各位董事：
    根据上海证券交易所《上市公司自律监管指引第1号——规范运作》
和公司《审计委员会议事规则》及有关规定，董事会审计委员会本着勤勉
尽责的原则，认真履行职责。现就审计委员会2021年度履职情况报告如下：
       一、审计委员会基本情况
    公司第八届董事会审计委员会由独立董事余兵、魏佳和非独立董事王
为民三位董事组成，其中主任委员余兵先生为会计专业人士。
    二、审计委员会会议召开情况
    2021年，董事会审计委员会共召开了四次会议，具体如下：
   （一） 2021 年 1 月 28 日第一次会议，讨论公司 2020 年度业绩预告有
关事项，并就 2020 年度财务报表审计及内控审计涉及的事项进行沟通交
流。
   （二）2021 年 3 月 28 日第二次会议，审议《2020 年年度报告（全文及
摘要）》，对会计师事务所出具的《2020 年度审计报告》涉及的重要事项
进行交流确认，同意将《审计委员会 2020 年度履职报告》提交董事会审议。
   （三）2021 年 6 月 29 日第三次会议，对公司聘请年审会计师事务所事
项进行了认真审查，同意聘请永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
2021 年度财务报表及内部控制审计机构并提交公司董事会审议。
   （四）2021 年 12 月 20 日第四次会议，讨论了公司 2021 年度业绩预告
和年度审计的时间安排，确保按时完成年度审计、年报编制和披露工作。
    三、审计委员会工作情况

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    （一）审阅公司财务报告
   报告期内，审计委员会切实履行对公司财务报告的审阅工作，并对财
务报告的编制提出专业意见和建议。我们认为公司提供的财务报告真实、
准确、完整，不存在欺诈、舞弊及重大错报等情形。公司财务报表按照企
业会计准则等规定编制，能够客观、公允地反映公司的财务状况、经营成
果和现金流量。
    （二）评估内部控制的有效性
   报告期内，审计委员会充分发挥专业委员会的作用，积极推动并监督

指导公司内部控制建设和内部控制评价、内部控制审计相关工作。我们认
为：公司内部控制制度健全、运行有效。公司严格执行各项法律法规、规
章、公司章程和内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、管理层运作
规范，能够切实保障公司和股东的合法权益。
   （三）监督及评估外部审计机构工作
   报告期内，审计委员会对 2020 年年度财务报表审计工作及内部控制审

计工作情况进行了监督和评估，认为会计师事务所遵循独立、公正、客观
的执业准则，按规定较好地完成了公司委托的财务报告及内部控制审计工
作，出具的审计报告能够充分反映公司的实际情况。
   （四）监督及评估内部审计工作
   报告期内，审计委员会认真审阅了内部审计计划，督促内部审计机构
执行内部审计计划，并对内部审计工作中出现的问题提出指导意见。本年
度，我们未发现内部审计工作存在重大问题。
    四、总体评价
    报告期内，审计委员会严格按照法律法规和有关规定，尽职尽责地履

行了审计委员会的职责和义务。
    2022 年，审计委员会将继续勤勉尽责地履行职责，充分发挥审计委员
                                 7
会监督指导职能，切实维护公司和全体股东的合法权益，促进公司规范运
作和稳健运营。
    请各位董事审议。




                                      柳州两面针股份有限公司
                                   审计委员会：余兵、王为民、魏佳
                                           2022 年 3 月 29 日




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（此页无正文，为柳州两面针股份有限公司董事会审计委员会签字页）




        余    兵             王为民                魏    佳




                                        2022 年 3 月 29 日




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