吉林物华集团股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人成卫文、主管会计工作负责人黄俊岩及会计机构负责人（会计主管人员）黄俊岩声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：吉林物华集团股份有限公司
公司法定中文名称缩写：物华股份
公司英文名称：JILIN WUHUA GROUP CO.，LTD
公司英文名称缩写：Wuhua Group
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：物华股份
公司A股代码：600247
3、公司注册地址：吉林市怀德街29号
公司办公地址：吉林市怀德街29号
邮政编码：132011
公司国际互联网网址：www.chinawh.com.cn
公司电子信箱：600247@chinawh.com.cn
4、公司法定代表人：成卫文
5、公司董事会秘书：李曙光
电话：0432-2491247
传真：0432-2452677
E-mail：lishuguang3112@sina.com
联系地址：吉林市怀德街29号
6、公司信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报、证券时报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董秘室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
总资产 786,022,315.19 763,630,115.46 2.93
所有者权益（或股东权益） 461,337,524.67 451,178,213.49 2.25
每股净资产(元) 1.37 1.34 2.24
报告期（1－6 本报告期比上年同期增减
上年同期
月） （％）
营业利润 14,162,290.84 17,953,990.30 -21.12
利润总额 14,162,290.84 18,015,644.26 -21.39
净利润 8,390,199.63 12,411,640.62 -32.40
扣除非经常性损益的净利润 8,214,600.44 12,370,332.47 -33.59
基本每股收益(元) 0.025 0.037 -32.43
稀释每股收益(元)
净资产收益率(%) 1.82 2.76 减少0.94个百分点
经营活动产生的现金流量净额 36,878,065.44 58,166,910.55 -36.60
每股经营活动产生的现金流量
0.11 0.20 -45.00
净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 262,088.34
减:上述各项对所得税的影响 -86,489.15
合计 175,599.19
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 58,987
前十名股东持股情况
持有有限售
持股比 报告期内
股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 质押或冻结的股份数量
例(%) 增减
量
深圳市中技实
境内非国有法
业(集团）有限 18.04 60,694,211 60,694,211 未知
人
公司
深圳市红旗渠
境内非国有法 -
实业发展有限 3.51 11,816,477 7,148,777 未知
人 3,422,300
公司
中国再生资源 境内非国有法
1.98 6,669,360 6,669,360 未知
开发公司 人
郭和田 境内自然人 0.69 2,310,000 未知
杨力勇 境内自然人 0.59 2,000,000 -785,424 未知
黎信武 境内自然人 0.46 1,545,573 未知
深圳市澳瑞物
境内非国有法
业管理有限公 0.44 1,478,820 未知
人
司
陈晨 境内自然人 0.33 1,118,400 未知
王汉良 境内自然人 0.33 1,098,888 未知
-
李观荣 境内自然人 0.30 1,000,000 未知
2,231,167
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
深圳市红旗渠实业发展有限公司 4,667,700 人民币普通股
郭和田 2,310,000 人民币普通股
杨力勇 2,000,000 人民币普通股
黎信武 1,545,573 人民币普通股
深圳市澳瑞物业管理有限公司 1,478,820 人民币普通股
陈晨 1,118,400 人民币普通股
王汉良 1,098,888 人民币普通股
李观荣 1,000,000 人民币普通股
三亚丰成实业有限公司 967,700 人民币普通股
陶六根 933,333 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关
公司未知前十名无限售股东之间是否存在关联关系或是否为一致行动人。
系的说明
公司未知前十名股东之间是否存在关联关系或是否为一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上
有限售条 持有的有限 市交易情况
序
件股东名 售条件股份 可上市 新增可上市 限售条件
号
称 数量 交易时 交易股份数
间 量
2007 2005年8月17日至2007年8月16日，不上市交易或转
深圳市中 年8月 33,644,160 让。股权分置改革方案实施后，当任一连续5个交易日
技实业 17日 （公司全天停牌的，该日不计入5个交易日）公司二级市场
1 60,694,211
（集团） 2008 股票收盘价格达到4.5元以上，才可出售其股份。2006年
有限公司 年8月 27,050,051 8月17日至2008年8月16日通过上海证券交易所出售物
17日 华股份不超过股份总数的10%。
深圳市红 2006年8月17日至2007年8月16日通过上海证券交易所
2007
旗渠实业 出售物华股份不超过股份总数的5%。2006年8月17日至
2 7,148,777 年8月 7,148,777
发展有限 2008年8月16日通过上海证券交易所出售物华股份不超过
17日
公司 股份总数的10%。
2006年8月17日至2007年8月16日通过上海证券交易所
中国再生 2007
出售物华股份不超过股份总数的5%。2006年8月17日至
3 资源开发 6,669,360 年8月 6,669,360
2008年8月16日通过上海证券交易所出售物华股份不超过
公司 17日
股份总数的10%。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
本期增持股 本期减持股
姓名 职务 年初持股数 期末持股数 变动原因
份数量 份数量
成卫文 董事长
张郡华 副董事长 22,939 22,939
董事兼财务
黄俊岩
总监
赵敔 董事
姚彬 独立董事 52,000 52,000
朱中怀 独立董事
彭彦敏 独立董事
王勇 监事
刘国坤 监事 22,939 22,939
二级市场购
吴中民 监事 24,400 10,000 14,400
入
逄建强 总经理
陈栋 副总经理
王淑霞 副总经理
周桂华 副总经理
李曙光 董事会秘书
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2007年6月29日，公司五届十三次董事会决议：
1、因担任其他工作，周国庆先生辞去公司总经理职务，张郡华先生辞去公司副总经理职务。
2、经董事长提名，聘任逄建强先生为公司总经理。
3、经总经理提名，聘任陈栋先生、王淑霞女士、周桂华女士为公司副总经理。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
2007年以来，公司按照董事会确定的发展战略，继续加大对商业地产业务的投入。报告期，实现营业收入10430.6万元,同比增长29.23%，其中商业地产租赁收入3978.98万元，同比增长48.30%。但由于出口商品关税的提高及进货成本的增长等宏观因素的影响,使公司进出口贸易利润率降低,加之公司的房地产开发业务尚未达到预定可销售状态,使公司报告期经营利润及净利润同比有所下降。报告期，公司实现营业利润1416万元，同比下降21.12%;实现净利润839万元,同比降低32.40%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行
业或 毛利 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本
分产 率(%) 同期增减(%) 同期增减(%) 期增减(%)
品
分行业
商业地
增加1.28个百分
产租赁 39,789,751.30 10,259,683.32 74.22 48.30 41.28
点
业
房地产
减少19.24个百分
开发销 245,009.00 241,088.61 1.60 -94.03 -92.58
点
售
商品销 减少6.44个百分
63,478,225.29 52,076,351.39 17.96 27.51 38.37
售 点
分产品
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
北京地区 601,195.59 -79.87
上海地区 28,850,000.00 76.45
哈尔滨地区 1,528,186.00 106.65
吉林地区 9,849,136.88 -9.28
深圳地区 63,478,225.29 27.51
上海地区收入较同期增长的原因为2006年6月公司收购了位于上海市康桥镇御水路603号的房产,相应增加租金收入；哈尔滨地区收入增加的原因主要为同期哈尔滨物华商城未纳入合并范围,本期按新准则的要求全部纳入合并范围,相应增加租金收入；深圳地区收入增加主要为本期金属锰销售额的增加。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格遵守法律法规，认真搞好公司治理工作。
1、按照中国证监会、上海证券交易所等机构的要求，制定了《控股子公司管理办法》、《总经理工作细则》，修订了《信息披露管理办法》；
2、按照中国证监会的要求，对公司治理工作进行了认真的自查，形成了《关于上市公司治理专项活动自查报告》，并制订了整改计划。
3、公司董事会、监事会和股东大会召集、召开程序合法，所做决议在指定媒体进行了披露。
4、公司董事能认真研究讨论公司的有关事项，认真履行职责，行使权利，承担义务，董事会能按职能发挥作用。
5、公司监事能认真履行职责，对公司财务以及公司董事、经理和其他高管人员履职的合法合规性进行监督，监事会按《监事会议事规则》的规定召集和召开并行使权力。
6、公司能够严格按法律法规和公司章程的规定，披露有关信息，公司能够做好信息披露前的保密工作，并确保所有股东都有平等的机会获取信息。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
公司非流通股股东承诺：(1)其持有的公司股份将自获得上市流通权之日起，至少在十二个月内不上市交易或者转让；(2)持有公司股份总数百分之五以上的非流通股股东承诺在上述承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份的数量占该公司股份总数的比例在十二个月满后的十二个月内不超过百分之五，在十二个月满后的二十四个月内不超过百分之十；(3)通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到该公司股份总数百分之一的，将自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。在非流通股股东协议的基础上，公司控股股东深圳市中技实业(集团)有限公司特别承诺如下：1、只有同时满足以下两个条件时，中技实业方可通过上海证券交易所挂牌交易出售所持有的原非流通股股份：(1)自公司股权分置改革方案实施后的第一个交易日起满二十四个月以上；(2)公司股权分置改革方案实施后，任一连续5个交易日(公司全天停牌的，该日不计入5个交易日)公司二级市场股票收盘价格达到4.5元以上；2、所持股份获得上市流通权之日起24个月后的12个月之内通过证券交易所挂牌交易出售获得流通权的原非流通股股份占公司股份总数的比例不超过10%。至2006年底原非流通股股东严格按承诺履行。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
深圳市中技实业(集团）有限公司 见（十）承诺事项履行情况 严格履行
深圳市红旗渠实业发展有限公司 见（十）承诺事项履行情况 严格履行
中国再生资源开发公司 见（十）承诺事项履行情况 严格履行
(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
序 股票代 持股数量 占该公司股权比 初始投资成本
简称 会计核算科目
号 码 (股) 例(%) （元）
银基发 可供出售金融
1 000511 252,720.00 0.04 51,003.00
展 资产
期末持有的其他证券投
-- -- --
资
合计 -- -- 51,003.00 --
(十三)信息披露索引
刊载的报刊名称及版 刊载的互联网网站及检
事项 刊载日期
面 索路径
2006年度第二次临时股东大会决议 上海证券报、中国证 2007年1
WWW.SSE.COM.CN
公告 券报、证券时报 月12日
上海证券报、中国证 2007年1
澄清公告 WWW.SSE.COM.CN
券报、证券时报 月24日
上海证券报、中国证 2007年4
2006年度报告摘要 WWW.SSE.COM.CN
券报、证券时报 月25日
上海证券报、中国证 2007年4
2007年一季度报告 WWW.SSE.COM.CN
券报、证券时报 月25日
上海证券报、中国证 2007年4
五届十二次董事会决议公告 WWW.SSE.COM.CN
券报、证券时报 月25日
上海证券报、中国证 2007年4
监事会五届六次会议决议公告 WWW.SSE.COM.CN
券报、证券时报 月25日
上海证券报、中国证 2007年6
股票交易异常波动公告 WWW.SSE.COM.CN
券报、证券时报 月2日
上海证券报、中国证 2007年6
关于召开2006年度股东大会的通知 WWW.SSE.COM.CN
券报、证券时报 月9日
上海证券报、中国证 2007年6
五届十三次董事会决议公告 WWW.SSE.COM.CN
券报、证券时报 月30日
上海证券报、中国证 2007年6
2006年度股东大会决议公告 WWW.SSE.COM.CN
券报、证券时报 月30日
上海证券报、中国证 2007年7
五届十三次董事会决议公告 WWW.SSE.COM.CN
券报、证券时报 月11日
关于“加强上市公司治理专项活 上海证券报、中国证 2007年7
WWW.SSE.COM.CN
动”自查报告及整改计划公告 券报、证券时报 月11日
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:吉林物华集团股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 ((五).1 55,078,314.18 30,707,352.65
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 (五).2 3,980,592.38 5,141,898.57
预付款项 (五).4 17,101,066.64 16,235,560.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 (五).3 38,616,011.21 12,775,713.53
买入返售金融资产
存货 (五).5 217,373,548.25 239,716,649.62
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 332,149,532.66 304,577,175.04
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 (五).6 2,691,468.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (五).7 50,011,136.13 50,062,139.13
投资性房地产 (五).8 364,679,022.99 371,063,295.15
固定资产 (五).9 25,894,323.60 27,060,723.33
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 (五).10 7,750.00 9,250.00
开发支出
商誉 8,271,131.03 8,271,131.03
长期待摊费用 1,060,756.38 1,458,606.05
递延所得税资产 1,257,194.40 1,127,795.73
其他非流动资产
非流动资产合计 453,872,782.53 459,052,940.42
资产总计 786,022,315.19 763,630,115.46
流动负债：
短期借款 (五).12 127,233,957.10 127,233,957.10
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 (五).13 2,861,323.15 13,620,995.10
预收款项 (五).14 11,360,923.27 8,105,702.19
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,665,944.37 2,624,140.52
应交税费 (五).15 11,393,991.92 7,845,107.19
应付利息
应付股利
其他应付款 (五).17 56,880,421.25 38,109,363.25
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 (五).18 45,450,004.00 48,957,487.36
其他流动负债
流动负债合计 257,846,565.06 246,496,752.71
非流动负债：
长期借款 (五).19 30,333,288.00 30,333,288.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 871,353.45
其他非流动负债
非流动负债合计 31,204,641.45 30,333,288.00
负债合计 289,051,206.51 276,830,040.71
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 336,441,600.00 336,441,600.00
资本公积 (五).20 6,352,536.64 4,583,425.09
减：库存股
盈余公积 49,589,683.93 49,589,683.93
一般风险准备
未分配利润 (五).21 68,953,704.10 60,563,504.47
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 461,337,524.67 451,178,213.49
少数股东权益 35,633,584.01 35,621,861.26
所有者权益合计 496,971,108.68 486,800,074.75
负债和所有者权益总计 786,022,315.19 763,630,115.46
公司法定代表人:成卫文 主管会计工作负责人:黄俊岩 会计机构负责人:黄俊岩
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:吉林物华集团股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 24,000,293.97 15,025,758.78
交易性金融资产
应收票据
应收账款 (六).1 58,358.48 651,179.91
预付款项 (六).3 5,625,000.00 3,843,317.88
应收利息
应收股利
其他应收款 (六).2 60,460,526.99 59,026,249.17
存货 38,853.69 38,653.69
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 90,183,033.13 78,585,159.43
非流动资产：
可供出售金融资产 (六).4 2,691,468.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (六).5 233,636,189.02 233,687,192.02
投资性房地产 (六).6 364,679,022.99 371,063,295.15
固定资产 (六).7 9,324,959.31 9,824,883.08
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 7,750.00 9,250.00
开发支出
商誉
长期待摊费用 471,528.58 574,764.35
递延所得税资产 45,371.64 45,371.64
其他非流动资产
非流动资产合计 610,856,289.54 615,204,756.24
资产总计 701,039,322.67 693,789,915.67
流动负债：
短期借款 120,900,000.00 120,900,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项 (六).10 3,322,613.00 4,520,086.50
应付职工薪酬 1,343,046.14 1,204,326.71
应交税费 8,129,880.92 8,134,858.67
应付利息
应付股利 1,265,460.00 1,265,460.00
其他应付款 (六).11 27,828,466.12 27,260,928.96
一年内到期的非流动负债 45,450,004.00 48,957,487.36
其他流动负债
流动负债合计 208,239,470.18 212,243,148.20
非流动负债：
长期借款 30,333,288.00 30,333,288.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 871,353.45
其他非流动负债
非流动负债合计 31,204,641.45 30,333,288.00
负债合计 239,444,111.63 242,576,436.20
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 336,441,600.00 336,441,600.00
资本公积 6,352,536.64 4,583,425.09
减：库存股
盈余公积 34,837,836.07 34,837,836.07
未分配利润 (六).12 83,963,238.33 75,350,618.31
所有者权益（或股东权益）合计 461,595,211.04 451,213,479.47
负债和所有者权益（或股东权
701,039,322.67 693,789,915.67
益）总计
公司法定代表人:成卫文 主管会计工作负责人:黄俊岩 会计机构负责人:黄俊岩
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:吉林物华集团股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 (五). 22 104,306,743.76 80,715,901.36
其中：营业收入 104,306,743.76 80,715,901.36
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 90,406,541.26 62,762,017.49
其中：营业成本 (五).22 63,164,532.41 48,145,385.88
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 (五). 23 8,610,697.57 1,709,852.67
销售费用 4,072,148.22 4,569,692.29
管理费用 8,861,638.43 4,879,824.86
财务费用 5,697,524.63 3,457,261.79
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） (五).24 262,088.34 106.43
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,162,290.84 17,953,990.30
加：营业外收入 155,736.00
减：营业外支出 94,082.04
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 14,162,290.84 18,015,644.26
减：所得税费用 5,760,368.46 3,966,247.93
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,401,922.38 14,049,396.33
归属于母公司所有者的净利润 8,390,199.63 12,411,640.62
少数股东损益 11,722.75 1,637,755.71
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.025 0.037
（二）稀释每股收益
公司法定代表人:成卫文 主管会计工作负责人:黄俊岩 会计机构负责人:黄俊岩
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:吉林物华集团股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 (六).13 38,093,683.50 26,336,229.00
减：营业成本 10,224,972.67 7,261,727.82
营业税金及附加 2,109,693.94 1,457,037.36
销售费用 2,084,952.85 2,574,507.52
管理费用 4,023,563.49 3,782,018.13
财务费用 5,493,892.20 2,902,185.58
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） (六).14 100,000.00 106.43
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,256,608.35 8,358,859.02
加：营业外收入 155,736.00
减：营业外支出 94,082.04
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 14,256,608.35 8,420,512.98
减：所得税费用 5,643,988.33 2,512,037.40
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,612,620.02 5,908,475.58
公司法定代表人:成卫文 主管会计工作负责人:黄俊岩 会计机构负责人:黄俊岩
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:吉林物华集团股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 105,808,622.38 82,007,096.80
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,066,721.84 775,999.80
收到其他与经营活动有关的现金 (五).25 38,602,346.24 59,291,326.11
经营活动现金流入小计 147,477,690.46 142,074,422.71
购买商品、接受劳务支付的现金 68,381,911.26 48,097,574.12
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 3,684,449.22 2,670,097.84
支付的各项税费 10,414,664.46 20,726,960.09
支付其他与经营活动有关的现金 (五).26 28,118,600.08 12,412,880.11
经营活动现金流出小计 110,599,625.02 83,907,512.16
经营活动产生的现金流量净额 36,878,065.44 58,166,910.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 21,586.81
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
5,150,000.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 21,586.81 5,150,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
145,400.00 30,779,343.00
产支付的现金
投资支付的现金 1,942,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,087,400.00 30,779,343.00
投资活动产生的现金流量净额 -2,065,813.19 -25,629,343.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 3,507,483.36 3,500,004.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,933,807.36 9,930,625.47
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 10,441,290.72 13,430,629.47
筹资活动产生的现金流量净额 -10,441,290.72 -13,430,629.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 24,370,961.53 19,106,938.08
加：期初现金及现金等价物余额 30,707,352.65 19,255,275.31
六、期末现金及现金等价物余额 55,078,314.18 38,362,213.39
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 8,401,922.38 14,049,396.33
加：资产减值准备 1,550,403.48 -2,042,373.25
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
7,341,705.10 5,300,991.00
生物资产折旧
无形资产摊销 413,261.02 411,838.24
长期待摊费用摊销 397,849.67 335,182.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-63,295.54
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填 1,641.58
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 6,933,807.36 2,908,935.02
投资损失（收益以“－”号填列） -262,088.34 -106.43
递延所得税资产减少（增加以“－”号
-129,398.67
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 22,337,721.37 -36,556,588.17
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-25,544,497.46 90,902,612.99
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
15,437,379.53 -17,081,323.66
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 36,878,065.44 58,166,910.55
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 55,078,314.18 38,362,213.39
减：现金的期初余额 30,707,352.65 19,255,275.31
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 24,370,961.53 19,106,938.08
公司法定代表人:成卫文 主管会计工作负责人:黄俊岩 会计机构负责人:黄俊岩
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:吉林物华集团股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 38,056,110.00 25,360,500.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 703,993.13 45,174,811.31
经营活动现金流入小计 38,760,103.13 70,535,311.31
购买商品、接受劳务支付的现金 3,927,636.37 3,626,169.49
支付给职工以及为职工支付的现金 1,971,965.49 1,830,033.68
支付的各项税费 9,215,069.88 11,627,886.24
支付其他与经营活动有关的现金 2,242,205.48 2,911,296.17
经营活动现金流出小计 17,356,877.22 19,995,385.58
经营活动产生的现金流量净额 21,403,225.91 50,539,925.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 100,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
5,150,000.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 100,000.00 5,150,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
145,400.00 30,758,624.00
产支付的现金
投资支付的现金 1,942,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,087,400.00 30,758,624.00
投资活动产生的现金流量净额 -1,987,400.00 -25,608,624.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 3,507,483.36 3,500,004.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,933,807.36 9,930,625.47
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 10,441,290.72 13,430,629.47
筹资活动产生的现金流量净额 -10,441,290.72 -13,430,629.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 8,974,535.19 11,500,672.26
加：期初现金及现金等价物余额 15,025,758.78 6,455,307.71
六、期末现金及现金等价物余额 24,000,293.97 17,955,979.97
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 8,612,620.02 5,908,475.58
加：资产减值准备 -264.60 -1,333,457.15
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
6,617,834.91 5,032,892.26
生物资产折旧
无形资产摊销 413,261.02 411,838.24
长期待摊费用摊销 103,235.77 112,447.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-63,295.54
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
1,641.58
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 6,933,807.36 2,908,935.02
投资损失（收益以“－”号填列） -100,000.00 -106.43
递延所得税资产减少（增加以“－”号
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -200.00 -460.00
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-681,138.51 32,187,372.94
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-495,930.06 5,373,641.37
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 21,403,225.91 50,539,925.73
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 24,000,293.97 17,955,979.97
减：现金的期初余额 15,025,758.78 6,455,307.71
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 8,974,535.19 11,500,672.26
公司法定代表人:成卫文 主管会计工作负责人:黄俊岩 会计机构负责人:黄俊岩
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:吉林物华集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目
般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 风 其
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上
年年末 336,441,600.00 4,583,425.09 49,589,683.93 59,564,683.45 35,492,886.55 485,672,279.02
余额
加：会
计政策 998,821.02 128,974.71 1,127,795.73
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 336,441,600.00 4,583,425.09 49,589,683.93 60,563,504.47 35,621,861.26 486,800,074.75
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
少以
“－”
号填
列）
（一）
8,390,199.63 11,722.75 8,401,922.38
净利润
（二）
直接计
入所有
1,769,111.55 1,769,111.55
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
1,769,111.55 1,769,111.55
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
他
上述
（一）
和 1,769,111.55 8,390,199.63 11,722.75 10,171,033.93
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 336,441,600.00 6,352,536.64 49,589,683.93 68,953,704.10 35,633,584.01 496,971,108.68
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减：
实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上
年年末 285,120,000.00 1,682,960.82 47,067,421.73 101,672,704.65 25,243,082.98 460,786,170.18
余额
加：会
计政策 2,425,304.44 473,771.52 2,899,075.96
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 285,120,000.00 1,682,960.82 0 47,067,421.73 0 104,098,009.09 0 25,716,854.50 463,685,246.14
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
少以
“－”
号填
列）
（一）
12,411,640.62 1,637,755.71 14,049,396.33
净利润
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
他
上述
（一）
和 0 0 0 0 0 12,411,640.62 1,637,755.71 14,049,396.33
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 285,120,000.00 1,682,960.82 0 47,067,421.73 0 116,509,649.71 0 27,354,610.21 477,734,642.47
余额
公司法定代表人:成卫文 主管会计工作负责人:黄俊岩 会计机构负责人:黄俊岩
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:吉林物华集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末余
336,441,600.00 4,583,425.09 34,837,836.07 74,505,998.89 450,368,860.05
额
加：会计政策变
844,619.42 844,619.42
更
前期差错更正 0
二、本年年初余
336,441,600.00 4,583,425.09 34,837,836.07 75,350,618.31 451,213,479.47
额
三、本年增减变
动金额（减少以 0
“－”号填列）
（一）净利润 8,612,620.02 8,612,620.02
（二）直接计入
所有者权益的利 1,769,111.55 1,769,111.55
得和损失
1．可供出售金
融资产公允价值 1,769,111.55 1,769,111.55
变动净额
2．权益法下被
投资单位其他所
0
有者权益变动的
影响
3．与计入所有
者权益项目相关
的所得税影响
4．其他
上述（一）和
1,769,111.55 8,612,620.02 10,381,731.57
（二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的分
配
3．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末余
336,441,600.00 6,352,536.64 34,837,836.07 83,963,238.33 461,595,211.04
额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
285,120,000.00 1,682,960.82 33,075,065.21 115,665,061.17 435,543,087.20
余额
加：会计政策
2,425,304.44 2,425,304.44
变更
前期差错更正
二、本年年初
285,120,000.00 1,682,960.82 33,075,065.21 118,090,365.61 437,968,391.64
余额
三、本年增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
（一）净利润 5,908,475.58 5,908,475.58
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
5,908,475.58 5,908,475.58
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
285,120,000.00 1,682,960.82 33,075,065.21 123,998,841.19 443,876,867.22
余额
公司法定代表人:成卫文 主管会计工作负责人:黄俊岩 会计机构负责人:黄俊岩
公司概况
吉林物华集团股份有限公司(以下简称“本公司”)为1993年3月28日经吉林省经济体制改革委员会吉改股批〔1993〕50号文批准设立的股份有限公司。2000年10月，经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2000〕139号文批复，本公司获准向社会公开发行人民币普通股股票3,500万股，发行后，本公司注册资本为11,000万元。本公司人民币普通股于2000年11月23日在上海证券交易所挂牌上市交易，股票代码600247。
根据2003年6月21日召开的2002年度股东大会决议，本公司以2002年12月31日总股本11,000万股为基数，向全体股东每10股送红股2股，总计送股2,200万股，经送股后，本公司总股本变更为13,200万股。
根据2004年6月26日召开的2003年度股东大会决议，本公司以2003年12月31日总股本13,200万股为基数，向全体股东用资本公积金每10股转增8股，总计转股10,560万股，经转增后，本公司总股本变更为23,760万股。
根据2005年5月28日召开的2004年度股东大会决议，本公司以2004年12月31日总股本23,760万股为基数，向全体股东用资本公积金每10股转增2股，总计转股4,752万股，经转增后，本公司总股本变更为28,512万股。
根据2006年6月28日召开的2005年度股东大会决议，本公司以2005年12月31日总股本28,512万股为基数，向全体股东每10股送红股1.8股，总计送股5,132.16万股，经送股后，本公司总股本变更为33,644.16万股。
本公司注册地址：吉林省吉林市怀德街29号。法定代表人：成卫文。本公司营业执照注册号为：2200001003575。
本公司经营范围：废旧物资（含有色，黑色金属）。进入钢材市场销售用废金属串换来的钢材，建材，麻制品，超储积压及闲置物资，橡胶制品，塑料制品，农副产品（不含粮油），五金，化工产品，稀有金属批发，零售；柜台，场地出租；办公自动化设备及配件，消耗材料，铁合金炉料经销；进出口贸易（国家法律法规禁止的项目除外）。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则的有关规定,并基于以下重要会计政策、会计估计进行编制。
2、财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则的有关规定,并基于以下重要会计政策、会计估计进行编制。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
除交易性金融资产，可供出售金融资产以公允价值计量外，各项资产均以历史成本为计价原则。
6、现金及现金等价物的确定标准：
指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。本报告期公司无现金等价物。
7、外币业务核算方法：
会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当年年初中国人民银行公布的市场汇率折合人民币记账。年末各外币货币性资产和负债项目按中国人民银行公布的年末市场汇率进行调整，汇兑损益除属筹建期间的，计入长期待摊费用，属与购建固定资产有关的借款在尚未达到预定可使用状态时，予以资本化外，其他计入当期损益。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四大类。交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入股东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；或债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，经本公司董事会批准确认为坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足冲销的差额，计入当期损益。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 5 5
2－3年 10 10
3－4年 30 30
4－5年 50 50
5年以上 100 100
10、存货核算方法：
存货分类为房地产开发产品、材料物资和低值易耗品等。各类存货以取得时的实际成本计价。
11、投资性房地产的核算方法：
1、投资性房地产的种类：投资性房地产包括已出租的建筑物和土地使用权，以及持有并准备增值后转让的土地使用权。
2、投资性房地产的计量模式：本公司对投资性房地产采用成本模式计量。
对已出租的建筑物，按其账面价值及房屋建筑物的估计使用年限，扣除残值后，采用直线法按月计提折旧。
对已出租的土地使用权，按其账面价值及土地使用权的尚可使用年限，采用直线法按月进行摊销。
3、投资性房地产减值准备的计提依据：期末按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提投资性房地产减值准备；投资性房地产减值准备一经确认，在以后的会计期间不得转回。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30-35年 4 3.2◇2.74%
机器设备 5-14年 4 19.2-6.86%
电子设备 8年5-14年 4 19.2-6.86%
运输设备 8年 4 12%
固定资产的计价方法：固定资产按取得时的实际成本计价。
固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法计算，按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的4%）确定其折旧率.
(2)减值准备的计提方法：
固定资产减值准备：期末固定资产按账面价值与可收回净值孰低计量，对由市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
(3)其他说明
固定资产的改良支出：固定资产的改良支出计入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额，除此之外的后续支出，在实际发生的当期确认为费用。固定资产装修单设“固定资产装修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用直线法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，单设“经营租入固定资产改良”科目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用直线法单独计提折旧。
13、在建工程核算方法：
在建工程是指兴建或安装中的固定资产，在发生时按实际成本计价，包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程自达到预定可使用状态时，转作固定资产，并停止利息资本化。年度终了，对于长期停建并预计在三年内不会重新开工的或其他足以证明发生减值情形的在建工程，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
14、无形资产计价及摊销方法：
对购入或按法律程序申请取得的无形资产，按实际支付金额入账；对接受投资转入的无形资产，按投资各方确认的价值入账。研究开发费直接计入当期损益。
期末按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值差额计提无形资产减值准备。各种无形资产自取得当月起按其受益期或有效期之较短者内按直线法摊销，无明确受益期或有效期的按不超过10年摊销。
15、长期股权投资的核算方法：
1、长期股权投资的初始计量
（1）本公司对通过企业合并形成的长期股权投资，按照以下方法确定其初始投资成本：
①通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价的账面价值或发行权益性证券面值总额之间的差额，计入资本公积；其借方差额导致资本公积不足冲减的，不足部分计入留存收益；
②通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值以及为合并而发生的各项直接相关费用之和作为合并成本。在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并财务报表（控股合并情况下）或个别财务报表（吸收合并情况下）中确认为商誉，合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并财务报表（控股合并情况下）或个别财务报表（吸收合并情况下）中确认为当期损益。
（2）本公司对通过企业合并以外其他方式取得的长期股权投资，按照以下方法确定其初始投资成本：
①以现金购入的长期股权投资，按照实际支付的全部价款（包括直接相关的费用、税金及其他必要支出）作为初始股权投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本；
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本；
④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》确定；
⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定。
2、长期股权投资的后续计量
（1）本公司对子公司的投资，是指本公司对其拥有实际控制权的股权投资。对子公司投资母公司个别会计报表采用成本法核算，并按权益法纳入合并会计报表范围；
（2）本公司对合营公司的投资，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在的股权投资。对合营投资本公司采用权益法核算；
（3）本公司对联营公司的投资，是指本公司对其具有重大影响的股权投资。对联营投资本公司采用权益法核算；
（4）本公司对不具有重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
本公司依据合同、协议的约定以及对被投资单位是否具有参与决策的权力等确定对被投资单位是否具有共同控制或重大影响。
16、借款费用的会计处理方法：
（1）借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
a.资产支出已经发生；
b.借款费用已经发生；
c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
其他的借款费用，均于发生当期确认费用。
（2）资本化金额的确定
至当期期末止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定：
a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。
（3）暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
为开发房地产项目而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发项目完工之前计入在建开发产品。
（4）停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。
（1）借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
a.资产支出已经发生；
b.借款费用已经发生；
c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
其他的借款费用，均于发生当期确认费用。
17、收入确认原则：
营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，其收入确认原则如下：
（１）销售商品收入，在下列条件均能满足时予以确认：
a.企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
b.企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已收售后的商品实施控制；
c.收入的金额能够可靠地计量；
d.与交易相关的经济利益能够流入企业；
e.相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计算。
（２）提供劳务的收入，按以下方法予以确认：
a.在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；
b.劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳认收入，完工百分比按已完工作的测量（或已提供的劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的成本占已估计总成本的比例）确认。
（３）让渡资产使用权而发生的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
a.与交易相关的经济利益能够流入企业；
b.收入的金额能够可靠地计量。
18、所得税的会计处理方法：
本公司所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。
（1）递延所得税资产的确认
①本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
a、该项交易不是企业合并；
b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
a、暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
b、未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
③本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
①商誉的初始确认；
②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
a、该项交易不是企业合并；
b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
③本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
a、投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
b、该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）所得税费用计量
本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
a、企业合并；
b、直接在所有者权益中确认的交易或事项。
19、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
（1）合并范围的确定原则
本公司对被投资单位有实际控制权的，纳入合并范围。
（2）合并所采用的会计方法
合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表及其他有关资料为依据，在抵销内部重大交易及往来款项后编制而成。
（3）子公司会计政策
子公司执行的会计政策与母公司一致
20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 国内商品销售 6%、17%
营业税 营业额 5%
城建税 应纳增值税和营业税额 ７%
企业所得税 应纳税所得额 １５%、３３%
教育费附加 应纳增值税和营业税额 3%
房产税 房产原值70%或租金收入 １.２%、１２%
(四)企业合并及合并财务报表
单位:万元币种:人民币
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
注册资
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 经营范围
本
吉林市物华房地
控股子公司 吉林市 房地产开发 3,000 房地产开发
产开发有限公司
北京鼎恒房地产
控股子公司 北京市 房地产开发 3,000 房地产开发
开发有限公司
北京市天工房地
产开发有限责任 控股子公司 北京市 房地产开发 1,000 房地产开发
公司
深圳市成域进出
控股子公司 深圳市 进出口贸易 4,000 进出口贸易
口贸易有限公司
吉林市物华商城
控股子公司 吉林市 柜台出租等 300 柜台出租等
有限责任公司
哈尔滨物华商城
控股子公司 哈尔滨市 柜台出租等 500 柜台出租等
有限责任公司
期末实际 实质上构成对子公司的净投资的 持股比 表决权比 是否合
子公司全称
投资额 余额（资不抵债子公司适用） 例(%) 例(%) 并报表
吉林市物华房地
2,990 2,990 99.67 99.67 是
产开发有限公司
北京鼎恒房地产
2,400 2,400 80 80 是
开发有限公司
北京市天工房地
产开发有限责任 570 570 80 80 是
公司
深圳市成域进出
3,200 3,200 80 80 是
口贸易有限公司
吉林市物华商城
270 270 90 90 是
有限责任公司
哈尔滨物华商城
400 400 80 80 是
有限责任公司
(1)合并报表范围发生变更的内容和原因
报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 63,632.04 309,018.98
人民币 63,632.04 309,018.98
银行存款： 55,014,682.14 30,398,333.67
人民币 55,014,682.14 30,398,333.67
合计 55,078,314.18 30,707,352.65
2、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 4,518,173.01 83.48 225,908.65
一至二年 3,668,424.11 86.99 181,541.85 894,351.80 16.52 44,717.59
二至三年 548,566.80 13.01 54,856.68
合计 4,216,990.91 100.00 236,398.53 5,412,524.81 100 270,626.24
本项目期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份股东的款项。
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额
重大的应
收账款
单项金额
不重大但
按信用
风险特征
组合后该
组合的
风险较大
的应收账
款
其他不重
大应收账 4,216,990.91 100.00 236,398.53 100.00 5,412,524.81 100.00 270,626.24 100.00
款
合计 4,216,990.91 -- 236,398.53 -- 5,412,524.81 -- 270,626.24 --
(3)应收账款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 期末余额
转回数 合计
应收账款坏帐准备 270,626.24 34,227.71 34,227.71 236,398.53
(4)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
2,956,835.00 70.12 3,152,588.01 58.25
合计及比例
(5)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以
2,076,945.84 5.02 115,754.07 3,479,865.19 24.93 173,993.26
内
一至二
33,354,157.83 80.62 1,884,535.86 8,658,372.14 62.03 432,918.61
年
二至三
4,223,139.39 10.21 176,085.35 180,728.21 1.29 18,072.82
年
三至四
1,391,286.20 3.36 417,385.86 1,308,552.99 9.37 392,565.90
年
四至五
328,486.18 0.79 164,243.09 331,491.18 2.38 165,745.59
年
合计 41,374,015.44 100.00 2,758,004.23 13,959,009.71 100.00 1,183,296.18
期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项
金额
重大
的其
他应
收款
项
单项
金额
不重
大但
按信
用风
险
特征
组合
后该
组合
的风
险较
大
的其
他应
收款
项
其他
不重
大其
41,374,015.44 100.00 2,758,004.23 100.00 13,959,009.71 100.00 1,183,296.18 100.00
他应
收款
项
合计 41,374,015.44 -- 2,758,004.23 -- 13,959,009.71 -- 1,183,296.18 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
转回数 合计
其他应收款坏帐准
1,183,296.18 1,576,139.63 1,431.58 1,431.58 2,758,004.23
备
(4)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 16,235,560.67 100.00
一至二年 17,101,066.64 100.00
合计 17,101,066.64 100.00 16,235,560.67 100.00
(2)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目 跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
库存商品 31,480,000.00 31,480,000.00
低值易耗
141,341.41 141,341.41 145,741.41 145,741.41
品
房地产开
185,374,160.60 185,374,160.60 175,957,062.71 175,957,062.71
发成本
房地产开
27,658,058.40 27,658,058.40 27,899,147.01 27,899,147.01
发产品
出租开发
4,199,987.84 4,199,987.84 4,234,698.49 4,234,698.49
产品
合计 217,373,548.25 217,373,548.25 239,716,649.62 239,716,649.62
6、可供出售金融资产：
(1)可供出售金融资产情况：
单位:元币种:人民币
项目 期末公允价值 年初公允价值
其他 2,691,468.00
合计 2,691,468.00
公司持有银基发展(000511)252720股,原始投资成本51003元,至2007年6月15日限售期满转为流通股份,该股票2007年6月末股票市价10.65元每股,依此计算,公司所持有股票市值为2,691,468.00元。
7、对合营企业投资和联营企业投资
单位:元币种:人民币
被投资单位 注册业务性 本企业持股比例 本企业在被投资单位表决权比 期末净资产 本期营业收入本期净利
名称 地 质 （%） 例（%） 总额 总额 润
一、联营企业
8、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位持 在被投资单位表决 在被投资单位持股比例与表决权比例
被投资单位
股比例 权比例 不一致的说明
安华保险股份有
20 20
限公司
银基发展
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
银基发展 51,003.00 51,003.00 -51,003.00 0
(3)按权益法核算
单位:元币种:人民币
增减变 减值准 现金红
被投资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额
动 备 利
安华保险股份有限
50,000,000.00 50,011,136.13 50,011,136.13
公司
银基发展的核算由长期股权投资转入可供出售金融资产科目。
9、投资性房地产
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 435,447,720.91 435,447,720.91
1.房屋、建筑物 407,447,970.91 407,447,970.91
2.土地使用权 27,999,750.00 27,999,750
二、累计折旧和累计摊销合计 64,384,425.76 6,384,272.16 70,768,697.92
1.房屋、建筑物 62,325,620.46 5,972,511.14 68,298,131.60
2.土地使用权 2,058,805.30 411,761.02 2,470,566.32
三、投资性房地产减值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
四、投资性房地产账面价值合计 371,063,295.15 6,384,272.16 364,679,022.99
1.房屋、建筑物 345,122,350.45 -5,972,511.14 5,972,511.14 339,149,839.31
2.土地使用权 25,940,944.70 -411,761.02 411,761.02 25,529,183.68
10、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 35,369,914.65 162,057.08 32,349.00 35,499,622.73
其中：房屋及建筑物 12,578,933.80 12,578,933.80
机器设备 19,177,294.85 162,057.08 32,349.00 19,307,002.93
运输设备 3,613,686.00 3,613,686.00
二、累计折旧合计： 8,309,191.32 1,310,216.08 14,108.27 9,605,299.13
其中：房屋及建筑物 695,528.09 191,315.95 886,844.04
机器设备 5,974,314.03 924,660.91 14,108.27 6,884,866.67
运输设备 1,639,349.20 194,239.22 1,833,588.42
三、固定资产净值合计 27,060,723.33 1,166,399.73 25,894,323.60
其中：房屋及建筑物 11,883,405.71 191,315.95 11,692,089.76
机器设备 13,202,980.82 780,844.56 12,422,136.26
运输设备 1,974,336.80 194,239.22 1,780,097.58
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
五、固定资产净额合计 27,060,723.33 1,166,399.73 25,894,323.60
其中：房屋及建筑物 11,883,405.71 191,315.95 11,692,089.76
机器设备 13,202,980.82 780,844.56 12,422,136.26
运输设备 1,974,336.80 194,239.22 1,780,097.58
11、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准备
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
金额
软件 9,250.00 1,500.00 7,750.00
合计 9,250.00 1,500.00 7,750.00
12、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
年初账面余 期末账面余
项目 本期计提额
额 额
转回 转销 合计
一、坏账准备 1,453,922.42 1,576,139.63 25,736.15 9,923.14 35,659.29 2,994,402.76
二、存货跌价准
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 1,453,922.42 1,576,139.63 25,736.15 9,923.14 35,659.29 2,994,402.76
13、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 127,233,957.10 127,233,957.10
合计 127,233,957.10 127,233,957.10
上述保证借款由本公司大股东深圳市中技实业(集团)有限公司提供借款保证。
14、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
15、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
16、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 1,292,460.20 -3,140,992.55 国内商品销售
营业税 794,120.75 1,068,377.09 营业额
所得税 4,694,960.78 3,911,686.57 应纳税所得额
个人所得税 3,620,997.15 3,641,628.88
城建税 109,209.92 134,455.37 应纳增值税和营业税额
房产税 747,334.71 2,067,540.76 房产原值或租金收入
土地增值税 77,664.15 93,471.13
教育附加税 57,244.26 68,939.94 应纳增值税和营业税额
合计 11,393,991.92 7,845,107.19 --
17、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
18、一年到期的长期负债：
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
借款终止
贷款单位 借款起始日
日 利率 币 利率 币
本币金额 本币金额
(%) 种 (%) 种
人 人
中国工商银行上海 2002年4 2012年4
5.76 民 3,500,004.00 5.76 民 7,000,008.00
外高桥保税区支行 月28日 月28日
币 币
人 人
中国农业银行吉林 2003年12 2007年6
7.344 民 41,950,000.00 7.344 民 41,957,479.36
市东升支行 月25日 月30日
币 币
合计 -- -- -- -- 45,450,004.00 -- -- 48,957,487.36
19、长期借款
(1)长期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 30,333,288.00 30,333,288.00
合计 30,333,288.00 30,333,288.00
(2)长期借款情况：
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 借款起始日 借款终止日
利率 利率
币种 本币金额 币种 本币金额
(%) (%)
抵押借 2002年4月28 2012年4月28 人民 人民
5.76 30,333,288.00 5.76 30,333,288.00
款 日 日 币 币
合计 -- -- -- -- 30,333,288.00 -- -- 30,333,288.00
上述年末抵押借款以本公司位于上海市普陀区陕西北路1622号华生经贸大厦裙楼1-2层商场的商品用房抵押，同时上海和达置业有限公司提供信用担保，借款总额为7000万元，借款期限为2002年4月28日到2012年4月28日，每年等额还款7,000,008.00元。
20、递延所得税负债的说明：
本期由于可供出售金融资产公允价值变动增加的资本公积为2640465元,相应形成递延所得税负债871353.45元。
21、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢
价）
其他资本公积 4,583,425.09 1,769,111.55 6,352,536.64
合计 4,583,425.09 1,769,111.55 6,352,536.64
本期可供出售金融资产公允价值变动净增加资本公积金1769111.55元。
22、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 8,390,199.63
加：年初未分配利润 60,563,504.47
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 68,953,704.10
23、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 104,306,743.76 80,715,901.36
其他业务收入
合计 104,306,743.76 80,715,901.36
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商业地产租赁 39,789,751.30 10,259,683.32 26,830,669.14 7,261,727.82
房地产开发销售 245,009.00 241,088.61 4,102,202.00 3,247,426.96
商品销售 63,478,225.29 52,076,351.39 49,783,030.22 37,636,231.10
其他 793,758.17 587,409.09
合计 104,306,743.76 63,164,532.41 80,715,901.36 48,145,385.88
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 104,306,743.76 63,164,532.41 80,715,901.36 48,145,385.88
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北京 601,195.59 34,710.65 2,987,159.14 1,855,588.76
上海 28,850,000.00 7,783,742.34 16,350,000.00 5,815,446.30
哈尔滨 1,528,186.00 659,152.76 739,512.00 659,152.76
吉林 9,849,136.88 2,610,575.27 10,856,200.00 2,178,966.96
深圳 63,478,225.29 52,076,351.39 49,783,030.22 37,636,231.10
合计 104,306,743.76 63,164,532.41 80,715,901.36 48,145,385.88
(5)公司前五名客户的销售收入情况
单位:元币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
销售收入前五名 53,051,175.16 50.86
合计 53,051,175.16 50.86
24、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 2,022,244.41 1,546,643.56 营业额
应纳增值税和营业税
城建税 144,171.48 108,265.05
额
应纳增值税和营业税
教育费附加 64,476.35 46,769.06
额
关税 6,365,380.33
其他 14,425.00 8,175
合计 8,610,697.57 1,709,852.67 --
本期出口金属锰关税由0提高至15%,相应增加关税636.5万元。
25、投资收益
单位:元币种:人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因
权益法核算的子公司收益 106.43
处置子公司股权收益 262,088.34
合计 106.43 262,088.34 －
本报告期公司处置了对吉林市物华物业管理有限责任公司82%的股权,产生股权处置收益262088.34元.
26、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
经营性往来款 38,557,253.27
利息收入 45,092.97
合计 38,602,346.24
27、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
经营性往来款支出 15,361,901.82
费用性支出 12,756,698.26
合计 28,118,600.08
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
2、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 58,936,799.17 99.83 550.00
一至二年 60,370,812.39 99.83 285.40
二至三年 100,000.00 0.17 10,000.00 100,000.00 0.17 10,000.00
三年以上
合计 60,470,812.39 100.00 10,285.40 59,036,799.17 100.00 10,550.00
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额
重大的其
他应收款
项
单项金额
不重大但
按信用风
险
特征组合
后该组合
的风险较
大
的其他应
收款项
其他不重
大其他应 60,470,812.39 100.00 10,285.40 100.00 59,036,799.17 100.00 10,550.00 100.00
收款项
合计 60,470,812.39 -- 10,285.40 -- 59,036,799.17 -- 10,550.00 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 期末余额
转回数 合计
其他应收款坏帐准备 10,550.00 264.60 264.60 10,285.40
主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
北京天工房地产开发有限公司 子公司 60,365,104.39 2006 往来款项
合计 -- 60,365,104.38 -- --
本公司合并范围内往来款余额未提坏账准备。
(4)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 3,843,317.88 100.00
一至二年 5,625,000.00 100.00
合计 5,625,000.00 100.00 3,843,317.88 100.00
(2)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
预付账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。预付账款的内容主要为预付的中商港商业房地产经营管理有限公司投资款.
4、可供出售金融资产：
(1)可供出售金融资产情况：
单位:元币种:人民币
项目 期末公允价值 年初公允价值
其他 2,691,468.00
合计 2,691,468.00
5、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位持 在被投资单位表决 在被投资单位持股比例与表决权
被投资单位
股比例 权比例 比例不一致的说明
吉林市物华房地产开发
99.67 99.67
有限责任公司
吉林市物华商城有限责
90 90
任公司
哈尔滨物华商城有限责
80 80
任公司
北京天工房地产开发有
80 80
限责任公司
北京鼎恒房地产开发有
80 80
限公司
深圳市成域进出口贸易
80 80
有限公司
安华保险股份有限公司 20 20
银基发展
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
减值准
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
备
吉林市物华房地产开发有
29,900,000.00 32,684,308.92 32,684,308.92
限责任公司
吉林市物华商城有限责任
2,700,000.00 2,710,703.23 2,710,703.23
公司
哈尔滨物华商城有限责任
4,000,000.00 3,766,240.61 3,766,240.61
公司
北京天工房地产开发有限
526,785.61 65,653,545.30 65,653,545.30
责任公司
北京鼎恒房地产开发有限
24,000,000.00 37,503,140.78 37,503,140.78
公司
深圳市成域进出口贸易有
32,000,000.00 40,507,866.27 40,507,866.27
限公司
-
银基发展 51,003.00 51,003.00
51,003.00
(3)按权益法核算
单位:元币种:人民币
增减变 减值准 现金红
被投资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额
动 备 利
安华保险股份有限
50,000,000.00 50,011,136.13 50,011,136.13
公司
2007年6月15日,公司持有的银基发展252720股限售法人股上市流通,公司按其2007年6月29日市场价值将其从长期股权投资中转出至可供出售的金融资产。
6、投资性房地产
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 435,447,720.91 435,447,720.91
1.房屋、建筑物 407,447,970.91 407,447,970.91
2.土地使用权 27,999,750.00 27,999,750.00
二、累计折旧和累计摊销合计 64,384,425.76 6,384,272.16 70,768,697.92
1.房屋、建筑物 62,325,620.46 5,972,511.14 68,298,131.60
2.土地使用权 2,058,805.30 411,761.02 2,470,566.32
三、投资性房地产减值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
四、投资性房地产账面价值合计 371,063,295.15 6,384,272.16 364,679,022.99
1.房屋、建筑物 345,122,350.45 5,972,511.14 339,149,839.31
2.土地使用权 25,940,944.70 411,761.02 25,529,183.68
7、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 14,449,247.67 145,400.00 14,594,647.67
其中：房屋及建筑物 324,197.00 324,197.00
机器设备 12,732,059.67 145,400.00 12,877,459.67
运输设备 1,392,991.00 1,392,991.00
二、累计折旧合计： 4,624,364.59 645,323.77 5,269,688.36
其中：房屋及建筑物 311,143.82 85.30 311,229.12
机器设备 3,680,070.81 580,502.79 4,260,573.60
运输设备 633,149.96 64,735.68 697,885.64
三、固定资产净值合计 9,824,883.08 499,923.77 9,324,959.31
其中：房屋及建筑物 13,053.18 85.30 12,967.88
机器设备 9,051,988.86 435,102.79 8,616,886.07
运输设备 759,841.04 64,735.68 695,105.36
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
五、固定资产净额合计 9,824,883.08 499,923.77 9,324,959.31
其中：房屋及建筑物 13,053.18 85.30 12,967.88
机器设备 9,051,988.86 435,102.79 8,616,886.07
运输设备 759,841.04 64,735.68 695,105.36
8、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
年初账面余 本期计提 期末账面余
项目
额 额 额
转回 转销 合计
一、坏账准备 44,822.63 264.60 264.60 44,558.03
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产
减值准备
四、持有至到期投资减
值准备
五、长期股权投资减值
准备
六、投资性房地产减值
准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减
值准备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准
备
十二、无形资产减值准
备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 44,822.63 264.60 264.60 44,558.03
9、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
10、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
11、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
12、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 8,612,620.02
加：年初未分配利润 75,350,618.31
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 83,963,238.33
13、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 38,093,683.50 26,336,229.00
其他业务收入
合计 38,093,683.50 26,336,229.00
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商业地产租赁 38,093,683.50 10,224,972.67 26,336,229.00 7,261,727.82
合计 38,093,683.50 10,224,972.67 26,336,229.00 7,261,727.82
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 38,093,683.50 10,224,972.67 26,336,229.00 7,261,727.82
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
吉林地区 9,010,970.50 1,782,077.57 9,246,717.00 787,128.76
哈尔滨地区 232,713.00 659,152.76 739,512.00 659,152.76
上海地区 28,850,000.00 7,783,742.34 16,350,000.00 5,815,446.30
合计 38,093,683.50 10,224,972.67 26,336,229.00 7,261,727.82
14、投资收益
单位:元币种:人民币
上期金
被投资单位 本期金额 本期与上期增减变动的原因
额
权益法核算的
106.43
子公司收益
本报告期公司转让了所持有的吉林市物华物业管理有限
股权处置收益 100,000.00
责任公司82%股权,转让收入10万元.
合计 106.43 100,000.00 －
(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元币种:人民币
母公司对 母公司对
注
母公司名 本企业的 本企业的 本企业最
册 业务性质 注册资本
称 持股比例 表决权比 终控制方
地
(%) 例(%)
电子、电脑元器件、
深圳市中 深圳市中
深 机电设备、金属材
技实业 技实业
圳 料、文化办公设备、 507,000,000.00 18.04 18.04
（集团） （集团）
市 化工产品通讯设备
有限公司 有限公司
等。
2、本企业的子公司情况
单位:万元币种:人民币
注册资 持股比例 表决权比例
子公司全称 注册地 业务性质
本 (%) (%)
吉林市物华房地产开发有限公司 吉林市 房地产开发 3,000 99.67 99.67
北京鼎恒房地产开发有限公司 北京市 房地产开发 3,000 80 80
北京市天工房地产开发有限责任
北京市 房地产开发 1,000 80 80
公司
深圳市成域进出口贸易有限公司 深圳市 进出口贸易 4,000 80 80
吉林市物华商城有限责任公司 吉林市 柜台出租等 300 90 90
哈尔滨
哈尔滨物华商城有限责任公司 柜台出租等 500 80 80
市
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
中国再生资源开发公司 参股股东
深圳市红旗渠实业发展有限公司 参股股东
4、关联交易情况
本报告期公司无关联交易事项。
5、关联方应收应付款项
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应付款 中国再生资源开发公司 581,187.34 581,187.34
(八)股份支付：
无
(九)或有事项：
1、已贴现的商业承兑汇票形成的或有负债及其财务影响：
本公司无应披露的或有事项。
(十)承诺事项：
本公司本报告期无应披露之重大承诺事项
(十一)资产负债表日后事项：
2007年8月17日控股股东深圳市中技实业（集团）有限公司限售股份33644160股上市流通。除此外，本公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
(十二)其他重要事项：
无
(十三)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收
薄 均 益 益
归属于公司普通股股东的净利润 1.82 1.84 0.025
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
1.78 1.80 0.024
净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 11,752,979.90
追溯调整项目影响合计数 658,660.72
其中：
股权投资差额摊销 658,660.72
少数股东损益 1,637,755.71
2006年半年度净利润（新会计准则） 14,049,396.33
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计 217,425.68
其中：
应付福利费 217,425.68
2006年半年度模拟净利润 14,266,822.01
本公司根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》(证监会计字[2007]10号)规定,假定比较期初始执行新会计准则第1号至第37号，以可比期初(即2006年1月1日)资产负债表为起点,对《企业会计准则第38号首次执行企业会计准则》第五条至第十九条之外的不需要追溯调整的事项，模拟执行新会计准则的净利润与原准则下净利润进行对比编制净利润差异调节表。
八、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名半年度报告文本；
2、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文本的正本及公告原稿。
董事长：成卫文
吉林物华集团股份有限公司
2007年8月24日