 497,600,892.36
(2) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元 币种：人民币
净利润 净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 825,404.90 4,985,602.97 498,426,297.26 497,600,892.36
3、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
0.16 0.002 0.002
利润
扣除非经常性损益后归属于
0.16 0.002 0.002
公司普通股股东的净利润
4、 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
项目 期末数（元） 期初数（元） 增(减)金额（元）增(减)幅度 变动原因分析
货币资金的变动主要
货币资金 72,030,966.14 224,194,418.38 -152,163,452.24 -67.87% 是银行承兑汇票到期
支付所致
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吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
其他应收款的变动由
其他应收款 2,038,255.05 5,514,512.56 -3,476,257.51 -63.04% 于加大收回往来款欠
款所致
应付票据的变动由于
江西富源贸易有限公
应付票据 140,000,000.00 438,000,000.00 -298,000,000.00 -68.04%
司银行承兑汇票到期
支付所致
应付职工薪酬的变动
应付职工薪酬 1,289,308.28 898,319.13 390,989.15 43.52% 由于公司职员薪酬增
加所致
其他应付款的变动由
其他应付款 315,618,178.38 185,059,572.98 130,558,605.40 70.55% 于江西富源贸易有限
公司往来款增加所致
长期应付款由于吉林
长期应付款 65,720.25 134,020.20 -68,299.95 -50.96% 成城置业有限公司支
付按揭购车款所致
营业收入的变动由于
营业收入 57,641,349.33 300,117,460.30 -242,476,110.97 -80.79% 国内商品贸易量降低
所致
营业成本的变动由于
营业成本 35,420,536.10 270,298,728.14 -234,878,192.04 -86.90% 国内商品贸易量降低，
导致相应成本的降低
财务费用的变动由于
深圳市成域进出口贸
财务费用 6,995,566.31 4,636,487.03 2,359,079.28 50.88% 易有限公司银行承兑
汇票到期，保证金利息
减少所致
主要原因系报告期内
公司加大往来款清理
资产减值损失 -480,003.25 -1,768,283.25 1,288,280.00 -72.85% 力度，收回部分往来欠
款，相应减少已计提的
坏账准备所致
营业外收入的变动由
营业外收入 24,879.49 649,299.07 -624,419.58 -96.17% 于上期江西富源股权
并购利得所致
所得税费用的变动由
于国内商品销售量下
所得税费用 1,245,746.30 4,780,000.25 -3,534,253.95 -73.94%
降，导致利润下降，引
起相应的税费减少
93
吉林成城集团股份有限公司 2012 年半年度报告
八、 备查文件目录
1、 载有董事长亲笔签名的半年度报告文本。
2、 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公告原稿。
董事长：成清波
吉林成城集团股份有限公司
2012 年 8 月 30 日
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