关于柳州两面针股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：柳州两面针股份有限公司
审计单位：永拓会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：0772-2506159
附表 2
关于柳州两面针股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2022 年度
2022 年度
占用方与上 上市公司 2022 年期 占用累计 2022 年度 2022 年期
非经营性资金 资金占用方 占用资金 占用形
市公司的关 核算的会 初占用资 发生金额 偿还累计发 末占用资 占用性质
占用 名称 的利息 成原因
联关系 计科目 金余额 (不含 生金额 金余额
(如有)
利息)
现大股东及其附
属企业
小计 / / / / /
前大股东及其附
属企业
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2022 年度
2022 年度
往来方与上 上市公司 2022 年期 往来累计 2022 年度 2022 年期
其他关联资金 往来资金 往来形
资金往来方名称 市公司的 核算的会 初往来资 发生金额 偿还累计发 末往来资 往来性质
往来 的利息 成原因
关系 计科目 金余额 （不含 生金额 金余额
（如有）
利息）
大股东及其附属
企业
上市公司的子公 柳州两面针进出 子公司及其 日化用 经营性往
应收账款 2,798.94 868.97 558.17 3,109.74
司及其附属企业 口贸易有限公司 控制的法人 品销售 来
两面针（江苏） 子公司及其 日化用 经营性往
应收账款 20.30 76.41 96.71
实业有限公司 控制的法人 品销售 来
柳州两面针进出 子公司及其 其他应收 非经营性
借款
口贸易有限公司 控制的法人 款 往来
柳州惠好卫生用 子公司及其 其他应收 借款及 非经营性
5,741.42 0.50 2.20 5,739.72
品有限公司 控制的法人 款 往来款 往来
安徽两面针芳 子公司及其 其他应收 借款及 非经营性
8,330.23 85.69 17.22 378.68 8,054.46
草日化有限公司 控制的法人 款 往来款 往来
广西两面针亿康
子公司及其 其他应收 水电汽 经营性往
药业股份有限公 118.24 390.58 471.67 37.15
控制的法人 款 等往来 来
司
关联自然人
关联自然人
其他关联方及其 成都同基医药有 销售货 经营性往
联营企业 应收账款 47.22 47.22
附属企业 限公司 款 来
广西亿康南药药
其他关联方及其 其他应收 非经营性
业种植有限责任 联营企业 380.15 380.15 往来款
附属企业 款 往来
公司
柳州市玉洁口腔
其他关联方及其 其他应收 非经营性
卫生用品有限责 联营企业 37.98 37.98 往来款
附属企业 款 往来
任公司
总计 / / / 17,474.48 1,422.15 17.22 1,410.72 17,503.13 / /