证券代码：600249         证券简称：两面针         公告编号：临2022-028


                 柳州两面针股份有限公司
               关于续聘会计师事务所的公告

   本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



    重要内容提示：

    拟聘任的会计师事务所名称：永拓会计师事务所（特殊普通
       合伙）（以下简称“永拓所”）
    本事项尚需提交公司股东大会审议

一、 拟聘任会计师事务所的基本情况

    （一） 机构信息
    1. 基本信息
    （1）基本信息情况
    机构名称：永拓会计师事务所（特殊普通合伙）
    注册地址：北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层
    业务资质：会计师事务所证券、期货相关业务许可证，会计师事
务所执业证书
    历史沿革：1993 年，经国家审计署批准成立了永拓会计师事务
所，为全国审计系统第一家加入国际会计组织的会计师事务所。1999
年，经财政部和审计署批准改制为有限责任公司。2013 年底，永拓
会计师事务所由有限责任公司转制为特殊普通合伙。2020 年，通过
了财政部和证监会双备案审核，可依法从事证券服务审计业务，具有
金融相关业务审计资格，具有中央军委装备发展部装备价格审价第三
方服务资格，具有军工涉密业务咨询服务资质等。2002 年起至今，
连续被中国注册会计师协会评为全国百强会计师事务所。通过了
ISO9001:2015 国际质量管理体系认证。
    （2）人员信息
    目前，永拓会计师事务所有合伙人 104 人，注册会计师 367 人，
注册税务师 63 人，国际 IT 审计师和信息系统审计师 56 人，81 人取
得国防科工局颁发的培训证书。其中有国际注册内部审计师和香港注
册会计师，多名注册会计师行业领军人才，多名管理合伙人分别担任
中注协理事、地方注协理事，一些省市的合伙人分别担任地方人大、
政协、工商联民主党派的委员和支委等。
    （3）业务规模
    上年度该事务所业务收入 3.76 亿元，拥有的上市公司年度财务
报告审计业务客户家数为 34 户，新三板公司年度财务报告审计业务
客户 169 户。涉及的行业包括有色金属、新能源、煤炭开采、交通运
输、通用设备、仪器仪表、电气机械、医药卫生、房地产、农业畜牧
业、食品制造、木材加工等。
    2. 投资者保护能力
    永拓所已投保职业责任保险，能依法承担因执业过失而导致的民
事赔偿责任。
    5.诚信记录
    永拓所不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要
求的情形。永拓所近三年没有受到刑事处罚、行政处罚和自律监管措
施。近三年累计收到证券监管部门采取的行政监管措施 8 份。
    （二） 项目信息
    1. 基本信息
    （1）质量控制复核人：
    史春生，中国注册会计师，2004 年起从事审计工作，2015 年专
职从事证券业务质量控制复核工作。曾为多家公司提供过 IPO 审计复
核、上市公司年报审计复核等证券服务，无兼职，具备相应的专业胜
任能力。
    （2）拟任签字注册会计师：
    史绍禹，中国注册会计师，2002 年起从事审计工作，无兼职，
有证券服务业务经历，具备相应的专业胜任能力。
    杜凤利，中国注册会计师，2008 年起从事审计工作，无兼职，
有证券服务业务经历，具备相应的专业胜任能力。
    2. 诚信记录
    上述拟任质量复核人史春生和签字注册会计师史绍禹、杜凤利近
三年未因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主
管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等
自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况
    3. 独立性
    上述拟任质量复核人史春生和签字注册会计师史绍禹、杜凤利不
存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，未
持有和买卖公司股票，也不存在影响独立性的其他经济利益。
    4. 审计收费
    经双方沟通，2022 年度财务报表审计费 50 万元，内部控制审计
费 28 万元，合计 78 万元，与 2021 年度持平。

二、 拟续聘会计事务所履行的程序

    （一） 公司董事会审计委员会意见
    公司董事会审计委员会召开 2022 年第三次会议对续聘永拓所的
事项进行了审议，认为永拓所满足为公司提供审计服务的资质要求，
能够遵循职业道德规范，认可其专业胜任能力、投资者保护能力和独
立性；同时永拓所在上年度能按照审计服务合同约定完成审计工作，
出具的审计意见客观、公正。为保证审计工作的连续性，同意向董事
会提议聘任永拓所为公司 2022 年度财务报表及内部控制审计机构。
    （二） 独立董事事独立意见
     独立董事对公司拟续聘 2022 年度会计师事务所事项进行了事
前审阅，基于独立客观立场，认为永拓所具备证券服务业务资质，具
有为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司 2022 年度
财务报表及内部控制审计工作的要求。同意将《关于聘请永拓会计师
事务所（特殊普通合伙）为公司 2022 年度财务报表及内部控制审计
机构的议案》提交董事会审议。
    本次续聘会计师事务所的审议程序符合相关法律、法规和《公司
章程》的规定，不存在损害公司、股东利益的情形。同意将该议案提
交股东大会审议。
    （三） 董事会审议情况
    2022 年 10 月 26 日，公司第八届董事会第十一次会议审议通过
了《关于续聘永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2022 年度
财务报表及内部控制审计机构的议案》，并将该议案提交公司股东大
会审议。
    （四） 生效日期
    本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公
司股东大会审议通过之日起生效。
    特此公告。


                                      柳州两面针股份有限公司
                                              董事会
                                         2022 年 10 月 27 日