2015 年第一季度报告
公司代码：600249 公司简称：两面针
柳州两面针股份有限公司
2015 年第一季度报告
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2015 年第一季度报告
目录
一、 重要提示......................................3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ....................3
三、 重要事项......................................7
四、 附录.........................................13
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2015 年第一季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内
容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司负责人钟春彬、主管会计工作负责人莫善军 及会计机构负责
人（会计主管人员）周卓媛保证季度报告中财务报表的真实、准确、完
整。
1.3 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
上年度末 本报告期末
本报告期末 比上年度末
调整后 调整前
增减(%)
总资产 4,474,795,593.49 4,108,967,234.84 4,108,967,234.84 8.90
归属于上市
公司股东的 2,535,505,079.38 2,165,706,291.95 2,165,706,291.95 17.08
净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期
调整后 调整前 增减(%)
经营活动产
生的现金流 -53,657,163.26 -28,972,007.89 -28,972,007.89 -85.20
量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期
调整后 调整前 增减（%）
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营业收入 292,382,800.78 266,439,630.54 266,439,630.54 9.74
归属于上市
公司股东的 -58,249,851.21 -41,688,316.70 -41,688,316.70 -39.73
净利润
归属于上市
公司股东的
扣除非经常 -58,898,220.02 -43,414,254.13 -43,414,254.13 -35.67
性损益的净
利润
加权平均净
减少 0.07
资产收益率 -2.48% -2.41% -2.40%
个百分点
（%）
基本每股收
-0.1127 -0.0926 -0.0926 -21.71
益（元/股）
稀释每股收
-0.1127 -0.0926 -0.0926 -21.71
益（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益 18,485.10
越权审批，或无正式批准文件，或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
915,784.19
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收
取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
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因不可抗力因素，如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公
239,884.62
允价值变动损益，以及处置交易性
金融资产、交易性金融负债和可供
出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减
值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收
17,910.74
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损
益项目
少数股东权益影响额（税后） -307,313.07
所得税影响额 -236,382.77
合计 648,368.81
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限
售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 54,309
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
期末持股 比例 股东性
股东名称（全称） 条件股份数 股份状
数量 (%) 数量 质
量 态
柳州市产业投资有限 183,360,652 33.34 100,000,000 国有法
无
公司 人
柳州市经发投资有限 32,959,167 5.99 国有法
无
责任公司 人
柳州市两面针旅游用 3,013,937 0.55 境内非
品厂 无 国有法
人
交通银行－金鹰中小 2,576,822 0.47 境内非
盘精选证券投资基金 未知 国有法
人
郑娟 2,160,800 0.39 境内自
未知
然人
广西柳州市建设投资 1,860,081 0.34 国有法
未知
开发有限责任公司 人
侯建国 1,600,100 0.29 境内自
未知
然人
李琴妆 1,524,440 0.28 境内自
未知
然人
孙泽华 1,392,291 0.25 境内自
未知
然人
厦门国际信托有限公 1,282,700 0.23 境内非
司－智富一号新型结 国有法
未知
构化证券投资集合资 人
金信托
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通 股份种类及数量
股的数量 种类 数量
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柳州市产业投资有限公司 183,360,652 人民币普通 183,360,652
股
柳州市经济发展总公司 32,959,167 人民币普通 32,959,167
股
柳州市两面针旅游用品厂 3,013,937 人民币普通 3,013,937
股
交通银行－金鹰中小盘精选证券投 2,576,822 人民币普通 2,576,822
资基金 股
郑娟 2,160,800 人民币普通 2,160,800
股
广西柳州市建设投资开发有限责任 1,860,081 人民币普通 1,860,081
公司 股
侯建国 1,600,100 人民币普通 1,600,100
股
李琴妆 1,524,440 人民币普通 1,524,440
股
孙泽华 1,392,291 人民币普通 1,392,291
股
厦门国际信托有限公司－智富一号 1,282,700 人民币普通 1,282,700
新型结构化证券投资集合资金信托 股
上述股东关联关系或一致行动的说 1、截至本报告期末，公司前十大股东中，柳州产
明 投公司、柳州市经发投资有限责任公司、广西柳州市
建设投资开发有限责任公司的实际控制人均为柳州市
国资委；
2、除此之外，公司未知其他股东之间的关联关系。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股
无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
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1、资产负债表项目的变动情况
资产负债
序 增加（减少） 增（减）
表科目名 本期末 年初 原因分析
号 数 幅
称
定向增发募集
1 货币资金 936,090,129.89 631,195,740.55 304,894,389.34 48.30%
资金到位
2 应收票据 10,244,697.56 16,619,441.52 -6,374,743.96 -38.36% 票据背书结算
预付工程及设
3 预付款项 125,693,067.63 64,663,176.33 61,029,891.30 94.38%
备款
结转收到杭集
4 应收利息 500,000.00 -500,000.00 -100.00% 工业管理委员
会利息
其他 房开预付土地
5 50,007,401.76 80,692,019.22 -30,684,617.46 -38.03%
应收款 款结转
生活用纸项目
7 在建工程 119,411,555.57 86,690,405.61 32,721,149.96 37.74%
工程增加
8 应付票据 36,405,484.26 10,766,019.76 25,639,464.50 238.15% 票据结算增加
定向增发募集
11 资本公积 857,728,958.63 507,470,468.06 350,258,490.57 69.02%
资金到位
2、利润表项目的变动情况
序 利润表科 年初至报告期 增加（减少） 增（减）
去年同期 原因分析
号 目名称 末 数 幅
12 销售费用 51,279,191.12 35,409,305.05 15,869,886.07 44.82% 广告费用增加
13 财务费用 11,434,502.45 6,877,615.28 4,556,887.17 66.26% 借款利息增加
公允价值 证券市场变动
14 135,670.00 -161,138.63 296,808.63 184.19%
变动损益 影响
营业
15 968,368.79 2,160,616.68 -1,192,247.89 -55.18% 政府补助减少
外收入
所得税 各公司利润变
16 -134,361.51 386,665.98 -521,027.49 -134.75%
费用 动
少数股东 子公司利润变
17 -14,142,694.46 -7,813,201.38 -6,329,493.08 -81.01%
损益 动影响
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3、现金流量表项目的变动情况
序 年初至 增加（减少） 增（减）
科目名称 去年同期 原因分析
号 报告期末 数 幅
经营活动产
费用及亏损
18 生的现金流 -53,657,163.26 -28,972,007.89 -24,685,155.37 85.20%
增加
量净额
投资活动产 购建固定资
19 生的现金流 -62,249,122.84 -44,954,166.93 -17,294,955.91 38.47% 产在建工程
量净额 增加
筹资活动产
定向增发募
20 生的现金流 416,796,493.62 -36,676,632.36 453,473,125.98 1236.41%
集资金到位
量净额
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
非公开发行股票事项进展：
2014年6月，经公司2014年第一次临时股东大会同意，公司决定向控
股股东柳州市产投公司非公开发行股票10,000万股，募集资金总额不超过
46,000万元。
2015年2月3日，公司收到中国证监会的书面核准文件。本次非公开发
行的股份已于2015年3月2日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公
司办理登记托管手续完毕。
本次发行新增股份的性质为有限售条件流通股，预计可上市流通时间
为2018年3月2日，如遇非交易日则顺延到交易日。本次非公共发行股票事
项的详细情况请参见公司相关公告。
3．3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
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如未
是
能及
否 如未能及
承诺 是否 时履
有 时履行应
承诺 承诺 时间 及时 行应
承诺背景 承诺方 履 说明未完
类型 内容 及期 严格 说明
行 成履行的
限 履行 下一
期 具体原因
步计
限
划
柳州市 承诺
财政局、柳州 在公司股权分置 时间：
市经济发展 改革完成后启动 2006
总公司、柳州 管理层激励计划， 年3 已整改完
与股改相
其他 市建设投资 具体办法由公司 月 是 是 善履行承
关的承诺
开发有限责 董事会制定并报 诺
任公司、柳州 主管部门批准后
市两面针旅 执行。
游用品厂
保证现在和将来 承诺
不经营与本公司 时间：
相同的业务；亦不 2011
收购报告 间接经营、参与投 年1
书或权益 解决 柳州市产业 资与本公司业务 月；承
变动报告 同业 投资有限公 有竞争或可能有 诺期 否 是
书中所作 竞争 司 竞争的企业；同时 限：长
承诺 保证不利用其控 期有
制地位损害本公 效
司及其他股东的
合法权益。
对于柳州市产业 承诺
投资有限公司及 时间：
收购报告 所属企业将来与 2011
书或权益 解决 柳州市产业 本公司发生的关 年1
变动报告 关联 投资有限公 联交易，柳州市产 月；承 否 是
书中所作 交易 司 业投资有限公司 诺期
承诺 将严格履行上市 限：长
公司关联交易的 期有
决策程序，遵循市 效
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场定价原则，确保
公平、公正、公允，
不损害本公司及
本股东的合法权
益。
本公司与公司股 承诺
东柳州市两面针 时间：
旅游用品厂之间 2003
曾存在相似业务。 年 12
柳州市两面针旅 月；承
游用品厂过去主 诺期
要生产经销旅游 限：长
用小支装牙膏，自 期有
与首次公 解决
2000 年 6 月起，柳 效
开发行相 同业 否 是
州市两面针旅游
关的承诺 竞争
用品厂停止了上
述产品的生产，改
为销售本公司旅
游牙膏及香皂等
产品，并承诺今后
不再从事与本公
司相同或相似的
业务。
柳州市国资 承诺
委、柳州市经 时间：
详见《关于完善相
发投资有限 2006
关承诺事项的公
与股权激 责任公司、柳 年3
告》（公告编号：
励相关的 其他 州市建设投 月；承 是 是
临 2014—037 ，
承诺 资开发有限 诺期
2014 年 6 月 23
责任公司、柳 限：
日）
州市两面针 2016
旅游用品厂 年
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同
期相比发生重大变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
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2015 年第一季度报告
报告期内，公司继续调整市场营销政策，加强品牌宣传和渠道建设，
积极拓宽市场销售渠道，大力推进药线、电子商务、商超渠道业务。但是
由于宏观经济下行压力加大，市场竞争激烈，受各业务板块经营效益参差
不齐以及三氯蔗糖市场价格走低的影响，公司 2015 年第一季度归属于上
市公司股东的净利润为-58,249,851.21 元。公司的积极应对措施所产生的
成效存在滞后性，还需要一定的时间才能体现，预计公司年初至下一报告
期期末的累计净利润可能继续亏损。
公司将大力推进日化主业的营销网络体系建设及品牌传播工作，进一
步拓展市场、增加公司直供模式的占比。同时，加强内部控制管理工作，
控制费用支出，降低产品成本，以提高公司盈利能力。
公司名称 柳州两面针股份有限公司
法定代表人 钟春彬
日期 2015 年 3 月 31 日
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四 、附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2015 年 3 月 31 日
编制单位:柳州两面针股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 936,090,129.89 631,195,740.55
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计 6,803,045.66 6,511,936.13
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 10,244,697.56 16,619,441.52
应收账款 173,578,056.22 146,630,061.04
预付款项 125,693,067.63 64,663,176.33
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 500,000.00
应收股利
其他应收款 50,007,401.76 80,692,019.22
买入返售金融资产
存货 396,044,218.82 367,418,415.00
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 1,800,324.07 1,914,896.73
其他流动资产 14,625,482.59 15,575,994.76
流动资产合计 1,714,886,424.20 1,331,721,681.28
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,134,587,790.45 1,164,200,926.36
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 10,493,595.83 10,493,595.83
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投资性房地产
固定资产 1,113,154,722.30 1,130,529,759.89
在建工程 119,411,555.57 86,690,405.61
工程物资 1,827,043.92 1,747,653.88
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 355,610,963.39 358,950,524.80
开发支出 2,520,605.51 2,384,985.44
商誉 3,617,727.77 3,617,727.77
长期待摊费用 2,563,397.38 2,603,649.86
递延所得税资产 16,121,767.17 16,026,324.12
其他非流动资产
非流动资产合计 2,759,909,169.29 2,777,245,553.56
资产总计 4,474,795,593.49 4,108,967,234.84
流动负债：
短期借款 387,810,080.00 392,533,810.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 36,405,484.26 10,766,019.76
应付账款 336,945,074.47 343,696,501.42
预收款项 201,699,975.83 203,695,992.17
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 29,409,919.00 25,202,005.33
应交税费 29,145,602.05 34,741,818.89
应付利息 545,403.21 477,494.95
应付股利 8,537,790.48 8,537,790.48
其他应付款 43,620,170.33 45,068,516.79
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
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划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 5,920,000.00 5,920,000.00
其他流动负债 368,919,042.09 364,474,267.39
流动负债合计 1,448,958,541.72 1,435,114,217.18
非流动负债：
长期借款 98,180,000.00 98,180,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 31,673,253.66 31,673,253.66
长期应付职工薪酬 7,580,674.02 8,574,819.00
专项应付款
预计负债
递延收益 41,648,675.64 36,832,873.04
递延所得税负债 204,428,840.88 211,922,557.36
其他非流动负债
非流动负债合计 383,511,444.20 387,183,503.06
负债合计 1,832,469,985.92 1,822,297,720.24
所有者权益
股本 550,000,000.00 450,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 857,728,958.63 507,470,468.06
减：库存股
其他综合收益 612,975,430.19 635,185,282.12
专项储备
盈余公积 237,604,756.25 237,604,756.25
一般风险准备
未分配利润 277,195,934.31 335,445,785.52
归属于母公司所有者权益合 2,535,505,079.38 2,165,706,291.95
计
少数股东权益 106,820,528.19 120,963,222.65
所有者权益合计 2,642,325,607.57 2,286,669,514.60
负债和所有者权益总计 4,474,795,593.49 4,108,967,234.84
法定代表人：钟春彬 主管会计工作负责人：莫善军 会计机构负责人：周卓媛
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母公司资产负债表
2015 年 3 月 31 日
编制单位:柳州两面针股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 714,808,648.12 423,791,681.92
以公允价值计量且其变动计入当 233,589.52 1,449.52
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,458,868.54 150,400.00
应收账款 21,706,081.43 15,997,236.36
预付款项 81,630,737.13 78,817,062.24
应收利息 5,112,952.22
应收股利
其他应收款 780,824,226.27 678,910,734.45
存货 28,617,516.96 28,002,551.95
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 1,412,939.97 1,527,512.63
其他流动资产
流动资产合计 1,635,805,560.16 1,227,198,629.07
非流动资产：
可供出售金融资产 1,124,792,221.89 1,154,405,357.80
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 569,616,678.47 569,616,678.47
投资性房地产
固定资产 225,609,217.11 228,711,705.86
在建工程 144,385.15 94,342.40
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 59,400,045.98 59,743,081.31
开发支出
商誉
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2015 年第一季度报告
长期待摊费用 1,285,809.20 1,567,436.28
递延所得税资产 9,470,106.78 9,345,106.78
其他非流动资产
非流动资产合计 1,990,318,464.58 2,023,483,708.90
资产总计 3,626,124,024.74 3,250,682,337.97
流动负债：
短期借款 130,000,000.00 150,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 32,536,503.15 23,564,502.81
预收款项 6,004,739.48 10,704,296.24
应付职工薪酬 6,907,370.98 4,610,920.61
应交税费 45,791,882.01 45,270,869.47
应付利息
应付股利 8,537,790.48 8,537,790.48
其他应付款 8,982,435.08 9,630,864.70
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 365,972,178.24 362,586,123.02
流动负债合计 604,732,899.42 614,905,367.33
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 7,580,674.02 8,574,819.00
专项应付款
预计负债
递延收益 500,000.00 500,000.00
递延所得税负债 204,428,840.88 211,922,557.36
其他非流动负债
非流动负债合计 212,509,514.90 220,997,376.36
负债合计 817,242,414.32 835,902,743.69
所有者权益：
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2015 年第一季度报告
股本 550,000,000.00 450,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 859,601,577.74 509,343,087.17
减：库存股
其他综合收益 612,976,797.23 635,186,649.16
专项储备
盈余公积 209,278,427.44 209,278,427.44
未分配利润 577,024,808.01 610,971,430.51
所有者权益合计 2,808,881,610.42 2,414,779,594.28
负债和所有者权益总计 3,626,124,024.74 3,250,682,337.97
法定代表人：钟春彬 主管会计工作负责人：莫善军 会计机构负责人：周卓媛
合并利润表
2015 年 1—3 月
编制单位：柳州两面针股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 292,382,800.78 266,439,630.54
其中：营业收入 292,382,800.78 266,439,630.54
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 366,120,959.08 317,693,479.37
其中：营业成本 259,796,572.79 231,868,510.84
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,333,967.86 1,215,606.03
销售费用 51,279,191.12 35,409,305.05
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2015 年第一季度报告
管理费用 42,276,724.86 42,322,442.17
财务费用 11,434,502.45 6,877,615.28
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－” 135,670.00 -161,138.63
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 123,401.09 157,565.25
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -73,479,087.21 -51,257,422.21
加：营业外收入 968,368.79 2,160,616.68
其中：非流动资产处置利得 4,230.25
减：营业外支出 16,188.76 18,046.57
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -72,526,907.18 -49,114,852.10
减：所得税费用 -134,361.51 386,665.98
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -72,392,545.67 -49,501,518.08
归属于母公司所有者的净利润 -58,249,851.21 -41,688,316.70
少数股东损益 -14,142,694.46 -7,813,201.38
六、其他综合收益的税后净额 -22,209,851.93 -62,273,319.79
归属母公司所有者的其他综合收益的 -22,209,851.93 -62,273,319.79
税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债
或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的份
额
（二）以后将重分类进损益的其他综 -22,209,851.93 -62,273,319.79
合收益
1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
2.可供出售金融资产公允价值变 -22,209,851.93 -62,273,319.79
动损益
3.持有至到期投资重分类为可供
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2015 年第一季度报告
出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额 -94,602,397.60 -111,774,837.87
归属于母公司所有者的综合收益总额 -80,459,703.14 -103,961,636.49
归属于少数股东的综合收益总额 -14,142,694.46 -7,813,201.38
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.1127 -0.0926
（二）稀释每股收益(元/股) -0.1127 -0.0926
法定代表人：钟春彬 主管会计工作负责人：莫善军 会计机构负责人：周卓媛
母公司利润表
2015 年 1—3 月
编制单位：柳州两面针股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 50,038,013.42 38,856,746.15
减：营业成本 31,414,559.81 28,895,510.97
营业税金及附加 155,627.22 321,242.92
销售费用 37,353,529.78 19,193,745.07
管理费用 14,960,571.27 15,040,930.11
财务费用 466,633.23 1,325,875.77
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－” 138,270.00 102,347.61
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 144.00 85,949.34
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -34,174,493.89 -25,732,261.74
加：营业外收入 14,247.21 89,650.00
其中：非流动资产处置利得 4,230.25
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2015 年第一季度报告
减：营业外支出 1,808.32
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -34,162,055.00 -25,642,611.74
减：所得税费用 -215,432.50 25,586.90
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -33,946,622.50 -25,668,198.64
五、其他综合收益的税后净额 -22,209,851.93 -62,273,319.79
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 -22,209,851.93 -62,273,319.79
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份
额
2.可供出售金融资产公允价值变动 -22,209,851.93 -62,273,319.79
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -56,156,474.43 -87,941,518.43
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：钟春彬 主管会计工作负责人：莫善军 会计机构负责人：周卓媛
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2015 年第一季度报告
合并现金流量表
2015 年 1—3 月
编制单位：柳州两面针股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 250,045,655.10 256,921,807.61
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 934,003.07 9,109,563.63
收到其他与经营活动有关的现金 22,545,658.30 5,363,072.23
经营活动现金流入小计 273,525,316.47 271,394,443.47
购买商品、接受劳务支付的现金 194,864,112.59 184,629,061.03
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现 60,024,046.43 58,950,045.58
金
支付的各项税费 13,861,078.43 14,137,463.57
支付其他与经营活动有关的现金 58,433,242.28 42,649,881.18
经营活动现金流出小计 327,182,479.73 300,366,451.36
经营活动产生的现金流量净 -53,657,163.26 -28,972,007.89
额
22 / 25
2015 年第一季度报告
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 518,160.00 36,540.00
取得投资收益收到的现金 61,831.56 380,046.90
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,268,947.72
投资活动现金流入小计 2,848,939.28 416,586.90
购建固定资产、无形资产和其他长 64,986,032.12 39,289,906.47
期资产支付的现金
投资支付的现金 112,030.00 6,080,847.36
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 65,098,062.12 45,370,753.83
投资活动产生的现金流量净 -62,249,122.84 -44,954,166.93
额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 450,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 77,596,020.00 98,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 528,096,020.00 98,500,000.00
偿还债务支付的现金 103,450,887.00 129,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 7,598,639.38 5,841,832.36
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 250,000.00 334,800.00
筹资活动现金流出小计 111,299,526.38 135,176,632.36
筹资活动产生的现金流量净 416,796,493.62 -36,676,632.36
额
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -1,741.79 8,171.35
23 / 25
2015 年第一季度报告
影响
五、现金及现金等价物净增加额 300,888,465.73 -110,594,635.83
加：期初现金及现金等价物余额 620,425,905.51 384,206,686.03
六、期末现金及现金等价物余额 921,314,371.24 273,612,050.20
法定代表人：钟春彬 主管会计工作负责人：莫善军 会计机构负责人：周卓媛
母公司现金流量表
2015 年 1—3 月
编制单位：柳州两面针股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 38,120,253.06 32,680,940.20
收到的税费返还 5,665,075.70
收到其他与经营活动有关的现金 3,116,503.15 1,491,321.12
经营活动现金流入小计 41,236,756.21 39,837,337.02
购买商品、接受劳务支付的现金 18,214,999.26 18,013,053.77
支付给职工以及为职工支付的现 18,177,328.97 16,444,758.31
金
支付的各项税费 1,526,708.87 1,404,136.57
支付其他与经营活动有关的现金 142,509,170.19 38,828,873.86
经营活动现金流出小计 180,428,207.29 74,690,822.51
经营活动产生的现金流量净 -139,191,451.08 -34,853,485.49
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 144.00 311,725.15
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,268,947.72
投资活动现金流入小计 2,269,091.72 311,725.15
购建固定资产、无形资产和其他长 156,110.00 218,696.00
期资产支付的现金
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2015 年第一季度报告
投资支付的现金 93,870.00 159,994.63
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 249,980.00 378,690.63
投资活动产生的现金流量净 2,019,111.72 -66,965.48
额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 450,500,000.00
取得借款收到的现金 30,000,000.00 40,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 480,500,000.00 40,000,000.00
偿还债务支付的现金 50,000,000.00 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 2,060,694.44 6,024,674.45
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 250,000.00
筹资活动现金流出小计 52,310,694.44 56,024,674.45
筹资活动产生的现金流量净 428,189,305.56 -16,024,674.45
额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 291,016,966.20 -50,945,125.42
加：期初现金及现金等价物余额 423,791,681.92 115,943,602.05
六、期末现金及现金等价物余额 714,808,648.12 64,998,476.63
法定代表人：钟春彬 主管会计工作负责人：莫善军 会计机构负责人：周卓媛
4.2 审计报告
若公司季度报告被注册会计师出具带强调事项段或其他事项段的无
保留意见的，公司还应当披露审计报告正文。
不适用
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