2016 年半年度报告
公司代码：600247 公司简称：ST 成城
吉林成城集团股份有限公司
2016 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人方项、主管会计工作负责人刘莉及会计机构负责人（会计主管人员）曹峰声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2016年上半年不进行利润分配、公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
是
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 5
第五节 重要事项........................................................................................................................... 12
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 20
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 22
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 22
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 23
第十节 财务报告........................................................................................................................... 24
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 144
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、成城股份、上 指 吉林成城集团股份有限公司
市公司
赛伯乐绿科 指 北京赛伯乐绿科投资管理有限
公司
赛伯乐集团 指 赛伯乐投资集团有限公司
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民
币亿元
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 吉林成城集团股份有限公司
公司的中文简称 成城股份
公司的外文名称 JILIN CHENGCHENG GROUP CO.,LTD
公司的外文名称缩写 Chengcheng Group
公司的法定代表人 方项
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐昕欣 赖淑婷
联系地址 深圳市福田区深南大道6008号 深圳市福田区深南大道6008号
特区报业大厦10B 特区报业大厦10B
电话 0755-83558842 0755-83558842
传真 0755-83556248 0755-83556248
电子信箱 ccgcxu@126.com shutinglai@126.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 吉林省吉林市怀德街29号
公司注册地址的邮政编码 132011
公司办公地址 深圳市福田区深南大道6008号特区报业大厦10B
公司办公地址的邮政编码 518034
电子信箱 ccgf600247@126.com
报告期内变更情况查询索引 本报告期公司基本情况未发生变更。
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证劵报、中国证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
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网址
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 本报告期内未发生变更。
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A类 上海证券交易所 ST成城 600247 *ST成城
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 1981年12月26日
注册登记地点 吉林市怀德街29号
企业法人营业执照注册号 220000000085616
税务登记号码 220204124474558
组织机构代码 12447455-8
报告期内注册变更情况查询索引 公司报告期内注册情况未变更。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 169,047,876.15 10,096,594.23 1,574.31
归属于上市公司股东的净利润 -21,307,772.03 -6,220,004.62 -242.57
归属于上市公司股东的扣除非经常 -21,333,621.71 -5,973,156.86 -257.16
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -2,050,711.37 -79,037.38 -2,494.61
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 79,317,227.92 100,195,920.65 -20.84
总资产 1,014,125,876.82 1,008,009,627.83 0.61
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.063 -0.018 -250.00
稀释每股收益（元／股） -0.063 -0.018 -250.00
扣除非经常性损益后的基本每股收 -0.063 -0.018 -250.00
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -23.80 -14.59 减少9.21个百分点
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扣除非经常性损益后的加权平均净 -23.83 -14.59 减少9.24个百分点
资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
无
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
单独进行减值测试的应收款 9,636.24 以前年度计提坏账准备转回
项减值准备转回
除上述各项之外的其他营业 16,213.44 其他
外收入和支出
合计 25,849.68
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2016 年上半年，国内经济总体保持了平稳的发展态势，但国内外环境依然复杂严峻，经济下
行压力仍然较大。公司面对复杂多变的环境，坚定信心，沉着应对，全面履行既定的发展战略。
公司所在的商业地产租赁行业面临激烈的竞争，所在地区出现了全国连锁的大型商业物业竞争对
手，互联网行业的兴起也使得竞争压力进一步加大。国内大宗商品贸易业务受整体经济形势的影
响较大，市场风险进一步增强，在控制风险的前提下，公司开展了有限的贸易业务，增长乏力。
报告期内公司保持了经营的稳定性，提高了营业收入，运营成本保持在合理水平之内，维护了公
司的持续发展能力。
报告期内公司实现营业收入 16904.79 万元，比上年同期增加 1574.31%，其营业收入主要来
自孙公司上海君和的国内贸易业务；实现营业成本 16094.15 万元，比上年同期增长 8777.81%；
实现归属于母公司所有者的净利润为-2130.78 万元，比上年同期下降了 242.57%，下降的原因是
因为上期实现投资收益 1218.00 万元，而本期无发生额，造成报告期亏损的主要原因计提的应付
财务利息所导致。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
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科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 169,047,876.15 10,096,594.23 1,574.31
营业成本 160,941,499.84 1,812,850.81 8,777.81
销售费用 2,492,150.08 2,472,105.07 0.81
管理费用 10,660,754.20 10,752,219.55 -0.85
财务费用 14,934,321.38 14,353,702.45 4.05
经营活动产生的现金流量净额 -2,050,711.37 -79,037.38 -2,494.61
投资活动产生的现金流量净额 37,504.00 -100.00
筹资活动产生的现金流量净额 260,000.00
营业收入变动原因说明:主要是国内贸易业务的增加所导致。
营业成本变动原因说明:系国内贸易业务增加所引起的同量变化。
销售费用变动原因说明:与上期相比略同，主要为工资薪酬和取暖费用等。
管理费用变动原因说明:与上期相比略同，主要为工资薪酬和审计费用等。
财务费用变动原因说明:与上期相比略同，主要为计提的利息费用。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期支付其他与经营活动有关的款项增加所导致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期无发生额，上期为处理非流动资产的收益。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期收到少数股东的投资款，上期无发生额。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期内公司利润构成和利润来源未发生重大变化。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
不适用
(3) 经营计划进展说明
公司 2016 年度经营重点为积极拓宽业务范围，在全国范围寻找合作方，广泛开展合作，以
彻底改善公司的持续经营能力和盈利能力。公司将积极做好商业地产租赁、物业管理企业相关工
作，保证其收入和相关费用指标与上年度持平。同时将继续积极追讨公司应收债权，将收回的资
金用于归还公司债务的同时，重点用于开展贸易业务。
2016 年上半年，公司已完成了 1.6 亿多元的贸易额。
(4) 其他
主要资产负债项目变动分析：
项目 本期数 期初数 变动金额 变动比例（%）
货币资金 998,274.19 2,788,985.56 -1,790,711.37 -64.21
预付账款 50,301,105.75 739,870,116.79 1,470.88
790,171,222.54
存 货 11,889,092.51 -10,348,403.10 -87.04
1,540,689.41
无形资产 11,881.99 -3,659.08 -30.80
8,222.91
应付账款 12,841,109.03 7,820,050.00 60.90
20,661,159.03
1、货币资金的变动由于本期经营活动的支出项目增加
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2、预付账款的变动由于本期新增采购业务量而增加
3、存货的变动由于库存商品的销售而减少
4、无形资产的变动由于摊销而减少
5、应付账款的变动由于商品采购业务的增加所导致
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
商业地产 9,357,210.32 1,608,971.50 82.81% -5.35% 0.98% -1.07%
租赁业务
商品销售 159,608,450.74 159,332,528.34 0.17%
业务（内
销）
物业管理 -100.00% -100.00% -100.00%
咨询业务
主营业务分行业和分产品情况的说明
1、商业地产租赁业务与上期相比略有下降，受市场行情波动略有下降
2、商品销售业务的增加系上海君和被纳入本期合并范围所致
3、物业管理咨询业务的减少由于市场开拓不力所引起的业务量的下降
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
吉林地区 7,509,367.88 -3.36%
哈尔滨地区 1,847,842.44 -12.67%
北京地区 0 -100.00%
上海地区 159,608,450.74 0
主营业务分地区情况的说明
1、吉林地区受竞争和市场波动的影响略有下降
2、哈尔滨地区受市场竞争的影响小幅下降
3、北京地区本期无发生额
4、上海地区由于本期合并范围的变化而增加
(三) 核心竞争力分析
1、根据公司 2015 年的发展战略，公司收购了上海君和物资供应有限公司作为公司的主要贸
易平台恢复了公司贸易板块的正常运营。上海君和物资供应有限公司拥有多年的行业经验，贸易
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涉及品类广，拥有丰富的上下游供应链和销售渠道。公司将在 2016 年进一步拓宽贸易业务，并逐
步提高贸易、物流、资本以及管理相结合的供应链管理能力。
2、完善的企业管理制度
公司注重内部控制的建设和实施，制订和完善了各部门的《管理手册》，细化管理流程，明
确工作职责；并做到制度能够真正落实，符合内控规范性文件的要求；《内部控制手册》较为完
善，基本建立内控体系。规范化、流程化的管理模式，
3、丰富的管理经验
公司在商业地产租赁有着丰富的管理经验，经营模式比较成熟。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期内公司对外投资净额为 6,321.06 万元，其中：对贵州成城能源有限公司原始投资 10,000.00
万元，由于经营亏损，累计计提投资损失 3,800.94 万元，目前净值为 6,199.06 万元，鉴于贵州
成城能源的经营不稳定性，本年度的经营业绩可能会继续亏损，将导致公司继续增加计提的投资
损失；其中：对安华农业保险股份有限公司原始投资 1100.00 万元，由于上期减少 978.00 万元，
净值 122.00 万元在报告期内无变化，目前安华农险的经营状况良好，无需计提投资损失。
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
√适用 □不适用
报告期
期初持 期末持
所持对 最初投资金额 期末账面价值 报告期损 所有者 会计核 股份来
股比例 股比例
象名称 （元） （元） 益（元） 权益变 算科目 源
（%） （%）
动（元）
安华农 11,000,000.00 0.142 0.142 1,220,000.00 0 0 可供出 现金投
业保险 售金融 资
股份有 资产
限公司
合计 11,000,000.00 / / 1,220,000.00 0 0 / /
持有金融企业股权情况的说明
2015 年 3 月 9 日，江西省高级人民法院裁定：呈中泰业（北京）投资有限公司以 2196 万元竞得
公司持有的安华农业保险股份有限公司 1350 万股权中的 1200 万股权，公司持有的安华农业保险
股份有限公司 1200 万股权归呈中泰业（北京）投资有限公司所有，呈中泰业（北京）投资有限公
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司可持裁定书到财产管理机构办理产权过户登记手续。呈中泰业（北京）投资有限公司完成了本
公司持有的安华农业保险股份有限公司的股权过户登记手续，公司对安华农业保险股份有限公司
的可供出售金融资产从 1100 万中调减 978 万元，剩余 122 万元作为持有安华安华农业保险股份有
限公司剩余 150 万股权的成本。
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用 √不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
业
序 务 注册资本 股权比例 总资产（万 净资产（万 营业收入 净利润（万
名称
号 性 （万元） （%） 元） 元） （万元） 元）
质
吉林
市物
房
华房
地
地产
1 产 3,000.00 99.67 3,624.56 3,097.95 0.00 -4.23
开发
开
有限
发
责任
公司
哈尔
场
滨物
地
2 华商 500.00 80.00 611.74 147.56 166.66 -0.44
出
城有
租
限责
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任公
司
中商
港（北 物
京）商 业
业经 管
3 750.00 75.00 6,652.51 1,136.49 - -71.32
营管 理
理有 咨
限公 询
司
吉林
成城 企
能源 业
4 3,000.00 100.00 99,634.81 -2,974.39 15,960.85 -229.99
投资 管
有限 理
公司
5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司报告期未有需实施的利润分配方案
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
本报告期不进行利润分配，不进行公积金转增股本
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
√适用 □不适用
2016 年上半年，本公司的主营收入无法维持企业的正常经营支出，逾期借款、法律诉讼败诉导致
的需要清偿债务尚未清偿，部分公司银行存款账户被冻结、财产被查封、进而影响企业的正常经
营活动，导致部分公司处于停滞状态；由于逾期借款导致大量的利息费用而不能让本公司摆脱亏
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损的困境，预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损，与上年同期相比可能会发生大
幅度变动。
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√适用 □不适用
公司 2016 年半年报未经审计。
亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 4 月 26 日对公司 2015 年年度财务报
告出具了亚会 A 审字（2016）0212 号带强调事项段的保留意见的审计报告，主要涉及以下事项：
1、保留意见涉及事项：
2014 年 3 月 4 日、5 月 21 日、10 月 9 日，证监会分别以涉嫌违反证券法律法规、涉嫌信息
披露违法违规行为等原因，对成城股份进行立案调查，截至审计报告日，中国证监会的调查尚在
进行中，并未形成最终结论。
2、作为强调事项段说明的事项：
（一）成城股份 2015 年主业收入无法维持企业的正常经营支出，且形成利润的主要来源是坏
账准备转回和违约金收入，部分子公司继续处于停业状态，逾期借款、非正常经营诉讼败诉导致
的需清偿债务尚未清偿。
（1）成城股份对外担保 3.31 亿元，被担保单位的借款已经逾期，虽然被担保单位正在与其债
务人和贷款银行协商解决办法，但并未消除其担保责任。
（2）成城股份对天津某公司银行承兑汇票担保 5000 万元，逾期后，银行将其债权转让，但并
未消除其担保责任。
（3）成城股份 2015 年度通过非同一控制下的企业合并取得的孙公司上海君和物资供应有限公
司虽然取得了 9.85 亿元的营业收入，但毛利额仅 566 万元，毛利率仅为 0.57%。
综上情况，我们对公司未来的生产经营情况是否能够好转存在疑虑。虽然成城股份公司管理层正
在研究改善其持续经营能力的措施，但持续经营能力仍存在重大不确定性。
(二)成城股份 2014 年 4 月 30 日以前，账外开具了大量的商业承兑汇票，2014 年 7 月 26 日，
成城股份在上海证交所发布对商业承兑汇票进行全面清理的公告，要求持票人与成城股份联系，
进行确认登记。截至审计报告日，尚有 47,100 万元商业承兑汇票未进行登记和确认，成城股份也
无法进行会计核算。这部分商业承兑汇票在承兑到期日后 2 年内仍存在诉讼风险。
截至本次报告日，商业承兑汇票处理情况变化：
已回收并进行作废处理 16000 万元，法院宣告挂失止付 4000 万元，善意第三方向法院提起诉
讼 4940 万元（胜诉 200 万元），已过主张票据权利时效 18400 元，目前尚有 27500 万元，无持票
人的配合无法进行处理。根据本公司自己梳理的结果和律师出具的《情况说明》，本公司开出的
所有票据多数无真实贸易关系，故即使本公司承担了票据责任，也可立即向票据票面记载收款人
追偿，以使本公司利益不受损失。
公司董事会尊重审计机构的意见，将积极采取有效措施消除审计机构对上述事项的疑虑。公
司将积极配合中国证监会的立案调查，便于中国证监会尽快得出结论。同时在 2015 年的工作基础
上，公司仍将通过积极应诉、与相关单位和个人开展协商沟通，最大程度免除不应由公司承担的
一切债务责任并推动公司相关企业正常运营。同时将继续积极追讨公司应收债权，积极督促相关
债务人按照相关计划积极偿还公司的债权，以确保公司自身利益和投资者的利益不受侵害，并使
公司具备充沛的资金恢复贸易板块的正常运营。公司将在保持商业地产租赁、物业管理相关企业
平稳运营同时，重点加强贸易板块的运作以恢复自身正常的经营能力、可持续发展能力。并且公
司将加强公司治理，完善内控制度建设以维护公司和股东的合法权益。
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第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
√适用 □不适用
(一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
事项概述及类型 查询索引
江西省高级人民法院于 2013 年 4 月 24 日作出判决： 《吉林成城集团股份有限公司涉及诉讼进
被告江西富源偿还万仁辉借款 6750 万元及相关利 展公告》（公告编号：2015-024）
息。成城股份、成清波对以上款项承担连带保证责
任。
江西高院依据已经发生法律效力的判决书，并根据
相关法律规定作出裁定：评估、拍卖被执行人吉林
成城集团股份有限公司持有的安华农业保险股份
有限公司全部股权。
2015 年 3 月 9 日，呈中泰业（北京）投资有限公司
以 2196 万竞得公司持有的安华农业保险股份有限
公司全部股权。江西高院裁定，本公司持有的安华
农业保险股份有限公司全部股权归呈中泰业（北
京）投资有限公司所有。呈中泰业（北京）投资有
限公司可持裁定书到财产管理机构办理产权过户
登记手续。
另外，江西高院裁定，评估拍卖本公司名下的部分
房产
2013 年 5 月，公司在中国建设银行股份有限公司吉 《吉林成城集团股份有限公司关于收到债
林市分行申请的贷款余额 1 亿元陆续逾期，建行吉 权转让通知的公告》 公告编号：2015-010）
林市分行向吉林省高级人民法院提出了立案申请。 《吉林成城集团股份有限公司关于收到债
公司于 2015 年 4 月收到由中国长城资产管理公司 权转让通知的公告》 公告编号：2016-003）
长春办事处（以下简称“长城资产长春办事处”）
和中国建设银行股份有限公司吉林省分行共同出
具的《债权转让与催收通知》，该通知称 2014 年
12 月 12 日，中国建设银行股份有限公司吉林省分
行与中国长城资产管理公司长春办事处（签署了
《资产转让合同》，建行吉林省分行将其对本公司
的债权（约 99999992.46 元本金及相关利息）转让
给长城资产长春办事处。
此后，公司于 2016 年 1 月收到长城资产长春办事
处和吉林省智木润沣投资有限公司（以下简称“智
木润沣”）共同出具的《债权转让与催收通知》，
该通知称 2015 年 11 月 20 日，长城资产长春办事
处与智木润沣签署了《债权转让协议》，长城资产
长春办事处将其对本公司的债权（约 99999992.46
元本金及相关利息）转让给智木润沣。公司将不再
向中国建设银行股份有限公司吉林省分行和长城
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资产长春办事处承担债务，而改向智木润沣承担债
务，履行还本付息义务。
2014 年 7 月 5 日前后，公司收到吉林省吉林市中级 《吉林成城集团股份有限公司关于 2014
人民法院关于中国农业银行股份有限公司吉林市 年年度报告事后审核意见的回复公告》 公
东升支行诉吉林成城集团股份有限公司、中技实业 告编号：2015-030）
金融借款纠纷合同一案的应诉通知书和民事裁定
书，涉及 7975 万元银行借款。此后，公司收到吉
林省吉林市中级人民法院判决书，判决公司偿还本
金并支付利息，中技实业承担连带给付责任。
2014 年 4 月 8 日，中国农业银行股份有限公司吉林 《吉林成城集团股份有限公司关于 2014
市东升支行向吉林省吉林市中级人民法院起诉公 年年度报告事后审核意见的回复公告》 公
司，请求偿还已到期借款本金 4325 万元及相应贷 告编号：2015-030）
款利息。此后公司收到吉林省吉林市中级人民法院
判决书，判决公司偿还本金并支付利息，中技实业
承担连带给付责任。
2014 年 9 月 1 日，广州市越秀区人民法院判决深圳 《吉林成城集团股份有限公司关于 2014
市成域进出口贸易有限公司从判决生效 10 日内向 年年度报告事后审核意见的回复公告》 公
南昌银行股份有限公司广州分行支付本金 7000 万 告编号：2015-030）
元，利息 105.94 万元等。
公司分别与湖北厚发矿产有有限责任公司、武汉天 《吉林成城集团股份有限公司关于 2014
工天成建筑工程有限公司、万兴、武汉中融盛源投 年年度报告事后审核意见的回复公告》 公
资有限公司等四家单位和自然人关于商业承兑汇 告编号：2015-030）
票方面相关诉讼判决，涉及金额约为 2500 万元。
胡伟云向江西省高级人民法院提起诉讼。江西高 《吉林成城集团股份有限公司关于对上海
院于 2013 年 8 月 12 日作出判决，被告成清波应 证券交易所对公司有关年报事项的问询函
于判决生效之日起十日内偿还胡伟云借款 6710 的回复公告》（公告编号：2016-023）
万元并按银行同期贷款利率的 4 倍支付利息。成
城股份、深圳中技对以上款项承担连带清偿责
任。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
报告期内:
诉讼
诉讼
诉讼 诉讼 (仲裁) 诉讼 诉讼
起诉 应诉 承担连 (仲裁)
诉讼仲 (仲裁) (仲裁) 是否形 (仲裁) (仲裁)
(申请) （被申 带责任 审理结
裁类型 基本情 涉及金 成预计 进展情 判决执
方 请）方 方 果及影
况 额 负债及 况 行情况
响
金额
武汉市 吉林成 民事诉 票据纠 500 否 2016 年 因原告
武昌区 城集团 讼 纷 4 月 11 方经合
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2016 年半年度报告
汉信小 股份有 日由武 法传唤
额贷款 限公司 汉市中 逾期未
股份有 级人民 到庭法
限公司 法院开 院作出
庭审理 裁定按
撤诉处
理
吉林省 吉林成 民事诉 票据纠 200 2016 年 吉林成
东勘建 城集团 讼 纷 2月3 城集团
筑装饰 股份有 日，吉 股份有
工程有 限公司 林市船 限公司
限公司 营区人 给付原
民法院 告 200
作出判 万元及
决 相关利
息
湖北省 吉林成 民事诉 票据纠 500 2016 年 吉林成
蒲阳路 城集团 讼 纷 3月3 城集团
桥工程 股份有 日，武 股份有
有限公 限公司 汉市汉 限公司
司 南区人 给付原
民法院 告 500
作出判 万元及
决 相关利
息
(三) 临时公告未披露或有后续进展的媒体普遍质疑事项
不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
三、资产交易、企业合并事项
□适用 √不适用
(一) 临时公告未披露或有后续进展的情况
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
无
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
无
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
无
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联 发 发
关联关系
方 期初余额 生 期末余额 期初余额 生 期末余额
额 额
深圳 其他 13,997,821.87 13,997,821.87
市中
技实
业
（集
团）
有限
公司
湖南 其他 12,000,000.00 12,000,000.00
成城
精密
科技
有限
公司
合计 12,000,000.00 12,000,000.00 13,997,821.87 13,997,821.87
报告期内公司向控股股东及 0.00
其子公司提供资金的发生额
（元）
公司向控股股东及其子公司 12,000,000.00
提供资金的余额（元）
关联债权债务形成原因 关联方清偿债务后上年度的余额
关联债权债务清偿情况 要求债务人履行还款承诺的义务，督促对方及时还款。
与关联债权债务有关的承诺 深圳市中技实业（集团）有限公司于 2015 年 12 月向本公司作出承
诺，积极帮助本公司向大陶精密科技（香港）股份有限公司、湖南
成城精密科技有限公司追讨所欠本公司的款项，承担为江西富源贸
易有限公司债务的担保责任并承担债务所涉及的利息、违约金。
关联债权债务对公司经营成 如果关联方能及时清偿债务，会显著改善本公司财务状况。
果及财务状况的影响
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
吉林 公司 武汉 50,00 2013 2013年 2015年 连带 否 是 33,100 是 否
成城 本部 晋昌 0 年11 11月28 9月20 责任
集团 源经 月28 日 日 担保
股份 贸有 日
有限 限公
公司 司
吉林 公司 天津 5,000 2014 2014年 2015年 连带 否 是 5,000 是 否
成城 本部 晟普 年7月 7月14 7月13 责任
集团 祥商 14日 日 日 担保
股份 贸有
有限 限公
公司 司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 0
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 38,100
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 23,070
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 61,170
担保总额占公司净资产的比例(%) 771.21
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 7000
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 57,204.14
上述三项担保金额合计（C+D+E） 64,204.14
3 其他重大合同或交易
公司分别于 2016 年 1 月 1 日、2016 年 1 月 9 日发布了《吉林成城集团股份有限公司关于债
务人还款承诺履行进展情况公告》（公告编号：2016-001）、《吉林成城集团股份有限公司关于
对上海证券交易所问询函回复的公告》（公告编号：2016-004）。经公司多次催讨深圳市中技实
业(集团)有限公司（以下简称“深圳中技”）、大陶精密科技(香港)股份有限公司（以下简称“香
港大陶”）、北京天桥建设集团有限公司（以下简称“北京天桥”）、湖南成城精密科技有限公
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2016 年半年度报告
司（以下简称“湖南成城”）、深圳市博润电子技术有限公司（以下简称“深圳博润”）五家单
位根据深圳中技于 2015 年 3 月 7 日向公司所作出的《还款计划承诺书》和于 2015 年 12 月 2 日向
公司作出的《还款承诺书》中的承诺于 2015 年 12 月 31 日前通过现金、银行承兑汇票、商业承兑
汇票等形式向公司还款共计 343678108.69 元，此外，深圳中技还根据 2015 年 12 月 2 日出具的《还
款承诺书》中的承诺支付了 67,000,000 元违约金。
根据深圳市中技实业(集团)有限公司、大陶精密科技（香港）股份有限公司、湖南成城精密
科技有限公司、北京天桥建设集团有限公司、深圳市博润电子技术有限公司五家公司偿还公司欠
款的情况。为理清各方债务清偿及还款协议履行情况，明确后续还款计划，经公司于 2016 年 2
月 25 日召开的第八届董事会第十四次会议审议通过，公司与前述五家公司签订了《债务清偿协议
书》。（内容详见《吉林成城集团股份有限公司关于签订<债务清偿协议书>的公告》（公告编号：
2016-009）
截止报告期末，大陶精密科技（香港）股份有限公司所欠成城股份剩余债务 58,859,702.20
元湖南成城精密科技有限公司所欠成城股份剩余债务 12,000,000.00 元，尚未按计划于 2016 年 4
月 30 日前进行清偿。
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
如未
是 能及 如未
是
否 时履 能及
否
及 行应 时履
承诺时 有
承诺类 时 说明 行应
承诺背景 承诺方 承诺内容 间及期 履
型 严 未完 说明
限 行
格 成履 下一
期
履 行的 步计
限
行 具体 划
原因
收购报告书 解决同 北京赛 1、赛伯乐绿科将不会直接或 2014 年 9 否 是
或权益变动 业竞争 伯乐绿 间接经营任何与上市公司及 月 9 日；
报告书中所 科投资 其下属公司经营的业务构成 长期有
作承诺 管理有 竞争或可能构成竞争的业 效
限公司 务，也不会投资任何与上市
公司及其下属公司经营的业
务构成竞争或可能构成竞争
的其他企业；
2、如赛伯乐绿科为进一步拓
展业务范围，与上市公司及
其下属公司经营的业务产生
竞争，则赛伯乐绿科及其控
制的企业将以停止经营产生
竞争的业务的方式，或者以
将产生竞争的业务纳入上市
公司经营的方式，或者将产
生竞争的业务转让给无关联
关系第三方的方式避免同业
竞争。
解决关 北京赛 赛伯乐绿科及其实际控制人 2014 年 9
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2016 年半年度报告
联交易 伯乐绿 将尽可能减少与上市公司的 月 9 日；
科投资 关联交易；若有不可避免的 长期有
管理有 关联交易，赛伯乐绿科及其 效
限公司 控股股东、实际控制人将遵
循市场公平、公正、公开的
原则，依法与上市公司签订
相关协议，履行合法程序，
保证关联交易程序合法，交
易价格、交易条件及其他协
议条款公平合理，并将按照
有关法律、法规、规范性文
件和上市公司《公司章程》
等有关规定履行信息披露义
务和办理。
其他承诺 其他 北京赛 从 2015 年 7 月 10 日起 6 个 2015 年 7 是 是
伯乐绿 月内，不通过二级市场减持 月 10 日；
科投资 本公司股份。 6 个月
管理有
限公司
八、聘任、解聘会计师事务所情况
□适用 √不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上
市规则》等有关法律、法规规定和要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制
制度，促进公司规范运作。
截止报告期末，公司治理的实际情况符合中国证监会、上海证券交易所发布的有关上市公司
治理的规范性文件要求，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差
异。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
1、2014 年 4 月 30 日前，在未签订贸易合同、协议，未发生实质性贸易的情况下，本公司账
外开具了大量的商业承兑汇票，并且未进行会计处理。公司自 2014 年 6 月起对已开出的所有商票
进行了全面清查，并对没有基于真实的贸易关系或债权关系的商票进行收回和作废处理。公司通
过要求返还、挂失支付等手段对部分商票进行了除权；对涉诉的商票积极进行应诉，并将积极向
票据上记载的收款人进行追偿；剩余未向银行申请兑付也未返还给公司的商票，公司承担票据责
任的风险将随着时间的推移逐渐减弱直至票据权利消灭。截至报告日，已回收并进行作废处理
16000 万元，法院宣告挂失止付 4000 万元，善意第三方向法院提起诉讼 4940 万元（胜诉 200 万
元），已过主张票据权利时效 18400 元，目前尚有 27500 万元，无持票人的配合无法进行处理。
根据本公司自己梳理的结果和律师出具的《情况说明》，本公司开出的所有票据多数无真实贸易
关系，故即使本公司承担了票据责任，也可立即向票据票面记载收款人追偿，以使本公司利益不
受损失。
2、本公司于 2014 年 3 月 4 日收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》赣证调查通字（2014）
21 号】，因涉嫌违反证券法律法规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证券监督
管理委员会决定对本公司进行立案调查。
本公司于 2014 年 5 月 21 日收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》（吉证调查字 2014002
号），因涉嫌违反证券法律法规，未按期披露年报，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，
中国证券监督管理委员会决定对本公司进行立案调查。
本公司于 2014 年 10 月 9 日收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》编号：吉证调查字 2014054
号）。因公司涉嫌信息披露违法违规行为，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证
券监督管理委员会决定对公司进行立案调查。
截至报告日，上述立案调查尚在进行中，目前尚无新的进展。如本公司因上述立案调查事项被
中国证监会最终认定存在重大信息披露违法行为，本公司股票将被实施退市风险警示，并暂停上
市。如本公司最终未被中国证监会认定存在重大信息披露违法行为，本公司股票将不会因此被实
施退市风险警示，并暂停上市。
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
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2016 年半年度报告
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 26,827
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
股东名称 报告期内增 比例 限售条 数量 股东性
期末持股数量 股份
（全称） 减 (%) 件股份 质
状态
数量
国联信托股份 0 15,800,000 4.70 0 0 境内非
有限公司－江 国有法
苏新扬子造船 人
无
有限公司单一
资金信托－
XZC100009
国联信托股份 0 10,000,000 2.97 0 0 境内非
有限公司－江 国有法
苏新扬子造船 人
无
有限公司单一
资金信托－
XZC110041
北京银叶金诚 +6,553,414 6,553,414 1.95 0 0 境内非
创业投资合伙 国有法
无
企业（有限合 人
伙）
深圳市中技实 0 4,433,789 1.32 0 质押 3,200,000 境内非
业（集团）有 国有法
限公司 冻结 4,433,789 人
耿群英 +909,838 2,282,438 0.68 0 0 境内自
无
然人
江大淼 +1,955,885 1,955,885 0.58 0 0 境内自
无
然人
刘先军 -14 1,637,500 0.49 0 0 境内自
无
然人
王建飞 +596,399 1,539,700 0.46 0 0 境内自
无
然人
王政兴 +1,000,000 1,500,000 0.45 0 0 境内自
无
然人
杨成社 +111,500 1,500,000 0.45 0 0 境内自
无
然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量
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2016 年半年度报告
种类 数量
国联信托股份有限公司－江 15,800,000 15,800,000
人民币普通
苏新扬子造船有限公司单一
股
资金信托－XZC100009
国联信托股份有限公司－江 10,000,000 10,000,000
人民币普通
苏新扬子造船有限公司单一
股
资金信托－XZC110041
北京银叶金诚创业投资合伙 人民币普通
6,553,414 6,553,414
企业（有限合伙） 股
深圳市中技实业（集团）有 4,433,789 人民币普通 4,433,789
限公司 股
耿群英 2,282,438 人民币普通 2,282,438
股
江大淼 1,955,885 人民币普通 1,955,885
股
刘先军 1,637,500 人民币普通 1,637,500
股
王建飞 1,539,700 人民币普通 1,539,700
股
王政兴 1,500,000 人民币普通 1,500,000
股
杨成社 1,500,000 人民币普通 1,500,000
股
上述股东关联关系或一致行 排名前两位的股东“国联信托股份有限公司－江苏新扬子造船有限
动的说明 公司单一资金信托－XZC100009”和“国联信托股份有限公司－江
苏新扬子造船有限公司单一资金信托－XZC110041”所持有的本公
司股份均为北京赛伯乐绿科投资管理有限公司通过国联信托股份
有限公司持有本公司的股份, 公司未知其他股东之间是否存在关
联关系或是否为一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及 无
持股数量的说明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位: 吉林成城集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
附注七、 998,274.19 2,788,985.56
货币资金
1
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
附注七、 740,852,203.37
应收票据
4
附注七、 32,897,930.87 13,806,089.62
应收账款
5
附注七、 790,171,222.54 50,301,105.75
预付款项
6
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
附注七、 50,804,110.55 48,302,489.12
其他应收款
9
买入返售金融资产
附注七、 1,540,689.41 11,889,092.51
存货
10
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 876,412,227.56 867,939,965.93
非流动资产：
发放贷款及垫款
附注七、 1,220,000.00 1,220,000.00
可供出售金融资产
14
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 附注七、 61,990,613.76 61,990,613.76
24 / 144
2016 年半年度报告
17
附注七、 72,039,841.00 74,271,251.86
投资性房地产
18
附注七、 1,813,846.29 1,898,075.59
固定资产
19
在建工程
工程物资
附注七、 11,288.28 11,288.28
固定资产清理
22
生产性生物资产
油气资产
附注七、 8,222.91 11,881.99
无形资产
25
开发支出
附注七、 223,286.01 223,286.01
商誉
27
附注七、 224,891.93 261,605.33
长期待摊费用
28
附注七、 181,659.08 181,659.08
递延所得税资产
29
其他非流动资产
非流动资产合计 137,713,649.26 140,069,661.90
资产总计 1,014,125,876.82 1,008,009,627.83
流动负债：
附注七、 219,099,345.24 219,099,345.24
短期借款
31
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
附注七、 20,661,159.03 12,841,109.03
应付账款
35
附注七、 57,932,520.90 61,244,349.71
预收款项
36
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
附注七、 2,707,966.26 2,551,789.60
应付职工薪酬
37
附注七、 19,537,048.93 17,514,480.06
应交税费
38
附注七、 95,273,438.84 80,351,089.07
应付利息
39
附注七、 1,265,460.00 1,265,460.00
应付股利
40
附注七、 414,940,604.68 409,527,584.92
其他应付款
41
25 / 144
2016 年半年度报告
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
附注七、 99,999,992.46 99,999,992.46
其他流动负债
44
流动负债合计 931,417,536.34 904,395,200.09
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
附注七、 423.60 492.00
其他非流动负债
52
非流动负债合计 423.60 492.00
负债合计 931,417,959.94 904,395,692.09
所有者权益
附注七、 336,441,600.00 336,441,600.00
股本
53
其他权益工具
其中：优先股
永续债
附注七、 30,348,878.64 30,348,878.64
资本公积
55
减：库存股
其他综合收益
专项储备
附注七、 58,660,627.29 58,660,627.29
盈余公积
59
一般风险准备
附注七、 -346,133,878.01 -325,255,185.28
未分配利润
60
归属于母公司所有者权益合计 79,317,227.92 100,195,920.65
少数股东权益 3,390,688.96 3,418,015.09
所有者权益合计 82,707,916.88 103,613,935.74
负债和所有者权益总计 1,014,125,876.82 1,008,009,627.83
法定代表人：方项 主管会计工作负责人：刘莉 会计机构负责人：曹峰
母公司资产负债表
26 / 144
2016 年半年度报告
2016 年 6 月 30 日
编制单位:吉林成城集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 241,696.11 1,979,714.26
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 302,778,108.69
应收账款
预付款项 412,329.17 963,026.96
应收利息
应收股利
附注十 843,033,775.95 404,257,125.58
其他应收款
七、2
存货 46,748.19 46,228.19
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 843,734,549.42 710,024,203.68
非流动资产：
附注七、 1,220,000.00 1,220,000.00
可供出售金融资产
14
持有至到期投资
长期应收款
附注十 117,163,590.14 117,163,590.14
长期股权投资
七、3
附注七、 72,039,841.00 74,271,251.86
投资性房地产
18
固定资产 568,648.28 601,486.10
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,337.78 3,344.46
开发支出
商誉
附注七、 224,891.93 261,605.33
长期待摊费用
28
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 191,218,309.13 193,521,277.89
资产总计 1,034,952,858.55 903,545,481.57
流动负债：
短期借款 123,000,000.00 123,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
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2016 年半年度报告
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项 5,904,618.66 8,828,945.00
应付职工薪酬 797,710.21 693,916.75
应交税费 12,335,977.35 11,943,329.40
应付利息 57,176,510.54 45,794,160.77
应付股利 1,265,460.00 1,265,460.00
其他应付款 322,655,857.32 185,356,506.14
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
附注七、 99,999,992.46 99,999,992.46
其他流动负债
44
流动负债合计 623,136,126.54 476,882,310.52
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 623,136,126.54 476,882,310.52
所有者权益：
附注七、 336,441,600.00 336,441,600.00
股本
53
其他权益工具
其中：优先股
永续债
附注七、 26,718,795.25 26,718,795.25
资本公积
55
减：库存股
其他综合收益
专项储备
附注七、 37,995,681.14 37,995,681.14
盈余公积
59
未分配利润 10,660,655.62 25,507,094.66
所有者权益合计 411,816,732.01 426,663,171.05
负债和所有者权益总计 1,034,952,858.55 903,545,481.57
法定代表人：方项 主管会计工作负责人：刘莉 会计机构负责人：曹峰
28 / 144
2016 年半年度报告
合并利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 169,047,876.15 10,096,594.23
附注七、 169,047,876.15 10,096,594.23
其中：营业收入
61
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 190,659,187.75 28,654,095.04
附注七、 160,941,499.84 1,812,850.81
其中：营业成本
61
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
附注七、 522,514.74 555,081.16
营业税金及附加
62
附注七、 2,492,150.08 2,472,105.07
销售费用
63
附注七、 10,660,754.20 10,752,219.55
管理费用
64
附注七、 14,934,321.38 14,353,702.45
财务费用
65
附注七、 1,107,947.51 -1,291,864.00
资产减值损失
66
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
附注七、 12,180,000.00
投资收益（损失以“－”号填列）
68
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -21,611,311.60 -6,377,500.81
附注七、 32,501.25 6,812.77
加：营业外收入
69
其中：非流动资产处置利得 0.00 0.00
附注七、 16,287.81 253,660.53
减：营业外支出
70
其中：非流动资产处置损失 0.00 249,580.53
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -21,595,098.16 -6,624,348.57
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -21,595,098.16 -6,624,348.57
归属于母公司所有者的净利润 -21,307,772.03 -6,220,004.62
29 / 144
2016 年半年度报告
少数股东损益 -287,326.13 -404,343.95
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 -21,595,098.16 -6,624,348.57
归属于母公司所有者的综合收益总额 -21,307,772.03 -6,220,004.62
归属于少数股东的综合收益总额 -287,326.13 -404,343.95
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.063 -0.018
（二）稀释每股收益(元/股) -0.063 -0.018
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上期被合并方
实现的净利润为： 元。
法定代表人：方项 主管会计工作负责人：刘莉 会计机构负责人：曹峰
母公司利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
附注十 7,761,528.03 8,026,224.24
一、营业收入
七、4
附注十 1,608,971.50 1,593,371.50
减：营业成本
七、4
营业税金及附加 442,341.79 441,501.18
销售费用 2,463,899.91 2,461,117.85
管理费用 6,878,097.65 6,566,977.94
财务费用 11,386,836.95 10,809,194.22
资产减值损失 -9,284.31
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
30 / 144
2016 年半年度报告
附注十 12,180,000.00
投资收益（损失以“－”号填列）
七、5
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -15,009,335.46 -1,665,938.45
加：营业外收入 11,000.01 6,812.77
其中：非流动资产处置利得 0.00 0.00
减：营业外支出 15,885.81
其中：非流动资产处置损失 0.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -15,014,221.26 -1,659,125.68
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -15,014,221.26 -1,659,125.68
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -15,014,221.26 -1,659,125.68
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：方项 主管会计工作负责人：刘莉 会计机构负责人：曹峰
合并现金流量表
2016 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 12,603,522.92 8,670,860.23
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
31 / 144
2016 年半年度报告
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 311,316.15
收到其他与经营活动有关的现金 附注七、 111,480,618.18 6,985,578.62
73
经营活动现金流入小计 124,395,457.25 15,656,438.85
购买商品、接受劳务支付的现金 6,302,768.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 5,318,115.55 5,986,706.38
支付的各项税费 1,359,997.34 1,702,854.27
支付其他与经营活动有关的现金 附注七、 113,465,287.73 8,045,915.58
73
经营活动现金流出小计 126,446,168.62 15,735,476.23
经营活动产生的现金流量净额 -2,050,711.37 -79,037.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 50,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 50,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长 12,496.00
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 12,496.00
投资活动产生的现金流量净额 37,504.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 260,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 260,000.00
到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 260,000.00
32 / 144
2016 年半年度报告
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额 260,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 附注七、 -1,790,711.37 -41,533.38
74
加：期初现金及现金等价物余额 附注七、 2,777,556.84 3,283,401.32
74
六、期末现金及现金等价物余额 附注七、 986,845.47 3,241,867.94
74
法定代表人：方项 主管会计工作负责人：刘莉 会计机构负责人：曹峰
母公司现金流量表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,956,576.10 7,368,293.24
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 5,098,062.18 9,203,306.84
经营活动现金流入小计 10,054,638.28 16,571,600.08
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 3,452,631.81 3,830,310.73
支付的各项税费 865,836.91 1,347,661.74
支付其他与经营活动有关的现金 7,474,187.71 11,109,948.02
经营活动现金流出小计 11,792,656.43 16,287,920.49
经营活动产生的现金流量净额 -1,738,018.15 283,679.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长 12,496.00
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
33 / 144
2016 年半年度报告
投资活动现金流出小计 12,496.00
投资活动产生的现金流量净额 -12,496.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,738,018.15 271,183.59
加：期初现金及现金等价物余额 1,979,714.26 2,455,598.63
六、期末现金及现金等价物余额 241,696.11 2,726,782.22
法定代表人：方项 主管会计工作负责人：刘莉 会计机构负责人：曹峰
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2016 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 336,441 30,348, 58,660, -325,25 3,418,015 103,613,9
,600.00 878.64 627.29 5,185.2 .09 35.74
8
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 336,441 30,348, 58,660, -325,25 3,418,015 103,613,9
,600.00 878.64 627.29 5,185.2 .09 35.74
8
三、本期增减变动金额（减 -20,878 -27,326.1 -20,906,0
少以“－”号填列） ,692.73 3 18.86
（一）综合收益总额 -21,307 -287,326. -21,595,0
,772.03 13 98.16
（二）所有者投入和减少资 260,000.0 260,000.0
本 0 0
1．股东投入的普通股 260,000.0 260,000.0
0 0
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
35 / 144
2016 年半年度报告
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转 429,079 429,079.3
.30 0
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 429,079 429,079.3
.30 0
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 336,441 30,348, 58,660, -346,13 3,390,688 82,707,91
,600.00 878.64 627.29 3,878.0 .96 6.88
1
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 336,441 5,313,0 58,660, -354,66 3,984,931 49,731,30
,600.00 44.21 627.29 8,899.2 .00 3.28
2
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
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2016 年半年度报告
二、本年期初余额 336,441 5,313,0 58,660, -354,66 3,984,931 49,731,30
,600.00 44.21 627.29 8,899.2 .00 3.28
2
三、本期增减变动金额（减 -6,220, -404,343. -6,624,34
少以“－”号填列） 004.62 95 8.57
（一）综合收益总额 -6,220, -404,343. -6,624,34
004.62 95 8.57
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 336,441 5,313,0 58,660, -360,88 3,580,587 43,106,95
,600.00 44.21 627.29 8,903.8 .05 4.71
4
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2016 年半年度报告
法定代表人：方项 主管会计工作负责人：刘莉 会计机构负责人：曹峰
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 336,441,6 26,718,79 37,995,6 25,507,0 426,663,1
00.00 5.25 81.14 94.66 71.05
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 336,441,6 26,718,79 37,995,6 25,507,0 426,663,1
00.00 5.25 81.14 94.66 71.05
三、本期增减变动金额（减 -14,846, -14,846,4
少以“－”号填列） 439.04 39.04
（一）综合收益总额 -15,014, -15,014,2
221.26 21.26
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转 167,782. 167,782.2
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2016 年半年度报告
22 2
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 167,782. 167,782.2
22 2
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 336,441,6 26,718,79 37,995,6 10,660,6 411,816,7
00.00 5.25 81.14 55.62 32.01
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 336,441,6 1,682,960 37,995,6 -1,896,9 374,223,2
00.00 .82 81.14 86.11 55.85
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 336,441,6 1,682,960 37,995,6 -1,896,9 374,223,2
00.00 .82 81.14 86.11 55.85
三、本期增减变动金额（减 -1,659,1 -1,659,12
少以“－”号填列） 25.68 5.68
（一）综合收益总额 -1,659,1 -1,659,12
25.68 5.68
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
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2016 年半年度报告
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 336,441,6 1,682,960 37,995,6 -3,556,1 372,564,1
00.00 .82 81.14 11.79 30.17
法定代表人：方项 主管会计工作负责人：刘莉 会计机构负责人：曹峰
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2016 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
1、公司注册地、组织形式和总部地址
吉林成城集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“成城股份”)原名吉林物
华集团股份有限公司，为 1993 年 3 月 28 日经吉林省经济体制改革委员会吉改股批
〔1993〕50 号文批准设立的股份有限公司。2000 年 10 月，经中国证券监督管理委员
会证监发行字〔2000〕139 号文批复，本公司获准向社会公开发行人民币普通股股票
3,500 万股，本公司人民币普通股于 2000 年 11 月 23 日在上海证券交易所挂牌上市交
易，股票代码 600247。
本公司在吉林市工商行政管理局注册，注册号 220000000085616 号，注册资本
33,644.16 万元。本公司法定代表人：方项。本公司注册地址：吉林省吉林市怀德街
29 号。本公司办公地址：深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 10B。
本公司原注册资本为 11000 万元，股本总数 11000 万股，其中发起人持有 7500
万股，社会公众持有 3500 万股。公司股票面值为每股人民币 1 元。
2002 年 4 月 20 日和 8 月 6 日，深圳市中技实业（集团）有限公司（以下简称“中
技实业”）以 6,881.70 万元的价格，分别受让吉林市供销合作社、吉林市物资回收
利用总公司、哈尔滨物资回收调剂贸易中心持有的 2,373 万股，占本公司总股本的
21.57%。
根据 2003 年 6 月 21 日召开的 2002 年度股东大会决议，本公司以 2002 年 12 月
31 日总股本 11,000 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股，总计送股 2,200
万股，经送股后，本公司总股本变更为 13,200 万股。
2003 年 12 月 27 日，中技实业以 2,376 万元的价格受让哈尔滨供销物资集团公司
持有的法人股 950.4 万股（总股本的 7.2%），受让后，中技实业成为本公司的第一大
股东，持有本公司 3,798 万股，占公司总股本的 28.77%。
根据 2004 年 6 月 26 日召开的 2003 年度股东大会决议，本公司以 2003 年 12 月
31 日总股本 13,200 万股为基数，向全体股东用资本公积金每 10 股转增 8 股，总计
转股 10,560 万股，经转增后，本公司总股本变更为 23,760 万股。
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2016 年半年度报告
根据 2005 年 5 月 28 日召开的 2004 年度股东大会决议，本公司以 2004 年 12 月
31 日总股本 23,760 万股为基数，向全体股东用资本公积金每 10 股转增 2 股，总计转
股 4,752 万股，经转增后，本公司总股本变更为 28,512 万股。
2005 年 8 月 17 日，本公司进行了股权分置改革，公司的原非流通股股东向流通
股股东每 10 股送 5 股。股改后，公司的股份总数不变，所有股份均为流通股，其中
原非流通股变为有限售条件的流通股，数量由 163,296,000 股减少为 102,384,000 股，
比例由 57.27%降为 35.91%；无限售条件的流通股数量由 121,824,000 增加到
182,736,000 股，比例由 42.73%上升为 64.09%。
根据 2006 年 6 月 28 日召开的 2005 年度股东大会决议，本公司以 2005 年 12 月
31 日总股本 28,512 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 1.8 股，总计送股 5,132.16
万股，经送股后，本公司总股本变更为 33,644.16 万股。
2008 年 5 月 29 日召开的 2007 年度股东大会审议通过了《关于变更公司名称的议
案》，经吉林市工商局核准登记，公司全称变更为吉林成城集团股份有限公司。公司
证券简称自 2008 年 12 月 30 日起变更为“成城股份”。
2010 年 2 月 9 日和 2011 年 6 月 23 日委托人江苏新扬子造船有限公司在国联信
托股份有限公司（以下简称“国联信托”）设立单一资金信托计划两笔，根据该信托
计划的委托人的指令，国联信托将信托资金向中技实业发放贷款，此后该两笔信托计
划受益权经多次转让，信托项目的委托人与受益人均变为北京赛伯乐绿科投资管理有
限公司（以下简称“赛伯乐绿科”）。2014 年 9 月，由于借款人中技实业未能按期偿
还贷款，根据上海浦东新区法院执行裁定，中技实业持有的本公司 25,800,000 股股
票强行扣划至国联信托两信托计划名下，用于抵偿相应债务。而赛伯乐绿科作为国联
信托编号为 XZC100009 和 XZC110041 的单一资金信托计划的委托人与受益人，成为
本公司的第一大股东。赛伯乐绿科通过国联信托持有的成城股份的股份数为
25,800,000 股。占公司总股本的 7.67%。
扣划完毕后，中技实业持有的成城股份的股份数为 4,450,051 股。北京赛伯乐
绿科投资管理有限公司持有的成城股份的股份数为 25,800,000.00 股。
2、经营范围
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2016 年半年度报告
公司经营范围：利用自有房屋对外出租；机械设备、五金交电及电子产品批发、
零售；计算机软件开发及技术咨询、服务；仓储业；污水处理及其再生利用（需专项
审批除外）；进出口贸易（国家法律法规禁止的进出口商品除外）；有色金属经销。
3、公司业务性质和主要经营活动
公司所属行业：批发业
公司经营范围：利用自有房屋对外出租；机械设备、五金交电及电子产品批发、
零售；计算机软件开发及技术咨询、服务；仓储业；污水处理及其再生利用（需专项
审批除外）；进出口贸易（国家法律法规禁止的进出口商品除外）；有色金属经销。
4、财务报表的批准报出
本财务报表由董事会审议通过并批准发布。
2. 合并财务报表范围
本期纳入合并财务报表范围的主体共 10 户，其中子公司 6 户，具体包括：
子公司名称 子公司类型 持股比例（%） 表决权比例（%）
吉林市物华房地产开
有限责任公司 99.67 99.67
发有限责任公司
吉林市物华商城有限
有限责任公司 90.00 90.00
责任公司
哈尔滨物华商城有限
有限责任公司 80.00 80.00
责任公司
中商港(北京)商业经
有限责任公司 75.00 75.00
营管理有限公司
吉林成城能源投资有 法人独资有限责任
100.00 100.00
限公司 公司
深圳市成域进出口贸 法人独资有限责任
100.00 100.00
易有限公司 公司
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加 1 户，其中：
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2016 年半年度报告
1、报告期吉林成城能源投资有限公司子公司深圳市鼎盛泰盈股权投资有限公司，
纳入合并范围；
2、深圳市鼎盛泰盈股权投资有限公司通过股权收购取得的上海君和物资供应有
限公司纳入合并范围。
合并范围变更主休的具体信息详见“附注-合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
本公司本年度在持续经营能力方面仍存在问题，主要是：主业收入无法维持企业
的正常经营支出，其中本公司的孙公司上海君和物资供应有限公司报告期取得了 1.59
亿元的营业收入，但毛利额为 27.59 万元，毛利率仅为 0.17%，对改善本公司的持续
经营能力影响不大；逾期借款、非正常经营诉讼败诉导致的需清偿债务尚未清偿，银
行部分存款账户被冻结、部分财产被查封、冻结等影响正常经营活动的情况，部分子
公司继续处于停业状态；本公司对外担保 3.31 亿元，被担保单位的借款已经逾期，
虽然被担保单位正在与其债务人和贷款银行协商解决办法；本公司对天津某公司银行
承兑汇票担保 5000 万元，逾期后，银行将其债权转让，这些被担保人都有通过清收
债权归还逾期借款的能力，但在清偿前对本公司的持续经营能力有一定影响。本公司
目前正在通过与债务人寻求妥善的解决办法以及扩大经营范围、增加贸易额及探索其
他经营项目，寻求改变公司目前的状况，因此至 2016 年 12 月 31 日内不存在导致本
公司无法持续经营的情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 6 月 30 日
的合并及公司财务状况以及 2016 年度半年度的合并及公司经营成果和合并及公司现
金流量等有关信息。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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2016 年半年度报告
3. 营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）
的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的
审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益
性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲
减留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计
政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的
控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业
合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本
为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，
购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也
计入合并成本。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有
负债在收购日以公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为
商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取
得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行
复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，
其差额计入当期损益。
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2016 年半年度报告
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易
费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，在合并财务报表中，合并成本为
购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之
和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计
量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被
购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收
益。
6. 合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括母公司所
控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由
本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保
持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期
初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量
表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的
收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产
负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在
合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数
股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权
的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面
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2016 年半年度报告
价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价
的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值
之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额
之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益；与原有子公司股权投资相关的其他综
合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在丧失控制权
之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务
报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事
实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安
排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法
规规定的合营安排划分为共同经营：
①合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利
和承担义务；
②合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利
和承担义务；
③其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利
和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清
偿持续依赖于合营方的支持。
（2）共同经营的会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会
计准则的规定进行会计处理：
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2016 年半年度报告
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由
共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与
方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定
的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给
第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入
的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本
公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共
同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则
的规定进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表
日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计
入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率
折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，
折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
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2016 年半年度报告
10. 金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具
的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，
且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形
式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将金融资产于初始确认时分为以
下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款
和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其
他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产，包括应收账款和其他应收款等。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续
计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
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可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及
除上述金融资产类别以外的金融资产。本公司可供出售金融资产采用采用成本法计量。
与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
本公司无在活跃市场中有报价金融负债，故按照成本进行后续计量。
（4）金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司将活跃市场中的现行出价或现行要
价用于确定其公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技
术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟
悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他
金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的
估值技术确定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公
司尽可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当
前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。
（5）金融资产减值
本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融
资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产
初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该
影响进行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预
计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。
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预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的
价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，
确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单
项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征
的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融
资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以
转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下
该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价
值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售
金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损
益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且
客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计
入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的
账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间
的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方
（转入方）。
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本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认
该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融
资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列
情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负
债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金
融资产，并相应确认有关负债。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额达到 100 万元（含 100 万元）以
上的应收款项为单项金额重大的应收款
项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单项金额重大的应收款项按个别方式评
估减值损失，单独进行减值测试，有客观
证据表明其发生了减值的，根据其未来现
金流量现值低于其账面价值的差额，确认
减值损失，计提坏账准备；单独测试未发
生减值的，仍按账龄分析法计提坏账准
备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
对于单项金额不重大的应收款项，与经单 账龄分析法
独测试后未减值的单项金额重大的应收款
项一起按以下信用风险组合计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 5.00 5.00
2－3 年 10.00 10.00
3 年以上
3－4 年 30.00 30.00
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4－5 年 50.00 50.00
5 年以上 100.00 100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值
的差额计提坏账准备
12. 存货
（1）存货的分类
本公司存货分为低值易耗品、库存商品、发出商品、开发成本、开发产品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。库存商品、发出商品等发出时采用加权平均
法计价
开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、
开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，
采用个别计价法确定其实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为
基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成
本时，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目的成本高于其可变现净值的
差额计提存货跌价准备。对房地产开发项目，本公司通常按照单个存货项目计提存货
跌价准备。资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备
在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
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本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用五五摊销法摊销。
（6）开发用土地的核算方法
纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；
连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入
商品房成本。
（7）公共配套设施费用的核算方法
不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；
能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成
本。
13. 划分为持有待售资产
无
14. 长期股权投资
（1）投资成本确定
本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而
付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关
费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被
合并方所有者权益的账面价值份额。
（2）后续计量及损益确认方法
成本法核算的长期股权投资
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始
投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的
已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确
认为投资收益计入当期损益。
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权益法核算的长期股权投资
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分
通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有
的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
本公司对长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；
对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和
其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的
账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减
少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以
外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取
得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，
再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计
算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲
减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他
实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长
期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承
担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以
后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，
减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用
权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资
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产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被
投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所
有者权益，按比例结转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单
位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，
其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损
益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终
止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表
时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核
算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不
能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有
关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损
益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权
益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改
按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结
转。
（3）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具
有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本
公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产
享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本
公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认
与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并
不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种
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情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被
投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政
策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人
员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若存在长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位所有者权益
账面价值的份额等类似情况时，本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》对
长期股权投资进行减值测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的，计提减值准
备。具体的计提资产减值的方法见“附注-非流动资产减值”。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出
租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本
包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产
的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及残值率
对房屋及建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的类别、预计使用寿命、
残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
类 别 使用年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20-35 4% 4.80%-2.74%
土地使用权 35 0 2.86%
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转
换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变
之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前
的账面价值作为转换后的入账价值。
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采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见“附注-非流动
资产减值”。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益
时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入
扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿
命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠
地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 30-35 4.00 3.20-2.74
机器设备 年限平均法 5-14 4.00 19.20-6.86
运输设备 年限平均法 8 4.00 12
办公及其他设备 年限平均法 5-14 4.00 19.20-6.86
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法见附注-租赁（2）融资租赁的会计处理
方法。
17. 在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支
出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固
定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理
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竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本
等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，
待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
在建工程计提资产减值方法见“附注-非流动资产减值”。
18. 借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，
予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，
计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而
以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，
借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且
可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别
完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生
的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续
超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条
件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始
后借款费用继续资本化。正常中断期间的借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
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专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进
行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的
资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借
款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加
权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价
金额，调整每期利息金额。
19. 生物资产
无
20. 油气资产
无
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产包括财务软件等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
本公司无形资产均为使用寿命有限的财务软件，采用直线法摊销，使用年限如下：
类别 使用期间 备注
财务软件 3
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行
复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无
形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见“附注-非流动资产减值”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
不适用
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22. 长期资产减值
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续
计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等（存货、递延所得税资产、
金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，
本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都
进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流
量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对
单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收
回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产
组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可
收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23. 长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使
以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需
要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工为本公司提
供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。本公司为职工缴纳的医疗、工伤、生育等社会保险费和住房公积金，以及按规
定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定
的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
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(2)、离职后福利的会计处理方法
辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为
鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。本公司在不能
单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负
债，并计入当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
离职后福利，是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动
关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划
分类为设定提存计划和设定受益计划。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳社会基本养老保险、失业保险等。在职
工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
25. 预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考
虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大
的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对
预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
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如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金
额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债
的账面价值。
26. 股份支付
无
27. 优先股、永续债等其他金融工具
无
28. 收入
（1）一般原则
①销售商品
已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权
和实际控制权，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
②提供劳务
在同一会计年度开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入，跨年度劳务按照完
工百分比法确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时，以劳务合同的总收入和总成本
能够可靠地计量，与交易相关的价款能够流入，劳务的完成程度能够可靠地确定为前
提。
③房地产开发产品销售
取得预售许可证后开始预售，预售商品房取得的价款，先作为预收账款管理，在
商品房竣工验收办理移交手续，并将结算账单提交给买主时，确认营业收入的实现。
④让渡本企业的资产等使用权而发生的收入
让渡资产使用权，相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计
量的，确认收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计
算确定。
租赁收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。
（2）收入确认的具体方法
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2016 年半年度报告
本公司收入确认的具体方法如下：
①销售商品
根据销售合同、出库单据
②提供劳务
③房地产开发产品销售
④让渡本企业的资产等使用权而发生的收入
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时
直接计入当期营业外收入。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直
接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得
税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，
采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异
是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确
认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂
时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以
很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额
为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产
生的：
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2016 年半年度报告
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税
所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时
满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转
回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该
资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负
债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可
能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资
产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
1、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额
中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额
较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当
期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额
中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
1、融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期
间内摊销，计入财务费用。
2、融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的
差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司发生的
与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内
确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
无
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2016 年半年度报告
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
无
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 13、17
消费税
营业税 应税收入 5
城市维护建设税 应纳流转税额 7
企业所得税 应纳税所得额 25
房产税 房产原值*70%或租金收入 1.2 或 12
教育费附加 应纳增值税和营业税额 3
地方教育费附加 应纳增值税和营业税额 2
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
无
3. 其他
公司本部及公司本部投资控股的分、子公司，企业所得税率为 25%。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 95,592.14 681,991.31
银行存款 900,645.16 2,104,957.36
其他货币资金 2,036.89 2,036.89
合计 998,274.19 2,788,985.56
其中：存放在境外的款 0.00 0.00
项总额
其他说明
本账户期末数中中国银行股份有限公司深圳东门支行 774457929552 账户 2016 年 6 月
30 日尚在冻结中，银行对账单余额为 11,428.72 元。
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2016 年半年度报告
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 0.00 127,000,000.00
商业承兑票据 0.00 613,852,203.37
合计 0. 00 740,852,203.37
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
注：截止 2016 年 6 月 30 日，本公司曾孙公司上海君和物资供应有限公司本年度已背
书商业票据合计 740,852,203.37 元，上述票据已于到期前公司用作预付商品采购款
项。
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
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2016 年半年度报告
按信用风险特 34,751 98.64% 1,853, 5.33% 32,897 14,654 96.84% 848,57 5.79% 13,806
征组合计提坏 ,342.7 411.84 ,930.8 ,667.7 8.09 ,089.6
账准备的应收 1 7 1 2
账款
单项金额不重 477,80 1.36% 477,80 100.00 477,80 3.16% 477,80 100.00 -
大但单独计提 3.96 3.96 % 3.96 3.96 %
坏账准备的应
收账款
35,229 / 2,331, / 32,897 15,132 / 1,326, / 13,806
合计 ,146.6 215.80 ,930.8 ,471.6 382.05 ,089.6
7 7 7 2
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 34,629,400.91 1,731,470.04 5.00%
1 年以内小计 34,629,400.91 1,731,470.04 5.00%
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 121,941.80 121,941.80 100.00%
合计 34,751,342.71 1,853,411.84 6.62%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
余额百分比
应收账款 坏账准备 计提比例
上海智立金属材料 326,391.95 326,391.95 100.00%
有限公司
上海中天金属材料 151,412.01 151,412.01 100.00%
有限公司
合计 477,803.96 477,803.96 100.00%
确定该组合依据的说明
上述两笔欠款系 2011 年末余额，公司销售电解铜业务时未收回款项，近年来公司未
与对方发生业务，且经多次催要，一直未收回，故单独测试全额计提坏账准备。
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2016 年半年度报告
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,004,833.75 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位名称 金额 已计提坏账准备 占应收账款
总额的比例
天津众鑫联谊国际贸易有限公
20,096,675.00 1,004,833.74 57.05%
司
天津中智国际贸易有限公司第 5,711,191.87 285,559.59 16.21%
二分公司
上海兢辰贸易发展有限公司 3,366,100.00 168,305.00 9.55%
天津市广聚建龙商贸有限公司 2,771,674.04 138,583.70 7.87%
上海赢翔贸易有限公司 2,683,760.00 134,188.00 7.62%
合 计 34,629,400.91 1,731,470.04 98.30%
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
其他说明：
无
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 746,728,988.37 94.51 6,858,871.58 13.63
1至2年 0.00 0.00 266,185.30 0.53
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2016 年半年度报告
2至3年 266,185.30 0.03 43,106,048.87 85.70
3 年以上 43,176,048.87 5.46 70,000.00 0.14
合计 790,171,222.54 100.00 50,301,105.75 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 期末余额 账龄 未及时结算原因
天津鹏天国际贸易有限公司 27,830,000.00 3 至 4 年 预付货款，对方未开具发票
中创正拓国际贸易有限公司 15,266,110.00 3 至 4 年 预付货款，对方未开具发票
深圳广诚会计师事务所 200,000.00 2 至 3 年 未收到发票
亚洲（北京）资产评估有限公司 70,000.00 3 年以上 未收到发票
合 计 43,366,110.00
上述天津鹏天国际贸易有限公司、中创正拓国际贸易有限公司预付款项系采购商
品供应武汉众新联众经销有限公司，由于武汉众新联众绕过本公司分别与天津鹏天国
际贸易有限公司、中创正拓国际贸易有限公司以上述货款为基础签订了供销合同，造
成与本公司所签合同未能执行完毕，本公司就此事与上述公司沟通未获回应，相关的
款项的财务抵销手续亦未办理，故暂未进行账务处理。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
占预付款项
单位名称 期末金额 预付款时间 未结算原因
总额的比例
天津天厚国际贸
208,778,108.69 26.42% 2016 年 3 月 预付商品采购款
易有限公司
宁波宝骏恒诚没
152,221,817.16 19.26% 2016 年 4 月 预付商品采购款
有有限公司
希曦国际贸易
150,000,000.00 18.98% 2016 年 4 月 预付商品采购款
（上海）有限公
司
天津信达鑫贸国
130,000,000.00 16.45% 2016 年 3 月 预付商品采购款
际贸易有限公司
天津金可莱国际
99,852,277.52 12.64% 2016 年 6 月 预付商品采购款
贸易有限公司
合 计 740,852,203.37 93.75%
其他说明
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2016 年半年度报告
7、 应收利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类
比 提 账面 比 提 账面
别
金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值
(%) 例 (%) 例
(%) (%)
单 179,519,25 67. 179,519,25 83. 179,519,25 68. 179,519,25 83.
项 3.64 35 3.64 25 3.64 02 3.64 25
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
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2016 年半年度报告
按 87,025,364 32. 36,221,254 41. 50,804,11 84,420,629 31. 36,118,140 16. 48,302,48
信 .67 65 .12 62 0.55 .48 98 .36 75 9.12
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 266,544,61 / 215,740,50 / 50,804,11 263,939,88 / 215,637,39 / 48,302,48
计 8.31 7.76 0.55 3.12 4.00 9.12
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
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2016 年半年度报告
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
湖南花垣县通华 70,319,853.64 70,319,853.64 100%
锰合金冶炼厂
深圳市金华润科 71,699,400.00 71,699,400.00 100%
技有限公司
原股东易明超及 37,500,000.00 37,500,000.00 100%
陈保华
合计 179,519,253.64 179,519,253.64 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 3,321,385.59 138,946.28 4.18%
1 年以内小计 3,321,385.59 138,946.28 4.18%
1至2年 81,100.00 4,055.00 5.00%
2至3年 107,360.19 10,736.02 10.00%
3 年以上
3至4年 58,953,503.12 17,686,050.95 30.00%
4至5年 12,361,099.79 6,180,549.89 50.00%
5 年以上 12,200,915.98 12,200,915.98 100.00%
合计 87,025,364.67 36,221,254.12 41.62%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 112,750.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 9,636.24 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 12,213,700.19 12,289,140.19
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2016 年半年度报告
资金往来借款 145,495,639.00 142,559,102.20
业务欠款 71,206,931.36 71,206,931.36
票据贴现利息及费用挂账 37,500,000.00 37,500,200.00
个人借款及其他 128,347.76 384,509.37
合计 266,544,618.31 263,939,883.12
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
大陶精密科技 股权收购款 58,859,702.20 3-4 年 22.08 17,657,910.66
（香港）有限
公司
吉林市城市开 项目履约金 12,091,340.00 5 年以上 4.54 12,091,340.00
发管理办公室
原股东易明超 个人借款 6,315,048.48 4-5 年 2.37 6,315,048.48
及陈保华
原股东易明超 个人借款 31,184,951.52 5 年以上 11.70 31,184,951.52
及陈保华
深圳市金华润 往来欠款 71,699,400.00 3-4 年 26.90 71,699,400.00
科技有限公司
湖南花垣县通 业务往来欠 140,000.00 2-3 年 0.05 140,000.00
款
华锰合金冶炼
厂
湖南花垣县通 业务往来欠 28,400,000.00 4-5 年 10.65 28,400,000.00
款
华锰合金冶炼
厂
湖南花垣县通 业务往来欠 41,779,853.64 5 年以上 15.67 41,779,853.64
款
华锰合金冶炼
厂
合计 / 250,470,295.84 / 93.96 209,268,504.30
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无
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2016 年半年度报告
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
无
其他说明：
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料
在产品
库存商品 0.00 0.00 10,348,923.10 10,348,923.10
周转材料
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
低值易耗品 88,422.19 88,422.19 87,902.19 87,902.19
开发产品 1,452,267.22 1,452,267.22 1,452,267.22 1,452,267.22
合计 1,540,689.41 1,540,689.41 11,889,092.51 11,889,092.51
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
无
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 余额
累计已发生成本 1,452,267.22
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2016 年半年度报告
累计已确认毛利 0.00
减：预计损失 0.00
已办理结算的金额 1,452,267.22
建造合同形成的已完工未结算资产 0.00
其他说明
开发产品
期末跌
项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数
价准备
A#楼及怀 1#楼 2001.6.15 513,084.22 513,084.22
松北商住楼 2004.1.13 939,183.00 939,183.00
1,452,267.2
合 计 0.00 0.00 1,452,267.22 0.00
2
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明
13、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明
14、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2016 年半年度报告
减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
可供出售债务工具：
可供出售权益工具：
按公允价值计量
的
按成本计量的 1,220,000.00 1,220,000.00 1,220,000.00 1,220,000.00
合计 1,220,000.00 1,220,000.00 1,220,000.00 1,220,000.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本
账面余额 减值准备
在被投 期
被投
本 本 本 资单位 现
资
期 期 期 本期 期 期 持股比 金
单位 期初 期末
增 减 初 增加 减 末 例(%) 红
加 少 少 利
安华 1,220,000.00 1,220,000.00 0.1418
农业
保险
股份
有限
公司
合计 1,220,000.00 1,220,000.00 /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
公允价值相 持续下跌
可供出售权 期末 已计提减值 未计提减值
投资成本 对于成本的 时间
益工具项目 公允价值 金额 原因
下跌幅度（%） （个月）
合计 /
其他说明
1、本公司于 2004 年末对安华农业保险股份有限公司进行参股投资；根据安华农
业保险股份有限公司 2014 年第 4 次临时股东大会决议，安华农业保险申请增资并取
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2016 年半年度报告
得中国保险管理委员会的批复，增资变更后本公司实际股本为人民币 1,350 万股，持
股比例变更为 1.277%。
2、本公司于 2011 年 8 月为本公司的孙公司江西富源贸易有限公司民间借贷 6750
万元提供担保，2012 年 3 月 7 日，因江西富源贸易有限公司未履行还款义务，被江西
省高级人民法院以（2012）赣民二初字第 1 号民事裁定书和（2012）赣民二初字第 1—2
号协助执行通知书依法保全查封了本公司持有的安华农业保险股份有限公司全部股
权并依法进行了续封。2014 年 8 月 11 日，江西省高级人民法院以（2014）赣执字第
6—4 号执行裁定书，裁定“评估、拍卖被执行人吉林成城集团股份有限公司持有的安
华农业保险股份有限公司全部股权”。2015 年 3 月 26 日，江西省高级人民法院以（2014）
赣执字第 6—10 号执行裁定书，裁定“被执行人吉林成城集团股份有限公司持有的安
华农业保险股份有限公司全部股权（1200 万股）归买受人呈中泰业（北京）投资有限
公司所有”。该股权转移后，本公司持有的安华农业保险股份有限公司股权为 150 万
股，持股比例为 0.1418%。
3、对于上述可供出售权益工具，因其在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量且未对被投资公司产生重大影响，本公司对其按成本计量。
4、截至 2016 年 6 月 30 日，安华农业保险股份有限公司经营状况较好，近期内
不会出现可收回金额低于账面价值的情况，无需计提减值准备。
15、 持有至到期投资
□适用 √不适用
16、 长期应收款
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减值
被投
期初 权益 其他 其他 宣告 计提 期末 准备
资单 追加 减少
余额 法下 综合 权益 发放 减值 其他 余额 期末
位 投资 投资
确认 收益 变动 现金 准备 余额
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2016 年半年度报告
的投 调整 股利
资损 或利
益 润
一、合
营 企
业
小计
二、联
营 企
业
贵 州 61,99 61,99
0,613 0,613
贵 聚
.76 .76
能 源
有 限
公司
小计 61,99 61,99
0,613 0,613
.76 .76
61,99 61,99
合计 0,613 0,613
.76 .76
其他说明
18、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 127,734,263.24 25,940,944.70 153,675,207.94
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
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2016 年半年度报告
4.期末余额 127,734,263.24 25,940,944.70 153,675,207.94
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 71,992,257.72 7,411,698.36 79,403,956.08
2.本期增加金额 1,819,649.84 411,761.02 2,231,410.86
（1）计提或摊销 1,819,649.84 411,761.02 2,231,410.86
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 73,811,907.56 7,823,459.38 81,635,366.94
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 53,922,355.68 18,117,485.32 72,039,841.00
2.期初账面价值 55,742,005.52 18,529,246.34 74,271,251.86
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
说明：
（1）本期折旧和摊销额 2,231,410.86 元。
（2）本公司的投资性房地产分别位于吉林市、哈尔滨市的商业中心位置，虽使
用年限较长，但地理位置优越，房产价值的市场价格较历史成本有较大幅度的上涨，
而且已计提折旧，预计可收回金额远大于账面价值，故不计提减值准备。
（3）本公司投资性房地产采用成本计量模式。
（4）本公司投资性房地产均系对外出租的房地产。
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2016 年半年度报告
（5）本公司以中吉大楼 2-8 层房产、市场大楼 1-2 层、副三楼及所占土地作为
抵押物，向中国建设银行股份有限公司吉林市分行贷款 10,000 万元，抵押合同编号
为：2010003，抵押物明细如下：
减值准
项目 产权证书号 面积(m ) 账面原值 累计折旧 账面净值
2
备
吉林市房权证
中吉大楼 2-8 船证第
6,167.14 15,359,400.00 9,695,680.80 5,663,719.20
层 Q000001604 号、
吉林市房权证
吉林市房权证
船证第
市场大楼 1-2 船字第
Q000001603 号 5,350.00 23,040,917.00 16,829,215.34 6,211,701.66
层 Q000001583 号
吉林市房权证
吉林市房权证
船字第
副三楼 467.48 1,922,233.00 1,022,973.16 899,259.84
船字第
Q000001586 号
号
Q0000016022009
中吉大楼用地 675.11 1,301,090.56 391,298.81 909,791.75
字第
220201005228
吉市国用 2010
号
字第
220201005229
号
市场大楼用地 5,795.16 11,168,591.72 3,358,983.53 7,809,608.19
吉市国用 2010
字第
220201005230
号
吉市国用 2010
字第
副三楼用地 51.17 98,616.23 29,658.41 68,957.82
220201007349
号
合计 52,890,848.51 31,327,810.05 21,563,038.46
（6）2011 年 5 月 6 日，本公司与南昌银行股份公司广州分行签订《最高额抵押
合同》，以本公司自有的 A 号楼二层和三层、1 号楼 2 层及所占土地作为抵押物，为
中国华阳投资控股有限公司向南昌银行广州分行申请的银行承兑汇票之敞口部分人
民币 10,000 万元提供抵押担保，实际保证期限自 2011 年 6 月 7 日至 2012 年 6 月 6
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2016 年半年度报告
日。合同到期后，上述抵押事项已消除，但资产抵押登记状态尚未解除。该部分抵押
物明细如下：
减值准
项目 产权证书号 面积(m ) 账面原值 累计折旧 账面净值
2
备
吉林市房权证船
A 号电脑城二
字第 Q000001610 6,029.35 15,290,524.64 6,673,824.22 8,616,700.42
层
号
吉林市房权证船
A 号电脑城三
字第 Q000001613 6,122.44 15,708,657.11 6,854,264.14 8,854,392.97
层
号
吉林市房权证船
1 号楼 2 层 字第 Q000001660 2,189.50 3,037,535.81 1,349,775.04 1,687,760.77
号
吉市国用 2010 字
A 号电脑城二
第 220201005488 2,552.91 4,920,038.36 1,479,718.70 3,440,319.66
层用地
号
吉市国用 2010 字
A 号电脑城三
第 220201005489 2,592.32 4,995,990.40 1,502,572.22 3,493,418.18
层用地
号
吉市国用 2011 字
1 号楼 2 层用
第 220201000378 502.69 968,797.99 291,375.77 677,422.22
地
号
合计 44,921,544.31 18,151,530.09 26,770,014.22
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
办公及其他设
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
备
一、账面原值：
1.期初余额 2,061,176.80 64,646.00 3,010,051.34 5,135,874.14
2.本期增加金额
（1）购置
（2）在建工程转
入
（3）企业合并增
加
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2016 年半年度报告
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 2,061,176.80 64,646.00 3,010,051.34 5,135,874.14
二、累计折旧
1.期初余额 905,629.61 26,504.86 2,305,664.08 3,237,798.55
2.本期增加金额 30,307.50 3,878.76 50,043.04 84,229.30
（1）计提 30,307.50 3,878.76 50,043.04 84,229.30
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 935,937.11 30,383.62 2,355,707.12 3,322,027.85
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,125,239.69 34,262.38 654,344.22 1,813,846.29
2.期初账面价值 1,155,547.19 38,141.14 704,387.26 1,898,075.59
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
① 本期累计折旧额增加额 84,229.30 元，其中：计提折旧 84,229.30 元。
②本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。
③本公司报告期内及期末无用于抵押的固定资产。
④本公司期末无暂时闲置的固定资产。
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2016 年半年度报告
20、 在建工程
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
运输设备 11,288.28 11,288.28
合计 11,288.28 11,288.28
其他说明：
23、 生产性生物资产
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件费用 合计
一、账面原值
1.期初余额 38,954.53 38,954.53
2.本期增加金
额
(1)购置
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少金
额
(1)处置
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2016 年半年度报告
4.期末余额 38,954.53 38,954.53
二、累计摊销
1.期初余额 27,072.54 27,072.54
2.本期增加金 3,659.08 3,659.08
额
（1）计提 3,659.08 3,659.08
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 30,731.62 30,731.62
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价 8,222.91 8,222.91
值
2.期初账面价 11,881.99 11,881.99
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
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2016 年半年度报告
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 企业合并 期末余额
形成商誉的事项 处置
形成的
孙公司深圳市鼎 223,286.0 223,286.
1 01
盛泰盈股权投资
有限公司对上海
君和物资供应有
限公司投资
223,286.0 223,286.
合计
1 01
(2). 商誉减值准备
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 计提 处置
合计
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
其他说明
本公司孙公司深圳市鼎盛泰盈股权投资有限公司于 2015 年 5 月 7 日以 430 万元对上
海君和物资供应有限公司投资，取得其可辨认净资产公允价值 4,076,713.99 元，按
照差额确认并计量了 223,286.01 元的商誉。
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修及广告 29,700.00 3,382.50 26,317.50
牌制作费
成城置业办 155,685.00 10,467.00 145,218.00
公室装修费
吉物贸电子 76,220.33 22,863.90 53,356.43
西厅改造费
合计 261,605.33 36,713.40 224,891.93
其他说明：
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
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2016 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 1,834,583.83 181,659.08 726,636.32 181,659.08
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
合计 1,834,583.83 181,659.08 726,636.32 181,659.08
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 187,158,879.83 163,308,305.09
资产减值准备 216,237,139.76 286,727,771.09
预计负债 33,709,600.00
合计 403,396,019.59 483,745,676.18
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
30、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
31、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
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2016 年半年度报告
保证借款 219,099,345.24 219,099,345.24
信用借款
合计 219,099,345.24 219,099,345.24
短期借款分类的说明：
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
√适用 □不适用
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 219,099,345.24 元
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元 币种：人民币
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
中国农业银行股份有 17,750,000.00 6.30% 2013/12/21 9.68625%
限公司吉林市东升支
行
中国农业银行股份有 19,750,000.00 6.30% 2013/12/23 9.68625%
限公司吉林市东升支
行
中国农业银行股份有 20,000,000.00 6.30% 2013/12/24 9.68625%
限公司吉林市东升支
行
中国农业银行股份有 20,000,000.00 6.30% 2013/12/25 9.68625%
限公司吉林市东升支
行
中国农业银行股份有 22,250,000.00 6.30% 2013/12/26 9.68625%
限公司吉林市东升支
行
中国农业银行股份有 23,250,000.00 6.30% 2013/12/27 9.68625%
限公司吉林市东升支
行
南昌银行股份有限公 70,000,000.00 7.8% 2013/9/27 11.70000%
司广州分行
中国工商银行股份有 26,099,345.24 6.30% 2013/12/30
限公司南昌洪都大道
支行
合计 219,099,345.24 / / /
其他说明
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2016 年半年度报告
① 2012 年 12 月，本公司与中国农业银行股份有限公司吉林市东升支行签订 6 个
借款合同，分 6 笔借款总计 12,300 万元，借款合同编号分别为：22010120120000864、
22010120120000872、22010120120000882、22010120120000892、22010120120000897、
22010120120000902，借款期限涵盖范围为 2012 年 12 月 12 日至 2013 年 11 月 19 日，
借款利率为固定利率 6.30%；本公司原大股东中技实业为该借款提供连带责任担保，
最高额保证合同编号为：22100520120065390。
2014 年 4 月 8 日，中国农业银行股份有限公司吉林市东升支行向吉林省吉林
市中级人民法院起诉本公司，请求偿还已到期借款本金 4325 万元及相应贷款利息。
要求中技实业对前述本金及利息承担连带责任担保。此后公司收到吉林省吉林市中级
人民法院判决书，判决公司偿还本金并支付利息，中技实业承担连带给付责任。
2014 年 7 月 5 日，公司发布《吉林成城集团股份有限公司涉及诉讼公告》，
中国农业银行股份有限公司吉林市东升支行向吉林省吉林市中级人民法院起诉本公
司，请求偿还已到期借款本金 7975 万元及相应贷款利息。要求中技实业对前述本金
及利息承担连带责任担保。2014 年 7 月 5 日前后，公司收到吉林省吉林市中级人民法
院关于中国农业银行股份有限公司吉林市东升支行诉吉林成城集团股份有限公司、中
技实业金融借款纠纷合同一案的应诉通知书和民事裁定书。查封了吉林成城集团股份
有限公司的部分资产作为财产保全。此后公司收到吉林省吉林市中级人民法院判决书，
判决公司偿还本金并支付利息，中技实业承担连带给付责任。
②2012 年 10 月，本公司之子公司深圳市成域进出口贸易有限公司与南昌银行股
份有限公司广州分行签订《借款合同》，借款金额为人民币 7,000.00 万元，借款合
同编号为：301200000000096492，借款期限为 2012 年 10 月 24 日至 2013 年 9 月 27
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日，借款利率为固定利率 7.80%；本公司及本公司原实际控制人成清波与南昌银行股
份有限公司广州分行签订《最高额保证合同》，为该借款提供连带责任担保。
2012 年 8 月 22 日，南昌银行股份有限公司广州分行向广州市越秀区人民法院起
诉本公司的子公司深圳市成域进出口贸易有限公司，请求偿还已到期借款本金 7,000
万元及相应贷款利息。要求成城股份、成清波、恩施州天德房地产开发有限责任公司
依约承担担保责任。2014 年 9 月 1 日，广州市越秀区人民法院判决深圳市成域进出口
贸易有限公司从判决生效 10 日内支付本金 7,000 万元，利息 1,059,390.11 元，如深
圳市成域进出口贸易有限公司不履行判决，南昌银行股份有限公司广州分行有权从依
法拍卖、变卖被告恩施州天德房地产开发有限责任公司名下位于鹤峰县容美镇车站路
8 号（九峰大道 8 号）的房屋产权及国有土地使用权所得价款中优先受偿；判决深圳
市成域进出口贸易有限公司、成城股份、成清波、恩施州天德房地产开发有限责任公
司支付律师费 20,500 元，支付受理费、财产保全费、广告费 404,097 元。
③本公司孙公司江西富源贸易有限公司于 2012 年 12 月 31 日与中国工商银行股
份有限公司南昌洪都大道支行签订编号为[2013 年（借）字 0000001 号]的流动资金借
款合同，借款金额为人民币 2700 万元，借款期限 1 年,从 2012 年 12 月 31 日至 2013
年 12 月 30 日，借款利率按中国人民银行基准贷款利率上浮 5%，实际利率为 6.3%。
借款用途：偿还 2012(LC)00003 号项下所欠债务。本公司及原大股东中技实业为该借
款提供连带责任担保，最高额保证合同编号分别为：2012 年洪支（保）字 0011 号-1、
2012 年洪支（保）字 0011 号。已偿还借款本金人民币 900,654.76 元，尚欠本金
26,099,345.24 元,与该行起诉书中称欠款本金 25,939,345.24 元，存在差额 160,000
元,其差额原因是江西富源贸易有限公司与中国工商银行股份有限公司南昌洪都大道
支行在支付本金还是利息方面存在不一致，该项差额不影响本公司的债务总额。
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32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
顾问费 150,000.00 150,000.00
工程款 160,993.60 160,993.60
设备款 37,750.43 37,750.43
材料款 25,455.00 25,455.00
采购商品款 18,542,838.00 10,722,788.00
其他 1,744,122.00 1,744,122.00
合计 20,661,159.03 12,841,109.03
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海中信国际旅行社有限公司 844,122.00 资金不足
天津市益博物业管理发展有限公 900,000.00 资金不足
司
北京伟业理念房地产投资顾问有 150,000.00 资金不足
限公司
吉林吉化集团北方建设有限公司 90,124.80 资金不足
吉林市一建六处 60,868.80 资金不足
合计 2,045,115.60 /
其他说明
本账户期末数中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东及其他关联方款
项。
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36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
租金 7,347,139.19 10,658,968.00
货款 50,585,381.71 50,585,381.71
合计 57,932,520.90 61,244,349.71
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
武汉众新联众经销有限公司司 43,059,150.00 合同未执行完毕
合计 43,059,150.00 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 2,292,657.49 5,094,381.61 4,932,908.10 2,454,131.00
二、离职后福利-设定提存 259,132.11 707,717.25 713,014.10 253,835.26
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 2,551,789.60 5,802,098.86 5,645,922.20 2,707,966.26
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 2,090,809.70 4,247,729.76 4,051,718.86 2,286,820.60
补贴
二、职工福利费 126,252.35 126,252.35
三、社会保险费 62,716.73 309,407.67 294,188.16 77,936.24
其中：医疗保险费 55,199.84 274,317.91 261,806.62 67,711.13
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工伤保险费 2,925.70 18,928.84 17,637.52 4,217.02
生育保险费 4,591.19 16,160.92 14,744.02 6,008.09
四、住房公积金 23,964.24 398,350.00 422,053.00 261.24
五、工会经费和职工教育 115,166.82 12,641.83 38,695.73 89,112.92
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 2,292,657.49 5,094,381.61 4,932,908.10 2,454,131.00
(3).设定提存计划列示
□适用 √不适用
其他说明：
38、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 -642,496.05 -2,425,513.10
消费税
营业税 1,682,663.68 1,669,712.13
企业所得税 11,869,552.65 11,869,552.65
个人所得税 3,651,616.15 3,624,261.88
城市维护建设税 462,715.95 455,425.82
教育费附加 209,030.56 188,651.22
地方教育费附加 -521.52 14,650.59
房产税 1,452,381.62 1,268,939.69
土地增值税 66,588.15 66,588.15
土地使用税 85,200.24 85,200.24
印花税 696,736.11 693,429.40
其他 3,581.39 3,581.39
合计 19,537,048.93 17,514,480.06
其他说明：
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 26,197,987.69 20,956,975.96
企业债券利息
短期借款应付利息 69,075,451.15 59,394,113.11
划分为金融负债的优先股\永续债
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利息
合计 95,273,438.84 80,351,089.07
重要的已逾期未支付的利息情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
借款单位 逾期金额 逾期原因
南昌银行股份有限公司广州分公司 32,354,152.04 资金不足
中国工商银行股份有限公司南昌洪 5,742,776.26 资金不足
都大道支行
中国农业银行股份有限公司吉林市 30,978,522.85 资金不足
东升支行
吉林省智木润沣投资有限公司 26,197,987.69 资金不足
合计 95,273,438.84 /
其他说明：
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,265,460.00 1,265,460.00
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
合计 1,265,460.00 1,265,460.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
股东尚未领取
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 833,725.00 786,390.00
质保金 1,271,300.00 1,266,300.00
欠付费用 1,931,417.01 13,507,196.74
代收款 132,560.40 873,807.34
非金融机构借款 358,194,075.85 338,671,686.83
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欠付工程款 809,658.50 166,052.78
赔偿款 51,191,546.65 51,191,546.65
其他 576,321.27 3,064,604.58
合计 414,940,604.68 409,527,584.92
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
黄海波 115,676,859.50 资金不足
南昌荣建实业有限公司 77,900,000.00 资金不足
谌荻 35,244,658.76 资金不足
胡伟云 31,755,341.24 资金不足
深圳市鸿阳宇贸易有限公司 21,600,000.00 资金不足
深圳市中技科技发展有限公 20,230,615.37 资金不足
司长春永春商城分公司
深圳市中技实业（集团）有限 13,997,821.87 资金不足
公司
深圳市兴川盛贸易有限公司 5,080,000.00 资金不足
深圳市福田区亮记发商店 3,837,175.00 资金不足
深圳市恒诺电子技术开发有 2,574,000.00 资金不足
限公司
深圳市罗湖区福华商店 2,465,905.00 资金不足
深圳市中技科技发展有限公 2,385,221.16 资金不足
司
合计 332,747,597.90 /
其他说明
债权人名称 期末金额 性质或内容
黄海波 115,676,859.50 借款本金及利息
南昌荣建实业有限公司 77,900,000.00 借款
谌荻 35,244,658.76 借款
胡伟云 31,755,341.24 借款
深圳市鸿阳宇贸易有限公司 21,600,000.00 单位往来款
深圳市中技科技发展有限公司长春永春商
20,230,615.37 单位往来款
城分公司
天津滨海津通国际贸易有限公司 9,000,000.00 单位往来款
深圳市中技实业（集团）有限公司 13,997,821.87 单位往来款
深圳市兴川盛贸易有限公司 5,000,000.00 单位往来款
深圳市福田区亮记发商店 3,837,175.00 单位往来款
深圳市恒诺电子技术开发有限公司 2,574,000.00 单位往来款
深圳市罗湖区福华商店 2,465,905.00 单位往来款
吉林省东勘建筑装饰工程有限公司 2,204,138.89 赔偿款
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2016 年半年度报告
湖北厚发矿产品有限责任公司 5,905,355.55 赔偿款
武汉中融盛源投资有限公司 5,852,834.72 赔偿款
武汉天工天成建筑工程有限公司 5,846,709.72 赔偿款
万兴 11,955,919.44 赔偿款
湖北省蒲阳路桥工程有限公司 5,048,215.00 赔偿款
姚得州 14,378,373.33 赔偿款
合计 390,473,923.39 --
赔偿款形成的原因：
①因商业承兑汇票败诉应支付款项 51,191,546.65 元，具体为：2013 年 9 月至
2014 年 4 月，湖北厚发矿产品有限责任公司、武汉天工天成建筑工程有限公司、吉林
省东勘建筑装饰工程有限公司、武汉中融盛源投资有限公司、万兴、湖北省蒲阳路桥
工程有限公司等六家单位和自然人经背书受让本公司签发并承兑的商业汇票若干张
金额共计 32,000,000.00 元，票据到期后，对方提示承兑，本公司开户银行以资金不
足不由拒绝承兑，对方起诉至法院，吉林省吉林市中级人民法院、湖北省武汉市汉南
区人民法院等法院分别于 2014 年、2015 年和 2016 年 3 月下达民事判决书，认定本公
司应支付对方票据款 32,000,000 元以及案件受理费和延迟支付期间的利息，截止
2016 年 6 月 30 日，合计应支付赔偿款 51,191,546.65 元。
②借款未及时偿还而应支付的款项 14,378,373.33 元， 2012 年 5 月至 2013 年 2 月期
间，原告姚得州与本公司及成清波签订了《借款合同》及《借款合同展期协议》，约
定本公司向姚得州借款 8,400,000.00 元，成清波承担连带责任保证，但借款到期和
展期后，本公司未及时偿还，保证人也未履行保证责任，被对方诉至法院，2014 年 7
月 14 日汕头市潮阳区人民法院下达了（2013）汕阳法民二初字第 49 号民事判决书，
认定本公司应偿还对方本金 8,400,000.00 元及负担案件受理费和财产保全费
75,600.00 元，并支付延迟支付期间的利息，截止 2016 年 6 月 30 日，合计应支付赔
偿款 14,378,373.33 元。
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
逾期长期借款 99,999,992.46 99,999,992.46
合计 99,999,992.46 99,999,992.46
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
本公司向中国建设银行股份有限公司吉林市分行借款 10,000 万元，借款利率为在同
期同档次基准利率上浮 10%。该借款由本公司大股东深圳市中技实业(集团)有限公司
提供连带责任保证，保证合同编号为：2010001，保证期限为 2010 年 5 月 28 日至 2013
年 5 月 27 日；同时，本公司以自有资产进行抵押，抵押合同编号为：2010003，中国
建设银行于 2010 年 12 月 29 日出具了担保物收妥通知书。上述长期借款已于 2013 年
5 月 27 日到期。2014 年 12 月 12 日中国建设银行股份有限公司吉林市分行与中国长
城资产管理公司长春办事处签定了《资产转让合同》，建行将上述贷款余额转让给长
城公司长春办事处。2015 年 11 月 20 日中国长城资产管理公司长春办事处与吉林省智
木润沣投资有限公司签订《债权转让协议》，中国长城资产管理公司长春办事处将上
述贷款余额转让给吉林省智木润沣投资有限公司。详见“附注-投资性房地产”。
45、 长期借款
□适用 √不适用
46、 应付债券
□适用 √不适用
47、 长期应付款
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
税费返还待摊销 423.60 492.00
合计 423.60 492.00
其他说明：
应抵扣税款待摊销部分。
53、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 336,441,600.00 336,441,600.00
数
其他说明：
54、 其他权益工具
□适用 √不适用
55、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
价）
其他资本公积 30,348,878.64 30,348,878.64
合计 30,348,878.64 30,348,878.64
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
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2016 年半年度报告
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 58,660,627.29 58,660,627.29
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 58,660,627.29 58,660,627.29
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -325,255,185.28 -354,668,899.22
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 -325,255,185.28 -354,668,899.22
加：本期归属于母公司所有者的净利 -21,307,772.03 -6,220,004.62
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
其他 -429,079.30
期末未分配利润 -346,133,878.01 -360,888,903.84
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 元。
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4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 429,079.30 元。
61、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 168,965,661.06 160,941,499.84 9,954,318.99 1,812,850.81
其他业务 82,215.09 142,275.24
合计 169,047,876.15 160,941,499.84 10,096,594.23 1,812,850.81
62、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 438,950.80 495,501.49
城市维护建设税 48,164.41 34,754.77
教育费附加 20,641.89 14,894.94
资源税
地方教育费附加 13,761.26 9,929.96
其他 996.38 0
合计 522,514.74 555,081.16
其他说明：
63、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资 1,475,049.00 1,471,781.00
水电费 294,345.91 261,685.49
取暖费 625,406.75 624,536.75
保险费 45,502.00 61,709.45
交通费 5,351.00 49,382.22
车辆费用 10,276.42
邮电费 2,336.25 3,010.16
其他费用 33,882.75
合计 2,492,150.08 2,472,105.07
其他说明：
64、 管理费用
单位：元 币种：人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
工资及附加费 2,975,396.52 3,561,407.94
社会保障费用 1,215,038.06 1,444,053.33
费用性税金 775,825.33 774,925.18
修理费 289,292.30 363,640.50
租赁费 715,639.72 512,679.93
差旅费 1,070,339.31 745,949.10
审计咨询费 1,000,000.00 461,928.00
招待费 379,865.05 321,456.57
折旧费 747,492.74 795,311.88
办公用品 257,803.48 218,121.25
宣传制作费 223,347.55 184,948.44
律师费 32,000.00 91,500.00
邮电费 17,391.21 16,416.95
其他费用 961,322.93 1,259,880.48
合计 10,660,754.20 10,752,219.55
其他说明：
65、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 14,922,349.77 14,341,783.23
减：利息资本化 0 0
减：利息收入 -1,585.77 -831.94
承兑汇票贴息 0 0
汇兑损益 0 0
减：汇兑损益资本化 0 0
手续费及其他 13,557.38 12,751.16
合计 14,934,321.38 14,353,702.45
其他说明：
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,107,947.51 -1,291,864.00
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
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2016 年半年度报告
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 1,107,947.51 -1,291,864.00
其他说明：
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
成本法核算的可供出售金融资 12,180,000.00
产投资收益
合计 12,180,000.00
其他说明：
本账户本期无发生额，上期发生额12,180,000.00元系2015年度因债务纠纷被江西省
高级人民法院处置安华农业保险股份有限公司1200万股股权的收益。
69、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益
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2016 年半年度报告
的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助
其他 32,501.25 6,812.77 32,501.25
合计 32,501.25 6,812.77 32,501.25
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
70、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 249,580.53
失合计
其中：固定资产处置 249,580.53
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
其他 16,287.81 4,080.00 16,287.81
合计 16,287.81 253,660.53 16,287.81
其他说明：
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用
递延所得税费用
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2016 年半年度报告
合计
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额
按法定/适用税率计算的所得税费用
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用
其他说明：
72、 其他综合收益
详见附注
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到其他单位往来款 111,479,032.41 6,977,866.50
财务费用 1,585.77 7,712.12
合计 111,480,618.18 6,985,578.62
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付其他单位往来款 108,482,083.74 4,000,378.98
管理费用支出 4,598,763.13 2,788,297.27
销售费用支出 368,153.48 1,244,408.17
财务费用 13,557.38 12,751.16
营业外支出 2,730.00 80.00
合计 113,465,287.73 8,045,915.58
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2016 年半年度报告
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
合计
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
合计
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
合计
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
合计
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
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2016 年半年度报告
量：
净利润 -21,595,098.16 -6,624,348.57
加：资产减值准备 1,107,947.51 -1,291,864.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 2,315,571.76 2,352,038.38
性生物资产折旧
无形资产摊销 3,659.08 4,250.66
长期待摊费用摊销 36,713.40 36,713.40
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 249,580.53
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 14,922,349.77 14,341,850.64
投资损失（收益以“－”号填列） -12,180,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 10,348,403.10 -3,137.00
经营性应收项目的减少（增加以 -596,600,390.57 -19,185,949.57
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 587,148,835.66 22,272,391.98
“－”号填列）
其他 261,297.08 -50,563.83
经营活动产生的现金流量净额 -2,050,711.37 -79,037.38
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 986,845.47 3,241,867.94
减：现金的期初余额 2,777,556.84 3,283,401.32
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,790,711.37 -41,533.38
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
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2016 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
一、现金 986,845.47 2,777,556.84
其中：库存现金 97,211.09 681,991.31
可随时用于支付的银行存款 887,597.49 2,093,528.64
可随时用于支付的其他货币资 2,036.89 2,036.89
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 986,845.47 2,777,556.84
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 11,428.72 因涉及诉讼账户被法院冻结
应收票据
存货
固定资产
无形资产
投资性房地产 48,333,052.68 抵押
合计 48,344,481.40 /
其他说明：
77、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
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2016 年半年度报告
其中：美元 0.96 6.119 5.76
欧元
港币 882.05 0.83778 738.96
人民币
人民币
应收账款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
人民币
人民币
其他说明：
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
股权取 购买日至期 购买日至期
被购买 股权取 股权取 股权取 购买日的
得比例 购买日 末被购买方 末被购买方
方名称 得时点 得成本 得方式 确定依据
（%） 的收入 的净利润
其他说明：
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2016 年半年度报告
(2). 合并成本及商誉
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价
值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
XX 公司
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负
债
净资产
减：少数股东
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2016 年半年度报告
权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
购买日之前
购买日之前原持 购买日之前与原
购买日之前 购买日之前 原持有股权
有股权在购买日 持有股权相关的
被购买方 原持有股权 原持有股权 按照公允价
的公允价值的确 其他综合收益转
名称 在购买日的 在购买日的 值重新计量
定方法及主要假 入投资收益的金
账面价值 公允价值 产生的利得
设 额
或损失
其他说明：
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
(6). 其他说明：
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
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2016 年半年度报告
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2015年12月18日，公司召开第八届董事会第十三次会议，审议通过了《关于控
股子公司投资设立全资子公司的议案》，并授权鼎盛泰盈经营层负责办理该公司设立
的具体事宜，该议案无需提交股东大会审议通过。
2015年12月21日，深圳市鼎盛泰盈股权投资有限公司作为唯一股东在天津自贸
区注册成立了全资子公司天津众安国际贸易有限公司，出资比例100%，注册资本1000
万元，经营范围：国际贸易及相关简单加工；塑料制品、化工产品、橡胶及其制品、
预包装食品兼散装食品、建筑材料、包装材料、矿产品、有色金属、照相器材、珠宝
玉器、黄金饰品、白银饰品、自行车、自行车配件、家具、木材、矿山设备配件、钢
材、焦炭、煤炭、金属材料、家用电器、机械设备、电子仪器、装饰装修材料、食用
农产品、五金交电、纺织品及原料批发兼零售；自营和代理货物及技术进出口业务、
经济信息咨询、商品信息咨询、商务信息咨询、财务咨询、代理报关、报检；包装服
务。
截止 2016 年 6 月 30 日，深圳市鼎盛泰盈股权投资有限公司实缴资本为 0 元。
6、 其他
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
吉林市物 吉林市 吉林市 房地产开发 99.67% 通过设立或
华房地产 投资等方式
开发有限
责任公司
吉林市物 吉林市 吉林市 商业租赁 90.00% 通过设立或
华商城有 投资等方式
限责任公
司
哈尔滨物 哈尔滨 哈尔滨 商业租赁 80.00% 通过设立或
华商城有 投资等方式
限责任公
司
中商港（北 北京市 北京市 物业管理咨 75.00% 通过设立或
京）商业经 询 投资等方式
营管理有
限公司
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2016 年半年度报告
吉林成城 吉林市 吉林市 企业管理 100.00% 通过设立或
能源投资 投资等方式
有限公司
深圳市成 深圳市 深圳市 投资兴办实 100.00% 同一控制下
域进出口 业；国内商 企业合并
贸易有限 业、物资供
公司 销业
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
中商港（北京） 25.00% 25.00% 2,841,217.35
商业经营管理
有限公司
哈尔滨物华商 20.00% 20.00% 295,114.07
城有限责任公
司
吉林市物华商 10.00% 10.00% 1,076.14
城有限责任公
司
深圳市鼎盛泰 4.94% 4.94% 151,048.97
盈股权投资有
限公司
吉林市物华房 0.33% 0.33% 102,232.43
地产开发有限
责任公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
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2016 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子
非 非
公
流 流
司 流动 非流动 资产 流动 负债 流动 非流动 资产 流动 负债
动 动
名 资产 资产 合计 负债 合计 资产 资产 合计 负债 合计
负 负
称
债 债
中 66,50 16,0 66,52 55,15 42 55,16 66,24 20,8 66,27 54,19 49 54,19
商 8,983 95.5 5,078 9,785 3. 0,209 9,695 66.1 0,562 2,043 2. 2,535
港 .24 4 .78 .77 60 .37 .99 2 .11 .55 00 .55
（
北
京
）
商
业
经
营
管
理
有
限
公
司
哈 6,024 92,8 6,117 4,641 0 4,641 6,540 106, 6,647 5,167 0. 5,167
尔 ,539. 66.1 ,405. ,835. ,835. ,500. 666. ,167. ,153. 0 ,153.
滨 77 4 91 57 57 87 32 19 16 16
物
华
商
城
有
限
责
任
公
司
吉 15,44 0 15,44 4,682 0 4,682 6,094 0 6,094 4,760 0 4,760
林 4.42 4.42 .96 .96 .48 .48 .59 .59
市
物
华
商
城
有
限
责
任
公
113 / 144
2016 年半年度报告
司
深 783,6 446, 784,1 778,8 0 778,8
圳 80,44 475. 26,92 57,68 57,68
市 9.55 07 4.62 6.02 6.02
鼎
盛
泰
盈
股
权
投
资
有
限
公
司
吉 35,15 1,09 36,24 5,266 0 5,266 35,16 1,11 36,28 5,259 0 5,259
林 3,683 1,89 5,582 ,064. ,064. 1,101 9,97 1,076 ,185. ,185.
市 .27 9.69 .96 12 12 .20 5.19 .39 28 28
物
华
房
地
产
开
发
有
限
责
任
公
司
子 本期发生额 上期发生额
公
经营活 经营活
司 综合收益 营业收 综合收益
营业收入 净利润 动现金 净利润 动现金
名 总额 入 总额
流量 流量
称
中 0 -713,157 -713,157 -165,61 67,766. -1,647,1 -1,647,1 64,771.
商 .15 .15 2.75 99 52.44 52.44 16
港
（
北
京
）
商
114 / 144
2016 年半年度报告
业
经
营
管
理
有
限
公
司
哈 1,666,583 -4,443.6 -4,443.6 -127,87 2,002,6 37,918.2 37,918.2 -326,30
尔 .44 9 9 8.33 03.00 2 2 1.34
滨
物
华
商
城
有
限
责
任
公
司
吉 11,313.94 9,427.57 9,427.57 1,977.4 0 0 0 0
林 4
市
物
华
商
城
有
限
责
任
公
司
深 159,332,5 -2,205,4 -2,205,4 -19,575
圳 28.34 86.45 86.45 .02
市
鼎
盛
泰
盈
股
权
115 / 144
2016 年半年度报告
投
资
有
限
公
司
吉 0 -42,372. -42,372. 760.91 0 -42,270. -42,270. -437.50
林 27 27 68 68
市
物
华
房
地
产
开
发
有
限
责
任
公
司
其他说明：
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
其他说明：
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
合营企业 持股比例(%) 对合营企
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 业或联营
业名称 直接 间接 企业投资
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2016 年半年度报告
的会计处
理方法
贵州贵聚 贵州 贵阳市 矿产能源投 33.33% 权益法
资
能源有限
公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
(2). 重要合营企业的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价
值
存在公开报价的合营企业权益
投资的公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
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2016 年半年度报告
本年度收到的来自合营企业的
股利
其他说明
(3). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
流动资产 615,935,800.52 615,550,160.55
非流动资产 341,946.08 343,086.02
资产合计 616,277,746.60 615,893,246.57
流动负债 430,353,854.48 429,833,750.48
非流动负债
负债合计 430,353,854.48 429,833,750.48
少数股东权益 85,281.74 87,654.81
归属于母公司股东权益 185,838,610.38 185,971,841.28
按持股比例计算的净资产份 61,946,203.46 61,990,613.76
额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面 61,946,203.46 61,990,613.76
价值
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值
营业收入 0 0
净利润 -135,603.97 -54,692,060.33
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -135,603.97 -54,692,060.33
本年度收到的来自联营企业
的股利
其他说明
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
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2016 年半年度报告
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
其他说明
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的
业名称 的损失 （或本期分享的净利润） 损失
其他说明
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、 其他
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2016 年半年度报告
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
北京市海 投资管理；资 50000 万元 7.67 7.67
淀区中关 产管理；投资
村大街 11 咨询；经济贸
号 14 层 易咨询；项目
投资；企业管
北京赛伯乐
理咨询；技术
绿科投资管
开发、技术咨
理有限公司
询、技术服
务、技术推
广、技术转
让；企业策
划；市场调查
本企业的母公司情况的说明
北京赛伯乐绿科投资管理有限公司于 2014 年 7 月 9 日成立的有限责任公司
（民营），注册资本：10000 万元，营业执照注册号：110108017532715，组织机构
代码：30638462-5，注册地：北京市海淀区中关村大街 11 号 14 层，经营范围：投
资管理；资产管理；投资咨询；经济贸易咨询；项目投资；企业管理咨询；技术开发、
技术咨询、技术服务、技术推广、技术转让；企业策划；市场调查。2014 年 9 月 11
日，注册资本变更为 50000 万元，其中股东赛伯乐投资集团有限公司投资 37500 万元，
占 75%，股东北京东方绿科投资管理有限公司投资 12500 万元，占 25%。
2010 年 2 月 9 日和 2011 年 6 月 23 日委托人江苏新扬子造船有限公司（以下简
称“新扬子”）在国联信托设立单一资金信托计划两笔，根据上述信托计划的委托人
的指令，国联信托将信托资金向中技实业发放贷款，后由于借款人未能按期偿还贷款，
国联信托根据原委托人的指令，以司法扣划形式受让抵押本公司的股份，实现信托财
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2016 年半年度报告
产对债务人的债权。根据上海浦东新区法院执行裁定，中技实业持有的本公司
25,800,000 股股票强行扣划至国联信托两信托计划名下，用于抵偿相应债务。2012
年 1 月和 3 月新扬子将该信托计划受益权全部转让给江阴顺元投资发展有限公司。
2014 年 8 月江阴顺元将该信托计划的受益权全部转让给赛伯乐绿科。目前本信托项
目的委托人与受益人均为赛伯乐绿科。而赛伯乐绿科作为国联信托编号为 XZC100009
和 XZC110041 的单一资金信托计划的现委托人，成为本公司的第一大股东。
报告期内，大股东注册资本（实收资本）变化如下：
期初数 本期增加 本期减少 期末数
500,000,000.00 500,000,000.00
本企业最终控制方是朱敏
其他说明：
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
“九、在其他主体中的权益”
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
“九、在其他主体中的权益”
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
赛伯乐投资集团有限公司 其他
北京东方绿科投资管理有限公司 其他
深圳市中技实业（集团）有限公司湖南成 其他
城精密科技有限公司 成清波
湖南成城精密科技有限公司 其他
成清波 其他
其他说明
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位:元 币种:人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
中技实业 170,000,000.00 2012.09.20 2014.09.20 否
中技实业 240,000,000.00 2010.05.28 2013.05.27 否
成清波 70,000,000.00 2012.10.24 2015.10.24 否
成清波 27,000,000.00 2012.12.31 2015.12.31 否
关联担保情况说明
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 56.56 56.00
(8). 其他关联交易
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
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2016 年半年度报告
湖南成城精密 12,000,000.00 6,000,000.00 12,000,000.00 6,000,000.00
其他应收款
科技有限公司
大陶精密科技 58,859,702.2 17,657,910.66 58,859,702.2 17,657,910.66
其他应收款
(香港)有限公
司
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
深圳市中技实业(集 13,997,821.87 13,997,821.87
其他应付款
团)有限公司
7、 关联方承诺
深圳市中技实业（集团）有限公司于 2016 年 3 月 30 日，向本公司作出承诺：“因
历史原因，我司及大陶精密科技（香港）股份有限公司、湖南成城精密科技有限公司、
北京天桥建设集团有限公司、深圳市博润电子技术有限公司对贵司形成了大量债务，
我司就此向贵司多次作出还款承诺并制订了还款计划。我司再次承诺保证此前的还款
计划和还款承诺将按时履行直至全部履行完毕。”
8、 其他
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
5、 其他
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2016 年半年度报告
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
（1）未决诉讼、仲裁形成的或有负债及其财务影响
案件进展情
原告 被告 案由 受理法院 标的额
况
中国工商银行股份有限公 江西富源 贷款未及 南昌市中级
25,939,345.24 正在审理
司南昌洪都大道支行 公司 时偿还 人民法院
武汉市武昌区汉信小额贷 商业承兑 武汉市中级
本公司 5,000,000.00 结束
款股份有限公司 汇票未付款 人民法院
具体明细如下:
①2013 年 1 月 5 日，中国工商银行股份有限公司南昌洪都大道支行依约向江西富
源贸易有限公司发放贷款 2700 万元，借款期限届满后，江西富源贸易有限公司未按
时还款，2014 年 3 月 5 日，中国工商银行股份有限公司南昌洪都大道支行向江西省南
昌市中级人民法院起诉本公司子公司深圳市成域进出口贸易有限公司的子公司江西
富源贸易有限公司，请求偿还欠款本金 25,939,345.24 元、利息 486，947 元，截至
报告日，本公司及其孙公司江西富源贸易有限公司尚未接到法院判决书。
②商业承兑汇票持有人武汉市武昌区汉信小额贷款股份有限公司 2015 年 3 月 12
日向武汉市中级人民法院起诉本公司，2016 年 4 月 27 日本公司收到武汉市中级人民
法院邮寄的(2015)鄂武汉中民商初字第 00485 号裁定书，该裁定书显示原告拒不到庭，
按撤诉处理，相关诉讼费用由原告武汉市武昌区汉信小额贷款股份有限公司承担。
（2）对外担保情况
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已
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2016 年半年度报告
经履行完毕
武汉晋昌源经贸
本公司 331,000,000.00 2013.11.28 2015.12
有限公司
天津晟普祥商贸
本公司 50,000.000.00 2013.12.08 2014.12.08
有限公司
担保情况说明：截至 2016 年 6 月 30 日，本公司对外提供连带责任担保合同总额
度为人民币 55,000 万元整，实际担保总额为 33,100 万元，具体情况如下：
2013 年 3 月 28 日，本公司与交通银行股份有限公司湖北省分行签署了《最高额
保证合同》，与贵州成城能源有限公司其他两位股东签署了《股权质押协议》。为武
汉晋昌源经贸有限公司在交通银行股份有限公司湖北省分行申请的银行承兑汇票之
敞口部分人民币叁亿伍仟万元（￥350,000,000）提供连带责任担保，期限为一年。
公司于 2013 年 11 月 28 日公司与武汉晋昌源经贸有限公司签署了附生效条件的《担
保协议》，与贵州成城能源有限公司其他两位股东签署了《反担保股权质押协议》。
为武汉晋昌源拟在交通银行股份有限公司湖北省分行申请的银行综合授信之敞口部
分(敞口部分总额不超过人民币伍亿元（￥500,000,000）)提供连带责任担保（实际
担保额度以经公司股东大会议审议通过后公司与交通银行股份有限公司湖北省分行
签订的《最高额保证合同》约定为准。本次担保总额包含公司 2013 年第一次临时股
东大会审议通过的《关于为武汉晋昌源经贸有限公司提供连带责任担保的议案》中所
述的公司为武汉晋昌源在交通银行股份有限公司湖北省分行申请的银行承兑汇票之
敞口部分人民币叁亿伍仟万元（￥350,000,000），目前实际发生额为人民币叁亿叁
仟壹佰万元（￥331,000,000）。截止报告日，上述担保的借款已经逾期，目前武汉
晋昌源正通过清收债权等方式筹资归还逾期的借款，本公司正与交通银行湖北省分行
协商解决办法。
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2016 年半年度报告
本公司于 2013 年 12 月 8 日公司与天津晟普祥商贸有限公司签署了附生效条件的
《担保协议》，与天津晟普祥商贸有限公司签订了《反担保协议》，与天津晟普祥商
贸有限公司两位股东签署了《反担保股权质押协议》。2014 年 7 月 13 日，本公司再
次与天津晟普祥商贸有限公司签署了附生效条件的《担保协议》，与天津晟普祥商贸
有限公司签订了《反担保协议》，2014 年 9 月 9 日，与天津晟普祥商贸有限公司两位
股东签署了《反担保股权质押协议》。继续为天津晟普祥商贸有限公司在盛京银行股
份有限公司天津分行申请的银行承兑汇票之敞口部分人民币伍仟万元（￥50,000,000）
提供连带责任担保，期限为一年。
2015 年 9 月，公司收到盛京银行股份有限公司天津分行的债权转让通知，该通知
称天津晟普祥商贸有限公司（以下简称“债务人”）未按合同约定备付银行承兑汇票
敞口，已构成违约。现盛京银行股份有限公司已将合同债权转让给润德（唐山） 投
资管理有限公司（以下简称“受让人”）并与受让人签订了《债权转让合同》。 自
转让之日起，受让人取得债务人欠付的债权，并有权要求债务人及相关担保人 清偿
并承担责任。
截止报告日，上述担保的借款已经逾期，公司正与受让人协商解决担保事项。
（3）除存在上述或有事项外，截至 2016 年 6 月 30 日，本公司不存在其他应披露的
或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
3、 其他
前期承诺履行情况
①2012 年 11 月 16 日，本公司因筹划非公开发行股票事宜股票停牌；2013 年 1
月 31 日召开七届董事会第二十三次会议审议通过了本次非公开发行的相关议案，并
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2016 年半年度报告
于 2013 年 2 月 2 日披露了《2013 年度非公开发行股票预案》，拟通过非公开发行募
集资金收购煤矿类资产及业务，公司股票于 2 月 4 日复牌。
2013 年 5 月 16 日，公司股票再次停牌，公司拟终止收购通过非公开发行募集资
金收购的原目标资产暨贵州盛鑫矿业集团投资有限公司的股权，拟对该目标资产进行
置换，重新甄选优质资产进行收购。
2013 年 6 月 24 日召开七届董事会第二十九次会议审议了《关于修订公司非公开
发行股票方案的议案》，对方案进行了调整，并于 2013 年 6 月 25 日发布《2013 年度
非公开发行股票预案（修订版）》，本次非公开发行股票数量为 3 亿股，发行股票价
格为 4.68 元/股，募集资金总额为 14.04 亿元，募集资金扣除发行费用后用于以下项
目：1、增资贵州成城能源，与中煤地质合作设立项目公司用于页岩气勘探；2、补充
上市公司流动资金。
同日，公司另与子公司吉林成城能源投资有限公司、自然人张雪、唐珊签订了《附
条件增资扩股协议》，协议载明：将贵州成城能源有限公司其注册资本由人民币 3 亿
元增加到 17 亿元，其中新增注册资本人民币 14 亿元。贵州成城能源增资扩股后，注
册资本增加至人民币 17 亿元，各方的持股比例如下：吉林成城能源投资有限公司持
有贵州成城能源 5.88%的股份；自然人张雪持有贵州成城能源 0.39%的股份；自然人
唐珊持有贵州成城能源 11.38%的股份；本公司将持有贵州成城能源 82.35%的股份。
该协议需要等公司 2013 年度非公开发行股票的申请已获中国证监会批准且发行完成
后生效。
目前因公司处于被中国证监会立案调查期间，公司目前不符合非公开发行股票的
条件，受此影响，该非公开发行事项一直处于停滞状态。
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2016 年半年度报告
②2012 年 4 月 16 日，本公司召开第七届董事会第十一次会议审议通过了《关于
收购湖南成城精密科技有限公司股权的议案》；同日，本公司与深圳市中技实业(集
团)有限公司（以下简称“中技实业”）、大陶精密科技(香港)股份有限公司签署《股
权转让协议》，拟分别收购其持有的湖南成城精密科技有限公司 30%、70%的股权；2012
年 5 月 2 日，本公司召开 2012 年第二次临时股东大会并表决通过了《关于收购湖南
成城精密科技有限公司股权的议案》。
2012 年 11 月，本公司已按上述《股权转让协议》支付完毕股权收购款
211,228,146.00 元。
由于湖南成城属于中外合资企业，股权转让履行完毕后将导致公司性质的变更。
在获得湖南成城由外资企业变更为内资企业的前置审批批文过程中，涉及湖南省很多
部门的协调及要求，从而导致湖南成城的股权变更止步不前，无法完成股权变更手续。
鉴于公司已于 2012 年 11 月支付了全部股权转让款项，为了避免本公司资产处于悬而
未决的状态，再加上公司的主营业务逐渐向能源方向倾斜，因此公司于 2013 年 8 月
27 日召开了七届董事会第三十次会议，审议通过了《关于终止收购湖南成城精密科技
有限公司的议案》，公司拟终止收购湖南成城，收回已支付的股权转让款项和相应的
利息。该议案已经于 2013 年 9 月 14 日公司召开公司 2013 年第二次临时股东大会审
议通过。
2013 年 9 月 20 日，公司同香港大陶和中技实业签订了股权转让终止协议。根据
协议约定，中技实业与香港大陶原计划于 2013 年 12 月 20 日前分别分期返还本公司
股权转让款 63,368,443.80 元，147,859,702.20 元，且根据签订《股权转让终止协议》
付给本公司转让款利息及罚息。由于目前两家公司尚未还款，经本公司多次催促要求，
三方重新签订一份《还款协议》作为《股权转让终止协议》的补充约定，明确了还款
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2016 年半年度报告
进度和最后还款日期,即 2014 年 4 月 30 日前返还 50%本金及相应罚息，2014 年 6 月
30 日前返还剩余全部本金及相应罚息。为保证大陶精密科技(香港)股份有限公司能按
《还款协议》计划如期还款，公司能按时收回款项，深圳市中技实业(集团)有限公司
为大陶精密科技(香港)股份有限公司履行还款计划出具了保函。
2015 年 3 月 7 日，经本公司催要，深圳中技重新签发了《还款计划承诺书》，重
新明确了新的分阶段还款计划。2015 年 12 月，深圳中技以背书商业承兑票据方式偿
付上述款项 63,368,443.80 元, 以背书银行承兑汇票和商业承兑汇票方式代大陶精密
科技(香港)股份有限公司偿付偿付上述款项 89,000,000.00 元（其中：银行承兑票据
80,000,000.00 元，商业承兑票据 9,000,000.00 元）。
截止 2016 年 6 月 30 日，大陶精密科技(香港)股份有限公司尚欠 58,859,702.20
元尚未清偿。
① 公司子公司吉林成城能源投资有限公司于 2014 年 6 月 4 日，在深圳市注册成
立全资子公司深圳市鼎盛泰盈股权投资有限公司，认缴注册资本 10000 万元。2015
年 12 月 9 日，深圳市鼎盛泰盈股权投资有限公司变更工商登记，变更后注册资本为
11000 万元，其中：吉林成城能源投资有限公司认缴资本 10450 万元，黄俊翔认缴资
本 550 万元。截止 2016 年 6 月 30 日，吉林成城能源投资有限公司实缴资本 500 万元，
黄俊翔实缴资本 26 万元。
④2016 年 3 月，公司子公司上海君和物资供应有限公司（以下简称“上海君和”）
与天津天厚国际贸易有限公司（以下简称“天厚国际”）签订《贸易合作协议》，上海
君和 2016 年拟向天厚国际采购粮食、粮油、有色金属等商品，年度目标贸易额为 4
亿元，上海君和先支付不少于 1.5 亿元作为预付款，同时为了便于双方长期合作，上
海君和另支付给天厚国际不少于 6000 万元作为履约保证金（采购额达到 1.5 亿元后
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2016 年半年度报告
可作为货款结算）。累计购买货物价款超过预付款和履约保证金之和后需先支付货款
再行提货。截至目前上海君和已向天厚国际背书了银行承兑汇票 6000 万元作为履约
保证金，背书了商业承兑汇票 15027.31 万元作为预付款。2016 年 5 月，天厚国际以
银行汇款的方式将上海君和前期预付的货款退回，退回金额为 9985.22 万元。
⑤2016 年 3 月，公司子公司上海君和与天津信达鑫贸国际贸易有限公司（以下简
称“信达鑫贸”）签订《贸易合作协议》，上海君和 2016 年拟向信达鑫贸采购粮食、粮
油、有色金属等商品，年度目标贸易额为 4 亿元，上海君和先支付不少于 1.5 亿元作
为预付款，同时为了便于双方长期合作，上海君和另支付给信达鑫贸不少于 6500 万
元作为履约保证金（采购额达到 1.5 亿元后可作为货款结算）。累计购买货物价款超
过预付款和履约保证金之和后需先支付货款再行提货。截止目前上海君和已向信达鑫
贸背书了银行承兑汇票 6700 万元作为履约保证金，背书了商业承兑汇票 16135.73 万
元作为预付款。
⑥2016 年 3 月，公司子公司上海君和与宁波宝骏恒诚贸易有限公司（以下简称“宝
骏恒诚”）签订《贸易合作协议》，上海君和 2016 年拟向宝骏恒诚采购粮食、粮油、
有色金属等商品，年度目标贸易额为 3 亿元，上海君和先支付不少于 1.5 亿元作为预
付款。累计购买货物价款超过预付款后需先支付货款再行提货。截止目前上海君和已
向宝骏恒诚背书了 15222.18 万元商业承兑汇票作为预付款。
⑦2016 年 3 月，公司子公司上海君和与希曦国际贸易（上海）有限公司（以下简
称“希曦国际”）签订《贸易合作协议》，上海君和 2016 年拟向希曦国际采购粮食、粮
油、有色金属等商品，年度目标贸易额为 3 亿元，上海君和先支付不少于 1.5 亿元作
为预付款。累计购买货物价款超过预付款后需先支付货款再行提货。截止目前上海君
和已向希曦国际背书了 15000.00 万元作为预付款。
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2016 年半年度报告
⑧2016 年 5 月，公司子公司上海君和与天津金可莱国际贸易有限公司（以下简
称“天津金可莱”）签订《购销合同》，上海君和 2016 年拟向天津金可莱采购有色金属、
粮食或粮油等商品，年度目标贸易额为 3 亿元，上海君和先支付不少于 1 亿元作为预
付款。
（4）除存在上述承诺事项外，截至 2016 年 6 月 30 日，本公司不存在其他应披
露的承诺事项。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
（1）重要的非调整事项说明:
2015 年 3 月 4 日，本公司收到上海证券交易所《关于吉林成城集团股份有限
公司以前年度审计报告内容出现虚假记载相关事项的监管工作函》（上证公函【2015】
0164 号，《监管工作函》中提到，公司 2011 年报和 2012 年报审计机构中磊会计
师事务所有限责任公司于 2015 年 2 月 3 日被江西证监局实施行政处罚并下达决
定书。根据该行政处罚决定书，公司 2011、2012 年年度报告中存在两项虚假记载：
一是将对安华保险的 1000 万元原始投资虚假记载为 5000 万元；二是虚构向上海科
泉出售物华广场一、二层商铺的资产交易事项，该笔虚假交易虚增 2012 年度收入
18444 万元、虚增 2012 年度利润总额 5265 万元，使公司 2012 年业绩由亏损转为
盈利。由于目前处罚是由江西证监局对中磊会计师事务所有限责任公司所下的行政处
罚决定书，2014 年 3 月起江西证监局对公司进行的立案调查尚未有最终结论，中国
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2016 年半年度报告
证监会也未对公司下达最终的处罚决定，因此公司目前还无法对上述两件事项的影响
作出判断。
（2）其他资产负债表日后事项
2016 年 6 月 20 日，公司召开了八届董事会第十六次会议，审议通过了《关于子
公司对外投资合作设立有限合伙企业的的议案》。次日，公司子公司深圳市鼎盛泰盈
股权投资有限公司（以下简称：“鼎盛泰盈”）作为普通合伙人分别与李颖、许康、
高明、王玮、王东五位自然人发起设立五家有限合伙企业（名称以工商部门核准为准）
（以下简称“合伙企业”），其中，鼎盛泰盈以自有资金向五家合伙企业各认缴出资
1000 万元,五位自然人以自有资金各认缴 500 万元。截止报告日，五家有限合伙企业
已完成了工商登记并领取了营业执照，但尚未进行实缴。各公司基本情况如下：
（一）、深圳市鼎盛达华科技合伙企业（有限合伙）
名称：深圳市鼎盛达华科技合伙企业（有限合伙）
住所：深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室（入驻深圳市前海商务秘书有限
公司）
认缴出资额：1500万元
主体类型：有限合伙
执行事务合伙人：深圳市鼎盛泰盈股权投资有限公司（委托代表：方项）
一般经营项目：电子产品的技术开发与销售；信息咨询（不含限制项目）；国内贸易
（以上根据法律、行政法规、国务院决定等规定需要审批的，依法取得相关审批文件
后方可经营）。
（二）、深圳市鼎盛泰富科技合伙企业（有限合伙）
名称：深圳市鼎盛泰富科技合伙企业（有限合伙）
住所：深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室（入驻深圳市前海商务秘书有限
公司）
认缴出资额：1500万元
主体类型：有限合伙
执行事务合伙人：深圳市鼎盛泰盈股权投资有限公司（委托代表：方项）
一般经营项目：电子产品的技术开发与销售；经济信息咨询（不含限制项目）；国内
贸易（不含专营、专控、专卖商品）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方
可开展经营活动）
（三）、深圳市鼎盛泰熙科技合伙企业（有限合伙）
名称：深圳市鼎盛泰熙科技合伙企业（有限合伙）
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住所：深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室（入驻深圳市前海商务秘书有限
公司）
认缴出资额：1500万元
主体类型：有限合伙
执行事务合伙人：深圳市鼎盛泰盈股权投资有限公司（委托代表：方项）
一般经营项目：企业管理咨询； 经济信息咨询（不含限制项目）；电子产品的技术
开发与销售；国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）
（四）、深圳市宏盛泰鼎科技合伙企业（有限合伙）
名称：深圳市宏盛泰鼎科技合伙企业（有限合伙）
住所：深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室（入驻深圳市前海商务秘书有限
公司）
认缴出资额：1500万元
主体类型：有限合伙
执行事务合伙人：深圳市鼎盛泰盈股权投资有限公司（委托代表：方项）
一般经营项目：企业管理咨询；信息咨询（不含限制项目）；电子产品的技术开发与
销售； 国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）。（以上各项涉及法律、行政法规、
国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）
（五）、深圳市宏盛泰富科技合伙企业（有限合伙）
名称：深圳市宏盛泰富科技合伙企业（有限合伙）
住所：深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室（入驻深圳市前海商务秘书有限
公司）
认缴出资额：1500万元
主体类型：有限合伙
执行事务合伙人：深圳市鼎盛泰盈股权投资有限公司（委托代表：方项）
一般经营项目：电子产品的技术开发与销售；经济信息咨询（不含限制项目）；
国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）。
除了存在上述资产负债表日后事项外，截至报告日，本公司不存在其他应披露的资产
负债表日后事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、 其他
（1）其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
2014 年 4 月 30 日前，在未签订贸易合同、协议，未发生实质性贸易的情况下，
本公司账外开具了大量的商业承兑汇票，并且未进行会计处理。2014 年 7 月 16 日，
本公司发布了《吉林成城集团股份有限公司关于对本公司商业承兑汇票进行全面清理
的公告》，要求持票人与本公司进行联系，并公告“若持有本公司商票的公司，未在
2014 年 8 月 1 日前与本公司联系进行登记工作的，公司将对其持有的商票进行挂失止
付处理”，但截至报告日，尚有 47100 万元商业承兑汇票未进行处理。根据本公司自
己梳理的结果和律师出具的《情况说明》，本公司开出的所有票据多数无真实贸易关
系，故即使本公司承担了票据责任，也可立即向票据票面记载收款人追偿，以使本公
司利益不受损失，截至报告日尚未进行会计处理。
（2）其他
本公司于 2014 年 3 月 4 日收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》【赣证
调查通字（2014）21 号】，因涉嫌违反证券法律法规，根据《中华人民共和国证券法》
的有关规定，中国证券监督管理委员会决定对本公司进行立案调查。
本公司于 2014 年 5 月 21 日收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》（吉证
调查字 2014002 号），因涉嫌违反证券法律法规，未按期披露年报，根据《中华人民
共和国证券法》的有关规定，中国证券监督管理委员会决定对本公司进行立案调查。
本公司于 2014 年 10 月 9 日收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》（编号：
吉证调查字 2014054 号）。因公司涉嫌信息披露违法违规行为，根据《中华人民共和
国证券法》的有关规定，中国证券监督管理委员会决定对公司进行立案调查。
截至报告日，上述立案调查尚在进行中，目前尚无新的进展。如本公司因上述立
案调查事项被中国证监会最终认定存在重大信息披露违法行为，本公司股票将被实施
退市风险警示，并暂停上市。如本公司最终未被中国证监会认定存在重大信息披露违
法行为，本公司股票将不会因此被实施退市风险警示，并暂停上市。
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截至 2016 年 6 月 30 日，除以上重要事项以外，本公司不存在其他应披露的重要事项。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特
征组合计提坏
账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
合计 / / / /
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
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(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类
提 账面 提 账面
别 比例 比例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%)
例 例
(%) (%)
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
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2016 年半年度报告
按 860,716,73 100.0 17,682,95 2.0 843,033,77 421,949,36 100.0 17,692,24 4.1 404,257,12
信 3.16 0% 7.21 5% 5.95 7.10 0% 1.52 9% 5.58
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 860,716,73 / 17,682,95 / 843,033,77 421,949,36 / 17,692,24 / 404,257,12
计 3.16 7.21 5.95 7.10 1.52 5.58
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
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√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 438,767,366.06 4,855.51 0.00%
1 年以内小计 438,767,366.06 4,855.51 0.00%
1至2年 298,840,112.20 20,191.04 0.01%
2至3年 1,944,510.56
3 年以上
3至4年 15,878,756.28
4至5年 97,518,790.14 17,657,910.66 18.11%
5 年以上 7,767,197.92
合计 860,716,733.16 17,682,957.21 2.05%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 9,284.31 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方资金 801,446,192.68 362,403,047.70
股权收购款 58,859,702.20 58,859,702.20
借款 410,838.28 686,617.20
合计 860,716,733.16 421,949,367.10
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2016 年半年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
大陶精密科技 股权收购款 58,859,702.20 4-5 年 6.84 17,657,910.66
（香港）有限
公司
上海君和物资 关联方资金 736,780,881.21 1 年以内 85.60%
供应有限公司 往来
吉林成城能源 关联方资金 32,981,550.00 4-5 年 3.83%
投资有限公司 往来
吉林成城能源 关联方资金 5,217,197.92 5 年以上 0.61%
投资有限公司 往来
吉林成城能源 关联方资金 2,100,000.00 5 年以上 0.24%
投资有限公司 往来
中商港(北京) 关联方资金 1,834,510.56 2-3 年 0.21%
商业经营管理 往来
有限公司
中商港(北京) 关联方资金 15,248,756.28 3-4 年 1.77%
商业经营管理 往来
有限公司
中商港(北京) 关联方资金 450,000.00 5 年以上 0.05%
商业经营管理 往来
有限公司
深圳市成域进 关联方资金 4,000.00 1~2 年 0.00%
出口贸易有限 往来
公司
深圳市成域进 关联方资金 4,997,537.94 3-4 年 0.59%
出口贸易有限 往来
公司
合计 / 858,474,136.11 / 99.74% 17,657,910.66
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
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2016 年半年度报告
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 117,163,590.14 117,163,590.14 117,163,590.14 117,163,590.14
对联营、合营企业
投资
合计 117,163,590.14 117,163,590.14 117,163,590.14 117,163,590.14
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期增 本期减
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
加 少
准备 余额
吉林市物华房 29,900,000.00 29,900,000.00
地产开发有限
公司
吉林市物华商 2,700,000.00 2,700,000.00
城有限责任公
司
哈尔滨物华商 4,000,000.00 4,000,000.00
城有限责任公
司
深圳市成域进 44,938,590.14 44,938,590.14
出口贸易有限
公司
中商港(北京) 5,625,000.00 5,625,000.00
商业经营管理
有限公司
吉林成城能源 30,000,000.00 30,000,000.00
有限公司
合计 117,163,590.14 117,163,590.14
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 7,679,312.94 1,608,971.50 7,883,949.00 1,593,371.50
其他业务 82,215.09 142,275.24
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2016 年半年度报告
合计 7,761,528.03 1,608,971.50 8,026,224.24 1,593,371.50
其他说明：
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
成本法核算的可供出售金融资产投资收益 12,180,000.00
合计 0 12,180,000.00
6、 其他
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
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2016 年半年度报告
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转 9,636.24 以前年度计提坏账准备
回 转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 16,213.44 其他
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额
少数股东权益影响额
合计 25,849.68
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 -23.80% -0.063 -0.063
利润
扣除非经常性损益后归属于 -23.83% -0.063 -0.063
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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4、 其他
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第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
财务报表
备查文件目录
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿
董事长：方项
董事会批准报送日期：2016-8-25
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
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