河南天方药业股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司中文名称：河南天方药业股份有限公司
公司英文名称：HENAN TOPFOND $+&PHARMACEUTICAL CO.，LTD.
2、公司法定代表人：崔晓峰
3、公司总经理：张文学
4、公司董事会秘书：梁耀武
联系地址：河南省驻马店市光明路2号
电话：0396-3813379
传真：0396-3815761
5、公司注册地址：河南省驻马店市光明路2号
公司办公地址：河南省驻马店市光明路2号
邮政编码：463003
公司电子信箱：info @ topfond.com
公司国际互联网网址：http://www.Topfond.com
6、公司选定信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的国际互联网网址：http//www. sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
7、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：天方药业
股票代码：600253
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度主要利润指标情况： 金额单位：元
利润总额： 63,879,320.44
净利润： 41,998,473.02
扣除非经常性损益后的净利润： 35,273,385.31
主营业务利润： 123,712,289.39
其他业务利润： 512,915.56
营业利润： 57,154,232.73
投资收益：
补贴收入： 6,285,661.20
营业外收支净额： 439,426.51
经营活动产生的现金流量净额： 31,816,585.94
现金及现金等价物净增加额： 439,890,904.39
注：扣除的非经常性损益项目及金额：营业外收支净额439,426.51元，补贴收入6,285,661.20元。
2、截止报告期末公司前二年的主要会计数据和财务指标： 金额单位：元
项目 2000年 1999年
主营业务收入 366,971,458.27 329,864,273.20
净利润 41,998,473.02 38,906,266.72
总资产 1,120,712,176.64 639,419,361.68
股东权益 695,221,296.74 225,984,461.22
每股收益（摊薄） 0.2000 0.2594
每股收益（加权） 0.2800 0.2594
扣除非经常性损益后的
每股收益（加权) 0.2352 0.1819
每股净资产 3.3106 1.5066
调整后的每股净资产 3.3040 1.5026
每股经营活动产生的现
金流量净额 0.1515 0.0877
净资产收益率 6.04% 17.22%
利润表附表：
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 17.79% 50.09% 0.5891 0.8247
营业利润 8.22% 23.14% 0.2722 0.3810
净利润 6.04% 17.00% 0.2000 0.2800
扣除非经常性损益
后的净利润 5.07% 14.28% 0.1680 0.2352
主要财务指标的计算公式如下：
（1）全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
（2）全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
（3）加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下：
P
ROE=─────────────
EO+NP÷2+Ei×Mi÷MO-Ej×Mj÷MO
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；EO为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；MO为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
（4）加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
P
EPS=─────────────
SO+S1+Si×Mi÷MO-Sj×Mj÷MO
其中：P为报告期利润；SO为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；MO为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
（5）每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总数
（6）调整后的每股净资产=（年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）÷年度末普通股股份总数
（7）每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额÷年度末普通股股份总数
3、报告期内股东权益变动情况及原因：
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 150,000,000.00 70,588,233.26 2,939,622.80 1,469,811.40
本期增加 60,000,000.00 38,8238,362.50 4,199,847.30 2,099,923.65
本期减少
期末数 210,000,000.00 458,826,595.76 7,139,470.10 3,569,735.05
续上表：
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 986,793.76 225,984,461.22
本期增加 35,698,702.07 490,236,835.52
本期减少 21,000,000.00 21,000,000.00
期末数 15,658,495.05 695,221,296.74
①、股本变动是因为本年度公司向社会公开发行了6000万社会公众股；
②、资本公积变动是因为新股发行价格超过面值形成的溢价收入；
③、盈余公积金和法定公益金变动是因为根据公司董事会2000年度利润分配预案，从本年净利润中提取10%的法定盈余公积，提取5%的法定公益金；
④未分配利润增加是因为公司本年度实现的利润，减少是根据公司董事会分配预案进行利润分配所致。
⑤、股东权益增加是因为对外发行了股本、股本溢价及本年盈利所致。
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股本变动情况表
公司股本变动情况表
数量单位：股
本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后
配股 送股 公积金转股 其它 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
150,000,000 150,000,000
其中
国家持有股份
150,000,000 150,000,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其它
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计
二、已上市流通
股份 150,000,000 150,000,000
1、人民币普通股 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其它
已上市流通股份 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000
合计
三、股份总数
150,000,000 60,000,000 60,000,000.00 210,000,000
（二）、股东情况介绍
1、截止2000年12月31日，公司股东数24,209户
2、公司前十名股东持股情况：
股东名称 持股数量（股） 占总股本比例（%） 股份性质
河南省天方药业集团公司 149,360,819 71.12 国有法人股
天元基金 7,053,599 3.36 公众股
成大股份 790,400 0.38 公众股
四川久盛 299,490 0.14 公众股
同益基金 239,640 0.11 公众股
裕泽基金 214,000 0.102 公众股
陈月兰 204,600 0.097 公众股
贾保卫 189,800 0.09 公众股
第一造纸 187,102 0.089 国有法人股
赵振祥 186,800 0.089 公众股
注：①、持有公司5%以上的公司法人股东河南省天方药业集团公司,所持股份尚未上市流通，年度内无质押或冻结情况。
②、公司前十名股东中第1、9位为公司发起人股东，不存在关联关系。
③公司前十名股东中第2、3、4、5、6、7、8、10位为流通股股东，本公司未知其关联关系。
3、持有公司10%及以上的法人股东情况：
股东名称 持股比例（%） 法定代表人 经营范围
河南省天方药业集团公司 71.12 崔晓峰 医药
4、报告期内公司控股股东未发生变更。
四、股东大会简介
（一）本年度公司共召开一次股东大会，具体内容如下：
公司于2000年4月20日在本公司会议室召开了股东大会。出席会议的股东及股东授权代表共5人，代表股份15,000万股，占当时公司总股本的100%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。大会审议并以记名投票表决方式通过了以下决议：
1、审议通过了《1999年度董事会工作报告》；
2、审议通过了《1999年度监事会工作报告》；
3、审议通过了《1999年度利润分配方案》；
4、审议通过了《关于修改股票上市申请额度及募集资金使用项目的报告》；
根据股份公司二000年度发展计划，股票上市申请额度由8,000万股改为6,000万股，募集资金使用项目由九个改为十个，即增加针剂车间GMP改造项目，十个项目的建设资金为48,852万元。
5、审议通过了《公司2000年1月1日至股票发行前的盈利分配方案》
根据本次股东大会决议，公司1999年度分配后利润连同2000年1月1日起至公司股票公开发行时止的利润由新老股东共享。
（二）本次股东大会的决议于12月4日在<<中国证券报>>、<<上海证券报>>刊登的招股说明书中作了披露。
（三）报告期内，董事、监事未发生变化。
五、董事会报告
（一）、公司经营情况
1、公司所处的行业及公司在本行业的地位
公司系医药工业企业，在本行业中属于快速发展的大型制药企业。是国家科技部和中科院共同认证的"高新技术企业"；近年来公司主要经济指标均居河南省医药工业第一位；片剂年生产能力60亿片，抗生素发酵吨位2600立方米，主导产品天方罗欣、维脑路通、乙酰螺旋霉素的市场占有率分别为82%、60%和55%。公司综合实力居全国医药行业前茅。
2、公司主营业务范围及其经营状况
⑴、主营业务范围：医药及原料药的生产、加工、销售。
⑵、主营业务状况
公司通过加强企业内部管理、产品结构调整、建立营销网络，不断挖掘企业潜力，降低生产成本，提高企业的竞争力。2000年完成主营业务收入36,697万元，主营业务利润12,371万元。其中：乙酰螺旋霉素片实现主营业务收入6,861万元，主营业务利润686万元；乙酰螺旋霉素原料实现主营业务收入9,073万元，主营业务利润4,408万元；天方罗欣片实现主营业务收入1,499万元，主营业务利润1,368万元；克林霉素注射液实现主营业务收入5,925万元，知业务利润5,096万元。
⑶公司经营中出现的问题及解决方法
公司经营中出现的主要问题：一是由于市场竞争激烈，个别产品的利润率较低，处于微利或保本状态；二是人才的培养和吸引工作有待进一步加强。
针对公司经营中存在的问题，公司的解决方案是：1）公司加强研发体系的建设，建设好技术开发中心，增强公司产品的开发能力和技术创新能力，逐步淘汰老产品，增加高附加值、高利润率的新产品；2）加快人才的培养和引进。一方面加强对现有员工的培训，采取送出去学习、开展技能培训、专家讲座等多种形式，不断提高现有员工的素质；另一方面，采取得力措施，引进一批高素质专业技术研究人才，为他们创造良好的工作和创业条件。
（二）、公司的财务状况
2000年 1999年 增长 原因
总资产 1,120,712,176.64 639,419,361.68 75.27%
长期负债 77,622,940.37 99,210,000.00 -21.76%
股东权益 695,221,296.74 225,984,461.22 207.64%
主营业务利润 123,712,289.39 106,894,906.16 15.73%
净利润 41,998,473.02 38,906,266.72 7.95%
财务指标变动情况主要原因：
①、总资产及股东权益的增加主要是因为发行新股和经营盈利所致。
②、长期负债的减少是公司归还银行借款和转入一年内到期的长期负债所致。
③、主营业务利润和净利润的增加是因为公司调整产品结构、拓展销售市场、调整营销策略所致。
（三）、公司投资情况
1.公司利用募集资金投资情况
公司6000万A股于2000年12月6日在上海证券交易所定价发行，募集资金44820万元（扣除发行费用后）。
单位：万元
项目名称 公告投资 实际支出 项目进度(%)
天方罗欣技术改造项目 4975. 1970 40
克林霉素磷酸酯技术改造项目 4930 200 5
乙酰螺旋霉素技术改造项目 4990 995 20
泰乐菌素技术改造项目 4965 0 0
针剂和输液车间GMP改造项目 9541 5808 70
技术开发中心工程项目 4988 0 0
热电联产综合节能工程项目 4926 0 0
110千伏输变电站工程项目 4921 2220 45
废水综合治理项目 4616 2460 40
总计 48852 13653
注：募集资金在2000年12月到位，但部分项目工程在上市前已用借款开始动工，因此在2001年将归还部分贷款。
2.其他投资
公司本年度没有对外投资，内部在红霉素项目投资5,412,690.69元（自筹资金）。
（四）、经营环境及国家政策的变化对公司产生的重大影响：
1、药品销售价格变化的影响
随着国家基本医疗保险制度改革和降低药品价格政策的实施，本公司将根据国家有关政策和要求，调整相应品种的市场价格，而市场价格的变化有可能对本公司主营业务收入和利润带来不利影响。公司将把医药市场进行划分作为重点，根据消费结构和消费层次，制定科学的营销策略，加大非处方药的市场开发力度，建立完善的营销网络。
2、技术进步和人员素质带来的影响
本公司属高新技术企业，产品科技含量高，整个生产过程对员工素质和生产管理都有较高的要求。
医药行业是知识密集型的高新技术行业，药品生命周期相对较短，更新快，新产品不断涌现。公司进一步加大科技投入，公司将承继以往的优良传统，加强职工的培训，关键岗位定期培训，不断引进人才，实现人员能进能出的良性循环；
3、销售网络的影响
公司虽然高度重视营销体系的建设，在全国设立营销系统工作站40个。但是，随着国家医疗流通体制改革的实施，有可能对公司的销售体系产生影响。公司将进一步加强营销体系的建设。在原有销售体系的基础上，针对医药市场的特点，把普药目标市场定位在中小城市及中低收入的消费者和农村市场；把科技含量高的新药目标销售市场主要定位在大中城市和中等收入以上的城市居民；对于原料药的销售，进一步扩大稳定的客户关系。通过这些措施把产品销售风险化为最小。
4、行业内部竞争带来的风险
医药行业作为国民经济中的重要产业部门，近十年来，行业内重复布点、低水平重复建设现象严重，产品结构雷同、企业组织结构不合理、生产集中程度低，一些企业无序、恶性竞争，将对公司进一步发展带来不良影响。公司将充分利用作为高新技术企业长期积累的人才、资产、信息、产品、客户等方面的优势和良好的信誉，进一步强化内部管理，遵纪守法，规范经营，增强抵抗风险的能力。
5、医疗管理体制改革对公司的影响
医疗管理体制改革对本公司的影响主要表现在以下四个方面：
1）、国家对药品实施处方药和非处方药分类管理的影响。处方药及非处方药的管理体制改革措施在1998年已经出台。随着国民素质的逐步提高，人民自我用药行为的增多，非处方药的销售量将逐渐增大。如不加大非处方药的生产，可能会对公司将来的销售带来影响。公司将适时调整产品结构，根据需求加大普药和低价位药品的销售和生产。同时，在高价位新药开发中，严格控制开发成本，降低费用，使新产品的价格适应我国的消费水平。在新产品的开发中侧重研制能够进入国家非处方药目录的产品。
2）、实施城镇职工基本医疗保险制度的影响。医疗保险实施后，药品消费结构将发生变化，质优价廉药品的市场份额会增加。将给本公司较高价位药品的销售带来不利影响。如不尽快进行技术改造，调整产品结构，提高技术含量，降低成本，将直接影响企业的总体利润水平。本公司将加强现有销售网络的调整。在加大国内市场开发力度的同时，开拓国外市场，减少给本公司带来的风险。
3）、医疗流通体制改革的影响。流通体制改革将使医药商业企业和工业企业的营销模式发生变化，从长远看，将可能使企业的销售费用降低，但在短期内需要重新建立新的销售网络，而销售网络的建立在近期内有可能增加销售费用。
4）、药品价格体制改革的影响。1998年12月，国家计委下发了《关于完善药品价格政策、改进药品价格管理的通知》，明确提出要挤掉"高定价、大折扣、高回扣"的水分，但同时还规定，在药品降价的前提下，鼓励研制开发新药，促进科技创新，适当放宽部分药品的销售利润率。因此，公司如不尽快调整产品结构，加快技术创新步伐，将会影响到公司利润水平的提高。公司一是通过调整产品结构，尽可能降低价格因素的影响；加大技术改造和技术创新力度。
6、加入WTO存在的风险
加入WTO后，我国的关税将会下降，对外国企业实行国民待遇，外国药品有可能大量进入我国，对国内的医药工业将会产生影响；仿制国外专利产品将受到严格限制。可能对公司某些药品的生产和销售，以及新产品的研制与开发带来某些影响。公司将充分发挥普通治疗药品产量大、成本低、适合中国国情的优势，在努力降低成本、确保疗效的基础上，实现公司的基本经济效益；公司还将加大科研开发力度、加强新产品的研制能力，从而加快拥有自主知识产权的新产品的研制速度，利用已建立的销售网络尽快投放市场，提高公司的抗风险能力；同时，公司将抓着加入WTO的机遇，在现有原料药出口占很大比例的基础上，进一步提高外贸出口销售额占整个销售收入的比重，增强公司的出口创汇能力。
（五）、2001年业务发展计划
2001年公司将紧紧围绕"深化改革、调整结构、规范管理、加快发展"的工作方针，争取实现新世纪的开门红。完成一批市场前景好、附加值高的高科技产品技术改造项目，增强公司后续发展能力。
（1）充分发挥国家重点高新技术企业的自身优势，加强研发体系的建设和完善，加大新产品开发力度。努力跟踪国内外最新技术，采取多种渠道研究开发新产品；公司加强和充实自身的研发队伍，建立企业技术创新体系的同时积极与大专院校科研机构联合，或者直接引进国内外新技术，创造出一批高附加值的产品。
（2）加大项目的实施力度。鉴于募集资金是在2000年度报告期末才到位，公司今年将根据技术、市场等情况的变化，本着对投资者负责和审慎的原则，积极、稳妥、有计划、有步骤地按照法定程序对项目进行投入建设。
（3）进一步强化营销力度，提高产品市场占有率。对销售队伍分期进行培训，从整体上提高应变和促销能力。在全国各大中城市设立办事处，形成全国销售网络，对市场销售网实行一市一策的销售策略，通过细化销售区域，不断扩大市场覆盖面，提高公司产品市场占有率。同时加强货款回收工作，严格控制外欠，强化资金回笼力度。
（4）加快机制创新，按照建立现代企业制度和上市公司的要求，全面深化企业改革，继续完善企业法人治理结构，进一步转换用人机制，实行干部任职竞聘制，优化组合，真正建立起能上能下，人尽其才的干部人事管理制度。一是通过机构的调整引入竞争机制，逐步推行中层干部竞聘制和职员竞争上岗制，形成能上能下、优胜劣汰的用人机制。二是着眼于企业的长远发展，加强人才的培养和引进，增强企业的竞争力。
（六）、董事会日常工作情况
本年度公司共召开了两次董事会，具体内容及决议情况如下：
1、2000年3月15日在公司会议室召开了公司第一届第三次董事会。应参加会议董事11人实际到会8人全权委托董事2名，5名监事列席了会议，会议通过了以下决议：
（1）、审议通过了一九九九年度股份公司报告；
（2）、审议通过了一九九九年度董事会工作报告；
（3）、审议通过了一九九九年度总经理工作报告；
（4）、审议通过了四项准备金的计提方案；
根据财政部财会字[1999]35号文规定，公司1999年度提取四项准备金798.2万元。
（5）、审议通过了一九九九年度利润分配预案；
（6）、审议通过了一九九九年度会计决算及二000年度财务预算报告；
（7）、审议通过了关于修改股票上市申请额度及募集资金使用项目的报告；
股票上市申请额度由8,000万股改为6,000万股，募集资金使用项目由九个改为十个，即增加针剂车间GMP改造项目，十个项目的建设资金为48,852万元。
2、2000年9月22日在公司会议室召开了公司第一届第四次董事会。应参加会议董事11人实际到会9人，5名监事列席了会议，会议通过了以下决议：
（1）、针对中国证监会发行监管函[2000]428号文对公司股票上市申请材料审核意见，经过认真研究，做出专项处理意见；
（2）、审议通过了《2000年度盈利预测报告》。
以上两次董事会的决议于12月4日在<<中国证券报>>、<<上海证券报>>刊登的招股说明书中作了披露。
报告期内公司进行了一次利润分配，方案是：
根据河南华为会计师事务所审计确认，1999年度公司实现净利润3,890.6万元，从公司成立时评估基准日后（即1998年10月1日）到股份公司成立时实现的净利润666.79万元归河南省天方药业集团公司独享，1999年5月至1999年12月31日实现利润2,939.6万元，根据《公司章程》及国家有关规定提取10%的法定盈余公积金293.96万元，提取5%公益金146.98万元，本年度可供股东分配的利润为2,498.67万元。股东大会决定，以公司成立时的总股本15,000万股为基数，每股派发0.16元(含税)的现金股利，共分配股利2,400万元，剩余98.67万元结转以后年度分配。
（七）、公司管理层及员工情况
1、公司董事、监事、高级管理人员：
姓名 性别 职务 年龄 任期
崔晓峰 男 董事长 37 2001.2-2002.5
张文学 男 副董事长总经理 56 1999.5-2002.5
马立功 男 董事 55 1999.5-2002.5
李德顺 女 董事 49 1999.5-2002.5
谈遂初 男 董事 58 1999.5-2002.5
王景忠 男 董事 45 1999.5-2002.5
李玉霞 女 董事 47 1999.5-2002.5
任军 男 董事 36 1999.11-2002.5
陈国豪 男 董事 54 1999.11-2002.5
田生文 男 监事会主席 53 1999.5-2002.5
李青山 男 监事 54 1999.5-2002.5
吕朝阳 女 监事 45 1999.5-2002.5
李富治 男 监事 37 1999.5-2002.5
吴梦 女 监事 38 1999.5-2002.5
梁耀武 男 董事会秘书 36 2001.2-2002.5
谷建 男 财务负责人 35 1999.10-2002.5
注：本年度公司董事、监事及高级管理人员共有10人在公司领取报酬；不在公司领取报酬的董事、监事：谈遂初、李德顺、李玉霞、任军、吕朝阳、陈国豪。年度报酬在人民币25000元--30000元的人员有3人，年度报酬在人民币20000元--25000元的人员有7人，公司董事、监事及高级管理人员均未持有本公司的股票。
（八）、利润分配预案或资本公积金转增股本预案
经审计，公司2000年实现净利润为41,998,473.02元，提取10%的法定公积金4,199,847.30元、提取5%的法定公益金2,099,923.65元后，加以前年度未分配利润986,793.76元，本年度可供分配利润42,985,266.78元。
经公司董事会审议通过，拟以2000年底的总股本21000万股为基数，每10股派发现金1元（含税），共2,100万元，剩余未分配利润结转以后年度分配。本分配预案尚需股东大会审议通过。
本年度不实行资本公积金转增股本。
（九）、公司下一年度预计利润分配政策
2001年度按实现净利润30-50%进行分配，分配的形式为派发现金，公司2000年度未分配利润在2001年度分配的比例约为20%。具体分配办法将由董事会根据公司的实际情况进行调整，并提交股东大会审议通过。
六、监事会工作报告
二000年公司监事会根据《公司法》、《公司章程》的规定，本着对全体股东负责的精神，认真履行职责，积极开展工作，关注公司的经营活动，列席了公司董事会和股东大会的全部会议，对公司的生产经营、财务管理和募集资金的使用情况等行使了监督职能，并按规定对公司董事会和高级管理人员的行为进行了监督检查。同时，还加强了监事会的自身建设，明确职责，切实履行监督职能。
（一）、报告期内监事会会议情况
公司一届三次监事会会议于2000年3月16日在公司会议室召开。会议应到监事5人，实到5人。会议审议通过了如下决议：
1、审议通过了1999年度监事会工作报告；
2、审议通过了1999年度董事会工作报告；
3、审议通过了1999年度财务决算及2000年度财务预算报告；
4、审议通过了关于四项计提准备及资产减值准备内控制度；
5、审议通过了1999年度利润分配方案；
6、审议通过了关于修改股票上市申请额度及募集资金使用项目的报告；
公司一届四次监事会会议于2000年9月22日在公司会议室召开。会议应到监事5人，实到5人。会议经审议，认为公司董事会关于中国证监会对我公司股票上市申请材料审核意见的处理方案和公司对2000年度的盈利预测决议过程中，履行了诚信义务。
（二）、公司依法运作情况：
公司监事会通过列席历次董事会和股东大会，履行了监督职责，认为公司能够认真贯彻执行股东大会、董事会的决议，公司的决策程序合法，形成了相关的内部控制制度，公司董事和高级管理人员没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
（三）、检查公司财务报告情况：
公司监事会坚持定期或不定期地对公司财务运作的管理情况进行检查，促进公司建立和完善各项财务管理制度，严格执行国家的财政政策和股份制企业的财务制度。报告期内，未发现公司有违反财务管理制度的行为。
公司监事会从保证公司规范运作和广大股东合法权益的立场出发，认真审核了经天一会计师事务所审计的公司2000年年度报告，认为其真实地反映了公司的财务状况、经营成果及现金流量。
（四）、关联交易情况：
监事会督促公司与关联方的交易按照公平交易的商业条款进行。
七、重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员未受监管部门处罚。
3、经中国证监会证监发行字[2000]162号文批准，公司于2000年12月6日向社会公开发行了6,000万股A股股票，2000年12月27日6,000万股A股在上海证券交易所挂牌上市交易。
4、重大关联交易事项
公司所发生的关联交易均依据双方协议按市场价格进行交易，没有损害股东权益的行为。具体关联交易事项见财务报表有关附注。
5、本年度公司聘任会计师事务所仍为天一会计师事务所有限责任公司（系原河南华为会计师事务所等四家改制而成）。
6、公司与控股股东在资产、人员、财务等方面的分开情况：
1）公司有独立的劳动、人事及工资管理制度，总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取报酬，在股东单位没有任职情况。
2）资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有独立的采购和销售系统。工业产权、商标、非专利技术等无形资产都属于上市公司；土地使用权、办公楼使用、其他综合服务都签订了长期协议。
3）财务方面，公司设有独立的财务部，独立在银行开户，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。
7、报告期内本公司没有托管、承包、租赁其他公司或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
8、本报告期内无重大合同。
9、本报告期内没有为其他单位提供担保。
10、报告期内公司未发生收购、出售资产的情况。
11、未改聘会计师事务所。
八、期后事项
2001年2月6日公司召开临时董事会，会议决议如下：
1、同意李松武先生辞去董事长、董事职务和任国胜先生辞去董事会秘书、董事职务；
2、选举崔晓峰先生为公司董事长；
3、根据董事长的提名，聘任张文学先生为公司总经理；
4、根据董事长的提名，聘任梁耀武先生为董事会秘书。
根据2001年2月6日临时董事会决议，2001年3月12日公司召开临时股东大会，审议通过了李松武、任国胜先生辞去董事议案。
以上决议已分别于2001年2月8日和2001年3月13日在《中国证券报》、《上海证券报》予以公告。
九、公司财务会计报告
1、审计报告（附后）
2、会计报表（附后）
3、会计报表附注（附后）
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点
公司首次注册于1999年5月，注册地点：河南省驻马店市光明路2号，未发生过变更
2、企业法人营业执照注册号：豫工商企4100001004706
3、税务登记号码：412800175860125
4、公司未流通股票的托管机构名称：上海证券中央登记结算公司
5、公司聘请的会计事务所为：天一会计师事务所有限责任公司
办公地址：郑州市陇海西路50号
十一、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计事务所盖章、注册会计师签名盖章的审计报告正本。
3、报告期内在<<中国证券报>>、<<上海证券报>>上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
审计报告
天一审字(2001)第3-09号
河南天方药业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表、2000年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，贵公司上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况及2000年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
天一会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：谢军民
中国注册会计师：朱晓琳
中国·北京 报告日期：二OO一年四月六日
河南天方药业股份有限公司
2000年度会计报表附注
一、基本情况：
河南天方药业股份有限公司（以下简称本公司）是经河南省人民政府豫股批字(1999)第3号文批准，由河南省天方药业集团公司和驻马店市第一造纸厂、驻马店市液化公司、驻马店市佳梦燃气具有限公司、驻马店市飞龙房地产综合开发有限公司五家股东共同发起成立的股份有限公司，于1999年5月4日获得河南省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，注册资本为人民币15,000万元。2000年11月29 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]162号文核准，向社会公开发行6,000万股人民币普通股股票，并于2000年12月15日在河南省工商行政管理局办理了变更登记，注册资本为人民币21,000万元。2000年12月27日本公司股票在上海证券交易所上市交易。本公司主要从事原料药生产加工、药品生产、销售以及新产品研制等。本公司于1999年6月和1999年8月分别通过了中国科技部和中国科学院的高科技企业认定。
二、主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法：
1、会计制度：本公司执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：会计年度为公历年度，即1月1日至12月31日。
3、记账本位币：本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：本公司以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。
5、现金等价物的确定标准：公司以持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
6、坏账核算方法：
（1）坏账确认标准：
a、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项。
b、因债务人逾期未履行偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的款项，报经董事会批准后,作为坏账核销。
（2）坏账损失核算方法：采用备抵法核算坏账损失。
（3）坏账准备的计提方法及计算比例：
本公司的应收款项包括应收账款、其他应收款（但应收河南省天方药业集团公司的款项不做为计提基数），根据公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量等情况，坏账准备按期中、期末应收款项的余额，采用账龄分析法计算。坏账准备的计提比例如下：
账龄 比例
1年以内 6%
1--2年 50%
2--3年 70%
3--4年 90%
4--5年 95%
5年以上 100%
7、存货核算方法：
公司存货主要包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物、自制半成品等六类。各类存货均以实际成本计价，发出存货的成本以加权平均法计算确定。
存货采用永续盘存制。
低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算，包装物随生产领用时一次性进入生产成本。
生产成本核算方法采用品种法。在产品成本按其所耗用的原材料费用计算，其他费用全部由完工产品负担。
存货跌价准备：根据董事会决议，本公司的期中、期末存货按个别存货项目的成本与可
变现净值孰低法计价，以可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备。
8、固定资产计价和折旧方法：
本公司固定资产的标准是指使用年限超过一年，且单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具。
固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提折旧，残值率为2%，各类固定资产折旧年限和折旧率如下：
类别 折旧年限 年折旧率（%）
房屋建筑物 13-35 7.54-2.8
机器设备 10-22 9.8-4.45
运输工具 6-12 16.33-8.17
9、在建工程核算方法：
(1)在建工程按实际成本核算。
(2)在建工程项目已竣工验收、交付使用并办理竣工结算手续时按实际成本转入固定资产；在建工程项目已正式交付使用，但尚未办理竣工结算手续的，暂估转入固定资产，待工程竣工结算手续办理完毕后，按实际成本调整估价入账的固定资产。
(3)专项用于在建工程的借款所产生的借款利息，在工程竣工交付使用前予以资本化，工程竣工交付使用后记入当期费用。
10、长期待摊费用摊销方法：
污泥菌种支出按直线法平均摊销，摊销期为3年；甲磺酸多沙唑嗪临床费支出按直线法平均摊销，摊销期限为3年。
11、收入确认原则：
销售商品，已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
12、所得税的会计处理方法：
本公司所得税会计处理采用应付税款法。
13、利润分配：
依据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，按以下顺序进行利润分配：
(1) 弥补以前年度亏损；
(2) 提取法定盈余公积金10%；
(3) 提取法定公益金5%；
(4) 按股东大会决议提取任意盈余公积金；
(5) 按股东大会决议进行提取后的利润分配。
本公司会计报表基于上述会计政策及实际发生的经济业务编制而成。
三、税项：
税种税率及计税依据
(1)增值税 税率17%，按销项税额抵扣进项税额后的余额计缴，
蛋白粉等产品免税；
(2)营业税 税率5%，按应税劳务收入计缴；
(3)城市维护建设税 税率7%，按应缴流转税的数额计缴；
(4)企业所得税 税率33%，按应纳税所得额计缴；
(5)其他税种 按税务部门的有关规定执行。
资产负债表
编制单位:湖南天方药业股份有限公司 单位:人民币元
资产 1999年12月31日 2000年12月31日
流动资产：
货币资金 34872866.69 474763771.08
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 1600000 7628638.29
应收股利
应收利息
应收帐款 121574893.57 151694167.26
其它应收款 14605805.73 19524654.79
减：坏帐准备 14238138.44 18459565.4
应收帐款净额 121942560.86 152759256.65
预付帐款 5159973.83
应收补贴款
存货 153479493.99 140283418.53
减：存货跌价准备 6113102.55 4468549.76
存货净额 147366391.44 135814868.77
待摊费用 277496.41 466083.31
待处理流动资产净损失 134176.84
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 311219289.23 771566794.94
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计
减：长期投资减值准备
长期投资净额
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 401800940.16 420937319.16
减：累计折旧 81204082.57 107092931.98
固定资产净值 320596857.59 313844387.18
工程物资 159831.38 410275.21
在建工程 7246712.69 34386113.56
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 328003401.66 348640775.95
无形及其它资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用 196670.79 504605.75
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 196670.79 504605.75
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 639419361.68 1120712176.64
流动负债：
短期借款 142980000 158920000
应付票据 8100000 21830000
应付帐款 51717873.19 36609347.81
预收帐款 265384.72 2116161.68
代销商品款
应付工资 39767539.63 39237944.31
应付福利费 6773214.37 6154874
应付股利 8321682.51 21043754.77
应付税金 3062451.17 5972272.45
其它应交款 1019297.62 825996.15
其它应付款 43005373.72 22941875.71
应付短期债券
预提费用 2212083.53 4215712.65
一年内到期的长期负债 7000000 28000000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 314224900.46 347867939.53
长期负债：
长期借款 99210000 69210000
应付债券
长期应付款 8412940.37
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计 99210000 77622940.37
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 413434900.46 425490879.9
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 150000000 210000000
资本公积金 70588233.26 458826595.76
盈余公积 4409434.2 10709205.15
其中：公益金 1469811.4 3569735.05
未确认的外资损失
未分配利润 986793.76 15685495.83
外币报表折算差额
股东权益合计 225984461.22 695221296.74
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 639419361.68 1120712176.64
利润及利润分配表
编制单位:湖南天方药业股份有限公司 单位:人民币元
项目 1999年度 2000年度
一、主营业务收入 329864273.2 366971458.27
减：折扣与折让
主营业务收入净额 329864273.2 366971458.27
减：主营业务成本 220981202.41 240236840.47
主营业务税金及附加 1988164.63 3022328.41
二、主营业务利润 106894906.16 123712289.39
加：其他业务利润 71953.03 512915.56
减：存货跌价损失 4704059.84 -1644552.79
营业费用 20903772.14 25494689.98
管理费用 22351199.84 29689091.74
财务费用 13513349.95 13531743.29
三、营业利润 45494477.42 57154232.73
加：投资收益
期货损益
补贴收入 11327641.98 6285661.2
营业外收入 329019.28 495362.15
以前年度损益调整
减：营业外支出 41190.01 55935.64
分给外单位利润
四、利润总额 57109948.67 63879320.44
减：所得税 18203681.95 21880847.42
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 38906266.72 41998473.02
加：年初未分配利润 -2842093.95 986793.76
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 36064172.77 42985266.78
减：提取法定盈余公积金 2939622.8 4199847.3
提取法定公益金 1469811.4 2099923.65
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 31654738.57 36685495.83
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 30667944.81 21000000
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 986793.76 15685495.83
现金流量表
编制单位:湖南天方药业股份有限公司 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 393208694.2
收取的租金
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还 1085661.2
收到的其它与经营活动有关的
现金
经营活动产生的现金流入小计 394294355.4
购买商品、接受劳务支付的现
金 246127759.92
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的
现金 31281323.4
支付的增值税款 26327696.73
支付的所得税款 22000000
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 4957806.7
支付的其它与经营活动有关的
现金 31783182.71
经营活动产生的现金流出小计 362477769.46
经营活动产生的现金流量净额 31816585.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 42088364.44
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 42088364.44
投资活动产生的现金流量净额 -42088364.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 448200000
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 292000000
收到的其它与筹资活动有关的
现金 8954272.39
筹资活动产生的现金流入小计 749154272.39
偿还债务所支付的现金 285060000
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 58514.19
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 13873075.31
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 298991589.5
筹资活动产生的现金流量净额 450162682.89
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 439890904.39
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 41998473.02
加：少数股东损益
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 4221426.96
固定资产折旧 25902445.09
无形资产及其他资产摊销
待摊费用的减少（减增加） -188586.9
预提费用的增加（减减少） 2003629.12
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失
财务费用 13531743.29
投资损失（减收益）
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 11551522.67
经营性应收项目的减少（减增
加） -36685360.25
经营性应付项目的增加（减减
少） -28566219.31
增值税增加净额
其它 -307934.96
经营活动产生的现金流量净额 31816585.94
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 474763771.08
减：货币资金的期初余额 34872866.69
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 439890904.39
