柳州两面针股份有限公司
2008 年第三季度报告600249 柳州两面针股份有限公司2008 年第三季度报告
1
目录
§1 重要提示......................................................................... 2
§2 公司基本情况..................................................................... 2
§3 重要事项......................................................................... 3
§4 附录............................................................................ 11600249 柳州两面针股份有限公司
2008 年第三季度报告
2
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人马朝梅、主管会计工作负责人莫善军及会计机构负责人（会计主管人员）周卓媛声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期
末比上年
度期末增
减(%)
总资产(元) 3,400,890,567.49 4,746,283,351.43 -28.35
所有者权益（或股东权益）(元) 2,616,400,613.82 3,778,324,982.12 -30.75
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 5.8142 8.3963 -30.75
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同
期增减
(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -139,226,111.37 -36.35
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.3094 -36.36
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期末
（1-9 月）
本报告期
比上年同
期增减
(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) -11,604,119.34 22,340,756.78 -102.52
基本每股收益(元) -0.0258 0.0496 -102.52
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) - -0.1146 -
稀释每股收益(元) -0.0258 0.0496 -102.52
全面摊薄净资产收益率(%) -0.44 0.85
减少
11.63 个
百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率
(%)
-0.53 -1.92
减少
0.42 个
百分点
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
（元）
扣除方式：合并扣除
非流动资产处置损益 4,161,686.44
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公1,239,581.00600249 柳州两面针股份有限公司2008 年第三季度报告
3
允价值产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收支净额 31,381,880.7
其他非经常性损益项目 37,145,225.30
少数股东享有损益部分 99,648.34
所得税影响损益 -1,366,942.68
合计 72,661,079.10
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 111,169
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流通股的数
量
种类
柳州市人民政府国有资
产监督管理委员会
22,500,000 人民币普通股
柳州市经济发展总公司 22,500,000 人民币普通股
柳州市两面针旅游用品
厂
6,547,737 人民币普通股
张玉麒 4,654,452 人民币普通股
吴凤鸣 4,643,373 人民币普通股
陈才根 4,632,042 人民币普通股
杨永斌 1,862,503 人民币普通股
广西柳州市建设投资开
发有限责任公司
1,860,081 人民币普通股
张华静 1,791,900 人民币普通股
大连铭诚房地产开发有
限公司
1,509,070 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
下表增减幅度单位为%。
3.2 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
序号
科
目
名
称
本期数（元） 上期数（元） 增减额（元） 增减幅度
原
因
分
析
1
交
易
性
金
融
资
13,988,702.80 34,117,832.92 -20,129,130.12 -59.00
股
票
出
售
及
市600249 柳州两面针股份有限公司2008 年第三季度报告
4
产 值
下
跌
2
预
付
款
项
41,608,424.78 18,318,801.06 23,289,623.72 127.14
新
增
子
公
司
预
付
款
3
存
货
104,835,259.13 71,634,988.74 33,200,270.39 46.35
新
增
子
公
司
存
货
4
可
供
出
售
金
融
资
产
1,647,526,496.96 2,970,191,350.00 -1,322,664,853.04 -44.53
证
券
市
值
下
跌
所
致
5
长
期
股
权
投
资
242,913,566.28 43,522,791.23 199,390,775.05 458.13
新
增
对
南
宁
商
业
银
行
的
投
资
6
短
期
借
款
36,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 100.00
子
公
司
贷
款
增
加
7
应
付
票
25,850,000.00 -25,850,000.00 -100.00
结
算
方600249 柳州两面针股份有限公司2008 年第三季度报告
5
据 式
改
变
8
预
收
款
项
34,608,997.93 10,621,743.16 23,987,254.77 225.83
新
增
子
公
司
预
收
款
9
应
付
职
工
薪
酬
15,482,299.09 10,687,531.43 4,794,767.66 44.86
新
增
子
公
司
应
付
职
工
薪
酬
10
应
交
税
费
19,389,000.39 49,736,218.70 -30,347,218.31 -61.02
上
交
所
得
税
11
递
延
所
得
税
负
债
310,395,600.91 510,556,001.58 -200,160,400.67 -39.20
股
票
市
值
下
跌
所
致
12
资
本
公
积
1,655,144,205.18 2,779,409,330.26 -1,124,265,125.08 -40.45
股
票
市
值
下
跌
所
致
13
财
务
费
用
-4,203,313.61 -1,949,615.25 -2,253,698.36 -115.6
通
知
存
款
利600249 柳州两面针股份有限公司2008 年第三季度报告
6
息
增
加
14
公
允
价
值
变
动
损
益
-15,696,114.69 12,083,037.67 -27,779,152.36 -229.90
股
票
市
值
下
跌
所
致
15
投
资
收
益
67,408,644.91 790,848,174.03 -723,439,529.12 -91.48
去
年
同
期
出
售
股
票
较
多
16
营
业
外
收
入
38,230,023.18 2,723,655.93 35,506,367.25 1,303.63
桂
康
公
司
清
算
收
益
17
所
得
税
费
用
4,317,585.18 108,717,303.14 -104,399,717.96 -96.03
利
润
减
少
18
少
数
股
东
损
益
-288,629.56 -2,549,821.81 2,261,192.25 88.68
子
公
司
亏
损
减
少
19
经
营
活
动
产
生
现
-139,226,111.37 -102,112,376.12 -37,113,735.25 -36.35
经
营
费
用
增
大
所600249 柳州两面针股份有限公司2008 年第三季度报告
7
金
流
量
净
额
致
20
投
资
活
动
产
生
现
金
流
量
净
额
-1,779,387.23 600,057,728.82 -601,837,116.05 -100.30
去
年
同
期
出
售
股
票
较
多
21
筹
资
活
动
产
生
现
金
流
量
净
额
28,896,717.71 -70,585,982.00 99,482,699.71 140.94
去
年
同
期
归
还
借
款
3.3 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.4 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺情况：
（1）、股改分置改革完成后启动管理层激励计划。
(2)、公司第一大股东柳州市人民政府国有资产管理委员会承诺将在公司2005、2006 和2007 年度
股东大会上提议公司2005 年、2006 年和2007 年度的现金分红比例不低于当年实现的可分配利润（非
累计可分配利润）的40%,并承诺在股东大会表决时对该议案投赞成票。
（3）、其他对公司中小股东所作承诺及履行情况：
公司管理层对公司今后三年的业绩增长做出如下承诺：经注册会计师审计（并出具标准无保留意见审
计报告），公司2006 年度扣除非经常性损益后的净利润比2005 年增长不低于10%；2007 年度扣除非
经常性损益后的净利润比2006 年增长不低于15%；2008 年度公司扣除非经常性损益后的净利润比2007
年增长不低于20%。如果上述业绩增长不能达标，则公司管理层以其上一年度薪酬总额的50%增持公司
流通股，增持的股份在任职期间及离职后半年内不得减持。600249 柳州两面针股份有限公司2008 年第三季度报告
8
股改承诺履行情况：
（1）、股改分置改革完成后启动管理层激励计划，具体办法由公司董事会制定并报主管部门批准后执
行。
（2）、公司第一大股东柳州市人民政府国有资产管理委员会承诺将在公司2005、2006 和2007 年度股
东大会上提议公司2005 年、2006 年和2007 年度的现金分红比例不低于当年实现的可分配利润（非累
计可分配利润）的40%,并承诺在股东大会表决时对该议案投赞成票。因此，公司大股东提议2007 年
度每10 股派发红利7.70 元(含税)的 利润分配预案，在2008 年6 月30 日召开的公司2007 年度股东
大会审议该议案时，投了赞成票，但未获通过。
（3）、其他对公司中小股东所作承诺及履行情况：
公司管理层对公司今后三年的业绩增长做出如下承诺：经注册会计师审计（并出具标准无保留意
见审 计报告），公司2006 年度扣除非经常性损益后的净利润比2005 年增长不低于10%；2007 年度扣
除非经常性损益后的净利润比2006 年增长不低于15%；2008 年度公司扣除非经常性损益后的净利润比
2007 年增长不低于20%。如果上述业绩增长不能达标，则公司管理层以其上一年度薪酬总额的50%增
持公司流通股，增持的股份在任职期间及离职后半年内不得减持。
由于公司2006 年度业绩达不到要求，管理层已于2007 年6 月-7 月增持公司流通股，履行了股改
承诺。公司2007 年度业绩仍达不到要求，但由于公司高管2007 年薪酬方案未获董事会通过，所以，
公司高管薪酬暂未兑现，待公司高管薪酬兑现完成后，公司管理层将尽快履行股改承诺。
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3.6 证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元
序
号
证券代
码
简
称
期末持有数量
（股）
初始投资金额 期末账面值 期初账面值
会
计
核
算
科
目
1 600030
中
信
证
券
66,530,000 350,185,000.00 1,647,282,800 2,969,566,550.00
可
供
出
售
金
融
资
产
2 110029
易
方
达
科
讯
6,650,152.44 6,961,594.98 4,248,117.40 5,649,273.6
交
易
性
金
融
资
产600249 柳州两面针股份有限公司2008 年第三季度报告
9
3 519690
交
银
稳
健
1,994,107.95 2,000,000.00 2,752,267.79 6,253,323.12
交
易
性
金
融
资
产
4 160805
长
盛
同
智
3,275,062.00 1,271,771.47 2,326,604.05 6,222,617.80
交
易
性
金
融
资
产
5 560002
益
民
红
利
3,596,576.96 1,990,275.00 2,085,295.32 4,376,674.50
交
易
性
金
融
资
产
6 121008
国
投
瑞
银
成
长
优
选
基
金
1,740,936.33 2,488,692.69 1,071,198.12 2,707,881.00
交
易
性
金
融
资
产
7 213008
宝
盈
资
源
优
选
基
金
643,602.43 1,797,393.87 482,894.90 1,982,174.90
交
易
性
金
融
资
产
8 601328
交
通
银
行
40,752 40,000.00 243,696.96 40,000.00
交
易
性
金
融
资
产
9 184706
基
金
100,000.00 157,136.38 74,200 219,600
交
易600249 柳州两面针股份有限公司2008 年第三季度报告
10
天
华
性
金
融
资
产
10 160106
南
方
高
增
800 800 940.24 2,337.60
交
易
性
金
融
资
产
合计 － 366,892,664.39 1,660,568,014.78 2,997,020,432.52 －
其中宝盈资源优选基金由原基金鸿飞到期转换扩募形成，2008 年1-9 月内分红917,125.70 元；国投
瑞银成长优选基金由原基金融鑫到期转换扩募形成，2008 年1-9 月内分红1,135,563 元。长盛同智基
金分红1,411,551.72 元,益民红利基金分红359,657.70 元，交银稳健基金分红1,555,404.20 元,基金
天华分红93，000 元。
柳州两面针股份有限公司
法定代表人:马朝梅
2008 年10 月25 日600249 柳州两面针股份有限公司2008 年第三季度报告
11
§4 附录
4.1
合并资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 柳州两面针股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 568,137,187.46 680,357,480.16
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 13,988,702.80 34,117,832.92
应收票据 7,547,920.26 9,087,930.46
应收账款 119,447,122.86 112,000,193.41
预付款项 41,608,424.78 18,318,801.06
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 60,547,742.50 248,707,236.51
买入返售金融资产
存货 104,835,259.13 71,634,988.74
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 343,078.78 64,128.00
流动资产合计 916,455,438.57 1,174,288,591.26
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,647,526,496.96 2,970,191,350.00
持有至到期投资 2,000,000.00 2,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 242,913,566.28 43,522,791.23
投资性房地产
固定资产 257,379,288.93 245,189,902.43
在建工程 208,386,896.71 183,161,733.12
工程物资 36,370.55 55,540.66
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 121,736,901.18 123,980,647.74
开发支出
商誉 3,617,727.77 3,617,727.77
长期待摊费用 77,472.80 141,618.97
递延所得税资产 760,407.74 133,448.25
其他非流动资产
非流动资产合计 2,484,435,128.92 3,571,994,760.17
资产总计 3,400,890,567.49 4,746,283,351.43600249 柳州两面针股份有限公司2008 年第三季度报告
12
流动负债：
短期借款 36,000,000.00 18,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 25,850,000.00
应付账款 122,659,375.03 97,520,298.95
预收款项 34,608,997.93 10,621,743.16
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 15,482,299.09 10,687,531.43
应交税费 19,389,000.39 49,736,218.70
应付利息
应付股利 22,752,777.33 6,092,236.93
其他应付款 39,421,178.52 80,203,985.71
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,267,475.31 1,020,350.37
流动负债合计 291,581,103.60 299,732,365.25
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 2,810,000.00 2,320,000.00
专项应付款 3,171,879.37 3,639,359.59
预计负债
递延所得税负债 310,395,600.91 510,556,001.58
其他非流动负债
非流动负债合计 316,377,480.28 516,515,361.17
负债合计 607,958,583.88 816,247,726.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 450,000,000.00 300,000,000.00
资本公积 1,655,144,205.18 2,779,409,330.26
减：库存股
盈余公积 204,244,816.38 204,244,816.38
一般风险准备
未分配利润 307,011,592.26 494,670,835.48
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,616,400,613.82 3,778,324,982.12
少数股东权益 176,531,369.79 151,710,642.89
所有者权益合计 2,792,931,983.61 3,930,035,625.01
负债和所有者总计 3,400,890,567.49 4,746,283,351.43
公司法定代表人: 马朝梅 主管会计工作负责人:莫善军 会计机构负责人:周卓媛600249 柳州两面针股份有限公司2008 年第三季度报告
13
母公司资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 柳州两面针股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 277,014,134.97 543,672,048.34
交易性金融资产 13,128,757.80 34,117,832.92
应收票据 4,391,535.26 3,140,800.00
应收账款 71,165,649.70 73,093,654.04
预付款项 80,270,716.69 70,192,198.66
应收利息
应收股利
其他应收款 62,056,400.33 256,121,444.12
存货 38,823,289.94 35,465,092.67
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 15,581.90
流动资产合计 546,866,066.59 1,015,803,070.75
非流动资产：
可供出售金融资产 1,647,526,496.96 2,970,191,350.00
持有至到期投资 2,000,000.00 2,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 548,301,567.78 190,579,946.62
投资性房地产
固定资产 119,198,369.11 148,824,615.92
在建工程 201,005,488.93 182,786,050.51
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 32,039,852.09 36,662,666.41
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 643,122.53 99,200.54
其他非流动资产
非流动资产合计 2,550,714,897.40 3,531,143,830.00
资产总计 3,097,580,963.99 4,546,946,900.75
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 25,850,000.00
应付账款 66,798,072.07 51,702,592.39
预收款项 6,817,325.45 6,096,713.28
应付职工薪酬 13,625,845.71 9,826,351.97600249 柳州两面针股份有限公司2008 年第三季度报告
14
应交税费 20,900,446.00 46,633,092.68
应付利息
应付股利 22,752,777.33 6,092,236.93
其他应付款 15,034,457.46 87,491,108.67
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,074,764.33 981,976.63
流动负债合计 147,003,688.35 234,674,072.55
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 2,777,037.09 3,157,037.09
预计负债
递延所得税负债 310,395,600.91 510,556,001.58
其他非流动负债
非流动负债合计 313,172,638.00 513,713,038.67
负债合计 460,176,326.35 748,387,111.22
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 450,000,000.00 300,000,000.00
资本公积 1,655,144,205.18 2,779,409,330.26
减：库存股
盈余公积 175,918,487.57 175,918,487.57
未分配利润 356,341,944.89 543,231,971.70
所有者权益（或股东权益）合计 2,637,404,637.64 3,798,559,789.53
负债和所有者（或股东权益）合计 3,097,580,963.99 4,546,946,900.75
法定代表人: 马朝梅 主管会计工作负责人:莫善军 会计机构负责人:周卓媛600249 柳州两面针股份有限公司2008 年第三季度报告
15
4.2
合并利润表
编制单位: 柳州两面针股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业总收入 147,663,563.47 97,288,633.84 388,392,736.80 301,908,655.94
其中：营业收入 147,663,563.47 97,288,633.84 388,392,736.80 301,908,655.94
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 157,993,033.06 121,029,272.26 450,518,702.72 376,178,438.61
其中：营业成本 114,903,958.50 73,719,000.89 309,260,010.90 233,076,226.89
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 587,023.35 608,266.51 1,454,213.19 1,633,469.04
销售费用 23,510,482.60 30,620,981.22 73,176,655.54 90,386,407.31
管理费用 19,907,752.74 17,620,353.82 62,047,373.16 50,599,184.98
财务费用 -916,184.13 -1,539,330.18 -4,203,313.61 -1,949,615.25
资产减值损失 8,783,763.54 2,432,765.64
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号
填列）
-2,188,128.09 4,524,130.44 -15,696,114.69 12,083,037.67
投资收益（损失以
“－”号填列）
1,799,574.74 557,962,171.37 67,408,644.91 790,848,174.03
其中：对联营企业和
合营企业的投资收
益
-549,224.95 -798,151.04
汇兑收益（损失以
“-”号填列）
三、营业利润（亏损
以“－”号填列）
-10,718,022.94 538,745,663.39 -10,413,435.70 728,661,429.03
加：营业外收入 -579,289.00 1,272,298.43 38,230,023.18 2,723,655.93
减：营业外支出 56,678.26 496,490.06 1,446,875.08 692,374.79
其中：非流动资产处
置净损失
-276,340.18 19,066.04 4,177,889.66 174,836.77
四、利润总额（亏损
总额以“－”号填列）
-11,353,990.20 539,521,471.76 26,369,712.40 730,692,710.17
减：所得税费用 -1,848,226.80 81,427,630.52 4,317,585.18 108,717,303.14600249 柳州两面针股份有限公司2008 年第三季度报
告
16
五、净利润（净亏损
以“－”号填列）
-9,505,763.40 458,093,841.24 22,052,127.22 621,975,407.03
归属于母公司所有
者的净利润
-11,604,119.34 460,888,983.93 22,340,756.78 624,525,228.84
少数股东损益 2,098,355.94 -2,795,142.69 -288,629.56 -2,549,821.81
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0258 1.0242 0.0496 1.3878
（二）稀释每股收益 -0.0258 1.0242 0.0496 1.3878
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。
公司法定代表人: 马朝梅 主管会计工作负责人:莫善军 会计机构负责人:周卓媛
母公司利润表
编制单位: 柳州两面针股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业收入 45,210,953.01 57,408,806.41 132,538,390.05 167,152,230.15
减：营业成本 36,864,827.67 44,760,893.27 110,003,968.58 131,064,879.22
营业税金及附加 180,557.91 426,957.74 605,662.06 1,082,504.70
销售费用 14,342,133.40 19,795,993.66 43,531,601.65 67,335,442.13
管理费用 9,988,182.33 11,766,494.50 33,645,338.06 34,254,905.17
财务费用 -713,890.14 -1,867,372.62 -3,872,232.38 -2,860,619.59
资产减值损失 8,262,999.85 3,126,029.64
加：公允价值变动
收益（损失以“－”
号填列）
-1,911,228.09 4,524,130.44 -15,363,964.69 12,083,037.67
投资收益（损失以
“－”号填列）
841,040.06 557,962,171.37 63,726,719.61 791,523,649.62
其中：对联营企业
和合营企业的投
资收益
-14,178.84 -197,564.97
二、营业利润（亏
损以“－”号填列）
-16,521,046.19 545,012,141.67 -11,276,192.85 736,755,776.17
加：营业外收入 -614,404.00 9,800.00 36,905,666.68 11,947.37
减：营业外支出 39,066.04 1,152,557.96 205,137.78
其中：非流动资产
处置净损失
-276,340.18 19,066.04 4,169,788.05 174,748.31
三、利润总额（亏
损总额以“－”号
填列）
-17,135,450.19 544,982,875.63 24,476,915.87 736,562,585.76
减：所得税费用 -2,994,601.82 81,427,630.52 1,366,942.68 108,717,303.14
四、净利润（净亏
损以“－”号填列）
-14,140,848.37 463,555,245.11 23,109,973.19 627,845,282.62
公司法定代表人: 马朝梅 主管会计工作负责人:莫善军 会计机构负责人:周卓媛600249 柳州两面针股份有限公司2008 年第三季度报告
17
4.3
合并现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 柳州两面针股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末
金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 398,116,087.05 272,367,962.14
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,168,525.75 2,971,536.41
收到其他与经营活动有关的现金 28,207,984.15 32,782,106.57
经营活动现金流入小计 429,492,596.95 308,121,605.12
购买商品、接受劳务支付的现金 319,497,060.48 241,844,909.95
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 63,878,715.86 47,161,398.05
支付的各项税费 69,122,541.54 18,305,425.42
支付其他与经营活动有关的现金 116,220,390.44 102,922,247.82
经营活动现金流出小计 568,718,708.32 410,233,981.24
经营活动产生的现金流量净额 -139,226,111.37 -102,112,376.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 21,834,105.20 995,325,423.23
取得投资收益收到的现金 27,856,006.54 10,807,362.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
额
7,397.00 154,841.54
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 9,817,307.57 866,840.99
投资活动现金流入小计 59,514,816.31 1,007,154,468.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 46,909,751.80 93,010,507.59
投资支付的现金 14,384,451.74 314,086,232.11
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额600249 柳州两面针股份有限公司2008 年第三季度报告
18
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 61,294,203.54 407,096,739.70
投资活动产生的现金流量净额 -1,779,387.23 600,057,728.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 41,478,700.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 41,478,700.00
取得借款收到的现金 23,000,000.00 5,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 64,478,700.00 5,000,000.00
偿还债务支付的现金 5,000,000.00 31,629,200.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 30,581,982.29 43,956,782.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 35,581,982.29 75,585,982.00
筹资活动产生的现金流量净额 28,896,717.71 -70,585,982.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -111,511.81
五、现金及现金等价物净增加额 -112,220,292.70 427,359,370.70
加：期初现金及现金等价物余额 680,357,480.16 366,282,729.01
六、期末现金及现金等价物余额 568,137,187.46 793,642,099.71
公司法定代表人: 马朝梅 主管会计工作负责人:莫善军 会计机构负责人:周卓媛
母公司现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 柳州两面针股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末
金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 116,040,760.28 138,402,283.98
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 4,267,579.02 7,659,632.04
经营活动现金流入小计 120,308,339.30 146,061,916.02
购买商品、接受劳务支付的现金 114,292,974.86 121,285,946.57
支付给职工以及为职工支付的现金 25,583,179.07 30,396,627.19
支付的各项税费 52,120,563.06 9,597,077.49
支付其他与经营活动有关的现金 51,234,640.88 78,978,363.90
经营活动现金流出小计 243,231,357.87 240,258,015.15
经营活动产生的现金流量净额 -122,923,018.57 -94,196,099.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 15,304,210.20 994,934,398.78
取得投资收益收到的现金 23,639,035.12 10,807,362.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
额
7,017.00 122,630.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额600249 柳州两面针股份有限公司2008 年第三季度报告
19
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 38,950,262.32 1,005,864,391.54
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 27,491,613.33 75,904,011.45
投资支付的现金 126,662,461.74 314,086,232.11
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 42,370,800.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 154,154,075.07 432,361,043.56
投资活动产生的现金流量净额 -115,203,812.75 573,503,347.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 55,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 28,531,644.55 513,150.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 28,531,644.55 55,513,150.00
筹资活动产生的现金流量净额 -28,531,644.55 -55,513,150.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 562.50
五、现金及现金等价物净增加额 -266,657,913.37 423,794,098.85
加：期初现金及现金等价物余额 543,672,048.34 344,023,587.13
六、期末现金及现金等价物余额 277,014,134.97 767,817,685.98
公司法定代表人: 马朝梅 主管会计工作负责人:莫善军 会计机构负责人:周卓媛
