河南天方药业股份有限公司
2009 年第三季度报告600253 河南天方药业股份有限公司2009 年第三季度报告
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目录
§1 重要提示.......................................................................... 2
§2 公司基本情况...................................................................... 2
§3 重要事项.......................................................................... 3
§4 附录.............................................................................. 5600253 河南天方药业股份有限公司2009 年第三季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明
独立董事 朱鹏程 因出差不能参加本次会议,委托独立董事何伟代为表决。
独立董事 陶涛 因出差不能参加本次会议,委托独立董事董家春代为表决。
董事 闫荫枞 因出差不能参加本次会议,委托董事梁耀武代为表决。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人年大明、主管会计工作负责人张化岗及会计机构负责人（会计主管人员）张成声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比
上年度期末增
减(%)
总资产(元) 3,086,867,945.16 2,905,082,711.20 6.26
所有者权益（或股东权益）(元) 753,613,259.15 741,289,985.98 1.66
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 1.79 1.76 1.70
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同期增
减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -71,177,101.61 63.37
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.17 63.04
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期末
（1-9 月）
本报告期比上
年同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 5,077,220.86 12,323,273.17 不适用
基本每股收益(元) 0.012 0.029 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益
(元)
— 0.015 —
稀释每股收益(元) 0.012 0.029 不适用
全面摊薄净资产收益率(%) 0.674 1.635
增加4.218 个
百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
益率(%)
0.643 0.827
增加4.225 个
百分点
扣除非经常性损益项目和金额
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
（元）
非流动资产处置损益 4,876,920.14
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,786,816.59
少数股东权益影响额 -307,788.52
所得税影响额 -1,265,338.17
合计 6,090,610.04600253 河南天方药业股份有限公司2009 年第三季度报告
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 39,188
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量股份种类
通用天方药业集团有限
公司
166,353,625 人民币普通股
住友商事株式会社 23,700,100 人民币普通股
吴鸣霄 3,029,670 人民币普通股
梁陵奇 2,927,722 人民币普通股
住友商事（中国）有限
公司
2,303,692 人民币普通股
张伟军 1,720,000 人民币普通股
王益民 1,600,000 人民币普通股
袁斌 1,277,801 人民币普通股
朱李兵 972,282 人民币普通股
高利英 972,098 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、应收账款比年初增加20171.24 万元，增加40%，增加的主要原因为本年销售收入增长和省医药公
司回款周期长。
2、预付账款比年初增加4980.44 万元，增加128%，增加的主要原因为预付电费、原材料。
3、在建工程比年初减少31.41 万元，减少95.88%，减少的主要原因为在建工程达到预定可使用状态，
转入固定资产。
4、预收账款比年初减少284.72 万元，减少50%，减少的主要原因是本期发货增加，致预收账款减少。
5、应付职工薪酬比年初增加251.26 万元，增加46%，增加的主要原因是尚未支付已计提的各项保险
金。
6、应交税费较年初减少491.48 万元，减少的主要原因是上期欠缴增值税本年缴纳。
7、其他应付款比年初增加47185.56 万元，增加1435%，增加的主要原因是借通用天方药业集团有限
公司款项，调整贷款结构，减少中长期贷款所致。
8、长期应付款比年初减少3707.98 万元，减少52%，减少的主要原因是因为今年支付交银租赁租金所
致。
9、未分配利润比年初增加1232.33 万元，增加63%，增加的主要原因是因为今年公司利润扭亏为盈所
致。
10、营业税金及附加比上年同期增加115.34 万元，增加32.41%，增加的主要原因是增值税增加，营
业税金及附加相应增加。
11、销售费用比上年同期增加1416.46 万元，增加34.12%，增加的主要原因是销售收入增加，销售费
用相应增加。
12、财务费用比上年同期减少3540 万元，减少51.09%，减少的主要原因是银行借款额减少、贷款利
息下降，以及存款利息增加所致。
13、资产减值损失比上年同期减少430.55 万元，减少59.94%，减少的主要原因是本年经对存货进行
减值测试，转回存货跌价准备所致。
14、营业外收入比上年同期增加268.19 万元，增加537%，增加的主要原因是政府补助收入增加所致。
15、营业外支出比上年同期增加13.52 万元，增加52.2%，增加的主要原因是固定资产清理损失所致。
16、所得税费用增加164.25 万元，增加141.43%，增加的主要原因是子公司尤其是省医药公司盈利大
幅增加确认所得税费用所致。
17、归属于母公司所有者的净利润比上年同期增加8944.06 万元，增加的主要原因是投资项目投产，
销售收入增加，财务费用降低所致。600253 河南天方药业股份有限公司2009 年第三季度报告
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3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司非流通股股东承诺，自获得流通权之日起12 个月内不上市交易或转让，在前项承诺期期满后的
12 个月内，减持比例不超过总股本的5%，24 个月内减持比例不超过总股本的10%，其中通用天方药
业集团有限公司还承诺通过二级市场减持后对公司的最低持股比例为25％。此项承诺完全履行。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
1、按照中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》的要求，公司于2009 年5 月8 日
召开的2008 年度股东大会审议通过了关于修订公司章程的议案，明确了公司利润分配应重视对投资者
的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性，公司可以采取现金或者股票方式分配股利，
可以进行中期现金分红；公司向社会公众增发新股、发行可转换公司债券或向原有股东配售股份需满
足：公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十，
对于当年盈利但董事会未提出现金利润分配预案的，公司应当在年度报告中说明未分红的原因、未用
于分红的资金留存公司的用途。
2、公司由于2008 年亏损，报告期内未进行利润分配。
河南天方药业股份有限公司
法定代表人:年大明
2009 年10 月27 日600253 河南天方药业股份有限公司2009 年第三季度报告
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2009 年9 月30 日
编制单位: 河南天方药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 390,143,192.80 473,566,921.58
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 17,868,472.86 18,544,109.42
应收账款 706,443,858.35 504,731,431.43
预付款项 88,812,315.89 39,007,845.96
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 66,766,204.89 57,731,146.97
买入返售金融资产
存货 518,376,685.47 446,727,019.78
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,788,410,730.26 1,540,308,475.14
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 20,000,000.00 20,000,000.00
投资性房地产
固定资产 1,159,720,983.05 1,222,391,670.22
在建工程 13,500.00 327,572.44
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 70,123,389.04 73,869,094.97
开发支出 142,000.00
商誉 19,695,970.31 18,903,639.76
长期待摊费用 2,997,641.37 4,159,662.63
递延所得税资产 25,763,731.13 25,122,596.04
其他非流动资产
非流动资产合计 1,298,457,214.90 1,364,774,236.06
资产总计 3,086,867,945.16 2,905,082,711.20
流动负债：
短期借款 648,000,000.00 785,758,000.00600253 河南天方药业股份有限公司2009 年第三季度报告
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向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 492,285,940.87 660,565,422.08
应付账款 422,290,444.29 353,989,623.11
预收款项 2,825,226.49 5,672,394.23
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,940,971.68 5,428,364.27
应交税费 -14,201,848.60 -9,286,991.59
应付利息 5,809,260.23
应付股利
其他应付款 504,727,623.18 32,872,002.33
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 94,038,199.52 104,408,082.31
其他流动负债
流动负债合计 2,163,715,817.66 1,939,406,896.74
非流动负债：
长期借款 84,230,000.00 104,700,000.00
应付债券
长期应付款 33,898,573.36 70,978,390.88
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 118,128,573.36 175,678,390.88
负债合计 2,281,844,391.02 2,115,085,287.62
股东权益：
股本 420,000,000.00 420,000,000.00
资本公积 254,669,680.18 254,669,680.18
减：库存股
盈余公积 47,151,703.31 47,151,703.31
一般风险准备
未分配利润 31,791,875.66 19,468,602.49
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 753,613,259.15 741,289,985.98
少数股东权益 51,410,294.99 48,707,437.60
股东权益合计 805,023,554.14 789,997,423.58
负债和股东权益合计 3,086,867,945.16 2,905,082,711.20
公司法定代表人: 年大明 主管会计工作负责人:张化岗 会计机构负责人:张成600253 河南天方药业股份有限公司2009 年第三季度报告
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母公司资产负债表
2009 年9 月30 日
编制单位: 河南天方药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 314,350,224.58 390,662,919.29
交易性金融资产
应收票据 4,970,845.69 6,463,558.57
应收账款 374,530,118.15 290,740,292.41
预付款项 65,023,790.27 28,875,823.86
应收利息
应收股利
其他应收款 71,917,590.35 77,141,595.83
存货 402,386,454.07 350,008,257.91
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,233,179,023.11 1,143,892,447.87
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 174,900,000.00 174,900,000.00
投资性房地产
固定资产 1,069,766,468.13 1,126,361,532.34
在建工程 327,572.44
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 46,708,011.35 50,480,143.01
开发支出 142,000.00
商誉
长期待摊费用 2,625,000.00 3,750,000.00
递延所得税资产 22,431,198.41 22,501,548.31
其他非流动资产
非流动资产合计 1,316,572,677.89 1,378,320,796.10
资产总计 2,549,751,701.00 2,522,213,243.97
流动负债：
短期借款 534,000,000.00 680,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 410,000,000.00 573,000,000.00
应付账款 206,296,026.73 210,210,940.67
预收款项 2,350,281.96
应付职工薪酬 6,528,399.19 4,211,013.18
应交税费 -16,181,301.22 -11,155,052.22
应付利息 2,401,182.03
应付股利
其他应付款 419,030,811.60 18,646,146.03600253 河南天方药业股份有限公司2009 年第三季度报告
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一年内到期的非流动负债 94,038,199.52 104,408,082.31
其他流动负债
流动负债合计 1,656,113,317.85 1,581,671,411.93
非流动负债：
长期借款 84,230,000.00 104,700,000.00
应付债券
长期应付款 33,898,573.36 70,978,390.88
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 118,128,573.36 175,678,390.88
负债合计 1,774,241,891.21 1,757,349,802.81
股东权益：
股本 420,000,000.00 420,000,000.00
资本公积 257,301,021.81 257,301,021.81
减：库存股
盈余公积 47,151,703.31 47,151,703.31
未分配利润 51,057,084.67 40,410,716.04
外币报表折算差额
股东权益合计 775,509,809.79 764,863,441.16
负债和股东权益合计 2,549,751,701.00 2,522,213,243.97
公司法定代表人: 年大明 主管会计工作负责人:张化岗 会计机构负责人:张成600253 河南天方药业股份有限公司2009 年第三季度报告
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4.2
合并利润表
编制单位: 河南天方药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额（1-9
月）
一、营业总收入 592,387,499.84 430,356,590.29 1,619,133,187.10 1,364,638,467.75
其中：营业收入 592,387,499.84 430,356,590.29 1,619,133,187.10 1,364,638,467.75
利息收入
已赚保费
手续费及
佣金收入
二、营业总成本 585,493,781.07 457,801,302.75 1,603,915,391.20 1,439,625,058.36
其中：营业成本 529,015,148.48 399,827,939.10 1,435,272,467.53 1,251,487,216.19
利息支出
手续费及
佣金支出
退保金
赔付支出
净额
提取保险
合同准备金净额
保单红利
支出
分保费用
营业税金
及附加
1,741,380.95 651,134.45 4,712,407.91 3,558,959.00
销售费用 18,416,679.50 13,730,066.18 55,682,307.62 41,517,683.20
管理费用 23,643,092.24 24,615,997.43 71,484,867.59 66,592,358.57
财务费用 12,177,479.90 18,976,165.59 33,886,395.81 69,286,423.75
资产减值
损失
500,000.00 2,876,944.74 7,182,417.65
加：公允价值变
动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益
（损失以“－”号填
列）
其中：对
联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益
（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损
以“－”号填列）
6,893,718.77 -27,444,712.46 15,217,795.90 -74,986,590.61
加：营业外收入 445,436.67 343,867.62 3,181,142.60 499,193.85
减：营业外支出 107,618.90 -180,527.34 394,326.01 259,083.87
其中：非流600253 河南天方药业股份有限公司2009 年第三季度报告
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动资产处置损失
四、利润总额（亏损
总额以“－”号填列）
7,231,536.54 -26,920,317.50 18,004,612.49 -74,746,480.63
减：所得税费用 931,931.97 222,484.16 2,803,597.23 1,161,246.21
五、净利润（净亏损
以“－”号填列）
6,299,604.57 -27,142,801.66 15,201,015.26 -75,907,726.84
归属于母公司所
有者的净利润
5,077,220.86 -26,606,120.58 12,323,273.17 -77,117,334.64
少数股东损益 1,222,383.71 -536,681.08 2,877,742.09 1,209,607.80
六、每股收益：
（一）基本每股
收益
0.012 -0.0633 0.029 -0.1836
（二）稀释每股
收益
0.012 -0.0633 0.029 -0.1836
公司法定代表人: 年大明 主管会计工作负责人:张化岗 会计机构负责人:张成
母公司利润表
编制单位: 河南天方药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期
期末金额（1-9
月）
上年年初至报
告期期末金额
（1-9 月）
一、营业收入 240,155,955.03 173,468,382.41 683,351,613.79 600,191,678.83
减：营业成本 194,690,679.54 156,409,350.25 553,093,971.08 536,907,695.21
营业税金及附加 1,314,510.34 423,647.84 3,619,107.97 2,871,093.02
销售费用 12,912,490.76 9,469,919.26 38,900,325.15 28,540,130.59
管理费用 17,419,559.10 16,552,419.60 52,934,237.21 45,822,649.08
财务费用 9,903,286.18 16,254,019.49 26,185,289.03 60,627,618.17
资产减值损失 -468,995.20 4,401,792.76
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失
以“－”号填列）
其中：对联营
企业和合营企业的投资收
益
二、营业利润（亏损以“－”
号填列）
3,915,429.11 -25,640,974.03 9,087,678.55 -78,979,300.00
加：营业外收入 119,839.62 21,461.18 1,787,888.37 65,791.70
减：营业外支出 10,419.90 -180,527.34 158,848.39 237,281.50
其中：非流动资
产处置损失
三、利润总额（亏损总额
以“－”号填列）
4,024,848.83 -25,438,985.51 10,716,718.53 -79,150,789.80
减：所得税费用 70,349.90 -1,100,448.19
四、净利润（净亏损以“－”
号填列）
4,024,848.83 -25,438,985.51 10,646,368.63 -78,050,341.61
公司法定代表人: 年大明 主管会计工作负责人:张化岗 会计机构负责人:张成600253 河南天方药业股份有限公司2009 年第三季度报告
11
4.3
合并现金流量表
2009 年1—9 月
编制单位: 河南天方药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末
金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,428,191,336.35 1,459,104,176.18
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,476,162.85
收到其他与经营活动有关的现金 15,829,926.23 8,321,296.51
经营活动现金流入小计 1,446,497,425.43 1,467,425,472.69
购买商品、接受劳务支付的现金 1,347,832,483.31 1,450,390,943.47
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 57,452,105.14 55,257,676.86
支付的各项税费 44,573,558.58 31,103,051.42
支付其他与经营活动有关的现金 67,816,380.01 125,007,466.93
经营活动现金流出小计 1,517,674,527.04 1,661,759,138.68
经营活动产生的现金流量净额 -71,177,101.61 -194,333,665.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
46,512.50 17,310.11
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 46,512.50 17,310.11
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
4,005,661.95 8,204,512.66
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额600,000.00 6,190,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,605,661.95 14,394,512.66
投资活动产生的现金流量净额 -4,559,149.45 -14,377,202.55
三、筹资活动产生的现金流量：600253 河南天方药业股份有限公司2009 年第三季度报告
12
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 732,000,000.00 840,200,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 377,366,485.30 156,835,974.41
筹资活动现金流入小计 1,109,366,485.30 997,035,974.41
偿还债务支付的现金 900,228,000.00 675,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 30,640,511.77 55,802,039.79
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 57,185,451.25 108,016,493.98
筹资活动现金流出小计 988,053,963.02 838,818,533.77
筹资活动产生的现金流量净额 121,312,522.28 158,217,440.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 45,576,271.22 -50,493,427.90
加：期初现金及现金等价物余额 134,566,921.58 284,228,936.55
六、期末现金及现金等价物余额 180,143,192.80 233,735,508.65
公司法定代表人: 年大明 主管会计工作负责人:张化岗 会计机构负责人:张成
母公司现金流量表
2009 年1—9 月
编制单位: 河南天方药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末
金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 717,224,275.27 643,421,116.30
收到的税费返还 1,772,341.95
收到其他与经营活动有关的现金 8,092,434.75 17,289,908.96
经营活动现金流入小计 727,089,051.97 660,711,025.26
购买商品、接受劳务支付的现金 662,992,691.31 729,297,127.99
支付给职工以及为职工支付的现金 43,070,218.07 41,850,412.34
支付的各项税费 27,691,040.99 16,063,876.89
支付其他与经营活动有关的现金 54,061,320.36 154,943,192.75
经营活动现金流出小计 787,815,270.73 942,154,609.97
经营活动产生的现金流量净额 -60,726,218.76 -281,443,584.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
5,810.11
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,810.11
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
3,652,275.04 6,615,170.76
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额3,500,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,652,275.04 10,115,170.76
投资活动产生的现金流量净额 -3,652,275.04 -10,109,360.65600253 河南天方药业股份有限公司2009 年第三季度报告
13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 614,000,000.00 787,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 376,215,828.46 154,833,692.51
筹资活动现金流入小计 990,215,828.46 941,833,692.51
偿还债务支付的现金 790,470,000.00 575,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 25,494,578.12 50,353,188.69
支付其他与筹资活动有关的现金 57,185,451.25 108,016,493.98
筹资活动现金流出小计 873,150,029.37 733,369,682.67
筹资活动产生的现金流量净额 117,065,799.09 208,464,009.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 52,687,305.29 -83,088,935.52
加：期初现金及现金等价物余额 51,662,919.29 262,910,026.67
六、期末现金及现金等价物余额 104,350,224.58 179,821,091.15
公司法定代表人: 年大明 主管会计工作负责人:张化岗 会计机构负责人:张成
