航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告



    

    航天信息股份有限公司

    

    600271

    

    2009 年半年度报告航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    0

    

    目录

    

    一、重要提示..................................................................1

    

    二、公司基本情况..............................................................1

    

    三、股本变动及股东情况........................................................3

    

    四、董事、监事和高级管理人员情况..............................................5

    

    五、董事会报告................................................................5

    

    六、重要事项..................................................................16

    

    七、财务会计报告..............................................................22

    

    八、备查文件..................................................................22航天信息股份有限公司 2009 年半

年度报告

    

    1

    

    一、重要提示

    

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假

    

    记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。

    

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    

    (六) 公司负责人方向明、主管会计工作负责人潘秋佳及会计机构负责人（会计主管人员）韩成声

    

    明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    

    二、公司基本情况

    

    (一) 公司基本情况简介

    

    1、 公司法定中文名称：航天信息股份有限公司

    

    公司法定中文名称缩写：航天信息

    

    公司英文名称：AISINO CO.LTD

    

    公司英文名称缩写：AISINO CO.LTD

    

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    

    公司A 股简称：航天信息

    

    公司A 股代码：600271

    

    3、 公司注册地址：北京市海淀区杏石口路甲18 号

    

    公司办公地址：北京市海淀区杏石口路甲18 号 航天信息园

    

    邮政编码：100195

    

    公司国际互联网网址：http://www.aisino.com

    

    公司电子信箱：stock@aisino.com

    

    4、 法定代表人：方向明

    

    5、 公司董事会秘书：王毓敏

    

    电话：010-88439766

    

    传真：010-88896055

    

    E-mail：wangyumin@aisino.com

    

    联系地址：北京市海淀区杏石口路甲18 号航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    2

    

    公司证券事务代表：朱凯

    

    电话：010-88896053

    

    传真：010-88896055

    

    E-mail：zhukai@aisino.com

    

    联系地址：北京市海淀区杏石口路甲18 号 董事会办公室

    

    6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》

    

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

    

    公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室

    

    (二) 主要财务数据和指标

    

    1、主要会计数据和财务指标

    

    单位:元 币种:人民币

    

    本报告期末 上年度期末

    

    本报告期末比上年度期末增减

    

    （％）

    

    总资产 4,836,385,215.70 4,695,643,416.46 3.00

    

    所有者权益（或股东权益） 3,194,083,101.83 3,065,400,655.62 4.20

    

    每股净资产(元)（注） 3.46 3.32 4.22

    

    报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）

    

    营业利润 492,542,287.80 421,264,065.52 16.92

    

    利润总额 497,909,229.52 431,786,468.13 15.31

    

    净利润 315,418,145.43 284,279,326.08 10.95

    

    扣除非经常性损益后的净利润 316,329,646.44 283,982,744.55 11.39

    

    基本每股收益(元) （注） 0.34 0.31 9.68

    

    扣除非经常性损益后的基本每股

    

    收益(元) （注）

    

    0.34 0.31 9.68

    

    稀释每股收益(元)（注） 0.34 0.31 9.68

    

    净资产收益率(%)（注） 9.88 10.18 减少0.30 个百分点

    

    经营活动产生的现金流量净额 384,138,914.97 33,347,114.11 1051.94

    

    每股经营活动产生的现金流量净

    

    额（注）

    

    0.42 0.04 950

    

    注:本表中上年度期末及上年同期的每股相关数据已按照公司2009 年转增股本后的总股数92,340 万股重新计算。

    

    2、非经常性损益项目和金额：

    

    单位:元 币种:人民币

    

    非经常性损益项目 年初至报告期期末金额

    

    非流动资产处置损益 429,188.76

    

    计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额

    

    或定量享受的政府补助除外

    

    796,141.28

    

    除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,959,866.25

    

    少数股东权益影响额 -189,021.44

    

    所得税影响额 12,056.64

    

    合计 -911,501.01航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    3

    

    三、股本变动及股东情况

    

    (一) 股份变动情况表

    

    单位：股

    

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    

    数量

    

    比例

    

    (%)

    

    发

    

    行

    

    新

    

    股

    

    送

    

    股

    

    公积金转股其他 小计 数量

    

    比例

    

    (%)

    

    一、有限售条件股份

    

    1、国家持

    

    股

    

    218,841,240 35.55 -218,841,240 -218,841,240 0 0

    

    2、国有法

    

    人持股

    

    有限售条

    

    件股份合

    

    计

    

    218,841,240 35.55 -218,841,240 -218,841,240 0 0

    

    二、无限售条件流通股份

    

    1、人民币

    

    普通股

    

    396,758,760 64.45 307,800,000 218,841,240 526,641,240 923,400,000 100

    

    2、境内上

    

    市的外资

    

    股

    

    3、境外上

    

    市的外资

    

    股

    

    4、其他

    

    无限售条

    

    件流通股

    

    份合计

    

    396,758,760 64.45 307,800,000 218,841,240 526,641,240 923,400,000 100

    

    三、股份

    

    总数

    

    615,600,000 100 307,800,000 0 307,800,000 923,400,000 100

    

    股份变动的批准情况：

    

    公司2008 年度股东大会审议通过了2008 年度公司资本公积金转增股本方案，以2008 年12 月31

    

    日总股本61,560 万股为基数，每10 股以资本公积金转增股本5 股，共计转增30,780 万股。航天信息股份有限公司 2009 年半年

度报告

    

    4

    

    (二) 股东和实际控制人情况

    

    1、股东数量和持股情况

    

    单位：股

    

    报告期末股东总数 50,311 户

    

    前十名股东持股情况

    

    股东名称 股东性质

    

    持股比

    

    例(%)

    

    持股总数

    

    报告期内增

    

    减

    

    持有有限售条

    

    件股份数量

    

    质押或冻结的股份数量

    

    中国航天科工集团公

    

    司

    

    国家 36.19 334,205,460 111,401,820 0 无

    

    航天新概念科技有限

    

    公司

    

    国有法人 5.68 52,490,928 17,496,976 0 无

    

    中国长城工业总公司 国有法人 4.25 39,208,335 13,069,445 0 无

    

    中国运载火箭技术研

    

    究院

    

    国有法人 3.87 35,713,761 11,290,254 0 无

    

    中国航天海鹰机电技

    

    术研究院

    

    国有法人 3.35 30,908,439 10,302,813 0 无

    

    北京市爱威电子技术

    

    公司

    

    国有法人 2.79 25,747,512 8,582,504 0 无

    

    中国航天科技集团公

    

    司第五研究院

    

    国有法人 2.68 24,722,216 154,190 0 无

    

    富国天益价值证券投

    

    资基金

    

    其他 2.64 24,422,665 -770,288 0 无

    

    富国天博创新主题股

    

    票型证券投资基金

    

    其他 2.38 22,000,000 4,499,462 0 无

    

    北京遥测技术研究所 国有法人 2.32 21,443,805 7,147,935 0 无

    

    前十名无限售条件股东持股情况

    

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类

    

    中国航天科工集团公司 334,205,460 人民币普通股

    

    航天新概念科技有限公司 52,490,928 人民币普通股

    

    中国长城工业总公司 39,208,335 人民币普通股

    

    中国运载火箭技术研究院 35,713,761 人民币普通股

    

    中国航天海鹰机电技术研究院 30,908,439 人民币普通股

    

    北京市爱威电子技术公司 25,747,512 人民币普通股

    

    中国航天科技集团公司第五研究院 24,722,216 人民币普通股

    

    富国天益价值证券投资基金 24,422,665 人民币普通股

    

    富国天博创新主题股票型证券投资基金 22,000,000 人民币普通股

    

    北京遥测技术研究所 21,443,805 人民币普通股

    

    上述股东关联关系或一致行动关系的说

    

    明

    

    中国航天海鹰机电技术研究院是中国航天科工集团公司的下属事业单位；北

    

    京市爱威电子技术公司是中国航天科工集团公司下属第二研究院706 所全资

    

    子公司；

    

    中国运载火箭技术研究院和中国航天科技集团公司第五研究院是中国航天科

    

    技集团公司下属事业单位；中国长城工业总公司是中国航天科技集团公司的

    

    全资子公司；北京遥测技术研究所是中国运载火箭技术研究院下属单位。

    

    富国天益价值证券投资基金、富国天博创新主题股票型证券投资基金同为富

    

    国基金管理公司管理的基金，除此之外，公司未知前十名无限售流通股股东

    

    之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

    

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    5

    

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    

    单位：股

    

    姓名 职务 年初持股数 本期增持股份数量本期减持股份数量期末持股数 变动原因

    

    王增梅 监事 400 200 0 600 公积金转增

    

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    

    本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。

    

    五、董事会报告

    

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    

    1、报告期内总体经营情况的回顾

    

    (1) 报告期内总体经营情况

    

    2009 年1-6 月公司实现营业收入287,761.35 万元，同比增长37,674.78 万元，增长15.06％；实

    

    现利润总额49,790.92 万元，同比增长6,612.27 万元，增长15.31％ ；实现归属于母公司的净利润

    

    31,541.81 万元，同比增长3,113.88 万元，增长10.95％。

    

    (2) 公司主营业务及经营状况

    

    ① 报告期内主营业务分产品情况统计表

    

    产品名称

    

    主营业务

    

    收入

    

    占主营业务

    

    收入比例

    

    主营业务收

    

    入比上年同

    

    期增减比例

    

    主营业务

    

    成本

    

    占主营业务

    

    成本比例

    

    主营业务成

    

    本比上年同

    

    期增减比例

    

    毛利率

    

    增值税防伪

    

    税控系统及

    

    相关设备

    

    90,439.87 31.56％ 12.65％ 41,984.13 19.71％ 9.26％ 53.58％

    

    IC 卡 2,921.17 1.02％ -5.20％ 2,556.92 1.20％ 11.82％ 12.47％

    

    网络、软件与

    

    系统集成

    

    37,874.53 13.22％ 1.91％ 24,543.31 11.52％ -17.71％ 35.20％

    

    渠道销售 147,099.30 51.32％ 27.19％ 137,837.49 64.71％ 29.94％ 6.30％

    

    其他 8,250.40 2.88％ -18.87％ 6,095.89 2.86％ -28.24％ 26.11％

    

    合计 286,585.27 100.00％ 16.33％ 213,017.74 100.00％ 15.08％ 25.67％

    

    主营业务收入中增值税防伪税控系统及相关设备销售比去年同期增加10,157.39 万元，增长12.65

    

    ％。

    

    网络、软件与系统集成收入与去年同期基本持平，但公司通过不断扩大自主软件产品的研发和推

    

    广，开发出更多适销对路的软件产品。本期网络、软件与系统集成业务毛利率为35.2％，与去年同期

    

    相比，上升了15.45 个百分点。

    

    渠道销售比去年同期增加31,446.57 万元，增长27.19％，主要原因是公司本期在巩固增值税防

    

    伪税控系统主业的同时通过完善渠道建设，与通用设备厂商签订分销、代理协议，不断提高服务渠道航天信息股份有限公司 2009 年

半年度报告

    

    6

    

    的营销能力和市场化意识，使渠道销售收入与去年同期相比实现较大幅度增长。

    

    ② 主要客户情况分析

    

    报告期内，前五名客户销售所实现的收入总额是37,190.24 万元，占本期公司全部营业收入的

    

    12.92％。

    

    (3) 公司资产和利润构成变动状况

    

    ① 资产负债表分析

    

    截至2009 年6 月30 日，公司资产总额为483,638.52 万元，比2008 年末的469,564.34 万元增加

    

    14,074.18 万元，增长3.00％；负债总额为123,621.76 万元，比2008 年末的118,908.7 万元增加

    

    4,713.06 万元，增长3.96％；归属于母公司股东的所有者权益总额为319,408.31 万元，比2008 年末

    

    的306,540.07 万元增加12,868.24 万元，增长4.20％。现对变动较大的科目进行如下分析：

    

    单位：万元

    

    项目 期末余额 年初余额 增减额 增减比例 主要变动原因

    

    应收票据 929.57 1,565.97 -636.40 -40.64％

    

    公司2008 年收到的银行承

    

    兑汇票在本期到期兑付。

    

    应收账款 34,605.24 28,792.17 5,813.07 20.19％

    

    公司经营规模扩大带来正

    

    常的应收账款增加。

    

    其他应收款 6,974.82 9,589.26 -2,614.44 -27.26％

    

    一是河北航天金穗技术有

    

    限公司、山西航天金穗科技

    

    有限公司、航天信息（常州）

    

    研发基地有限公司三家子

    

    公司进入清算，本期未纳入

    

    合并报表范围，使其他应收

    

    款减少；二是河北航天信息有

    

    限公司本期收回远教项目款。

    

    可供出售金融

    

    资产

    

    - 3,665.00 -3,665.00

    

    -100.00

    

    ％

    

    公司本期将所持有的长江

    

    电力股票全部出售。

    

    长期股权投资 7,943.76 5,990.55 1,953.21 32.60％

    

    主要是河北航天金穗技术

    

    有限公司、山西航天金穗科

    

    技有限公司、航天信息（常

    

    州）研发基地有限公司三家

    

    子公司进入清算，本期未纳

    

    入合并报表范围，使长期股

    

    权投资增加。

    

    商誉 351.47 607.78 -256.31 -42.17％

    

    河北航天金穗技术有限公

    

    司进入清算阶段，本期未纳

    

    入合并报表范围，使商誉减

    

    少。

    

    递延所得税资

    

    产

    

    3,952.10 4,975.34 -1,023.24 -20.57％

    

    主要是公司抵消期末存货

    

    未实现内部销售利润减少，

    

    使递延所得税资产相应减

    

    少。航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    7

    

    应付票据 2,704.63 4,466.48 -1,761.85 -39.45％

    

    公司2008 年开具的银行承

    

    兑汇票在本期到期兑付。

    

    预收款项 51,657.05 42,153.77 9,503.28 22.54％

    

    主要是公司防伪税控系统

    

    维护费预收款增加。

    

    应交税费 5,592.26 7,989.99 -2,397.73 -30.01％

    

    主要是2008 年年末应交所

    

    得税和应交增值税在本期

    

    缴纳。

    

    应付股利 3,346.22 1,186.04 2,160.18 182.13％

    

    公司的子公司本期分配

    

    2008 年股利，尚未支付部

    

    分。

    

    其他应付款 5,047.25 8,670.83 -3,623.58 -41.79％

    

    主要是2008 年末从应付职

    

    工薪酬转入的应付未付工

    

    资（含奖金）在本期支付以

    

    及北京航天金盾科技有限公司

    

    本期支付业务分成款。

    

    递延所得税负

    

    债

    

    0.00 452.58 -452.58

    

    -100.00

    

    ％

    

    主要是本期出售公司所持

    

    有的长江电力股票，转出递

    

    延所得税负债。

    

    股本 92,340.00 61,560.00 30,780.00 50.00％

    

    公司2008 年度股东大会决

    

    议通过，以2008 年12 月

    

    31 日总股本61,560 万股为

    

    基数，每10 股以资本公积

    

    金转增股本5 股，共转增

    

    30,780 万股。2009 年6 月

    

    1 日完成转增后，公司总股

    

    本由61,560 万股增至

    

    92,340 万股。

    

    资本公积 24,389.74 57,222.11 -32,832.37 -57.38％

    

    主要是以资本公积转增股

    

    本，使资本公积减少30780

    

    万元、出售公司所持有的长

    

    江电力股票使资本公积减

    

    少2,506.3 万元。

    

    ② 利润表情况分析

    

    单位：万元

    

    项目 本期金额 去年同期金额 增减变动金额

    

    增减变动百

    

    分比

    

    营业收入 287,761.35 250,086.57 37,674.78 15.06％

    

    营业成本 213,328.17 185,855.26 27,472.91 14.78％

    

    销售费用 9,820.60 8,448.36 1,372.24 16.24％

    

    管理费用 17,018.15 14,857.59 2,160.56 14.54％

    

    资产减值损失 373.14 -272.70 645.84 236.83％

    

    投资收益 4,115.76 2,729.36 1,386.40 50.80％

    

    营业外收入 775.53 1,210.53 -435.00 -35.93％

    

    营业外支出 238.84 158.29 80.55 50.89％

    

    所得税费用 8,258.33 5,912.11 2,346.22 39.68％

    

    归属于母公司所有者的净

    

    利润

    

    31,541.81 28,427.93 3,113.88 10.95％航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    8

    

    营业收入和营业成本比去年同期分别增长15.06％和14.78％，主要原因一是公司通过不断挖潜，

    

    加大增值税防伪税控系统及相关设备的销售力度，使本期增值税防伪税控系统及相关设备销售收入增

    

    加；二是公司在巩固增值税防伪税控系统主业的同时通过完善渠道建设，与通用设备厂商签定分销、

    

    代理协议，不断提高服务渠道的营销能力和市场化意识，本期渠道销售收入比去年同期大幅度增长。

    

    销售费用和管理费用比去年同期分别增长了16.24％和14.54％，主要原因是公司经营规模扩大带

    

    来正常销售费用和管理费用的增加。

    

    资产减值准备比去年同期增加645.84 万元,增长236.83％，主要原因是本期计提坏账准备同比

    

    增加。

    

    投资收益比去年同期增长50.80％，主要原因是公司本期将所持有的长江电力股票全部出售,取得

    

    的可供出售金融资产处置收益同比增加。

    

    营业外收入比去年同期减少435.00 万元，下降35.93％，主要原因是本期收到应记入当期损益的

    

    政府补助(含税收返还、财政拨款和财政补贴)比去年同期减少434.36 万元。

    

    营业外支出比去年同期增加80.55 万元，增长50.89％，主要原因是公益性捐赠支出比去年同期增

    

    加。

    

    (4) 公司现金流量情况分析

    

    单位：万元

    

    项目 本期金额 去年同期金额 增减变动金额

    

    增减变动

    

    百分比

    

    经营活动产生的现金流量净额 38,413.89 3,334.71 35,079.18 1051.94％

    

    投资活动产生的现金流量净额 1,420.10 3,593.98 -2,173.88 -60.49％

    

    筹资活动产生的现金流量净额 -27,369.26 -23,210.51 -4,158.75 17.92％

    

    现金及现金等价物净增加额 12,464.73 -16,281.83 28,746.56 -176.56％

    

    本期经营活动现金流量净额为38,413.89 万元，主要是在目前严峻的宏观经济环境下，随着公司

    

    业务规模的不断扩大，公司进一步加强信用管理，加大货款回收力度，本期销售商品、提供劳务收到

    

    现金329,911.09 万元，与本期购买商品、接受劳务支付现金237,045.67 万元相比，带来经营活动现

    

    金流入92,865.42 万元，与去年同期相比，现金流入增加39,030.26 万元。

    

    本期投资活动现金流量净额为1,420.10 万元，与去年同期相比减少2,173.88 万元，其中投资活

    

    动现金流入同比减少9,417.93 万元，主要是去年同期出售以前年度购入的可供出售金融资产,收回的

    

    可供出售金融资产成本大于本期。本期投资活动现金流出同比减少7,244.05 万元，主要是本期购建固

    

    定资产、无形资产和其他长期资产支付现金3,024.55 万元，与去年同期相比减少7,144.24 万元。

    

    本期筹资活动现金流量净额-27,369.26 万元，主要原因是公司本期分配股利、偿付利息支付现金

    

    同比增加6,123.3 万元航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    9

    

    （5）主要控股和参股公司的经营情况及业绩分析

    

    单位：万元

    

    股权比例

    

    公司名称 主营业务 注册资本

    

    直接 间接

    

    2009 年6 月30

    

    日资产总额

    

    本期营业收入本期净利润

    

    安徽航天信

    

    息科技有限

    

    公司

    

    增值税防伪税控系统的技术推广

    

    和技术服务；电子产品、通信设备、

    

    计算机及辅助设备的研制、生产、

    

    销售等

    

    500 67.00％ 0.00％ 4,327.49 7,431.69 623.05

    

    北京航天金

    

    盾科技有限

    

    公司

    

    自主选择经营项目开展经营活动

    

    （法律、行政法规、国务院决定禁

    

    止的等不得经营）

    

    1,960 45.92％

    

    22.96

    

    ％

    

    2,330.88 1,490.49 39.87

    

    北京航天金

    

    税技术有限

    

    公司

    

    技术开发、转让、咨询、服务、培

    

    训、服务；经济信息咨询；销售机

    

    械电器设备等

    

    500 34.00％ 0.00％ 2,788.16 3,318.61 814.67

    

    北京航天联

    

    志科技有限

    

    公司

    

    技术开发、转让、咨询、服务、培

    

    训；信息咨询；销售开发后的产品

    

    等

    

    2,000 55.00％ 0.00％ 4,126.92 4,703.80 -119.98

    

    北京航天斯

    

    大电子有限

    

    公司

    

    开发、生产票据打印机及测试设

    

    备、计算机软硬件；承接计算机网

    

    络集成项目；销售自产产品

    

    美元50 75.00％ 0.00％ 11,380.98 20,049.04 523.59

    

    北京航天在

    

    线网络科技

    

    有限公司

    

    自主选择经营项目开展经营活动

    

    （法律、行政法规、国务院决定禁

    

    止的等不得经营）

    

    500 51.00％

    

    24.50

    

    ％

    

    254.13 133.65 6.11

    

    常州市航天

    

    金穗高技术

    

    有限公司

    

    计算机用调制解调器、IC 卡制造；

    

    计算机软件技术开发、咨询和服

    

    务；电子计算机、电子产品的销售

    

    等

    

    100 51.00％ 0.00％ 923.29 2.84 19.19

    

    大连航天金

    

    穗科技开发

    

    有限公司

    

    电子通讯设备、计算机及外围设

    

    备、机电产品开发及销售等

    

    200 51.00％ 0.00％ 1,304.43 2,111.89 365.05

    

    福建航天信

    

    息科技有限

    

    公司

    

    电子及通讯设备、计算机及外部设

    

    备、智能机电产品的销售等

    

    500 51.00％ 0.00％ 1,415.35 2,894.72 211.14

    

    广西航天金

    

    穗信息技术

    

    有限公司

    

    计算机系统集成的开发、销售；办

    

    公自动化配套设备销售；计算机技

    

    术咨询、技术培训、维修服务

    

    501 51.00％ 0.00％ 2,702.67 3,972.09 254.08

    

    航天信息系

    

    统工程（ 北

    

    京）有限公司

    

    自主选择经营项目开展经营活动

    

    （法律、行政法规、国务院决定禁

    

    止的等不得经营）

    

    3,000

    

    100.00

    

    ％

    

    0.00％ 43,889.88 1,952.57 1,500.05

    

    河北航天信

    

    息有限公司

    

    电子产品、通讯设备、计算机软硬

    

    件的开发、销售、培训、服务等

    

    1,000 90.00％

    

    10.00

    

    ％

    

    12,953.01 9,231.19 1,576.28

    

    黑龙江金穗

    

    科技有限公

    

    司

    

    计算机软、硬件开发、系统集成、

    

    购销；计算机及配件产品、办公自

    

    动化设备技术咨询等

    

    500 51.00％ 0.00％ 2,433.70 2,898.55 233.13航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    10

    

    湖北航天信

    

    息技术有限

    

    公司

    

    计算机信息技术产品开发、销售及

    

    咨询服务；计算机系统集成等

    

    1000 51％ 0.00％ 5,297.29 5,365.58 641.63

    

    湖南航天信

    

    息有限公司

    

    电子计算机软件开发，经销电子计

    

    算机软硬件、机械设备、电子产品

    

    等

    

    1,000 52.00％ 0.00％ 5,882.61 6,212.41 603.32

    

    江苏航天信

    

    息有限公司

    

    电子设备、通讯设备、电子计算机

    

    及外部设备、智能机电产品的研

    

    究、开发和销售等

    

    1,000 51.00％ 0.00％ 4,470.02 11,558.97 743.43

    

    江苏苏北航

    

    天信息有限

    

    公司

    

    电子产品及通讯设备、计算机及配

    

    件、办公用品的销售；计算机软件

    

    的开发、系统集成等

    

    8300 51.00％ 0.00％ 18,431.84 34,827.74 2,096.21

    

    江西航天信

    

    息有限公司

    

    电子产品及通信设备的技术开发、

    

    转让、咨询、服务，计算机软、硬

    

    件的开发、销售等

    

    500 51.00％ 0.00％ 2,084.42 2,648.71 155.64

    

    金华航天金

    

    穗科技有限

    

    公司

    

    电子产品、通讯设备、计算机软硬

    

    件的销售，信息化办公管理系统、

    

    航天科技开发管理系统等软件和

    

    设备的研究、开发；推广应用及相

    

    关的技术咨询服务。

    

    50 70.00％

    

    15.00

    

    ％

    

    236.75 544.54 21.00

    

    辽宁航天信

    

    息有限公司

    

    计算机软件开发及技术服务；计算

    

    机及辅助设备、电子产品批发零售

    

    500 51.00％ 0.00％ 4,775.83 4,807.44 589.80

    

    内蒙古航天

    

    信息有限公

    

    司

    

    计算机软件的开发、销售及系统集

    

    成，商用密码产品销售，电子设备、

    

    通讯设备、电子计算机及外部设

    

    备、税控机具等财税专用设备的研

    

    究、开发、销售等。

    

    300 51.00％ 0.00％ 1,432.05 2,036.59 363.15

    

    宁波爱信诺

    

    航天信息有

    

    限公司

    

    信息安全技术、信息技术、网络及

    

    终端、多媒体技术、开发、咨询服

    

    务；电子及通讯设备、计算机及外

    

    部设备、财税专用设备的销售。

    

    500 73.00％ 0.00％ 2,557.81 4,771.52 358.02

    

    青岛航天信

    

    息有限公司

    

    软件开发、硬件开发、网络工程；

    

    销售：多媒体配件、计算机软件、

    

    硬件、办公自动化设备、仪器、仪

    

    表、通讯设备等

    

    2,000 51.00％ 0.00％ 4,056.94 1,599.75 384.09

    

    泉州航天信

    

    息科技有限

    

    公司

    

    增值税防伪税控系统、计算机系

    

    统、网络系统及其配件的销售；软

    

    件产品的开发销售；办公自动化配

    

    套设备销售，计算机信息技术咨询

    

    及维修服务。

    

    100 51.00％ 0.00％ 1,263.27 1,254.32 195.10航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    11

    

    山东航天信

    

    息有限公司

    

    信息安全技术、信息技术、网络及

    

    终端热核、多媒体技术、工业自动

    

    化控制技术、环保及生物工程技术

    

    开发、转让、咨询、培训服务；计

    

    算机软硬件、通讯设备的销售等

    

    500 51.00％ 0.00％ 2,234.09 3,753.38 468.78

    

    陕西航天信

    

    息有限公司

    

    电子产品（除专控）、通信设备（除

    

    专控）、计算机软硬件及外围设备、

    

    机电产品、财税专用设备的研究、

    

    开发、生产、销售等

    

    500 51.00％ 0.00％ 1,870.46 3,019.19 264.25

    

    上海爱信诺

    

    航天信息有

    

    限公司

    

    方位程控系统及相关设备的销售、

    

    安装及技术服务,网络、计算机、

    

    电子领域的技术开发,计算机软件

    

    销售等.

    

    1,000 34.12％

    

    26.00

    

    ％

    

    15,823.55 19,208.54 5,304.79

    

    上海同人航

    

    天信息科技

    

    有限公司

    

    电子技术，通信技术、计算机软硬

    

    件、网络技术、环保技术、生物工

    

    程专业领域内的四技服务。销售电

    

    子设备，通信设备等

    

    500

    

    100.00

    

    ％

    

    0.00％ 3,011.43 5,995.23 -1.58

    

    四川航天金

    

    穗高技术有

    

    限公司

    

    计算机软、硬件开发、销售及技术

    

    服务；电子产品的生产、销售等

    

    500 34.00％ 0.00％ 4,788.12 7,716.41 655.41

    

    苏州工业园

    

    区航天自动

    

    化有限公司

    

    设计、制造和销售工业自动化系统

    

    设备；计算机软硬件及技术服务和

    

    咨询等

    

    550 81.82％

    

    10.90

    

    ％

    

    3,353.91 9,163.75 88.46

    

    台州航天信

    

    息有限公司

    

    增值税防伪税控系统、计算机系

    

    统、网络系统及其外设的销售，计

    

    算机软件的开发及销售，办公自动

    

    化配套设备的销售，计算机技术信

    

    息咨询及维修服务

    

    100 51.00％

    

    25.00

    

    ％

    

    520.87 1,111.16 122.23

    

    天津航天金

    

    穗科技开发

    

    有限公司

    

    技术开发、咨询、服务、转让（电

    

    子与信息技术及产品）；计算机及

    

    外围设备等的批发兼零售

    

    500 53.00％

    

    10.00

    

    ％

    

    4,709.13 3,352.76 1,313.36

    

    温州市航天

    

    信息计算机

    

    有限公司

    

    电子产品、计算机软硬件和通讯设

    

    备的开发、销售等

    

    150 55.00％ 0.00％ 1,118.11 1,704.57 224.97

    

    西部安全认

    

    证中心有限

    

    责任公司

    

    CA 认证；承接网络安全系统设计、

    

    开发集成、运行维护；安全网站设

    

    计和代理维护以及安全电子商务

    

    的全套解决方案；电子设备、电子

    

    计算机及外部设备、财税专用设备

    

    的开发销售等。

    

    3,000 60.00％ 0.00％ 2,991.04 983.68 112.52

    

    新疆航天信

    

    息有限公司

    

    电子与信息、机电一体化技术及产

    

    品的开发、咨询、服务、转让等

    

    1,200 72.00％ 0.00％ 6,206.27 4,798.61 587.87

    

    浙江航天金

    

    穗科技有限

    

    公司

    

    增值税防伪税控系统、计算机系

    

    统、网络系统及外设的销售；计算

    

    机软件的开发、销售等

    

    500 51.00％ 0.00％ 8,585.55 16,407.95 600.09航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    12

    

    镇江航天信

    

    息有限公司

    

    电子设备、通讯设备、电子计算机

    

    及外部设备销售、培训、技术服务、

    

    咨询；计算机软件开发、销售及系

    

    统集成等

    

    100 51.00％ 0.00％ 680.37 794.86 107.59

    

    重庆航税科

    

    技有限公司

    

    电子计算机及配件、打印机、电子

    

    元器件、电工器材销售及技术服务

    

    等

    

    1,000 80.00％

    

    20.00

    

    ％

    

    4,171.90 5,927.11 570.78

    

    淄博航天信

    

    息有限公司

    

    计算机、电子设备制作、销售、计

    

    算机软件、网络集成研制、开发、

    

    生产、销售及售后咨询服务

    

    100 51.00％ 0.00％ 615.02 247.50 123.56

    

    爱瑞技术开

    

    发公司

    

    电子及计算机软件、硬件及系统集

    

    成技术等

    

    美元50

    

    100.00

    

    ％

    

    0.00％ 8.70 0.00 -32.19

    

    无锡航天信

    

    息有限公司

    

    计算机软件开发及应用；计算机网

    

    络工程、自动化控制工程、办公自

    

    动化工程等安装及维修服务

    

    500 51.00％ 0.00％ 4,141.58 6,752.69 1,473.95

    

    江苏爱信诺

    

    航天信息有

    

    限公司

    

    防伪税控系统的信息咨询；电子及

    

    通信设备（不含地面卫星接收系

    

    统）、税控收款机、财税专用设备

    

    的研发、销售；信息安全技术、信

    

    息技术、网络及终端技术、多媒体

    

    技术、工业自动化控制技术的开

    

    发、转让、咨询、技术服务；计算

    

    机硬件销售；软件研发、销售；系

    

    统集成

    

    500(截至

    

    2009 年6

    

    月30 日,

    

    实收资本

    

    为100 万

    

    元)

    

    60％ 0.00％ 643.44 3,458.61 59.98

    

    苏州航天信

    

    息有限公司

    

    设计、销售；工业自动化系统设备，

    

    教控设备，程控设备及其辅助设备

    

    和装置；计算机软硬件技术开发及

    

    技术服务和咨询；销售：金属材料、

    

    化工原料、建筑材料、机电设备、

    

    五金交电、汽车配件、纺织品。

    

    500

    

    100.00

    

    ％

    

    0.00％ 6,182.61 5,085.99 1,392.94

    

    常州航天信

    

    息有限公司

    

    计算机及配件、电子产品、通讯产

    

    品、计算机软件的销售，技术咨询

    

    和技术服务。

    

    500 51.00％ 0.00％ 3,085.35 4,925.24 364.36

    

    湖南航天卫

    

    星通信科技

    

    有限公司

    

    生产、销售卫星通信、移动通信和

    

    卫星电视接收设备、有线电视设

    

    备、器材及其他机电产品（定向销

    

    售卫视设备安装单位）；安装卫星

    

    通信、移动通信、卫星电视地面接

    

    收设施；销售有线电视器材、设备

    

    5,000 51.00％ 0.00％ 5,554.42 3,486.75 -394.68航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    13

    

    烟台航天信

    

    息有限公司

    

    防伪税控系统信息咨询、防伪税控

    

    系统信息安全技术、防伪税控系统

    

    信息技术的开发、转让、技术服务

    

    与技术培训、计算机系统集成、计

    

    算机硬件、文化体育用品、办公用

    

    品、钢材、金属材料、五金交电、

    

    高压电器的销售

    

    100 40.00％ 0.00％ 1,674.41 977.89 485.73

    

    上海爱信诺

    

    航芯电子科

    

    技有限公司

    

    从事电子科技、计算机领域内技术

    

    开发、技术转让、技术咨询、技术

    

    服务，计算机系统服务，计算机、

    

    软件及辅助设备、电子产品销售，

    

    计算机维修服务

    

    5,000 60.00％ 0.00％ 4,280.00 83.30 -222.17

    

    海南航天信

    

    息有限公司

    

    计算机硬件及计算机配套产品、税

    

    控收款机的销售；数码产品、办公

    

    设备、网络产品、通讯设备、教育

    

    设备的销售；计算机系统集成、网

    

    络布线工程；计算机相关产品技术

    

    维修服务等

    

    400 51.00％ 0.00％ 613.93 455.31 69.50

    

    山西航天信

    

    息有限公司

    

    计算机软件硬件的开发、销售及技

    

    术咨询、技术服务；加油机设备的

    

    销售及技术服务；财税信息咨询；

    

    建材、钢材、普通机械设备、汽车

    

    配件、办公自动化设备、五金交电

    

    的销售；通讯设备（不含无线）的

    

    销售及租赁

    

    700 40.00％ 0.00％ 2,232.82 3,190.96 336.60

    

    贵州爱信诺

    

    航天信息有

    

    限公司

    

    电子及通信设备、计算机及外部设

    

    备、智能机电产品、财税专用设备

    

    的研制销售；信息安全技术、信息

    

    技术、网络及终端技术、多媒体技

    

    术、工业自动化控制技术、环保技

    

    术、生物工程技术的开发、转让、

    

    咨询；化工材料销售、经济信息咨

    

    询、进出口业务

    

    300 60.00％ 0.00％ 1,289.84 1,462.63 202.19

    

    青海航天信

    

    息有限公司

    

    计算机软件开发及销售、计算机系

    

    统集成，办公自动化设备销售，网

    

    络产品，通讯设备的销售（不含地

    

    面卫星接收器）计算相关产品技术

    

    服务、税控产品销售

    

    200 51.00％ 0.00％ 231.60 155.71 -2.95

    

    北京爱信诺

    

    航天科技有

    

    限公司

    

    自主选择经营项目开展经营活动

    

    （法律、行政法规、国务院决定禁

    

    止的等不得经营）

    

    500 45％

    

    10.00

    

    ％

    

    500.00 0.00 0.00

    

    北京市海淀

    

    区航天信息

    

    培训学校

    

    财税、金融、工商企业管理、计算

    

    机等培训

    

    200 100％ 0.00％ 211.53 20.89 2.66航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    14

    

    2、公司面临的主要问题、风险以及下半年发展规划、风险应对措施

    

    上半年公司经营状况呈现出逐月好转的发展态势，整体业绩增速明显，但是外部环境形势的变化

    

    也为公司经营带来了一定影响，目前存在的主要问题与风险有：随着国家下发了服务费降价通知,服务

    

    费的降低将对公司收入造成直接影响；由于受金融危机影响，企业IT 预算支出明显减少，对公司IT

    

    软硬件产品的销售产生不利影响；市场竞争的日益加剧以及经营风险的日益突出，也为公司业务的拓

    

    展增加了难度。

    

    因此，为在下半年继续保持良好发展态势，克服政策、形势等不利影响，公司将进一步加强产品

    

    研发、市场拓展、内部管理等多方面工作，为公司稳定发展奠定基础。

    

    (二) 公司投资情况

    

    1、募集资金总体使用情况

    

    公司于2003 年通过首次发行募集资金93,530.72 万元，已累计使用68,088.2 万元，其中本年度

    

    已使用609.23 万元，尚未使用25,442.52 万元，尚未使用募集资金采用专户存储，将继续用于五个募

    

    集资金项目的建设。

    

    2、承诺项目使用情况

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    承诺项目名称

    

    拟投入金

    

    额

    

    是否变更

    

    项目

    

    实际投入金

    

    额

    

    预计

    

    收益

    

    产生收益

    

    情况

    

    是否符合计

    

    划进度

    

    是否符合预

    

    计收益

    

    防伪税控系统升级

    

    及产业化

    

    29,800 否 24,545.42 34,133 否 否

    

    IC 卡应用技术研究

    

    及产业化

    

    27,800 否 21,773.92 12,560 否 否

    

    数字技术开发中心

    

    建设

    

    25,800 否 7,022.83 4,072 否 否

    

    移动卫星通讯系统

    

    产业化

    

    25,800 是 10,450.00 否 否

    

    防伪税控新型专用

    

    票据打印机

    

    4,980 否 4,296.03 12,060 是 是

    

    合计 114,180 / 68,088.2 62,825 / /

    

    (1) 防伪税控系统升级及产业化项目：目前已完成系统的技术升级、相关生产科研用房的建设及

    

    生产线的改造。随着涿州生产基地的投入运行，将改变公司以前的委托加工生产方式，从而降低生产

    

    成本，提高产品质量，并扩大产能。防伪税控系统已于2007 年进一步拓展到增值税普通发票，并覆盖

    

    到200 余万一般纳税人用户，2008 年公司又对系统进行了升级完善，开发了红字发票通知单管理系统，

    

    以加强对增值税红字发票的管理。随着增值税一般纳税人认定标准的降低，防伪税控系统的用户数量

    

    将会进一步增长，该系统的经济效益和社会效益将会进一步显现。目前，公司正在开发个体工商户防

    

    伪税控开票系统，以满足年应税销售额超过《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》（中华人民

    

    共和国财政部 国家税务总局令第50 号）规定的小规模纳税人标准的个体工商户对使用防伪税控系统航天信息股份有限公司 2009 

年半年度报告

    

    15

    

    开票的需求。

    

    (2) IC 卡应用技术研究及产业化项目：该项目主要建设内容为IC 卡生产基地的技术改造，包括

    

    建设接触IC 卡封装生产线、非接触IC 卡封装生产线以及非接触IC 卡模块生产线和印刷生产线。同时

    

    随着近几年IC 卡技术飞速发展和技术更新，在项目实施过程中，公司及时跟踪行业技术发展动向，经

    

    过充分论证，引进世界上先进的射频卡（RFID）生产线，目前公司按照项目建设目标进行IC 卡生产线

    

    的建设，预计2009 年将完成。

    

    (3) 数字技术开发中心建设项目：项目建设内容包括购置相关试验设备，建设研发中心大楼、实

    

    验室、综合培训中心等。其中随着航天信息园建成，相关科研环境已初步完善，公司开展了各项重大

    

    研发项目，有些项目已取得重要突破，有些项目已试点推广。

    

    (4) 移动卫星通讯系统产业化项目：移动卫星通讯项目是公司长期跟踪的项目，公司将利用募集

    

    资金实现其移动卫星通讯系统产品的产业化，利用其技术的先进性，迅速实现规模销售，为公司创造

    

    良好的经济效益。2007 年公司收购湖南航天卫星通信科技有限公司后，已在直播星卫星应用领域开展

    

    了相关业务。2009 年公司将积极寻求相关产业的发展途径，争取尽早实现预期目标。此外公司于2007

    

    年12 月和2009 年4 月对该项目进行了变更，分别将其中3000 万元用于投资上海爱信诺航芯电子科技

    

    有限公司和9812.83 万元用于投资控股华迪计算机集团有限公司，分别进行芯片项目的研发推广和公

    

    司系统集成业务进一步拓展，目前这些项目正在按计划推进中。

    

    (5) 防伪税控新型票据打印机项目：根据防伪税控系统技术升级的要求，公司投入研发费用，研

    

    制成功AISINO 系列票据打印机，使防伪税控系统专用票据打印机的市场占有率有了大幅增长，该项目

    

    已基本建设完成。

    

    3、募集资金变更项目情况

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    变更后的项

    

    目

    

    对应原承诺

    

    项目名称

    

    变更后项目

    

    拟投入金额

    

    实际投

    

    入金额

    

    预计收益

    

    产生收

    

    益情况

    

    是否符合

    

    计划进度

    

    是否符合

    

    预计收益

    

    投资控股湖

    

    南航天卫星

    

    通信科技有

    

    限公司

    

    移动卫星通

    

    讯系统产业

    

    化

    

    2,550 2,550 7,823.00 0 否 否

    

    在上海投资

    

    设立从事芯

    

    片研发、生

    

    产和销售的

    

    公司

    

    移动卫星通

    

    讯系统产业

    

    化

    

    3,000 3,000 13,634.40 -467 是 是

    

    投资控股华

    

    迪计算机集

    

    团有限公司

    

    移动卫星通

    

    讯系统产业

    

    化

    

    9,812.83 0 12,990.86 0 是 是

    

    合计 / 15,362.83 5,550 34,448.26 -467 / /航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    16

    

    1)、投资控股湖南航天卫星通信科技有限公司

    

    公司变更原计划投资项目移动卫星通讯系统产业化，变更后新项目拟投入2,550 万元，实际投入

    

    2,550 万元，已完成。

    

    2)、在上海投资设立从事芯片研发、生产和销售的公司

    

    公司变更原计划投资项目移动卫星通讯系统产业化，变更后新项目拟投入3,000 万元，实际投入

    

    3,000 万元，已完成。

    

    3)、投资控股华迪计算机集团有限公司

    

    公司变更原计划投资项目移动卫星通讯系统产业化，变更后新项目拟投入9,812.83 万元，到2016

    

    年预期收益为12990.86 万元，目前该项目相关手续正在办理中，预计于2009 年内完成。

    

    4、非募集资金项目情况

    

    报告期内，公司无非募集资金投资项目。

    

    六、重要事项

    

    (一) 公司治理的情况

    

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理规则》、《关于在上市公司

    

    建立独立董事制度的指导意见》、《投资者关系管理制度》、《公司章程》及中国证监会有关法律法

    

    规的要求，不断完善公司法人治理结构建设，规范运作，严格按照股东大会、董事会、经营层的决策

    

    权限执行，董事会、监事会和经营层各司其职，有效制衡，同时公司还加强了信息披露及投资者关系

    

    管理工作。报告期内，公司修订完善了《公司章程》和《内部控制制度》，并经董事会及股东大会审

    

    议通过，为公司继续规范经营奠定了基础。

    

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    

    根据公司2008 年度股东大会决议，公司2008 年度的利润分配和资本公积金转增股本方案为：以

    

    2008 年12 月31 日总股本61,560 万股为基数，每10 股派送现金红利2.7 元（含税），共计派送金额

    

    为166,212,000 元；以2008 年12 月31 日总股本61,560 万股为基数，每10 股以资本公积金转增股本

    

    5 股，共计转增30,780 万股。截至2009 年6 月4 日，本次现金分红和资本公积金转增股本已实施完

    

    毕。

    

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    

    公司根据相关政策规定，对《公司章程》中关于现金分红条款进行了修订，改为“公司最近三年

    

    以现金方式累计分配的利润少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十时，不得向社会公众增航天信息股份有限公司 2009 年

半年度报告

    

    17

    

    发新股、发行可转换公司债券或向原有股东配售股份”，并经过2008 年度股东大会审议通过。

    

    报告期内，公司按照2008 年度股东大会决议，实施了2008 年度利润分配工作，以2008 年12 月

    

    31 日总股本61,560 万股为基数，每10 股派送现金红利2.7 元（含税），共计派送金额为166,212,000

    

    元。

    

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    

    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    

    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。

    

    (六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    

    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    

    (七) 报告期内公司重大关联交易事项

    

    1、与日常经营相关的关联交易

    

    （1）购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易

    

    单位:元 币种:人民币

    

    关联方名称

    

    关联交易内

    

    容

    

    关联交易定价原

    

    则

    

    关联交易金额

    

    占同类交易金

    

    额的比例(%)

    

    关联交易结算

    

    方式

    

    长峰科技工业集团公司 购买商品 市场定价 111,551.85 1.19% 货币资金

    

    华迪计算机有限公司 接受劳务 市场定价 4,673,594.05 49.98% 货币资金

    

    北京航星科技开发公司 接受劳务 市场定价 4,075,443.58 43.59% 货币资金

    

    中国航天科工集团第二研究所

    

    706 所

    

    接受劳务 市场定价 338,461.53 3.62% 货币资金

    

    深圳航天广宇工业（集团）公司 接受代理 市场定价 74,313.80 0.80% 货币资金

    

    （2）销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易

    

    单位:元 币种:人民币

    

    关联方名称

    

    关联交易内

    

    容

    

    关联交易定价原

    

    则

    

    关联交易金额

    

    占同类交易金

    

    额的比例(%)

    

    关联交易结算方式

    

    华迪计算机有限公司 提供劳务 市场定价 2,500.00 0.00% 货币资金

    

    中国航天科工集团公司 销售商品 市场定价 174,656.42 0.01% 货币资金

    

    湖南航天管理局 销售商品 市场定价 433,372.22 0.02% 货币资金

    

    北京航星科技开发公司 销售商品 市场定价 3,322.22 0.00% 货币资金

    

    南京晨光集团有限责任公司 销售商品 市场定价 5,528.21 0.00% 货币资金

    

    中国航天科工集团第二研究

    

    院二十三所

    

    销售商品 市场定价

    

    1,034,000.00 0.04%

    

    货币资金

    

    北京康拓科技开发总公司 销售商品 市场定价 16,333,333.34 0.57% 货币资金

    

    以上关联交易为公司日常经营所需，交易价格按照市场公允价格界定。航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    18

    

    2、其它重大关联交易

    

    （1）公司于2009 年1 月7 日发布关联交易公告：2008 年，根据国家相关部门恢复东方鑫辰公司

    

    持有的新概念公司股权的国有性质的要求，需要将东方鑫辰公司持有的新概念公司股权按照历史价格

    

    转让给中国航天科工集团公司，使上述股权恢复国有性质，并将东方鑫辰公司清算注销。因此东方鑫

    

    辰公司需将航天信息公司过去转入该公司运作的奖励基金共计36,206,938 元转回航天信息公司。

    

    截至2009 年6 月30 日公司收到东方鑫辰公司退回奖励基金3,020.69 万元，依据公司第三届董事

    

    会第十九次会议决议及第三届董事会第二十次会议决议，该奖励基金不再发放，冲减公司2008 年度管

    

    理费用；剩余600 万元待东方鑫辰公司清算工作完成后收回,冲减实际转回年度公司管理费用。依据

    

    2008 年10 月31 日北京嘉润会计师事务所出具的嘉润审字[2008]第087 号清算审计报告，预计公司可

    

    收回剩余金额。

    

    （2）公司于2009 年3 月27 日发布关联交易公告：公司将投资9812.83 万元控制华迪计算机集团

    

    有限公司（以下简称“华迪公司”）51%的股份，实现对其的控股地位。

    

    （3）公司于2009 年3 月28 日发布关联交易公告：公司与航天科工财务有限责任公司（以下简称

    

    “财务公司”）签订了金融服务协议，主要内容为：财务公司根据公司需求向公司或公司管理的分、

    

    子公司提供存贷款及融资租赁服务和结算服务；财务公司承诺确保公司资金的安全性、流动性及合理

    

    的收益性，并为公司提供更多的金融服务支持；2009 年，按照金融服务协议约定，公司此项关联交易

    

    金额为公司存于财务公司帐户的存款余额不低于公司货币资金余额（不含募集资金余额）的50%（含），

    

    同时财务公司为公司提供人民币5 亿元的综合授信额度，该金融服务协议有效期为三年。

    

    (八) 重大合同及其履行情况

    

    1、托管、承包、租赁事项

    

    (1) 托管情况

    

    本报告期公司无托管事项。

    

    (2) 承包情况

    

    本报告期公司无承包事项。

    

    (3) 租赁情况

    

    2008 年11 月22 日本公司与中国长城工业总公司签订房屋租赁合同，将航天信息园2 号楼（U 型

    

    建筑群三连体）地上及地下建筑面积租赁给对方使用。合同约定租赁期限为：2008 年11 月30 日起至

    

    2018 年11 月29 日止，共计十年。房屋租金分三个阶段划分，第一阶段：第一年至第三年减去免租期

    

    八个月，实付两年零四个月（2009 年8 月1 日至2011 年11 月29 日止），年租金6,424,773.80 元；航天信息股份有限公司 

2009 年半年度报告

    

    19

    

    第二阶段: 第四年至第六年（2011 年11 月30 日至2014 年11 月29 日止），年租金7,227,870.50 元；

    

    第三阶段: 第七年至第十年（2014 年11 月30 日至2018 年11 月29 日止），租金由双方根据市场情

    

    况协商确定，但涨幅和下调幅度不超过第二阶段年租金的10%。

    

    根据本公司与北京市海淀双兴工业公司签订的相关协议，本公司本部所在地北京市海淀区杏石口

    

    路甲18 号的房屋及土地使用权中30%的产权归属于北京市海淀双兴工业公司。本公司以经营租赁方式

    

    取得相应资产的使用权，租赁面积为建筑面积74,176 平方米的30%,租赁价格按人民币0.8 元/平方米

    

    /日计，年租金为649.78 万元。

    

    2、担保情况

    

    本报告期公司无担保事项。

    

    3、委托理财情况

    

    本报告期公司无委托理财事项。

    

    4、其他重大合同

    

    本报告期公司无其他重大合同。

    

    (九) 承诺事项履行情况

    

    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

    

    股改承诺情况：1)自公司股权分置改革方案实施后的首个交易日起三十六个月内，不通过交易所

    

    挂牌交易出售所持有的原非流通股股份，但因公司股权激励而发生的原非流通股股份的转让不适用于

    

    本条承诺；2)依法向公司提议将中国航天科工集团公司拥有的且符合公司发展战略的有关资产在适当

    

    的时机以公允的价格和合理的方式注入公司；3)在公司股权分置改革方案实施后，将建议公司根据国

    

    务院国资委和中国证监会相关规定制定公司股权激励方案并促成公司实施该方案。

    

    股改承诺事项的履行情况：1)公司控股股东中国航天科工集团公司（及其它非流通股股东）严格

    

    履行承诺，所持有的本公司非流通股股票没有违反承诺交易及转让的行为发生；2)关于资产注入，经

    

    过公司与控股股东的积极沟通，控股股东在2007 年将湖南航天卫星通信科技有限公司通过增资扩股方

    

    式，由航天信息股份有限公司对其控股，为公司在卫星技术应用领域进一步的发展奠定了基础。控股

    

    股东在2009 年又将华迪计算机集团有限公司通过增资扩股方式，由航天信息股份有限公司对其控股，

    

    增强了公司在系统集成及电子政务领域竞争优势，有利于公司该类业务的进一步拓展；3)关于股权激

    

    励，因涉及相关政策和各层面的协调，目前尚无进展。公司将继续关注相关政策，并积极与相关部门

    

    沟通协调。航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    20

    

    （1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    

    （2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：是

    

    1）注入资产、资产整合承诺方名称和承诺内容

    

    公司控股股东在股改时作出承诺将依法向公司提议将中国航天科工集团公司拥有的且符合公司发

    

    展战略的有关资产在适当的时机以公允的价格和合理的方式注入公司。

    

    2）是否已启动：否

    

    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况

    

    是否改聘会计师事务所： 否

    

    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    

    (十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    

    1、公司于2009 年6 月29 日发布重大事项公告，根据中国航天科工集团公司转发的国家发展和改

    

    革委员会文件（发改价格[2009]1607 号）《国家发展改革委关于降低增值税专用发票和防伪税控系统

    

    技术维护价格的通知》精神，决定将我公司增值税防伪税控系统专用设备技术维护中准价格由每户每

    

    年450 元降低为370 元，各省、自治区、直辖市价格主管部门可根据本地情况，在上下10%的浮动幅

    

    度内制定具体价格，并报国家发展和改革委员会备案。调整后的价格自2009 年7 月1 日起执行。

    

    针对此次增值税防伪税控系统专用设备技术维护中准价格的调整，我公司将充分利用现代化的技

    

    术服务手段，在满足企业客户需求，保证服务质量的前提下，不断提高技术服务效率，同时公司将不

    

    断提升其它相关产品的盈利能力和水平，以减少由于此次价格调整带来的对公司盈利水平的影响。按

    

    照公司年初的收入预测，预计本次降价将影响公司2009 年的销售收入约6500 万元左右。

    

    2、2009 年2 月9 日本公司与重庆德庆高技术有限公司签署协议书，约定重庆德庆高技术有限公

    

    司将其拥有的座落于北京市朝阳区建国门外大街4 号北京银泰中心A 座10 层1101-1109 号，其建筑面

    

    总共1,633.83 平方米的房产，在具备可转让条件后的30 日内转让给本公司，以抵偿重庆德庆高技术

    

    有限公司的最终债务，即抵偿其对本公司的欠款5,912.20 万元。该房产评估总价为人民币6,448.53

    

    万元，对于房产实际过户时房产的市场价值与最终债务金额的差价，是否需要支付或补差价，由双方

    

    另行协商确定。

    

    3、“光纤陀螺”、“激光陀螺”项目

    

    本公司2003 年委托重庆航天测量通信技术有限责任公司研制光纤陀螺及光纤陀螺惯组研发项目航天信息股份有限公司 2009 年半年

度报告

    

    21

    

    投入2,400 万元，委托重庆航天新世纪卫星应用技术有限责任公司研制激光陀螺研发项目投入2,500

    

    万元。根据本公司与上述两家公司签订的委托研发协议的约定，上述两个项目的技术成果（知识产权）

    

    全部归本公司所有。上述两个项目于2006 年验收合格，相关知识产权由重庆航天测量通信技术有限责

    

    任公司、重庆航天新世纪卫星应用技术有限责任公司代为管理。目前，移动卫星通信行业竞争态势逐

    

    渐显现，产品技术升级换代较快，上述两个项目的技术成果正处于产业化阶段，尚未形成大规模生产。

    

    本公司将密切跟踪上述两个项目的技术发展和生产状况，并在适当的时机完成有关知识产权的接管工

    

    作。

    

    (十三) 信息披露索引

    

    事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径

    

    航天信息第三届董事会

    

    第十九次会议决议公告

    

    《中国证券报》《上海证券

    

    报》《证券日报》

    

    2009 年1 月7 日 http://www.sse.com.cn

    

    航天信息关于控股股东

    

    中国航天科工集团公司

    

    获得中国证监会豁免要

    

    约收购批复的公告

    

    《中国证券报》《上海证券

    

    报》《证券日报》

    

    2009 年1 月7 日 http://www.sse.com.cn

    

    航天信息简式权益变动

    

    报告书

    

    《中国证券报》《上海证券

    

    报》《证券日报》

    

    2009 年1 月7 日 http://www.sse.com.cn

    

    航天信息关联交易公告

    

    《中国证券报》《上海证券

    

    报》《证券日报》

    

    2009 年1 月7 日 http://www.sse.com.cn

    

    航天信息关于被认定为

    

    高新技术企业的公告

    

    《中国证券报》《上海证券

    

    报》《证券日报》

    

    2009 年2 月26 日 http://www.sse.com.cn

    

    航天信息第三届董事会

    

    第二十次会议决议公告

    

    《中国证券报》《上海证券

    

    报》《证券日报》

    

    2009 年3 月24 日 http://www.sse.com.cn

    

    航天信息第三届董事会

    

    第二十一次会议决议暨

    

    召开2008 年度股东大会

    

    的通知

    

    《中国证券报》《上海证券

    

    报》《证券日报》

    

    2009 年3 月27 日 http://www.sse.com.cn

    

    航天信息内部控制制度 2009 年3 月27 日 http://www.sse.com.cn

    

    航天信息关于投资控股

    

    华迪计算机集团有限公

    

    司的关联交易公告

    

    《中国证券报》《上海证券

    

    报》《证券日报》

    

    2009 年3 月27 日

    

    http://www.sse.com.cn

    

    航天信息2008 年年报 2009 年3 月27 日 http://www.sse.com.cn

    

    航天信息2008 年年报摘

    

    要

    

    《中国证券报》《上海证券

    

    报》《证券日报》

    

    2009 年3 月27 日

    

    http://www.sse.com.cn

    

    航天信息第三届监事会

    

    第七次会议决议公告

    

    《中国证券报》《上海证券

    

    报》《证券日报》

    

    2009 年3 月27 日

    

    http://www.sse.com.cn

    

    航天信息2008 年度控股

    

    股东及其他关联方资金

    

    占用情况的专项说明

    

    2009 年3 月27 日

    

    http://www.sse.com.cn

    

    航天信息关于变更募集

    

    资金投资项目的公告

    

    《中国证券报》《上海证券

    

    报》《证券日报》

    

    2009 年3 月27 日

    

    http://www.sse.com.cn

    

    航天信息关于与航天科

    

    工财务有限责任公司签

    

    订金融服务协议的关联

    

    交易公告

    

    《中国证券报》《上海证券

    

    报》《证券日报》

    

    2009 年3 月28 日 http://www.sse.com.cn

    

    航天信息2008 年度股东

    

    大会会议资料

    

    2009 年4 月18 日 http://www.sse.com.cn

    

    航天信息第一季度季报 《中国证券报》《上海证券2009 年4 月22 日 http://www.sse.com.cn航天信息股份有限公司 2009 年半

年度报告

    

    22

    

    报》《证券日报》

    

    航天信息2008 年度股东

    

    大会的律师见证法律意

    

    见书

    

    2009 年4 月28 日 http://www.sse.com.cn

    

    航天信息2008 年年度股

    

    东大会决议公告

    

    《中国证券报》《上海证券

    

    报》《证券日报》

    

    2009 年4 月28 日

    

    http://www.sse.com.cn

    

    航天信息公司章程

    

    （2009 修订）

    

    2009 年4 月28 日

    

    http://www.sse.com.cn

    

    航天信息有限售条件的

    

    流通股上市流通公告

    

    《中国证券报》《上海证券

    

    报》《证券日报》

    

    2009 年5 月11 日

    

    http://www.sse.com.cn

    

    航天信息2008 年度利润

    

    分配及转增股本实施公

    

    告

    

    《中国证券报》《上海证券

    

    报》《证券日报》

    

    2009 年5 月21 日

    

    http://www.sse.com.cn

    

    航天信息重大事项公告

    

    《中国证券报》《上海证券

    

    报》《证券日报》

    

    2009 年6 月29 日

    

    http://www.sse.com.cn

    

    七、财务会计报告（未经审计，附后）

    

    1、财务报表

    

    2、财务报表附注

    

    八、备查文件

    

    1、载有法定代表人签名的2009 年中期报告文本。

    

    2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。

    

    3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的

    

    正本及公告的原稿。

    

    董事长：方向明

    

    航天信息股份有限公司

    

    2009 年7 月29 日航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    23

    

    合并资产负债表

    

    2009 年6 月30 日

    

    编制单位：航天信息股份有限公司 单位：人民币元

    

    项目 附注 期末余额 年初余额

    

    流动资产：

    

    货币资金 八、1 2,696,097,200.41 2,571,449,889.02

    

    结算备付金

    

    拆出资金

    

    交易性金融资产

    

    应收票据 八、2 9,295,707.00 15,659,700.00

    

    应收账款 八、3 346,052,438.65 287,921,651.05

    

    预付款项 八、4 229,499,017.54 198,120,512.03

    

    应收保费

    

    应收分保账款

    

    应收分保合同准备金

    

    应收利息

    

    应收股利

    

    其他应收款 八、5 69,748,220.54 95,892,550.44

    

    买入返售金融资产

    

    存货 八、6 542,538,591.11 537,330,428.72

    

    一年内到期的非流动资产

    

    其他流动资产

    

    流动资产合计 3,893,231,175.25 3,706,374,731.26

    

    非流动资产：

    

    发放贷款及垫款

    

    可供出售金融资产 八、7 36,649,971.75

    

    持有至到期投资

    

    长期应收款

    

    长期股权投资 八、8 79,437,625.96 59,905,483.09

    

    投资性房地产 八、9 105,263,775.13 104,992,038.97

    

    固定资产 八、10 494,895,644.80 518,732,886.80

    

    在建工程 八、11 127,626,435.85 116,063,161.13

    

    工程物资

    

    固定资产清理 58,460.03

    

    生产性生物资产

    

    油气资产

    

    无形资产 八、12 87,194,416.47 91,105,750.33

    

    开发支出 165,394.54 22,715.26

    

    商誉 八、13 3,514,658.69 6,077,825.89

    

    长期待摊费用 八、14 5,476,581.45 5,965,458.76

    

    递延所得税资产 八、15 39,521,047.53 49,753,393.22

    

    其他非流动资产 -

    

    非流动资产合计 943,154,040.45 989,268,685.20

    

    资产总计 4,836,385,215.70 4,695,643,416.46

    

    流动负债：航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    24

    

    合并资产负债表（续）

    

    短期借款 八、17 2,000,000.00 2,000,000.00

    

    向中央银行借款

    

    吸收存款及同业存放

    

    拆入资金

    

    交易性金融负债

    

    应付票据 八、18 27,046,261.00 44,664,831.65

    

    应付账款 八、19 241,802,753.72 234,655,967.20

    

    预收款项 八、20 516,570,521.07 421,537,687.10

    

    卖出回购金融资产款

    

    应付手续费及佣金

    

    应付职工薪酬 八、21 156,678,489.46 155,707,439.30

    

    应交税费 八、22 55,922,568.28 79,899,855.54

    

    应付利息

    

    应付股利 八、23 33,462,170.82 11,860,445.82

    

    其他应付款 八、24 50,472,538.85 86,708,284.83

    

    应付分保账款

    

    保险合同准备金

    

    代理买卖证券款

    

    代理承销证券款

    

    一年内到期的非流动负债

    

    其他流动负债 八、25 117,679,783.71 112,623,891.17

    

    流动负债合计 1,201,635,086.91 1,149,658,402.61

    

    非流动负债：

    

    长期借款

    

    应付债券

    

    长期应付款

    

    专项应付款

    

    预计负债

    

    递延所得税负债 八、15 4,525,783.80

    

    其他非流动负债 八、26 34,582,522.63 34,902,858.55

    

    非流动负债合计 34,582,522.63 39,428,642.35

    

    负债合计 1,236,217,609.54 1,189,087,044.96

    

    所有者权益（或股东权益）：

    

    实收资本（或股本） 八、27 923,400,000.00 615,600,000.00

    

    资本公积 八、28 243,897,379.81 572,221,079.03

    

    减：库存股 -

    

    盈余公积 八、29 236,124,239.91 236,124,239.91

    

    一般风险准备

    

    未分配利润 八、30 1,790,661,482.11 1,641,455,336.68

    

    外币报表折算差额

    

    归属于母公司所有者权益合计 3,194,083,101.83 3,065,400,655.62

    

    少数股东权益 八、31 406,084,504.33 441,155,715.88

    

    所有者权益合计 3,600,167,606.16 3,506,556,371.50

    

    负债和所有者总计 4,836,385,215.70 4,695,643,416.46航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    25

    

    母公司资产负债表

    

    2009 年6 月30 日

    

    编制单位：航天信息股份有限公司 单位：人民币元

    

    项目 附注 期末余额 年初余额

    

    流动资产：

    

    货币资金 1,793,810,609.37 1,567,108,314.08

    

    交易性金融资产 -

    

    应收票据 5,440,000.00 11,352,770.00

    

    应收账款 九、1 257,089,101.99 231,890,389.47

    

    预付款项 106,323,541.63 100,645,703.11

    

    应收利息 -

    

    应收股利 39,736,937.45 29,627,650.74

    

    其他应收款 九、2 71,152,948.69 56,283,244.75

    

    存货 278,146,976.61 332,056,986.14

    

    一年内到期的非流动资产

    

    其他流动资产

    

    流动资产合计 2,551,700,115.74 2,328,965,058.29

    

    非流动资产：

    

    可供出售金融资产 36,649,971.75

    

    持有至到期投资 -

    

    长期应收款 -

    

    长期股权投资 九、3 406,731,625.44 362,297,216.11

    

    投资性房地产 94,038,481.16 95,718,070.76

    

    固定资产 290,620,191.56 300,720,431.12

    

    在建工程 123,175,512.90 115,766,373.13

    

    工程物资

    

    固定资产清理 70,109.61

    

    生产性生物资产

    

    油气资产

    

    无形资产 67,414,386.01 69,043,765.57

    

    开发支出 -

    

    商誉 -

    

    长期待摊费用 -

    

    递延所得税资产 12,027,944.82 11,919,906.80

    

    其他非流动资产

    

    非流动资产合计 994,078,251.50 992,115,735.24

    

    资产总计 3,545,778,367.24 3,321,080,793.53

    

    流动负债：

    

    短期借款

    

    交易性金融负债

    

    应付票据 22,171,961.00 43,841,981.65

    

    应付账款 538,305,803.15 506,467,015.13

    

    预收款项 117,112,877.69 76,763,678.24

    

    应付职工薪酬 99,781,277.30 99,219,491.07

    

    应交税费 18,607,335.87 23,967,581.09

    

    应付利息 -

    

    应付股利 -

    

    其他应付款 91,992,901.03 39,843,355.70

    

    一年内到期的非流动负债 -

    

    其他流动负债 97,151,148.59 90,413,784.05

    

    流动负债合计 985,123,304.63 880,516,886.93航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    26

    

    母公司资产负债表（续）

    

    非流动负债：

    

    长期借款

    

    应付债券

    

    长期应付款

    

    专项应付款

    

    预计负债

    

    递延所得税负债 4,422,884.76

    

    其他非流动负债 29,219,278.11 29,029,278.11

    

    非流动负债合计 29,219,278.11 33,452,162.87

    

    负债合计 1,014,342,582.74 913,969,049.80

    

    所有者权益（或股东权益）：

    

    实收资本（或股本） 923,400,000.00 615,600,000.00

    

    资本公积 237,909,308.69 567,908,322.42

    

    减：库存股 -

    

    盈余公积 192,760,396.72 192,760,396.72

    

    未分配利润 1,177,366,079.09 1,030,843,024.59

    

    外币报表折算差额

    

    所有者权益（或股东权益）合计 2,531,435,784.50 2,407,111,743.73

    

    负债和所有者（或股东权益）合计 3,545,778,367.24 3,321,080,793.53航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    27

    

    合并利润表

    

    2009 年6 月30 日

    

    编制单位：航天信息股份有限公司 单位：人民币元

    

    项目 附注 本期金额 上期金额

    

    一、营业总收入 2,877,613,495.28 2,500,865,742.93

    

    其中：营业收入 八、32 2,877,613,495.28 2,500,865,742.93

    

    利息收入

    

    已赚保费

    

    手续费及佣金收入

    

    二、营业总成本 2,426,228,801.50 2,106,895,294.60

    

    其中：营业成本 八、32 2,133,281,700.83 1,858,552,611.45

    

    利息支出

    

    手续费及佣金支出

    

    退保金

    

    赔付支出净额

    

    提取保险合同准备金净额

    

    保单红利支出

    

    分保费用

    

    营业税金及附加 八、33 32,880,143.65 28,025,998.47

    

    销售费用 98,205,996.99 84,483,550.48

    

    管理费用 170,181,548.64 148,575,942.21

    

    财务费用 八、34 -12,052,035.39 -10,015,808.50

    

    资产减值损失 八、35 3,731,446.78 -2,726,999.51

    

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

    

    投资收益（损失以“－”号填列） 八、36 41,157,594.02 27,293,617.19

    

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -53,863.29 -103,268.75

    

    汇兑收益（损失以“-”号填列）

    

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 492,542,287.80 421,264,065.52

    

    加：营业外收入 八、37 7,755,296.74 12,105,282.37

    

    减：营业外支出 八、38 2,388,355.02 1,582,879.76

    

    其中：非流动资产处置净损失 119,891.63 921,082.30

    

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 497,909,229.52 431,786,468.13

    

    减：所得税费用 八、39 82,583,329.15 59,121,124.90

    

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 415,325,900.37 372,665,343.23

    

    归属于母公司所有者的净利润 315,418,145.43 284,279,326.08

    

    少数股东损益 99,907,754.94 88,386,017.15

    

    六、每股收益：

    

    （一）基本每股收益（元/股） 0.34 0.31

    

    （二）稀释每股收益（元/股） 0.34 0.31

    

    七、其他综合收益 3,858,417.33 -10,336,345.75

    

    八、综合收益总额 419,184,317.70 362,328,997.48

    

    其中：归属于母公司所有者的综合收益总额 319,276,562.76 273,942,980.33

    

    归属于少数股东的综合收益总额 99,907,754.94 88,386,017.15航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    28

    

    母公司利润表

    

    2009 年6 月30 日

    

    编制单位：航天信息股份有限公司 单位：人民币元

    

    项目 附注 本期金额 上期金额

    

    一、营业收入 九、4 914,912,610.69 1,100,655,428.88

    

    减：营业成本 九、4 720,874,532.21 910,837,794.72

    

    营业税金及附加 3,693,863.60 2,654,333.46

    

    销售费用 33,794,030.56 29,664,671.11

    

    管理费用 69,279,907.85 60,115,285.48

    

    财务费用 -8,748,514.26 -6,622,978.14

    

    资产减值损失 378,245.38 -1,532,938.09

    

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

    

    投资收益（损失以“－”号填列） 九、5 234,357,327.14 108,104,645.86

    

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -298,671.46 -442,749.31

    

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 329,997,872.49 213,643,906.20

    

    加：营业外收入 2,955,052.38 2,447,491.30

    

    减：营业外支出 1,694,541.21 907,956.80

    

    其中：非流动资产处置净损失 4,737.61 852,632.50

    

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 331,258,383.66 215,183,440.70

    

    减：所得税费用 18,523,329.16 25,605,124.64

    

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 312,735,054.50 189,578,316.06

    

    五、其他综合收益 2,434,400.00 -8,615,884.79

    

    六、其他综合收益总额 315,169,454.50 180,962,431.27航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    29

    

    合并现金流量表

    

    2009 年6 月30 日

    

    编制单位：航天信息股份有限公司 单位：人民币元

    

    项目 附注 本期金额 上期金额

    

    一、经营活动产生的现金流量：

    

    销售商品、提供劳务收到的现金 3,299,110,864.28 2,689,211,070.23

    

    客户存款和同业存放款项净增加额

    

    向中央银行借款净增加额

    

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    

    收到原保险合同保费取得的现金

    

    收到再保险业务现金净额

    

    保户储金及投资款净增加额

    

    处置交易性金融资产净增加额

    

    收取利息、手续费及佣金的现金

    

    拆入资金净增加额

    

    回购业务资金净增加额

    

    收到的税费返还 6,989,459.85 35,253,781.06

    

    收到其他与经营活动有关的现金 八、40 50,190,774.43 29,292,440.61

    

    经营活动现金流入小计 3,356,291,098.56 2,753,757,291.90

    

    购买商品、接受劳务支付的现金 2,370,456,720.53 2,150,859,488.29

    

    客户贷款及垫款净增加额

    

    存放中央银行和同业款项净增加额

    

    支付原保险合同赔付款项的现金

    

    支付利息、手续费及佣金的现金

    

    支付保单红利的现金

    

    支付给职工以及为职工支付的现金 217,722,712.14 173,713,075.36

    

    支付的各项税费 195,814,023.48 184,983,839.03

    

    支付其他与经营活动有关的现金 八、40 188,158,727.44 210,853,775.11

    

    经营活动现金流出小计 2,972,152,183.59 2,720,410,177.79

    

    经营活动产生的现金流量净额 384,138,914.97 33,347,114.11

    

    二、投资活动产生的现金流量：

    

    收回投资收到的现金 35,333,209.78 92,345,295.00

    

    取得投资收益收到的现金 28,316,000.00 28,268,541.68

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 213,516.65 116,261.50

    

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,000,000.00

    

    收到其他与投资活动有关的现金 38,311,855.02

    

    投资活动现金流入小计 64,862,726.43 159,041,953.20

    

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 30,245,500.91 101,687,921.00

    

    投资支付的现金 147,326.22 21,414,265.00

    

    质押贷款净增加额

    

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    

    支付其他与投资活动有关的现金 八、40 20,268,902.48

    

    投资活动现金流出小计 50,661,729.61 123,102,186.00

    

    投资活动产生的现金流量净额 14,200,996.82 35,939,767.20

    

    三、筹资活动产生的现金流量：

    

    吸收投资收到的现金 4,631,765.00 8,486,300.00

    

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 4,631,765.00 8,486,300.00

    

    取得借款收到的现金

    

    发行债券收到的现金

    

    收到其他与筹资活动有关的现金

    

    筹资活动现金流入小计 4,631,765.00 8,486,300.00航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    30

    

    偿还债务支付的现金 23,500,000.00

    

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 278,324,365.40 217,091,443.94

    

    合并现金流量表（续）

    

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 112,053,054.11 77,157,276.67

    

    支付其他与筹资活动有关的现金

    

    筹资活动现金流出小计 278,324,365.40 240,591,443.94

    

    筹资活动产生的现金流量净额 -273,692,600.40 -232,105,143.94

    

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    

    五、现金及现金等价物净增加额 124,647,311.39 -162,818,262.63

    

    加：期初现金及现金等价物余额 2,571,449,889.02 2,203,090,655.31

    

    六、期末现金及现金等价物余额 2,696,097,200.41 2,040,272,392.68航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    31

    

    母公司现金流量表

    

    2009 年6 月30 日

    

    编制单位：航天信息股份有限公司 单位：人民币元

    

    项目 附注 本期金额 上期金额

    

    一、经营活动产生的现金流量：

    

    销售商品、提供劳务收到的现金 1,087,098,527.09 1,170,550,973.05

    

    收到的税费返还 2,764,731.27 17,665,147.76

    

    收到其他与经营活动有关的现金 113,581,296.46 15,116,817.49

    

    经营活动现金流入小计 1,203,444,554.82 1,203,332,938.30

    

    购买商品、接受劳务支付的现金 800,860,643.03 1,056,591,031.63

    

    支付给职工以及为职工支付的现金 51,742,349.49 51,021,862.86

    

    支付的各项税费 59,600,368.29 50,579,296.80

    

    支付其他与经营活动有关的现金 71,240,048.46 78,258,000.63

    

    经营活动现金流出小计 983,443,409.27 1,236,450,191.92

    

    经营活动产生的现金流量净额 220,001,145.55 -33,117,253.62

    

    二、投资活动产生的现金流量：

    

    收回投资收到的现金 35,333,209.78 73,789,820.00

    

    取得投资收益收到的现金 163,353,254.58 109,147,395.17

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 41,000.00 23,160.00

    

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,000,000.00

    

    收到其他与投资活动有关的现金

    

    投资活动现金流入小计 199,727,464.36 182,960,375.17

    

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 17,159,554.62 41,654,224.84

    

    投资支付的现金 7,047,070.00

    

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 9,654,760.00 39,013,700.00

    

    支付其他与投资活动有关的现金

    

    投资活动现金流出小计 26,814,314.62 87,714,994.84

    

    投资活动产生的现金流量净额 172,913,149.74 95,245,380.33

    

    三、筹资活动产生的现金流量：

    

    吸收投资收到的现金

    

    取得借款收到的现金

    

    收到其他与筹资活动有关的现金

    

    筹资活动现金流入小计 - -

    

    偿还债务支付的现金

    

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 166,212,000.00 139,345,451.52

    

    支付其他与筹资活动有关的现金

    

    筹资活动现金流出小计 166,212,000.00 139,345,451.52

    

    筹资活动产生的现金流量净额 -166,212,000.00 -139,345,451.52

    

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    

    五、现金及现金等价物净增加额 226,702,295.29 -77,217,324.81

    

    加：期初现金及现金等价物余额 1,567,108,314.08 1,399,217,574.30

    

    六、期末现金及现金等价物余额 1,793,810,609.37 1,322,000,249.49航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    32

    

    合并所有者权益变动表

    

    2009 年6 月30 日

    

    编制单位：航天信息股份有限公司 单位：人民币元

    

    本期金额

    

    归属于母公司所有者权益

    

    项目

    

    实收资本

    

    (或股本)

    

    资本公积

    

    减：

    

    库存股

    

    盈余公积

    

    一般风

    

    险准备

    

    未分配利润

    

    其

    

    他

    

    少数股东权益 所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 615,600,000.00 572,221,079.03 236,124,239.91 1,641,455,336.68 441,155,715.88 

3,506,556,371.50

    

    加：会计政策变更 -

    

    前期差错更正 -

    

    二、本年年初余额 615,600,000.00 572,221,079.03 - 236,124,239.91 - 1,641,455,336.68 - 441,155,715.88 

3,506,556,371.50

    

    三、本期增减变动金额

    

    （减少以“－”号填列）

    

    307,800,000.00 -328,323,699.22 - - - 149,206,145.43 - -35,071,211.55 93,611,234.66

    

    （一）净利润 315,418,145.43 99,907,754.94 415,325,900.37

    

    （二）直接计入所有者权

    

    益的利得和损失

    

    - -20,523,699.22 - - - - - - -20,523,699.22

    

    1．可供出售金融资产公

    

    允价值变动净额

    

    -25,063,013.73 -25,063,013.73

    

    2．权益法下被投资单位

    

    其他所有者权益变动的

    

    影响

    

    2,464,000.00 2,464,000.00

    

    3．与计入所有者权益项

    

    目相关的所得税影响

    

    -

    

    4．其他 2,075,314.51 2,075,314.51

    

    上述（一）和（二）小计 - -20,523,699.22 - - - 315,418,145.43 - 99,907,754.94 394,802,201.15

    

    （三）所有者投入和减少

    

    资本

    

    - - - - - - - 32,287,022.86 32,287,022.86

    

    1．所有者投入资本 35,501,765.00 35,501,765.00

    

    2．股份支付计入所有者

    

    权益的金额

    

    -

    

    3．其他 -3,214,742.14 -3,214,742.14

    

    （四）利润分配 - - - - - -166,212,000.00 - -167,265,989.35 -333,477,989.35

    

    1．提取盈余公积 -

    

    2．提取一般风险准备 -

    

    3．对所有者（或股东）

    

    的分配

    

    -166,212,000.00 -167,265,989.35 -333,477,989.35

    

    4．其他 -航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    33

    

    合并所有者权益变动表（续）

    

    （五）所有者权益内部结

    

    转

    

    307,800,000.00 -307,800,000.00 - - - - - - -

    

    1．资本公积转增资本（或

    

    股本）

    

    307,800,000.00 -307,800,000.00 -

    

    2．盈余公积转增资本（或

    

    股本）

    

    -

    

    3．盈余公积弥补亏损 -

    

    4．其他 -

    

    四、本期期末余额 923,400,000.00 243,897,379.81 - 236,124,239.91 - 1,790,661,482.11 - 406,084,504.33 

3,600,167,606.16航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    34

    

    合并所有者权益变动表

    

    2009 年6 月30 日

    

    编制单位：航天信息股份有限公司 单位：人民币元

    

    上年同期金额

    

    归属于母公司所有者权益

    

    项目

    

    实收资本

    

    (或股本)

    

    资本公积

    

    减：

    

    库存股

    

    盈余公积

    

    一般风

    

    险准备

    

    未分配利润

    

    其

    

    他

    

    少数股东权益 所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 307,800,000.00 929,718,408.47 203,552,000.84 1,268,317,097.71 321,093,009.50 

3,030,480,516.52

    

    加：会计政策变更 -

    

    前期差错更正 -

    

    二、本年年初余额 307,800,000.00 929,718,408.47 - 203,552,000.84 - 1,268,317,097.71 - 321,093,009.50 

3,030,480,516.52

    

    三、本期增减变动金额

    

    （减少以“－”号填列）

    

    307,800,000.00 -362,061,838.97 - - - 136,535,326.08 - 35,629,117.06 117,902,604.17

    

    （一）净利润 284,279,326.08 88,386,017.15 372,665,343.23

    

    （二）直接计入所有者权

    

    益的利得和损失

    

    - -54,261,838.97 - - - - - -674,402.53 -54,936,241.50

    

    1．可供出售金融资产公

    

    允价值变动净额

    

    -52,237,767.25 -52,237,767.25

    

    2．权益法下被投资单位

    

    其他所有者权益变动的

    

    影响

    

    -2,024,071.72 -674,402.53 -2,698,474.25

    

    3．与计入所有者权益项

    

    目相关的所得税影响

    

    -

    

    4．其他 -

    

    上述（一）和（二）小计 - -54,261,838.97 - - - 284,279,326.08 - 87,711,614.62 317,729,101.73

    

    （三）所有者投入和减少

    

    资本

    

    - - - - - - - 27,879,739.36 27,879,739.36

    

    1．所有者投入资本 27,879,739.36 27,879,739.36

    

    2．股份支付计入所有者

    

    权益的金额

    

    -

    

    3．其他 -

    

    （四）利润分配 - - - - - -147,744,000.00 - -79,962,236.92 -227,706,236.92

    

    1．提取盈余公积 - -

    

    2．提取一般风险准备 -

    

    3．对所有者（或股东）

    

    的分配

    

    -147,744,000.00 -79,962,236.92 -227,706,236.92

    

    4．其他 -航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    35

    

    合并所有者权益变动表（续）

    

    （五）所有者权益内部结

    

    转

    

    307,800,000.00 -307,800,000.00 - - - - - - -

    

    1．资本公积转增资本（或

    

    股本）

    

    307,800,000.00 -307,800,000.00 -

    

    2．盈余公积转增资本（或

    

    股本）

    

    -

    

    3．盈余公积弥补亏损 -

    

    4．其他 -

    

    四、本期期末余额 615,600,000.00 567,656,569.50 - 203,552,000.84 - 1,404,852,423.79 - 356,722,126.56 

3,148,383,120.69航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    36

    

    母公司所有者权益变动表

    

    2009 年6 月30 日

    

    编制单位：航天信息股份有限公司 单位：人民币元

    

    本期金额

    

    项目

    

    实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 615,600,000.00 567,908,322.42 - 192,760,396.72 1,030,843,024.59 2,407,111,743.73

    

    加：会计政策变更 -

    

    前期差错更正 -

    

    其他

    

    二、本年年初余额 615,600,000.00 567,908,322.42 - 192,760,396.72 1,030,843,024.59 2,407,111,743.73

    

    三、本期增减变动金额

    

    （减少以“－”号填列）

    

    307,800,000.00 -329,999,013.73 - - 146,523,054.50 124,324,040.77

    

    （一）净利润 312,735,054.50 312,735,054.50

    

    （二）直接计入所有者

    

    权益的利得和损失

    

    - -22,199,013.73 - - - -22,199,013.73

    

    1．可供出售金融资产

    

    公允价值变动净额

    

    -25,063,013.73 -25,063,013.73

    

    2．权益法下被投资单

    

    位其他所有者权益变

    

    动的影响

    

    2,464,000.00 2,464,000.00

    

    3．与计入所有者权益

    

    项目相关的所得税影

    

    响

    

    -

    

    4．其他 400,000.00 400,000.00

    

    上述（一）和（二）小

    

    计

    

    - -22,199,013.73 - - 312,735,054.50 290,536,040.77

    

    （三）所有者投入和减

    

    少资本

    

    - - - - - -

    

    1．所有者投入资本 -

    

    2．股份支付计入所有

    

    者权益的金额

    

    -

    

    3．其他 -

    

    （四）利润分配 - - - - -166,212,000.00 -166,212,000.00

    

    1．提取盈余公积 -

    

    2．对所有者（或股东）

    

    的分配

    

    -166,212,000.00 -166,212,000.00

    

    3．其他 -

    

    （五）所有者权益内部

    

    结转

    

    307,800,000.00 -307,800,000.00 - - - -

    

    1．资本公积转增资本

    

    （或股本）

    

    307,800,000.00 -307,800,000.00 -

    

    2．盈余公积转增资本

    

    （或股本）

    

    -

    

    3．盈余公积弥补亏损 -

    

    4．其他 -

    

    四、本期期末余额 923,400,000.00 237,909,308.69 - 192,760,396.72 1,177,366,079.09 2,531,435,784.50航天信息股份

有限公司 2008 年半年度报告

    

    37

    

    母公司所有者权益变动表

    

    2009 年6 月30 日

    

    编制单位：航天信息股份有限公司 单位：人民币元

    

    上年同期金额

    

    项目

    

    实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 307,800,000.00 923,381,580.14 160,188,157.65 885,436,872.94 2,276,806,610.73

    

    加：会计政策变更 -

    

    前期差错更正 -

    

    其他

    

    二、本年年初余额 307,800,000.00 923,381,580.14 - 160,188,157.65 885,436,872.94 2,276,806,610.73

    

    三、本期增减变动金额

    

    （减少以“－”号填列）

    

    307,800,000.00 -360,037,767.25 - - 41,834,316.06 -10,403,451.19

    

    （一）净利润 189,578,316.06 189,578,316.06

    

    （二）直接计入所有者

    

    权益的利得和损失

    

    - -52,237,767.25 - - - -52,237,767.25

    

    1．可供出售金融资产

    

    公允价值变动净额

    

    -52,237,767.25 -52,237,767.25

    

    2．权益法下被投资单

    

    位其他所有者权益变

    

    动的影响

    

    -

    

    3．与计入所有者权益

    

    项目相关的所得税影

    

    响

    

    -

    

    4．其他 -

    

    上述（一）和（二）小

    

    计

    

    - -52,237,767.25 - - 189,578,316.06 137,340,548.81

    

    （三）所有者投入和减

    

    少资本

    

    - - - - - -

    

    1．所有者投入资本 -

    

    2．股份支付计入所有

    

    者权益的金额

    

    -

    

    3．其他 -

    

    （四）利润分配 - - - - -147,744,000.00 -147,744,000.00

    

    1．提取盈余公积 - -

    

    2．对所有者（或股东）

    

    的分配

    

    -147,744,000.00 -147,744,000.00

    

    3．其他 -

    

    （五）所有者权益内部

    

    结转

    

    307,800,000.00 -307,800,000.00 - - - -

    

    1．资本公积转增资本

    

    （或股本）

    

    307,800,000.00 -307,800,000.00 -

    

    2．盈余公积转增资本

    

    （或股本）

    

    -

    

    3．盈余公积弥补亏损 -

    

    4．其他 -

    

    四、本期期末余额 615,600,000.00 563,343,812.89 - 160,188,157.65 927,271,189.00 2,266,403,159.54航天信息股份有

限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    38

    

    一、 公司的基本情况

    

    航天信息股份有限公司（以下简称“本公司”）是由中国航天科工集团公司、中国运

    

    载火箭技术研究院（又称“中国航天科技集团公司第一研究院”）、中国长城工业总公司、

    

    中国航天科工飞航技术研究院（又称“中国航天科工集团第三研究院”）、中国航天科技

    

    集团公司第五研究院、北京机电工程总体设计部（又称“中国航天科工集团第四总体设计

    

    部”）、哈尔滨工业大学、北京遥测技术研究所、上海航天实业有限公司、北京市爱威电

    

    子技术公司、航天新概念科技有限公司、中国牧工商（集团）总公司等十二家单位分别以

    

    其在航天金穗高技术有限公司、北京航天金卡电子工程公司（以下简称“金卡公司”）的

    

    全部资产和北京航天斯大电子有限公司75%股权以及部分货币资金投资共同组建的股份有

    

    限公司。本公司正式成立于2000年11月1日。

    

    本公司经中国证监会证监发行字[2003]61号批准，于2003年6月26日在上海证券交易

    

    所成功地发行了4,200万A股，2003年7月11日本公司股票在上海证券交易所上市。

    

    本公司已于2006年5月完成股权分置改革，截至2009年6月30日，本公司股本总额为人

    

    民币92,340万元，股本构成如下：

    

    项 目 持股数（股） 持股比例

    

    一、有限售条件的流通股份

    

    1、国家持股 0 0

    

    2、国有法人持股

    

    有限售条件的流通股份合计 0 0

    

    二、无限售条件的流通股份

    

    1、人民币普通股 923,400,000 100%

    

    无限售条件的流通股份合计 923,400,000 100%

    

    三、股份总数 923,400,000 100%

    

    本公司经营范围主要为：电子及通信设备、计算机及外部设备、智能机电产品、财税

    

    专用设备的研制、生产、销售；信息安全技术、信息技术、网络及终端技术、多媒体技术、

    

    工业自动化控制技术、环保技术、生物工程技术的开发、转让、咨询、培训；经济信息咨

    

    询；进出口业务等。

    

    二、 财务报表的编制基础

    

    本公司财务报表以持续经营为基础编制。航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    39

    

    三、 遵循企业会计准则的声明

    

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务

    

    状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    

    四、 会计政策、会计估计变更和重要前期差错更正

    

    本公司本期无重大会计政策、会计估计变更和重要前期差错更正。

    

    五、 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

    

    1. 会计期间

    

    本公司的会计期间为公历1 月1 日至12 月31 日。

    

    2. 记账本位币

    

    本公司以人民币为记账本位币。

    

    3. 记账基础和计价原则

    

    本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产等

    

    以公允价值计量外，以历史成本为计价原则。

    

    4. 现金及现金等价物

    

    本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现

    

    金等价物指持有期限不超过3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险

    

    很小的投资。

    

    5. 外币折算

    

    （1）外币交易

    

    本公司外币业务发生时按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额；在资产负

    

    债表日，公司对外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率进行折算，资产负债表日即期

    

    汇率与交易发生日或者前一资产负债表日即期汇率不同产生的汇率差额计入当期损益；对

    

    外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

    

    （2）外币财务报表的折算

    

    外币资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益

    

    项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入与费用航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    40

    

    项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益

    

    项目下单独列示。实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的

    

    汇兑差额，在编制合并财务报表时，也作为外币报表折算差额在股东权益项目下单独列示。

    

    处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。

    

    外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现

    

    金流量表中单独列示。

    

    6. 金融资产

    

    本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入

    

    当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四大类。

    

    1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期

    

    内出售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

    

    2） 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图

    

    和能力持有至到期的非衍生金融资产。

    

    3） 应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资

    

    产，包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

    

    4） 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未

    

    被划分为其他类的金融资产。

    

    金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

    

    产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初

    

    始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几

    

    乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。

    

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价

    

    值进行后续计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。

    

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变

    

    动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价

    

    值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。

    

    可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利

    

    息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计

    

    入投资收益；处置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累

    

    计额之后的差额，计入投资损益。

    

    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其

    

    他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减

    

    值准备。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    41

    

    东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债

    

    务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，

    

    原确认的减值损失予以转回，计入当期损益；对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，

    

    在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值

    

    损失予以转回，计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益

    

    工具投资发生的减值损失，不予转回。

    

    7. 应收款项坏账准备

    

    本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在债务单位撤销、破产、

    

    资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿

    

    付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；其他确凿证据表明确实无法收回或收

    

    回的可能性不大的应收款项，计提坏账准备。

    

    对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末按账龄分析法并结合个别认定法计提

    

    坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规

    

    定程序批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。

    

    本公司将单项金额超过1,000 万元的应收款项视为重大应收款项，当存在客观证据表

    

    明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其

    

    账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。

    

    对于单项金额非重大的应收款项，本公司将其与经单独测试后未减值的应收款项一起

    

    按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险

    

    特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准

    

    备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。本公司将应收款项中有确凿证据表明无法

    

    收回或收回可能性不大的款项，划分为特定资产组合，全额计提坏账准备。

    

    应收款项按账龄划分组合的坏账准备计提比例如下：

    

    账龄 计提比例（%）

    

    1 年以内 6%

    

    1-2 年 10%

    

    2-3 年 15%

    

    3 年以上 60%

    

    8. 存货

    

    本公司存货主要包括原材料、库存商品、在产品、产成品、发出商品等。航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    42

    

    存货实行永续盘存制，一般商品和原材料在取得时按实际成本计价；生产领用原材料

    

    按实际价格核算，产成品入库按计划价格核算，实际价格与计划价格的差异按期摊销到有

    

    关科目；领用或发出存货，采用加权平均法或个别计价法确定其实际成本。低值易耗品和

    

    包装物采用一次转销法进行摊销。

    

    期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧

    

    过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存

    

    商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；

    

    其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。

    

    库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该

    

    存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存

    

    货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计

    

    的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可

    

    变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部

    

    分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。

    

    9. 长期股权投资

    

    长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影

    

    响的权益性投资，或者对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场

    

    中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。

    

    通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者

    

    权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取

    

    得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资

    

    产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。在合并（购买）

    

    日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

    

    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照

    

    实际支付的购买价款作为初始投资成本，初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关

    

    的费用、税金及其他必要支出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性

    

    证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约

    

    定的价值作为初始投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，

    

    按相关会计准则的规定确定初始投资成本。

    

    本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合

    

    营企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃

    

    市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控

    

    制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投

    

    资，作为可供出售金融资产核算。航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    43

    

    采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，当期投资收益仅限于所获得

    

    的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的

    

    利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。

    

    采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益

    

    的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认

    

    资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营

    

    企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的

    

    净利润进行调整后确认。

    

    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上

    

    构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承

    

    担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期损益。被投资单位以后

    

    期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享

    

    额。

    

    对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该

    

    投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确

    

    认投资损益。

    

    10. 投资性房地产

    

    本公司投资性房地产包括持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

    

    本公司投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价

    

    款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造

    

    该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

    

    本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率计

    

    提折旧。投资性房地产的预计使用寿命为35 年，预计残值率为5%。

    

    当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固

    

    定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，

    

    将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换

    

    后的入账价值。

    

    当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，

    

    终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账

    

    面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

    

    11. 固定资产

    

    本公司固定资产是指同时具有以下特征的资产：与该固定资产有关的经济利益很可能

    

    流入企业；该固定资产的成本能够可靠计量；为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    44

    

    有的，且使用寿命超过一个会计年度的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等资产确

    

    认为固定资产。

    

    固定资产包括房屋及建筑物、专用设备、运输设备、电子、办公设备及其他四类，

    

    按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价、进口关税等相

    

    关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支

    

    出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出

    

    构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协

    

    议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产

    

    公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。

    

    与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认

    

    条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产

    

    确认条件的，于发生时计入当期损益。

    

    除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定

    

    资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期

    

    费用。本公司固定资产的分类折旧年限、预计残值率、年折旧率如下：

    

    序号

    

    类别

    

    折旧年限

    

    (年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)

    

    1 房屋建筑物 35 5 2.71

    

    2 专用设备 5 5 19.00

    

    3 运输设备 6-12 5 15.83-7.92

    

    4 电子、办公设备及其他 3-10 5 31.67-9.50

    

    本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行

    

    复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

    

    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定

    

    资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额

    

    计入当期损益。

    

    12. 在建工程

    

    在建工程按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计

    

    量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、

    

    工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用

    

    和汇兑损益。航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    45

    

    在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按

    

    估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产

    

    原值差异作调整。

    

    13. 借款费用

    

    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑

    

    差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已

    

    经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产

    

    活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可

    

    销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

    

    专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收

    

    入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超

    

    过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，确定资本化

    

    金额。

    

    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1 年以上）的购建或者生

    

    产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如

    

    果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3

    

    个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

    

    14. 无形资产

    

    本公司无形资产包括土地使用权、专利权、专有技术、资产使用权、著作权、软件

    

    使用权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关

    

    的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实

    

    际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

    

    土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利权、专有技术、和其他

    

    无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期

    

    平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。

    

    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并

    

    作适当调整。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如

    

    果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊

    

    销。

    

    15. 研究与开发航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    46

    

    本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有

    

    较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。

    

    自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段

    

    的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

    

    （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    

    （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    

    （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

    

    （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能

    

    力使用或出售该无形资产；

    

    （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    

    不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发

    

    支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支

    

    出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。

    

    16. 非金融资产减值

    

    本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的

    

    无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行

    

    减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行

    

    减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组

    

    合为基础测试。

    

    减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述

    

    资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允

    

    价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

    

    出现减值的迹象如下：

    

    （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预

    

    计的下跌。

    

    （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将

    

    在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。

    

    （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预

    

    计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

    

    （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

    

    （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    47

    

    （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所

    

    创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。

    

    （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

    

    17. 商誉

    

    商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得

    

    的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。

    

    与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商

    

    誉，包含在长期股权投资的账面价值中。

    

    18. 长期待摊费用

    

    本公司长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1 年以

    

    上(不含1 年)的各项费用，该项费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使

    

    以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

    

    19. 职工薪酬

    

    本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供

    

    服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入

    

    当期损益。

    

    职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、

    

    工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。

    

    如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减

    

    而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建

    

    议，并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解

    

    除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。

    

    职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服

    

    务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债

    

    确认条件时，确认为预计负债计入当期损益。

    

    20. 收入确认原则

    

    本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入，收入确认原则如下：

    

    本公司销售商品收入主要包括增值税防伪税控系统及相关设备、渠道销售等，在下列

    

    条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没

    

    有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；收入的金额航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    48

    

    能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可

    

    靠地计量。

    

    提供劳务收入（含增值税防伪税控系统维护收入），在同一会计年度内开始并完成的

    

    劳务，应当在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳

    

    务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收

    

    入。

    

    在提供劳务交易的结果不能可靠估计时，如果已经发生的劳务成本预计能够得到补

    

    偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已经发生的劳务

    

    成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，按已经发生的劳

    

    务成本作为当期成本；如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，按已经发生的劳

    

    务成本作为当期成本，不确认收入。

    

    21. 租赁

    

    本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。

    

    融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作

    

    为承租方，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两

    

    者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入

    

    账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。

    

    经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各

    

    个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各

    

    个期间按直线法确认为收入。

    

    22. 政府补助

    

    政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货

    

    币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收

    

    的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，

    

    按照名义金额(1 元)计量。

    

    与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期

    

    损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，

    

    并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入

    

    当期损益。

    

    23. 递延所得税资产和递延所得税负债航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    49

    

    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额

    

    (暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏

    

    损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得

    

    税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

    

    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣

    

    暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可

    

    能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的

    

    账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

    

    24. 所得税的会计核算

    

    所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延所得

    

    税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权

    

    益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所

    

    得税费用或收益计入当期损益。

    

    当期所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应缴纳给

    

    税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延

    

    所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。

    

    25. 企业合并

    

    企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本

    

    公司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债。合并日或购买日为实际取得被

    

    合并方或被购买方控制权的日期。

    

    对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并

    

    日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差

    

    额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    

    对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权

    

    而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并

    

    中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中

    

    取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。

    

    26. 合并财务报表的编制方法

    

    （1）合并范围的确定原则航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    50

    

    本公司将拥有实质控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

    

    （2）合并财务报表所采用的会计方法

    

    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要

    

    求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不

    

    属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

    

    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照

    

    本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

    

    对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认

    

    净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公

    

    司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营

    

    成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。

    

    六、 税项

    

    本公司适用的主要税种及税率如下：

    

    1. 企业所得税

    

    本公司北京本部于2008 年12 月24 日取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、

    

    北京市国家税务局及北京市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为：

    

    GR200811002347，证书有效期三年。据此，本公司北京本部、金卡分公司、涿州分公司、

    

    福建分公司、深圳分公司本期企业所得税的适用税率为15%。

    

    本公司之以下子公司于2008 年度取得由各地科学技术厅、地方财政厅、当地国家税

    

    务局及当地地方税务局联合颁发的高新技术企业证书：北京航天金税技术有限公司、大连

    

    航天金穗科技有限公司、河北航天信息有限公司、湖南航天信息有限公司，以上公司本期

    

    企业所得税的适用税率为15%。

    

    本公司之子公司陕西航天信息有限公司，根据陕国税函【2009】47 号文同意企业享受

    

    西部大开发优惠政策，本期企业所得税税率减按15%执行。

    

    本公司之子公司重庆航税科技有限公司根据重庆市国家税务局渝国税函[2005]287 号

    

    《重庆市国家税务局关于重庆波导信息技术有限公司等4 家公司执行企业所得税西部优

    

    惠税率的批复》，公司符合西部优惠政策的有关规定，从2004 年至2010 年期间减按15%

    

    的税率征收企业所得税。航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    51

    

    本公司之子公司四川航天金穗高技术有限公司根据四川省国家税务局直属分局关于

    

    同意四川航天金穗高技术有限公司享受企业所得税优惠政策的批复川国税直减免【2008】

    

    20 号文件，同意该公司自2007 年至2010 年度享受西部大开发关于国家鼓励类产业的企

    

    业减按15%税率征收企业所得税的优惠政策，本期所得税税率按15%执行。

    

    本公司之子公司航天信息系统工程（北京）有限公司于2008 年取得由北京市科学技

    

    术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局及北京市地方税务局联合颁发的高新技术企

    

    业证书，证书编号为：GR200811002348，证书有效期三年。依据《国务院关于〈北京市新

    

    技术产业开发试验区暂行条例〉的批复》（国函〔1988〕74 号）以及国务院《关于实施

    

    企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发〔2007〕39 号）的有关规定，公司本期仍处于

    

    减半征收期，企业所得税按15%的税率减半征收。

    

    本公司之子公司江苏苏北航天信息有限公司于2008 年10 月21 日取得由江苏科学技

    

    术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局及江苏省地方税务局联合颁发的高新技术企业证

    

    书，证书编号为：GR200832000413，证书有效期三年。公司成立于2005 年，目前仍处于

    

    减半征收期，本期企业所得税的适用税率为12.5%。

    

    本公司之子公司上海爱信诺航天信息有限公司根据财税（2008）1 号、发改高技（2008）

    

    3697 号文规定，经上海市徐汇区国家税务局签发的沪税徐税发（2009）8 号文，减免其

    

    2008 年1 月至2008 年12 月的企业所得税，减半征收其2009 年1 月至2011 年12 月的企

    

    业所得税，本期企业所得税的适用税率为12.5％。

    

    本公司之子公司北京市海淀区航天信息培训学校属于小型微利企业，本期企业所得税

    

    的适用税率为20%。

    

    本公司之子公司淄博航天信息有限公司于2009 年3 月取得由淄博高新技术产业开发

    

    区税务局下发的《企业所得税核定征收通知书》，核定公司本期应纳所得税18,000 元。

    

    本公司之子公司烟台航天信息有限公司于2009 年5 月26 日取得山东省烟台市芝罘国

    

    家税务局下发的核定征收通知书，本期企业所得税的征收方式为定率征收，应税所得率为

    

    10％。

    

    本公司之子公司爱瑞技术开发公司，适用该公司注册地美国加州奥克兰市所得税政

    

    策。

    

    本公司之以下分、子公司2008 年企业所得税的适用税率为25%：陕西分公司、安徽航

    

    天信息科技有限公司、北京航天金盾科技有限公司、北京航天联志科技有限公司、北京航

    

    天在线网络科技有限公司、常州市航天金穗高技术有限公司、福建航天信息科技有限公司、

    

    广西航天金穗信息技术有限公司、黑龙江金穗科技有限公司、湖北航天信息技术有限公司、

    

    江西航天信息有限公司、金华航天金穗科技有限公司、辽宁航天信息有限公司、内蒙古航航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    52

    

    天信息有限公司、宁波爱信诺航天信息有限公司、青岛航天信息有限公司、泉州航天信息

    

    科技有限公司、山东航天信息有限公司、上海同人航天信息科技有限公司、苏州工业园区

    

    航天自动化有限公司、台州航天信息有限公司、天津航天金穗科技开发有限公司、温州市

    

    航天信息计算机有限公司、西部安全认证中心有限责任公司、新疆航天信息有限公司、浙

    

    江航天金穗科技有限公司、镇江航天信息有限公司、无锡航天信息有限公司、江苏爱信诺

    

    航天信息有限公司、苏州航天信息有限公司、常州航天信息有限公司、山西航天信息有限

    

    公司、北京航天斯大电子有限公司、江苏航天信息有限公司、上海爱信诺航芯电子科技有

    

    限公司、海南航天信息有限公司、贵州爱信诺航天信息有限公司、青海航天信息有限公司、

    

    湖南航天卫星通信科技有限公司、北京爱信诺航天科技有限公司。

    

    2. 增值税

    

    本公司商品销售收入适用增值税。其中：内销商品销项税率为17%。

    

    购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，税率为17%。

    

    增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。

    

    本公司北京本部及本公司之子公司航天信息系统工程（北京）有限公司等公司销售软

    

    件及集成电路产品，根据财税［2000］25 号《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓

    

    励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》、京国税[2000]187 号“北京

    

    市国家税务局转发财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发

    

    展有关税收政策”的有关规定对软件及集成电路产品入库税款实际税负超过3%的部分经

    

    主管税务机关审核批准后，享受即征即退政策。

    

    3. 营业税

    

    本公司安装维护收入适用营业税，税率为收入的5%；培训收入，税率为培训收入的3%。

    

    4. 城建税及教育费附加

    

    本公司城建税和教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率分别为

    

    7%和3%；北京航天斯大电子有限公司为中外合资企业，不计提城市维护建设税及教育费

    

    附加。

    

    5. 房产税

    

    本公司对于自用房产按照房产原值的70%为计税依据，适用税率为1.2%；

    

    对于出租的房产按照租金收入为计税依据，适用税率为12%。航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    53

    

    七、 企业合并及合并财务报表

    

    （一） 重要子公司

    

    单位：万元

    

    公司名称 注册地 主营业务 注册资本

    

    投资

    

    金额

    

    持股

    

    比例

    

    表决权

    

    比例

    

    是否合

    

    并报表

    

    备注

    

    安徽航天信

    

    息科技有限

    

    公司

    

    合肥市潜山

    

    路

    

    增值税防伪税控系统的技术推广

    

    和技术服务；电子产品、通信设

    

    备、计算机及辅助设备的研制、

    

    生产、销售等

    

    500 335 67% 67% 是

    

    北京航天金

    

    盾科技有限

    

    公司

    

    北京市海淀

    

    区中关村南

    

    大街

    

    自主选择经营项目开展经营活动

    

    （法律、行政法规、国务院决定

    

    禁止的等不得经营）

    

    1,960 1,350 68.88% 68.88% 是

    

    北京航天金

    

    税技术有限

    

    公司

    

    北京市海淀

    

    区苏州街

    

    技术开发、转让、咨询、服务、

    

    培训、服务；经济信息咨询；销

    

    售机械电器设备等

    

    500 170 34% 34% 是

    

    注释

    

    北京航天联

    

    志科技有限

    

    公司

    

    北京市海淀

    

    区中关村南

    

    大街

    

    技术开发、转让、咨询、服务、

    

    培训；信息咨询；销售开发后的

    

    产品等

    

    2,000 1,650 55% 55% 是

    

    北京航天斯

    

    大电子有限

    

    公司

    

    北京市海淀

    

    区中关村南

    

    大街

    

    开发、生产票据打印机及测试设

    

    备、计算机软硬件；承接计算机

    

    网络集成项目；销售自产产品

    

    美元50 1,003 75% 75% 是

    

    北京航天在

    

    线网络科技

    

    有限公司

    

    北京市海淀

    

    区中关村南

    

    大街

    

    自主选择经营项目开展经营活动

    

    （法律、行政法规、国务院决定

    

    禁止的等不得经营）

    

    500 378 75.50% 75.50% 是

    

    常州市航天

    

    金穗高技术

    

    有限公司

    

    天安工业区

    

    B 座6 楼

    

    计算机用调制解调器、IC 卡制

    

    造；计算机软件技术开发、咨询

    

    和服务；电子计算机、电子产品

    

    的销售等

    

    100 56 51% 51% 是

    

    大连航天金

    

    穗科技开发

    

    有限公司

    

    大连市西岗

    

    区新船巷

    

    电子通讯设备、计算机及外围设

    

    备、机电产品开发及销售等

    

    200 102 51% 51% 是

    

    福建航天信

    

    息科技有限

    

    公司

    

    福州市鼓楼

    

    区工业路

    

    电子及通讯设备、计算机及外部

    

    设备、智能机电产品的销售等

    

    500 255 51% 51% 是

    

    广西航天金

    

    穗信息技术

    

    有限公司

    

    广西南宁市

    

    高新区科园

    

    计算机系统集成的开发、销售；

    

    办公自动化配套设备销售；计算

    

    机技术咨询、技术培训、维修服

    

    务

    

    501 256 51% 51% 是

    

    航天信息系

    

    统工程（北

    

    京）有限公

    

    司

    

    北京市海淀

    

    区中关村南

    

    大街

    

    自主选择经营项目开展经营活动

    

    （法律、行政法规、国务院决定

    

    禁止的等不得经营）

    

    3,000 2,970 100% 100% 是

    

    河北航天信

    

    息有限公司

    

    石家庄市新

    

    石北路

    

    电子产品、通讯设备、计算机软

    

    硬件的开发、销售、培训、服务

    

    等

    

    1,000 1,000 100% 100% 是

    

    黑龙江金穗

    

    科技有限公

    

    司

    

    哈尔滨市南

    

    岗区西大直

    

    街

    

    计算机软、硬件开发、系统集成、

    

    购销；计算机及配件产品、办公

    

    自动化设备技术咨询等

    

    500 56 51% 51% 是

    

    湖北航天信

    

    息技术有限

    

    公司

    

    武汉市中北

    

    路

    

    计算机信息技术产品开发、销售

    

    及咨询服务；计算机系统集成等

    

    1000 510 51% 51% 是航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    54

    

    公司名称 注册地 主营业务 注册资本

    

    投资

    

    金额

    

    持股

    

    比例

    

    表决权

    

    比例

    

    是否合

    

    并报表

    

    备注

    

    湖南航天信

    

    息有限公司

    

    长沙市岳麓

    

    区枫林二路

    

    电子计算机软件开发，经销电子

    

    计算机软硬件、机械设备、电子

    

    产品等

    

    1,000 610 52% 52% 是

    

    江苏航天信

    

    息有限公司

    

    南京市江宁

    

    经济技术开

    

    发区天元中

    

    路

    

    电子设备、通讯设备、电子计算

    

    机及外部设备、智能机电产品的

    

    研究、开发和销售等

    

    1,000 510 51% 51% 是

    

    江苏苏北航

    

    天信息有限

    

    公司

    

    南京高新技

    

    术产业开发

    

    区软件中心

    

    电子产品及通讯设备、计算机及

    

    配件、办公用品的销售；计算机

    

    软件的开发、系统集成等

    

    8300 4233 51% 51% 是

    

    江西航天信

    

    息有限公司

    

    江西省南昌

    

    高新开发区

    

    火炬大街

    

    电子产品及通信设备的技术开

    

    发、转让、咨询、服务，计算机

    

    软、硬件的开发、销售等

    

    500 255 51% 51% 是

    

    金华航天金

    

    穗科技有限

    

    公司

    

    金华市永康

    

    街697 号亚

    

    太综合楼

    

    电子产品、通讯设备、计算机软

    

    硬件的销售，信息化办公管理系

    

    统、航天科技开发管理系统等软

    

    件和设备的研究、开发；推广应

    

    用及相关的技术咨询服务。

    

    50 102 85% 85% 是

    

    辽宁航天信

    

    息有限公司

    

    沈阳市和平

    

    区抚顺路

    

    计算机软件开发及技术服务；计

    

    算机及辅助设备、电子产品批发

    

    零售

    

    500 255 51% 51% 是

    

    内蒙古航天

    

    信息有限公

    

    司

    

    包头市稀土

    

    高新区软件

    

    园大厦

    

    计算机软件的开发、销售及系统

    

    集成，商用密码产品销售，电子

    

    设备、通讯设备、电子计算机及

    

    外部设备、税控机具等财税专用

    

    设备的研究、开发、销售等。

    

    300 153 51% 51% 是

    

    宁波爱信诺

    

    航天信息有

    

    限公司

    

    宁波高新区

    

    江南路

    

    信息安全技术、信息技术、网络

    

    及终端、多媒体技术、开发、咨

    

    询服务；电子及通讯设备、计算

    

    机及外部设备、财税专用设备的

    

    销售。

    

    500 365 73% 73% 是

    

    青岛航天信

    

    息有限公司

    

    青岛市南区

    

    宁夏路

    

    软件开发、硬件开发、网络工程；

    

    销售：多媒体配件、计算机软件、

    

    硬件、办公自动化设备、仪器、

    

    仪表、通讯设备等

    

    2,000 1,020 51% 51% 是

    

    泉州航天信

    

    息科技有限

    

    公司

    

    泉州市丰泽

    

    区豪园

    

    增值税防伪税控系统、计算机系

    

    统、网络系统及其配件的销售；

    

    软件产品的开发销售；办公自动

    

    化配套设备销售，计算机信息技

    

    术咨询及维修服务。

    

    100 51 51% 51% 是

    

    山东航天信

    

    息有限公司

    

    济南市花园

    

    路

    

    信息安全技术、信息技术、网络

    

    及终端热核、多媒体技术、工业

    

    自动化控制技术、环保及生物工

    

    程技术开发、转让、咨询、培训

    

    服务；计算机软硬件、通讯设备

    

    的销售等

    

    500 255 51% 51% 是

    

    陕西航天信

    

    息有限公司

    

    西安市高新

    

    区高新路

    

    电子产品（除专控）、通信设备

    

    （除专控）、计算机软硬件及外

    

    围设备、机电产品、财税专用设

    

    备的研究、开发、生产、销售等

    

    500 255 51% 51% 是

    

    上海爱信诺

    

    航天信息有

    

    限公司

    

    钦州北路

    

    方位程控系统及相关设备的销

    

    售、安装及技术服务,网络、计算

    

    机、电子领域的技术开发,计算机

    

    1,000 707 60.12% 60.12% 是航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    55

    

    公司名称 注册地 主营业务 注册资本

    

    投资

    

    金额

    

    持股

    

    比例

    

    表决权

    

    比例

    

    是否合

    

    并报表

    

    备注

    

    软件销售等.

    

    上海同人航

    

    天信息科技

    

    有限公司

    

    上海长阳路

    

    电子技术，通信技术、计算机软

    

    硬件、网络技术、环保技术、生

    

    物工程专业领域内的四技服务。

    

    销售电子设备，通信设备等

    

    500 500 100% 100% 是

    

    四川航天金

    

    穗高技术有

    

    限公司

    

    成都市福兴

    

    街

    

    计算机软、硬件开发、销售及技

    

    术服务；电子产品的生产、销售

    

    等

    

    500 176 34% 34% 是

    

    注释

    

    苏州工业园

    

    区航天自动

    

    化有限公司

    

    苏州工业园

    

    区唯亭分区

    

    设计、制造和销售工业自动化系

    

    统设备；计算机软硬件及技术服

    

    务和咨询等

    

    550 737 92.72% 92.72% 是

    

    台州航天信

    

    息有限公司

    

    台州市市府

    

    大道曙光苑

    

    三号楼

    

    增值税防伪税控系统、计算机系

    

    统、网络系统及其外设的销售，

    

    计算机软件的开发及销售，办公

    

    自动化配套设备的销售，计算机

    

    技术信息咨询及维修服务

    

    100 76 76% 76% 是

    

    天津航天金

    

    穗科技开发

    

    有限公司

    

    天津华苑产

    

    业区物华道

    

    技术开发、咨询、服务、转让（电

    

    子与信息技术及产品）；计算机

    

    及外围设备等的批发兼零售

    

    500 388 63% 63% 是

    

    温州市航天

    

    信息计算机

    

    有限公司

    

    温州市新城

    

    大道晚报大

    

    厦

    

    电子产品、计算机软硬件和通讯

    

    设备的开发、销售等

    

    150 92 55% 55% 是

    

    西部安全认

    

    证中心有限

    

    责任公司

    

    银川市西桥

    

    南巷1 号信

    

    息大厦

    

    CA 认证；承接网络安全系统设

    

    计、开发集成、运行维护；安全

    

    网站设计和代理维护以及安全电

    

    子商务的全套解决方案；电子设

    

    备、电子计算机及外部设备、财

    

    税专用设备的开发销售等。

    

    3,000 1,800 60% 60% 是

    

    新疆航天信

    

    息有限公司

    

    乌市光明路

    

    8 号祥和大

    

    厦

    

    电子与信息、机电一体化技术及

    产品的开发、咨询、服务、转让

    

    等

    

    1,200 864 72% 72% 是

    

    浙江航天金

    

    穗科技有限

    

    公司

    

    杭州市万塘

    

    路

    

    增值税防伪税控系统、计算机系

    

    统、网络系统及外设的销售；计

    

    算机软件的开发、销售等

    

    500 255 51% 51% 是

    

    镇江航天信

    

    息有限公司

    

    镇江市南门

    

    大街

    

    电子设备、通讯设备、电子计算

    

    机及外部设备销售、培训、技术

    

    服务、咨询；计算机软件开发、

    

    销售及系统集成等

    

    100 51 51% 51% 是

    

    重庆航税科

    

    技有限公司

    

    九龙坡区渝

    

    洲路

    

    电子计算机及配件、打印机、电

    

    子元器件、电工器材销售及技术

    

    服务等

    

    1,000 1,000 100% 100% 是

    

    淄博航天信

    

    息有限公司

    

    张店柳泉路

    

    计算机、电子设备制作、销售、

    

    计算机软件、网络集成研制、开

    

    发、生产、销售及售后咨询服务

    

    100 51 51% 51% 是

    

    爱瑞技术开

    

    发公司

    

    美国加州奥

    

    克兰市湖滨

    

    路

    

    电子及计算机软件、硬件及系统

    

    集成技术等

    

    美元50

    

    美元

    

    28.51

    

    100% 100% 是

    

    无锡航天信

    

    息有限公司

    

    无锡市新区

    

    长江路

    

    计算机软件开发及应用；计算机

    

    网络工程、自动化控制工程、办

    

    公自动化工程等安装及维修服务

    

    500 255 51% 51% 是

    

    江苏爱信诺

    

    航天信息有

    

    限公司

    

    南京市江宁

    

    区秣陵街道

    

    百家湖科技

    

    防伪税控系统的信息咨询；电子

    

    及通信设备（不含地面卫星接收

    

    系统）、税控收款机、财税专用

    

    500(截至

    

    2009 年6

    

    月30 日,

    

    60 60% 60% 是航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    56

    

    公司名称 注册地 主营业务 注册资本

    

    投资

    

    金额

    

    持股

    

    比例

    

    表决权

    

    比例

    

    是否合

    

    并报表

    

    备注

    

    产业园 设备的研发、销售；信息安全技

    

    术、信息技术、网络及终端技术、

    

    多媒体技术、工业自动化控制技

    

    术的开发、转让、咨询、技术服

    

    务；计算机硬件销售；软件研发、

    

    销售；系统集成

    

    实收资本

    

    为100 万

    

    元)

    

    苏州航天信

    

    息有限公司

    

    苏州工业园

    

    区娄葑镇东

    

    富路

    

    设计、销售；工业自动化系统设

    

    备，教控设备，程控设备及其辅

    

    助设备和装置；计算机软硬件技

    

    术开发及技术服务和咨询；销售：

    

    金属材料、化工原料、建筑材料、

    

    机电设备、五金交电、汽车配件、

    

    纺织品。

    

    500 500 100% 100% 是

    

    常州航天信

    

    息有限公司

    

    常州新北区

    

    黄山路

    

    计算机及配件、电子产品、通讯

    

    产品、计算机软件的销售，技术

    

    咨询和技术服务。

    

    500 255 51% 51% 是

    

    湖南航天卫

    

    星通信科技

    

    有限公司

    

    长沙市望城

    

    坡湖南航天

    

    局大院内

    

    生产、销售卫星通信、移动通信

    

    和卫星电视接收设备、有线电视

    

    设备、器材及其他机电产品（定

    

    向销售卫视设备安装单位）；安

    

    装卫星通信、移动通信、卫星电

    

    视地面接收设施；销售有线电视

    

    器材、设备

    

    5,000 2,550 51% 51% 是

    

    烟台航天信

    

    息有限公司

    

    芝罘区北大

    

    街

    

    防伪税控系统信息咨询、防伪税

    

    控系统信息安全技术、防伪税控

    

    系统信息技术的开发、转让、技

    

    术服务与技术培训、计算机系统

    

    集成、计算机硬件、文化体育用

    

    品、办公用品、钢材、金属材料、

    

    五金交电、高压电器的销售

    

    100 40 40% 40% 是

    

    本公司占

    

    该公司董

    

    事会多数

    

    席位，对

    

    其拥有实

    

    质控制权

    

    上海爱信诺

    

    航芯电子科

    

    技有限公司

    

    上海市闵行

    

    区东川路

    

    从事电子科技、计算机领域内技

    

    术开发、技术转让、技术咨询、

    

    技术服务，计算机系统服务，计

    

    算机、软件及辅助设备、电子产

    

    品销售，计算机维修服务

    

    5,000 3,000 60% 60% 是

    

    海南航天信

    

    息有限公司

    

    海南省海口

    

    市国贸北路

    

    26 号

    

    计算机硬件及计算机配套产品、

    

    税控收款机的销售；数码产品、

    

    办公设备、网络产品、通讯设备、

    

    教育设备的销售；计算机系统集

    

    成、网络布线工程；计算机相关

    

    产品技术维修服务等

    

    400 204 51% 51% 是

    

    山西航天信

    

    息有限公司

    

    太原市迎泽

    

    区羊市街

    

    43 号

    

    计算机软件硬件的开发、销售及

    

    技术咨询、技术服务；加油机设

    

    备的销售及技术服务；财税信息

    

    咨询；建材、钢材、普通机械设

    

    备、汽车配件、办公自动化设备、

    

    五金交电的销售；通讯设备（不

    

    含无线）的销售及租赁

    

    700 280 40% 40% 是

    

    本公司占

    

    该公司董

    

    事会多数

    

    席位，对

    

    其拥有实

    

    质控制权航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    57

    

    公司名称 注册地 主营业务 注册资本

    

    投资

    

    金额

    

    持股

    

    比例

    

    表决权

    

    比例

    

    是否合

    

    并报表

    

    备注

    

    贵州爱信

    

    诺航天信

    

    息有限公

    

    司

    

    贵阳市云

    

    岩区北京

    

    路27 号

    

    电子及通信设备、计算机及外

    

    部设备、智能机电产品、财税

    

    专用设备的研制销售；信息安

    

    全技术、信息技术、网络及终

    

    端技术、多媒体技术、工业自

    

    动化控制技术、环保技术、生

    

    物工程技术的开发、转让、咨

    

    询；化工材料销售、经济信息

    

    咨询、进出口业务

    

    300 180 60% 60% 是

    

    青海航天

    

    信息有限

    

    公司

    

    西宁市城

    

    中区长江

    

    路128 号

    

    计算机软件开发及销售、计算

    

    机系统集成，办公自动化设备

    

    销售，网络产品，通讯设备的

    

    销售（不含地面卫星接收器）

    

    计算相关产品技术服务、税控

    

    产品销售

    

    200 102 51% 51% 是

    

    北京爱信

    

    诺航天科

    

    技有限公

    

    司

    

    北京市海

    

    淀区中关

    

    村南大街

    

    自主选择经营项目开展经营活

    

    动（法律、行政法规、国务院

    

    决定禁止的等不得经营）

    

    500 275 55% 55% 是

    

    北京市海

    

    淀区航天

    

    信息培训

    

    学校

    

    北京市海

    

    淀区杏石

    

    口路甲18

    

    号

    

    财税、金融、工商企业管理、

    

    计算机等培训

    

    200 200 100% 100% 是

    

    注释：拥有被投资单位半数以下表决权被认定为子公司的情况

    

    本公司于2005年6月25日与四川航天金穗高技术有限公司其他股东四川隆信科技有限

    

    公司、成都捷创科技有限公司签订了《四川航天金穗高技术有限公司管理协议》，与北京

    

    航天金税技术有限公司其他股东北京晓都科技发展公司、北京三川华信科贸有限公司签订

    

    了《北京航天金税技术有限公司管理协议》。上述协议约定本公司自2005年6月开始享有

    

    四川航天金穗高技术有限公司、北京航天金税技术有限公司的全部管理权和决策权，因此

    

    将上述二家公司的会计报表纳入合并范围。

    

    （二） 本期合并财务报表合并范围的变动

    

    1.报告期新纳入合并范围的子公司情况：

    

    单位：万元航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    58

    

    公司名称

    

    新纳入合并

    

    范围的原因

    

    持股比例 资产总额负债总额净资产 净利润

    

    北京爱信诺航天科

    

    技有限公司

    

    新增投资 55% 500.00 500.00

    

    北京市海淀区航天信

    

    息培训学校

    

    新增投资 100% 211.53 8.87 202.66 2.66

    

    2.报告期内减少合并范围的子公司:

    

    本公司之子公司河北航天金穗技术有限公司、山西航天金穗科技有限公司、航天信息

    

    （常州）研发基地有限公司本期已宣告被清理整顿，正在进行清算，按照企业会计准则规

    

    定本期未将其纳入合并财务报表的合并范围。

    

    单位：万元

    

    公司名称

    

    本期未纳入合

    

    并范围的原因

    

    持股比例

    

    资产总

    

    额

    

    负债总额净资产 净利润

    

    河北航天金穗技术有

    

    限公司

    

    进入清算 100% 1,506.34 579.04 927.30 15.23

    

    山西航天金穗科技有

    

    限公司

    

    进入清算

    

    55% 1,635.34 914.99 720.35 5.96

    

    航天信息（常州）研

    发基地有限公司

    

    进入清算

    

    100% 751.54 521.02 230.52 -8.74

    

    3.报告期未纳入合并范围的子公司：

    

    本公司之子公司青岛航天金穗电子技术有限公司、陕西航天金穗电子科技有限责任公

    

    司、河北航天金穗技术有限公司、航天信息（常州）研发基地有限公司、山西航天金穗科

    

    技有限公司已宣告被清理整顿，正在进行清算，按照企业会计准则规定未将其纳入合并财

    

    务报表的合并范围。航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    59

    

    八、 合并财务报表主要项目注释

    

    下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，本期系指2009 年1 月1 日至6 月30

    

    日，上年同期系指2008 年1 月1 日至6 月30 日,货币单位为人民币元。

    

    1. 货币资金

    

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    项目

    

    原币

    

    折

    

    算

    

    汇

    

    率

    

    折合人民币 原币

    

    折

    

    算

    

    汇

    

    率

    

    折合人民币

    

    库存

    

    现金

    

    3,908,266.97

    

    3,908,266.97

    

    3,302,769.25

    

    3,302,769.25

    

    银行

    

    存款

    

    2,692,089,501.34

    

    2,692,089,501.34

    

    2,565,501,903.87

    

    2,565,501,903.87

    

    其他

    

    货币

    

    资金

    

    99,432.10

    

    99,432.10

    

    2,645,215.90

    

    2,645,215.90

    

    合计

    

    2,696,097,200.41 2,696,097,200.41

    

    2,571,449,889.02

    

    2,571,449,889.02

    

    2. 应收票据

    

    （1） 应收票据种类

    

    票据种类 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    银行承兑汇票 9,295,707.00 15,659,700.00

    

    商业承兑汇票

    

    合计 9,295,707.00 15,659,700.00

    

    3. 应收账款

    

    （1） 应收账款账龄

    

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    项

    

    目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    

    1

    

    年

    

    以

    

    内

    

    308,977,754.92 77.78% 18,538,665.30 265,293,863.29

    

    79.21%

    

    15,917,631.80

    

    1-2

    

    年

    

    35,546,278.49 8.95% 3,554,627.85 18,060,039.27

    

    5.39%

    

    1,806,003.94航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    60

    

    2-3

    

    年

    

    5,635,473.19 1.42% 845,320.99 4,512,677.05

    

    1.35%

    

    676,901.56

    

    3

    

    年

    

    以

    

    上

    

    47,078,865.48 11.85% 28,247,319.29 47,050,685.70

    

    14.05%

    

    28,595,076.96

    

    合

    

    计

    

    397,238,372.08 100.00% 51,185,933.43 334,917,265.31 100.00% 46,995,614.26

    

    （2） 应收账款风险分类

    

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    项目 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    

    金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例

    

    单项金额

    

    重大的应

    

    收账款

    

    102,712,206.95 25.86% 19,846,586.02 38.77% 128,743,960.78 38.44% 21,028,142.06 44.74%

    

    单项金额

    

    不重大但

    

    按信用风

    

    险特征组

    

    合后该组

    

    合的风险

    

    较大的应

    

    收账款

    

    294,526,165.13 74.14% 31,339,347.41 61.23% 205,232,588.09 61.28% 25,026,755.76 53.26%

    

    其他单项

    

    金额不重

    

    大的应收

    

    账款

    

    940,716.44 0.28% 940,716.44 2.00%

    

    合计 397,238,372.08 100.00% 51,185,933.43 100.00% 334,917,265.31 100.00% 46,995,614.26 100.00%

    

    （3） 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    

    项2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    目 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备

    

    1

    

    年

    

    以

    

    内

    

    240,533,934.27 81.67%

    

    14,432,036.06

    

    161,328,927.48

    

    78.61%

    

    9,678,573.56

    

    1-2

    

    年

    

    25,904,128.49 8.80%

    

    2,590,412.85

    

    17,926,618.97

    

    8.73%

    

    1,792,661.90

    

    2-3

    

    5,635,473.19 1.91%

    

    845,320.99 4,512,677.07 2.20% 676,901.56航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    61

    

    年

    

    3

    

    年

    

    以

    

    上

    

    22,452,629.18 7.62%

    

    13,471,577.51

    

    21,464,364.57

    

    10.46%

    

    12,878,618.74

    

    合

    

    计 294,526,165.13 100.00% 31,339,347.41

    

    205,232,588.09

    

    100.00%

    

    25,026,755.76

    

    （4） 期末应收账款中含本公司之母公司中国航天科工集团公司欠款4,260 元。

    

    （5） 期末余额中前五名欠款单位欠款120,621,133.95 元，占应收账款总额的

    

    30.36%。

    

    4. 预付款项

    

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    项目

    

    金额 比例 金额 比例

    

    1 年以内 185,434,546.80 80.80% 151,472,388.22 76.45%

    

    1－2 年 28,733,756.97 12.52% 30,377,724.52 15.33%

    

    2－3 年 11,067,002.78 4.82% 974,921.64 0.49%

    

    3 年以上 4,263,710.99 1.86% 15,295,477.65 7.73%

    

    合计 229,499,017.54 100.00% 198,120,512.03 100.00%

    

    （1） 期末预付账款中账龄超过1 年的大额款项主要为：本公司之子公司四川航天金

    

    穗高技术有限公司于2007 年9 月14 日支付给成都信德房产有限公司购房款

    

    14,398,555.00 元，预计实际交房时间为2009 年7 月；本公司预付北京市海淀双兴工业

    

    公司房屋租金16,622,982.93 元。

    

    （2） 预付款项主要单位

    

    单位名称

    

    与本公司

    

    关系

    

    欠款金额 欠款时间 欠款原因

    

    北京市海淀双兴工业

    

    公司

    

    房产租赁 16,622,982.93

    

    1—2 年：

    

    6,289,649.59

    

    元

    

    2—3 年：

    

    10,333,333.34

    

    元

    

    预付房屋租金

    

    成都信德房产有限公

    

    司

    

    房产购销 14,398,555.00 1-2 年 预付购房款

    

    河南省方正延中信息

    

    系统有限公司

    

    货物采购 13,584,000.00 1 年以内 预付采购款

    

    山东奇点信息科技有

    

    限公司

    

    货物采购 11,185,821.74 1 年以内 预付采购款

    

    苏州新中天置业有限

    

    公司

    

    房产购销 10,600,000.00 1 年以内 预付购房款航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    62

    

    北京圣才科贸公司 设备购销 10,444,614.60 1 年以内 预付工程设备款

    

    合计 76,835,974.27

    

    （3） 期末余额中前五名欠款单位欠款66,391,359.67 元，占预付账款总额的

    

    28.93`%。

    

    （4） 期末预付款项中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    

    （5） 期末余额中预付给关联方款项10,188,319.13 元，占预付款项总额的4.44%。

    

    5. 其他应收款

    

    （1） 其他应收款账龄

    

    项2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    目 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备

    

    1

    

    年

    

    以

    

    内

    

    47,615,697.34 49.09% 2,856,941.84 78,329,394.44 62.18% 4,699,763.66

    

    1-2

    

    年

    

    18,524,353.14 19.10% 1,852,435.30 19,206,686.87 15.25% 4,903,219.46

    

    2-3

    

    年

    

    3,473,299.40 3.58% 520,994.91 1,565,143.09 1.24% 479,077.74

    

    3

    

    年

    

    以

    

    上

    

    27,387,657.90 28.23% 22,022,415.19 26,873,987.24 21.33% 20,000,600.34

    

    合

    

    计

    

    97,001,007.78 100.00% 27,252,787.24 125,975,211.64 100.00% 30,082,661.20

    

    （2） 其他应收款风险分类

    

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    

    项目

    

    金额 比例

    

    （%）

    

    金额 比例

    

    （%）

    

    金额 比例

    

    （%）

    

    金额 比例

    

    （%）

    

    单项金

    

    额重大

    

    的其他

    

    应收款

    

    23,469,309.00 18.63% 1,408,158.53 4.68%航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    63

    

    单项金

    

    额不重

    

    大但按

    

    信用风

    

    险特征

    

    组合后

    

    该组合

    

    的风险

    

    较大的

    

    其他应

    

    收款

    

    83,709,123.32 86.30% 13,960,902.78 51.23% 89,214,018.18 70.82% 15,382,618.21 51.13%

    

    其他单

    

    项金额

    

    不重大

    

    的其他

    

    应收款

    

    13,291,884.46 13.70% 13,291,884.46 48.77% 13,291,884.46 10.55% 13,291,884.46 44.19%

    

    合计 97,001,007.78 100.00% 27,252,787.24 100.00% 125,975,211.64 100.00% 30,082,661.20 100.00%

    

    （3） 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    项目 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例

    

    （%）

    

    坏账准备

    

    1 年

    

    以内 47,110,018.32 56.28% 2,826,601.09

    

    54,860,085.42

    

    61.49%

    

    3,291,605.12

    

    1-2

    

    年 18,524,353.14 22.13% 1,852,435.30

    

    15,892,741.60

    

    17.82%

    

    1,589,274.16

    

    2-3

    

    年 3,473,299.40 4.15% 520,994.91

    

    1,277,723.93

    

    1.43%

    

    191,658.59

    

    3 年

    

    以上 14,601,452.46 17.44% 8,760,871.48

    

    17,183,467.23

    

    19.26%

    

    10,310,080.34

    

    合计 83,709,123.32 100.00% 13,960,902.78 89,214,018.18 100.00% 15,382,618.21

    

    （4） 期末余额中大额欠款情况

    

    单位名称 款项性质 欠款金额 欠款年限

    

    占其他应收款

    

    总额的比例（%）

    

    北京市海淀双兴工

    

    业公司

    

    代垫土地出让金9,406,371.32 1 年以内 9.70%

    

    北京航天智通科技

    

    有限公司

    

    往来款项 8,051,118.85 3 年以上 8.30%

    

    山西星岛电子工程

    

    有限公司

    

    往来款项 5,000,000.00 3 年以上 5.15%

    

    北京长征高科技公

    

    司

    

    往来款项 4,690,520.00 3 年以上 4.84%

    

    合计 27,148,010.17 27.99%

    

    （5） 期末其他应收款中含本公司之母公司中国航天科工集团公司欠款5,000.00 元。

    

    6. 存货及跌价准备航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    64

    

    （1） 存货的类别

    

    项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    在途物资 1,068,316.26 18,744,999.08

    

    原材料 88,629,023.29 67,700,492.33

    

    在产品

    

    16,484,483.52 15,684,240.67

    

    库存商品

    

    438,283,032.52 369,006,906.59

    

    低值易耗品 107,767.55 338,756.00

    

    发出商品 4,600,039.49 72,489,570.57

    

    合计 549,172,662.63 543,964,965.24

    

    （2） 存货的跌价准备

    

    本期减少

    

    项目 2008 年12 月31 日

    

    本期增

    

    加 转回 其他转出

    

    2009 年6 月30 日

    

    原材料 8,724.32 8,724.32

    

    库存商品 6,625,812.20 465 6,625,347.20

    

    合计 6,634,536.52 465 6,634,071.52

    

    存货跌价准备的计提方法参见本附注五、8。

    

    7. 可供出售金融资产

    

    项目 2009 年6 月30 日公允价值 2008 年12 月31 日公允价值

    

    可供出售权益工具 36,649,971.75

    

    合计 36,649,971.75

    

    期末可供出售金融资产较年初减少36,649,971.75 元，原因是本公司本期将所持有的

    

    长江电力股票全部出售。

    

    8. 长期股权投资

    

    （1） 长期股权投资

    

    项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    按成本法核算长期股权投资

    

    62,586,622.17

    

    45,091,616.01

    

    按权益法核算长期股权投资

    

    16,880,230.57

    

    14,843,093.86航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    65

    

    长期股权投资合计

    

    79,466,852.74

    

    59,934,709.87

    

    减：长期股权投资减值准备

    

    29,226.78

    

    29,226.78

    

    长期股权投资净值

    

    79,437,625.96

    

    59,905,483.09

    

    （2） 按成本法、权益法核算的长期股权投资

    

    被投资单位

    

    名称

    

    持股

    

    比例

    

    表决

    

    权比

    

    例

    

    初始

    

    金额

    

    2008 年

    

    12 月31 日

    

    本期

    

    增加

    

    本期

    

    减少

    

    2009 年

    

    6 月30 日

    

    本期现

    

    金红利

    

    成本法核算

    

    上海航天金穗

    

    高技术有限公

    

    司

    

    10.00% 10.00% 105,679.21 105,679.21 105,679.21 3,500,000.00

    

    注释1

    

    河南航天金穗

    

    电子有限公司 15.00% 15.00% 138,354.68 138,354.68 138,354.68

    

    航天科工财务

    

    有限责任公司 3.07% 3.07% 36,800,000.00 36,800,000.00 36,800,000.00 8,648,000.00

    

    镇江市佳科电

    

    脑有限公司 20.00% 20.00% 600,000.00 600,000.00 600,000.00

    

    重庆航天新世

    

    纪卫星应用技

    

    术有限责任公

    

    司

    

    14.74% 14.74% 5,750,000.00 5,750,000.00 5,750,000.00

    

    青岛航天金穗

    

    电子技术有限

    

    公司

    

    51.00% 51.00% 692,582.12 692,582.12 692,582.12 注释2

    

    陕西航天金穗

    

    电子科技有限

    

    责任公司

    

    60.00% 60.00% 600,000.00 600,000.00 600,000.00 注释2

    

    山西航天金穗

    

    科技有限公司 55.00% 55.00% 2,750,000.00 3,929,129.31 3,929,129.31 注释2

    

    航天信息（常

    

    州）研发基地有

    

    限公司

    

    100.00% 100.00% 5,000,000.00 2,392,664.42 2,392,664.42 注释2

    

    河北航天金穗

    

    技术有限公司 100.00% 100.00% 5,735,000.00 11,683,891.64 11,683,891.64 注释2

    

    河北航天新晟

    

    系统集成公司 35% 35% 105,000.00 105,000.00 105,000.00 注释3

    

    河北航天金穗

    

    技能培训学校 100% 100% 300,000.00 300,000.00 300,000.00 注释3

    

    小计 58,576,616.01 45,091,616.01 18,005,685.37 510,679.21 62,586,622.17 12,148,000.00

    

    权益法核算

    

    中科正阳信息

    

    安全技术有限

    

    公司

    

    22.00% 22.00% 11,000,000.00 14,017,245.90 2,165,328.54 16,182,574.44

    

    抚州航天信息

    

    有限公司 45.00% 45.00% 135,000.00 199,846.12 151,062.89 45,000.00 305,909.01 45,000.00航天信息股份有限公司财

务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    66

    

    宜春航天金穗

    

    科技有限公司 20.00% 20.00% 60,000.00 379,858.94 86,754.82 276,000.00 190,613.76 276,000.00

    

    吉安航天信息

    

    有限公司 40.00% 40.00% 120,000.00 216,916.12 6,990.46 52,000.00 171,906.58 52,000.00

    

    广州航天金穗

    

    科技发展有限

    

    公司

    

    38.00% 38.00% 380,000.00 29,226.78 29,226.78

    

    小计 11,695,000.00 14,843,093.86 2,410,136.71 373,000.00 16,880,230.57 373,000.00

    

    合计 70,271,616.01 59,934,709.87 20,415,822.08 883,679.21 79,466,852.74 12,521,000.00

    

    注释1：本公司本期将所持有的对上海航天金穗高技术有限公司的10％股权转让。

    

    注释2：本公司对子公司青岛航天金穗电子技术有限公司、陕西航天金穗电子科技有

    

    限责任公司、山西航天金穗科技有限公司、航天信息（常州）研发基地有限公司、河北航

    

    天金穗技术有限公司持股比例均高于50%，由于此五家公司处于清算状态，本公司未将其

    

    纳入合并报表范围。

    

    注释3：河北航天新晟系统集成公司、河北航天金穗技能培训学校是本公司之子公司

    

    河北航天金穗技术有限公司的下属单位，由于河北航天金穗技术有限公司已进入清算，本

    

    期未纳入合并报表范围，因此期末长期股权投资余额中不包含对此两家的投资。

    

    （3） 对联营企业的投资

    

    被投资单位

    

    名称

    

    注册

    

    地

    

    业务

    

    性质

    

    持股

    

    比例

    

    表决

    

    权比

    

    例

    

    09 年6 月30 日

    

    净资产总额

    

    本期营业

    

    收入总额

    

    本期

    

    净利润

    

    中科正阳信息

    

    安全技术有限

    

    公司

    

    北京

    

    市海

    

    淀区

    

    研发

    

    生产

    

    22.00% 22.00% 73,557,156.55 728,640.78 -1,357,597.54

    

    抚州航天信息

    

    有限公司

    

    江西

    

    省抚

    

    州市

    

    销售 45.00% 45.00% 679,797.80 1,668,783.31 335,695.32

    

    宜春航天金穗

    

    科技有限公司

    

    江西

    

    省宜

    

    春市

    

    袁州

    

    区

    

    销售 20.00% 20.00% 953,068.74 3,261,132.94 433,774.11

    

    吉安航天信息

    

    有限公司

    

    江西

    

    省吉

    

    安市

    

    吉州

    

    区

    

    销售 40.00% 40.00% 409,766.44 1,059,435.47 17,476.14

    

    广州航天金穗

    

    科技发展有限

    

    公司

    

    无 38.00% 38.00% - - -

    

    合计 75,599,789.53 6,717,992.50 -570,651.97航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    67

    

    （4） 长期股权投资减值准备

    

    本年减少

    

    被投资单位名称 2008 年12 月31 日本期增加

    

    转回 其他转出

    

    2009 年6 月30 日

    

    广州航天金穗科技发

    

    展有限公司

    

    29,226.78 29,226.78

    

    合计 29,226.78 29,226.78

    

    9. 投资性房地产

    

    （1） 采用成本模式计量的投资性房地产

    

    项目

    

    2008 年

    

    12 月31 日

    

    本期增加 本期减少

    

    2009 年

    

    6 月30 日

    

    原价 123,400,642.07 2,680,233.30 126,080,875.37

    

    房屋、建筑物 123,400,642.07 2,680,233.30 126,080,875.37

    

    土地使用权

    

    累计折旧和累计摊销 18,408,603.10 2,408,497.14 20,817,100.24

    

    房屋、建筑物 18,408,603.10 2,408,497.14 20,817,100.24

    

    土地使用权

    

    减值准备

    

    房屋、建筑物

    

    土地使用权

    

    账面价值

    

    104,992,038.97

    

    271,736.16 - 105,263,775.13

    

    房屋、建筑物

    

    104,992,038.97

    

    271,736.16 - 105,263,775.13

    

    土地使用权

    

    投资性房地产本期增加的主要原因为：本公司之子公司天津航天金穗科技开发有限公

    

    司将一处原自用房屋用于出租。

    

    10. 固定资产

    

    （1） 固定资产明细表

    

    项目 2008 年 2009 年

    

    12 月31 日

    

    本期增加 本期减少

    

    6 月30 日

    

    原价 679,444,875.91 17,748,598.06 25,916,186.23 671,277,287.74

    

    房屋建筑物 384,357,823.11 2,981,666.00 14,054,478.38 373,285,010.73

    

    专用设备 88,301,952.00 763,491.10 0 89,065,443.10

    

    运输设备 61,100,378.08 3,634,790.59 3,145,786.60 61,589,382.07

    

    电子、办公设

    

    备及其他 145,684,722.72 10,368,650.37 8,715,921.25 147,337,451.84航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    68

    

    累计折旧 143,510,601.11 29,898,995.71 14,109,935.79 159,299,661.03

    

    房屋建筑物 32,584,700.20 8,705,665.37 3,435,948.70 37,854,416.87

    

    专用设备 38,376,233.96 9,197,551.07 3,408,489.90 44,165,295.13

    

    运输设备 24,037,263.91 3,827,181.93 2,304,691.11 25,559,754.73

    

    电子、办公设

    

    备及其他 48,512,403.04 8,168,597.34 4,960,806.08 51,720,194.30

    

    减值准备 17,201,388.00 -415.02 118,991.07 17,081,981.91

    

    房屋建筑物 0 0 0 0.00

    

    专用设备 6,766,405.73 0 2,750.75 6,763,654.98

    

    运输设备 3,459,429.46 0 18,176.88 3,441,252.58

    

    电子、办公设

    

    备及其他 6,975,552.81 -415.02 98,063.44 6,877,074.35

    

    账面价值 518,732,886.80 -12,149,982.63 11,687,259.37 494,895,644.80

    

    房屋建筑物 351,773,122.91 -5,723,999.37 10,618,529.68 335,430,593.86

    

    专用设备 43,159,312.31 -8,434,059.97 -3,411,240.65 38,136,492.99

    

    运输设备 33,603,684.71 -192,391.34 822,918.61 32,588,374.76

    

    电子、办公设

    

    备及其他 90,196,766.87 2,200,468.05 3,657,051.73 88,740,183.19

    

    本期增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为338,530.00 元。本期固定资产减

    

    少的主要原因一是转入投资性房地产2,680,233.30 元；二是本期河北航天金穗技术有限

    

    公司、山西航天金穗科技有限公司、航天信息（常州）研发基地有限公司已进入清算，本

    

    期未纳入合并报表范围，使固定资产期末余额减少。

    

    11. 在建工程

    

    （1） 在建工程明细表

    

    工程名称

    

    工

    

    程

    

    预

    

    算

    

    2008年

    

    12月31日

    

    本期

    

    增加

    

    本期

    

    转固

    

    其

    

    他

    

    减

    

    少

    

    2009年

    

    6月30日

    

    资金

    

    来源

    

    工程

    

    投入

    

    占预

    

    算比

    

    例（%）

    

    办公用房项

    

    目

    

    4,400,000.00 4,400,000.00 自有

    

    涿州开发区

    

    项目

    

    115,766,373.13 7,409,139.77 123,175,512.90

    

    自有募

    

    集

    

    视频会议系

    

    统

    

    180,288.00 180,288.00 0.00 自有

    

    呼叫中心系

    

    统

    

    116,500.00 92,664.95 158,242.00 50,922.95 自有

    

    合计 116,063,161.13 11,901,804.72 338,530.00 127,626,435.85

    

    其中：借款费

    

    用资本化金

    

    额航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    69

    

    在建工程本期增加11,901,804.72 元， 主要是涿州开发区项目本期投入增加

    

    7,409,139.77 元以及本公司之子公司海南航天信息有限公司办公用房项目投入增加

    

    4,400,000.00 元。

    

    （2） 在建工程减值

    

    本公司期末对在建工程进行全面清查，未发现在建工程存在减值迹象，故未进行减值

    

    测试。

    

    12. 无形资产

    

    项目

    

    2008 年

    

    12 月31 日

    

    本期增加 本期减少

    

    2009 年

    

    6 月30 日

    

    原价 105,727,774.32 308,400.83 117,125.27 105,919,049.88

    

    土地使用权 61,212,818.13 61,212,818.13

    

    著作权 3,402,406.52 3,402,406.52

    

    专有技术 28,288,117.53 28,288,117.53

    

    软件 12,617,632.14 308,400.83 117,125.27 12,808,907.70

    

    其他 206,800.00 206,800.00

    

    累计摊销 14,622,023.99 4,140,234.69 37,625.27 18,724,633.41

    

    土地使用权 3,444,969.46 615,934.79 4,060,904.25

    

    著作权 1,731,234.53 365,381.77 2,096,616.30

    

    专有技术 5,750,283.30 2,674,811.73 8,425,095.03

    

    软件 3,688,323.81 478,539.00 37,625.27 4,129,237.54

    

    其他 7,212.89 5,567.40 12,780.29

    

    减值准备

    

    土地使用权

    

    著作权

    

    专有技术

    

    软件

    

    其他

    

    账面价值 91,105,750.33 -3,831,833.86 79,500.00 87,194,416.47

    

    土地使用权 57,767,848.67 -615,934.79 57,151,913.88

    

    著作权 1,671,171.99 -365,381.77 1,305,790.22

    

    专有技术 22,537,834.23 -2,674,811.73 19,863,022.50

    

    软件 8,929,308.33 -170,138.17 79,500.00 8,679,670.16

    

    其他 199,587.11 -5,567.40 194,019.71

    

    13. 商誉

    

    项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    北京航天斯大电子科技有限公司 333,744.72 333,744.72航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    70

    

    航天信息系统工程（北京）有限公司 936,821.91 936,821.91

    

    北京航天金盾科技有限公司 498,528.34 498,528.34

    

    河北航天金穗技术有限公司 0.00 2,563,167.20

    

    湖南航天信息有限公司 666,040.44 666,040.44

    

    常州市航天金穗高技术有限公司 49,033.37 49,033.37

    

    金华航天金穗科技有限公司 424,425.63 424,425.63

    

    江西航天信息有限公司 2,779.03 2,779.03

    

    西部安全认证中心有限责任公司 603,285.25 603,285.25

    

    合计 3,514,658.69 6,077,825.89

    

    本期商誉的减少是由于河北航天金穗技术有限公司进入清算，本期未纳入合并报

    

    表范围。

    

    14. 长期待摊费用

    

    项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    房屋租赁费 1,045,231.80 1,110,849.61

    

    房屋装修费 4,427,099.25 4,822,507.52

    

    其他 4,250.40 32,101.63

    

    合计 5,476,581.45 5,965,458.76

    

    15. 递延所得税资产和递延所得税负债

    

    （1） 已确认递延所得税资产和递延所得税负债

    

    项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    一、递延所得税资产

    

    可抵扣暂时性差异之所得税资产 39,521,047.53 49,753,393.22

    

    合计 39,521,047.53 49,753,393.22

    

    二、递延所得税负债

    

    应纳税暂时性差异之所得税额 - 4,525,783.80

    

    合计 - 4,525,783.80

    

    （2） 暂时性差异

    

    一、可抵扣暂时性差异项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    坏账准备 78,438,720.67

    

    77,078,275.46

    

    存货跌价准备 6,634,071.52航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    71

    

    6,634,536.52

    

    长期股权投资减值准备 29,226.78 29,226.78

    

    固定资产减值准备

    

    17,081,981.91

    

    17,201,388.00

    

    无形资产摊销 2,666,666.66 1,666,666.63

    

    工会经费、职工教育经费 -

    

    5,117,905.43

    

    预收维护费 7,868,138.36 21,390,958.28

    

    合并抵消资产价值 110,659,217.40 155,021,807.42

    

    合计 223,378,023.30 284,140,764.52

    

    二、应纳税暂时性差异项目

    

    可供出售金融资产公允价值变动 29,485,898.49

    

    企业销售已确认收入、未开发票确

    

    认递延所得税负债

    

    411,596.15

    

    合计 29,897,494.64

    

    16. 资产减值准备明细表

    

    本期增加 本期减少

    

    项目 2008 年12 月31 日 计提 其他

    

    增加

    

    转回 其他转出

    

    2009 年6 月30 日

    

    坏账减

    

    值准备

    

    77,078,275.46 8,971,564.34 5,239,702.54 2,371,416.59 78,438,720.67

    

    存货减

    

    值准备

    

    6,634,536.52 465.00 6,634,071.52

    

    长期股

    

    权投资

    

    减值准

    

    备

    

    29,226.78 29,226.78

    

    固定资

    

    产减值

    

    准备

    

    17,201,388.00 415.02 118,991.07 17,081,981.91

    

    合计 100,943,426.76 8,971,564.34 5,240,117.56 2,490,872.66 102,184,000.88

    

    17. 短期借款

    

    （1） 按币种列示

    

    币种 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    人民币 2,000,000.00 2,000,000.00

    

    合计 2,000,000.00 2,000,000.00航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    72

    

    （2） 按借款条件列示

    

    借款类别 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    信用借款 2,000,000.00 2,000,000.00

    

    抵押借款

    

    合计 2,000,000.00 2,000,000.00

    

    18. 应付票据

    

    票据种类 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    银行承兑汇票 27,046,261.00 44,664,831.65

    

    商业承兑汇票

    

    合 计 27,046,261.00 44,664,831.65

    

    应付票据期末较年初减少17,618,570.65 元，减幅39.45%，主要原因是本公司2008

    

    年开具的银行承兑汇票在本期到期兑付。

    

    19. 应付账款

    

    （1） 应付账款

    

    项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    合计 241,802,753.72 234,655,967.20

    

    其中：1 年以上 24,717,337.71 38,527,892.42

    

    账龄超过1 年的大额应付账款单位以及未偿还或未结转的原因如下表：

    

    单位名称 欠款金额 账龄 未偿还原因

    

    北京金智华教科技有限公司 8,043,415.99 1-2 年 尚未结算

    

    北京航天智通科技有限公司 9,379,695.07

    

    2－3 年：681,193.76 元

    

    3 年以上：8,698,501.31

    

    元

    

    尚未结算

    

    （2）期末应付账款中不含持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的应付

    

    款。

    

    20. 预收款项

    

    （1） 预收款项

    

    项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    73

    

    合计 516,570,521.07 421,537,687.10

    

    其中：1 年以上 12,829,087.50 29,646,830.96

    

    预收款项期末金额516,570,521.07 元，主要为预收的防伪税控系统维护费。

    

    （2）期末预收款项中不含预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    

    21. 应付职工薪酬

    

    项目 2008年12月31日 本期增加 本期减少 2009年6月30日

    

    工资(含奖金、津贴

    

    和补贴)

    

    112,598,691.72 169,197,672.61 169,823,118.20 111,973,246.13

    

    职工福利费 21,002,583.05 7,167,421.32 7,048,154.81 21,121,849.56

    

    社会保险费 2,670,557.61 22,211,194.85 21,700,399.48 3,181,352.98

    

    其中：医疗保险费 397,852.16 5,971,108.46 5,906,110.87 462,849.75

    

    基本养老保

    

    险费

    

    2,189,269.17 14,150,728.71 14,629,659.72 1,710,338.16

    

    失业保险费 66,775.04 1,068,208.73 1,060,906.93 74,076.84

    

    工伤保险费 10,358.96 289,581.60 291,049.06 8,891.50

    

    生育保险费 6,302.28 351,930.56 347,614.12 10,618.72

    

    其他保险 - 379,636.79 -534,941.22 914,578.01

    

    住房公积金 225,270.78 8,265,273.80 8,286,397.36 204,147.22

    

    工会经费和职工教

    

    育经费

    

    18,373,059.62 4,360,487.53 3,509,494.90 19,224,052.25

    

    非货币性福利 - 91,473.00 91,473.00 -

    

    因解除劳动关系给

    

    予的补偿

    

    834,438.02 178,082.42 178,082.42 834,438.02

    

    其他 2,838.50 1,712,523.24 1,575,958.44 139,403.30

    

    其中：以现金结算的

    

    股份支付

    

    - - - -

    

    合计 155,707,439.30 213,184,128.77 212,213,078.61 156,678,489.46

    

    （1）期末应付职工薪酬－工资余额111,973,246.13 元，为本公司根据财企[2008]34

    

    号之规定，将截至2007 年12 月31 日因实施工效挂钩形成的工资结余作为负债管理所致。

    

    （2）截至本期期末，本公司应付职工薪酬－职工福利费余额为2,112.18 万元，主要

    

    为本公司按照国资委国资发分配[2005]135 号《关于中央企业试行企业年金制度的指导意

    

    见》及国资分配［2004］985 号《关于加强人工成本控制规范收入分配有关问题的通知》航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    74

    

    的有关精神拟实施年金计划而预留的企业应负担部分。本公司与母公司中国航天科工集团

    

    公司的年金计划同步实施，根据中国航天科工集团公司的年金计划工作安排，本公司的年

    

    金计划尚未完成。

    

    22. 应交税费

    

    项目 适用税率 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    增值税 17%

    

    -1,933,109.50

    

    15,425,927.13

    

    营业税 3%、5%

    

    3,618,940.03

    

    4,972,723.73

    

    企业所得税 7.5%、12.5%、15%、25%

    

    45,029,261.87

    

    51,123,566.67

    

    个人所得税

    

    5,314,708.88

    

    2,708,302.53

    

    城市维护建设税 7%

    

    2,449,458.72

    

    3,555,596.61

    

    房产税 1.2%、12%

    

    120,321.64

    

    141,560.21

    

    土地使用税

    

    333,086.53

    

    7,648.85

    

    教育费附加 3%

    

    1,004,795.12

    

    1,703,597.39

    

    印花税

    

    42,336.53

    

    71,601.63

    

    其他

    

    -57,231.54

    

    189,330.79

    

    合计

    

    55,922,568.28

    

    79,899,855.54

    

    23. 应付股利

    

    项目 2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日 未支付原因

    

    航天物流中心 4,177,800.00 尚未支付

    

    得实发展（集团）有限公司 6,831,404.43 6,831,404.43 尚未支付

    

    航天科工集团第三研究院第

    

    八三五七研究所

    

    5,824,000.00 2,940,000.00 尚未支付

    

    湖南航天管理局 6,061,305.17 2,061,305.17 尚未支付

    

    江苏国光信息产业股份有限

    

    公司

    

    11,786.22 11,786.22 尾款未支付

    

    成都捷创科技有限公司 3,197,700.00 尚未支付

    

    安徽盛顿科技有限公司 2,973,300.00 尚未支付

    

    锦州金穗科技有限公司 191,100.00 尚未支付

    

    中国三江航天工业集团公司 4,177,800.00 尚未支付航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    75

    

    陈珊飞 25.00 尾款未支付

    

    范春雷 15,950.00 15,950.00 尾款未支付

    

    合计 33,462,170.82 11,860,445.82

    

    24. 其他应付款

    

    （1） 其他应付款

    

    项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    合计 50,472,538.85 86,708,284.83

    

    其中：1 年以上 10,590,335.35 12,762,973.45

    

    其他应付款期末较年初减少36,235,745.98 元，减幅为41.79%，主要原因为将2008

    

    年年末转入未付的工资（含奖金）在本期支付；此外本公司之子公司北京航天金盾科技有

    

    限公司本期支付业务分成款6,030,000.00 元。

    

    （2）期末其他应付款中不含应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款

    

    项。

    

    25. 其他流动负债

    

    项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日 备注

    

    备品备件款

    

    34,522,539.42

    

    33,761,849.07

    

    注释1

    

    防伪税控保证金 53,000,000.00 53,000,000.00 注释2

    

    打印机维修费 13,574,824.01 13,507,624.01 注释3

    

    技术培训协作费 6,953,811.11 6,956,011.11

    

    其他 9,628,609.17 5,398,406.98

    

    合计 117,679,783.71

    

    112,623,891.17

    

    注释1：根据本公司与国家税务总局签定的《增值税防伪税控系统合作协议》相关

    

    规定，按照增值税防伪税控系统销售量的一定比例计提备品备件费用，用于增值税防伪税

    

    控系统产品的维修周转。本公司截至2009 年6 月30 日预提的备品备件余额为

    

    34,522,539.42 元。

    

    注释2：根据2003 年12 月22 日国家税务总局流转税管理司流便函[2003]118 号

    

    《关于建议提取增值税防伪税控开票系统服务保证金的函》，本公司提取一定数额的服务航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    76

    

    保证金，用于保障公司产品增值税防伪税控系统的正常运行。本公司2003 年度计提服务

    

    保证金53,000,000.00 元，本期无变化。

    

    注释3：根据2004 年1 月3 日本公司之控股子公司北京航天斯大电子有限公司董

    

    事会《关于降低打印机预提维护费用》的意见，北京航天斯大电子有限公司对已销售打印

    

    机按每台100 元预提维护费，用于打印机的售后服务。本公司截至2009 年6 月30 日预提

    

    打印机维护费为13,574,824.01 元。

    

    26. 其他非流动负债

    

    项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日 备注

    

    专项拨款 6,690,000.00 6,500,000.00

    

    免税基金 20,484,286.45 20,484,286.45 注释

    

    其他 7,408,236.18 7,918,572.10

    

    合计 34,582,522.63 34,902,858.55

    

    注释：本公司设立前原航天金穗高技术有限公司（以下简称金穗公司）、原北京航天

    

    金卡电子工程公司（以下简称金卡公司）按照《北京市新技术产业开发实验区暂行条例》

    

    和《北京市新技术产业开发实验区暂行条例实施办法》的规定，享受的减免所得税计入“免

    

    税基金”科目。根据企业会计准则规定，免税基金列入“其他非流动负债”项目下。

    

    27. 股本

    

    单位：万元

    

    2008 年12 月31 日 本期变动 2009 年6 月30 日

    

    股东名称/类别

    

    金额 比例（%）

    

    发行

    

    新股

    

    送

    

    股

    

    公积金转

    

    股

    

    其他 小计 金额 比例（%）

    

    有限售条件股份

    

    国家持有股 21,884 35.55% -21,884 -21,884 -

    

    国有法人持股

    

    其他内资持股

    

    其中：境内法人持

    

    股

    

    境内自然人持股

    

    外资持股

    

    其中：境外法人持

    

    股

    

    境外自然人持股

    

    有限售条件股份合

    

    计

    

    21,884 35.55% -21,884 -21,884 -

    

    无限售条件股份

    

    人民币普通股 39,676 64.45% 30,780 21,884 52,664 92,340 100.00%

    

    境内上市外资股航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    77

    

    境外上市外资股

    

    其他

    

    无限售条件股份合

    

    计

    

    39,676.00 64.45%

    

    30,780.0

    

    0

    

    21,884.00 52,664.00

    

    92,340.

    

    00

    

    100.00%

    

    股份总额

    

    61,560.00 100.00%

    

    30,780.0

    

    0

    

    - 30,780.00

    

    92,340.

    

    00

    

    100.00%

    

    2009 年5 月18 日，本公司有限售条件的流通股21,884 万股上市流通。总股本为61,560

    

    万股。

    

    2009 年4 月27 日，本公司召开2008 年度股东大会，决议通过以2008 年12 月31

    

    日总股本61,560 万股为基数，每10 股以资本公积金转增股本5 股，共转增30,780 万

    

    股。2009 年6 月1 日完成转增后，本公司总股本由61,560 万股增至92,340 万股，均为

    

    无限售条件的人民币普通股。

    

    28. 资本公积

    

    项目 2008 年12 月31 日 本期增加 本期减少 2009 年6 月30 日

    

    股本溢价

    

    470,081,909.68

    

    307,800,000.00

    

    162,281,909.68

    

    其他资本公

    

    积

    

    102,139,169.35 4,539,314.51 25,063,013.73

    

    81,615,470.13

    

    合计

    

    572,221,079.03 4,539,314.51 332,863,013.73

    

    243,897,379.81

    

    本期股本溢价减少的原因是资本公积转增股本，相关说明详见上述“27.股本”所述。

    

    其他资本公积本期减少25,063,013.73 元，主要是本公司本期将所持有的长江电力股

    

    票出售，转出年初记入其他资本公积的可供出售金融资产公允价值变动。

    

    29. 盈余公积

    

    项目 2008年12月31日 本期增加 本期减少 2009年6月30日

    

    法定盈余公积 236,124,239.91 236,124,239.91

    

    合计 236,124,239.91 236,124,239.91

    

    30. 未分配利润

    

    项目 金额 提取或分配比例（%）

    

    上年年末金额 1,641,455,336.68

    

    加：年初未分配利润调整数

    

    本年年初金额 1,641,455,336.68

    

    加：本期净利润 315,418,145.43

    

    减：分配普通股股利 166,212,000.00

    

    期末未分配利润 1,790,661,482.11航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    78

    

    其中：拟分配现金股利

    

    2006 年－2008 年三年现金分红情况

    

    年度 现金分红金额 归属于母公司净利润 现金分红占净利润比率

    

    2008 年度 166,212,000.00 553,454,478.04 30.03％

    

    2007 年度 147,744,000.00

    

    470,727,882.87

    

    31.39%

    

    2006 年度 110,808,000.00 357,644,060.83 30.98%

    

    根据本公司2009 年4 月27 日召开的2008 年度股东大会审议通过的《2008 年度利润

    

    分配方案》：以2008 年12 月31 日总股本61,560 万股为基数，每10 股派送现金红利

    

    2.7 元（含税），共计派送金额为166,212,000.00 元，本期已实施完毕。

    

    31. 少数股东权益

    

    子公司名称 少数股权比例2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日

    

    安徽航天信息科技有限公司 33.00%

    

    4,919,156.71

    

    5,836,379.91

    

    北京航天金盾科技有限公司 31.12%

    

    3,030,405.15

    

    2,906,330.94

    

    北京航天金税技术有限公司 66.00%

    

    12,593,183.00

    

    18,739,946.41

    

    北京航天联志科技有限公司 45.00%

    

    14,186,355.66

    

    14,726,260.51

    

    北京航天斯大电子有限公司 25.00%

    

    22,567,283.24

    

    21,258,297.64

    

    北京航天在线网络科技有限公司 24.50%

    

    544,443.26

    

    529,479.07

    

    常州市航天金穗高技术有限公司 49.00%

    

    3,071,903.17

    

    2,977,873.73

    

    大连航天金穗科技开发有限公司 49.00%

    

    3,944,930.27

    

    4,576,774.91

    

    福建航天信息有限公司 49.00%

    

    4,110,687.34

    

    4,913,608.60

    

    广西航天金穗信息技术有限公司 49.00%

    

    4,992,609.43

    

    5,095,096.43

    

    黑龙江金穗科技有限公司 49.00% 8,138,263.44 7,805,609.94

    

    湖北航天信息技术有限公司 49.00%

    

    11,134,975.40

    

    14,746,568.40

    

    湖南航天信息有限公司 48.00%

    

    9,026,957.45

    

    10,931,008.58

    

    江苏航天信息有限公司 49.00%

    

    12,635,274.75

    

    14,872,488.54

    

    江苏苏北航天信息有限公司 49.00%

    

    58,662,565.24

    

    48,036,277.15

    

    江西航天信息有限公司 49.00%

    

    5,113,442.31

    

    7,449,134.22

    

    金华航天金穗科技有限公司 15.00%

    

    358,853.39

    

    327,355.92航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    79

    

    子公司名称 少数股权比例2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日

    

    辽宁航天信息有限公司 49.00%

    

    13,180,632.94

    

    12,185,313.58

    

    内蒙古航天信息有限公司 49.00%

    

    3,030,784.30

    

    3,601,596.68

    

    宁波爱信诺航天信息有限公司 27.00%

    

    2,647,046.46

    

    4,099,584.50

    

    青岛航天信息有限公司 49.00%

    

    14,083,186.32

    

    15,141,164.94

    

    泉州航天信息科技有限公司 49.00%

    

    4,243,920.17

    

    3,073,648.85

    

    山东航天信息有限公司 49.00%

    

    6,682,083.43

    

    8,164,910.48

    

    陕西航天信息有限公司 49.00%

    

    4,340,656.51

    

    5,330,692.46

    

    上海爱信诺航天信息有限公司 39.88%

    

    31,741,907.22

    

    45,485,985.59

    

    四川航天金穗高技术有限公司 66.00%

    

    16,079,256.00

    

    18,980,093.76

    

    苏州工业园区航天自动化有限公司7.28%

    

    1,896,782.75

    

    1,832,380.41

    

    台州航天信息有限公司 24.00%

    

    662,463.27

    

    1,141,918.42

    

    天津航天金穗科技开发有限公司 37.00%

    

    11,316,986.45

    

    14,079,543.89

    

    温州市航天信息计算机有限公司 45.00%

    

    2,072,895.00

    

    2,203,523.29

    

    西部安全认证中心有限责任公司 40.00%

    

    9,536,103.40

    

    9,086,021.32

    

    新疆航天信息有限公司 28.00%

    

    5,672,290.22

    

    6,395,056.36

    

    浙江航天金穗科技有限公司 49.00%

    

    23,914,627.79

    

    28,283,336.92

    

    镇江航天信息有限公司 49.00%

    

    1,265,284.28

    

    1,718,099.67

    

    淄博航天信息有限公司 49.00%

    

    1,558,577.01

    

    2,031,140.33

    

    无锡航天信息有限公司 49.00%

    

    10,603,257.51

    

    10,608,408.13

    

    江苏爱信诺航天信息有限公司 40.00%

    

    937,659.63

    

    854,727.98

    

    苏州航天信息有限公司

    

    -

    

    2,108,323.66

    

    常州航天信息有限公司 49.00%

    

    7,946,576.17

    

    6,161,204.68

    

    湖南航天卫星通信科技有限公司 49.00%

    

    16,060,912.47

    

    17,994,829.27

    

    烟台航天信息有限公司 60.00%

    

    5,943,588.72

    

    4,829,203.51

    

    海南航天信息有限公司 49.00%

    

    2,321,878.80

    

    2,173,155.57

    

    山西航天信息有限公司 60.00%

    

    7,353,956.45

    

    5,334,328.85

    

    贵州爱信诺航天信息有限公司 40.00%

    

    1,907,472.51

    

    1,098,726.75航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    80

    

    子公司名称 少数股权比例2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日

    

    青海航天信息有限公司 49.00%

    

    915,045.33

    

    439,493.26

    

    上海爱信诺航芯电子科技有限公司40.00%

    

    16,887,384.01

    

    17,776,069.73

    

    山西航天金穗科技有限公司 45.00%

    

    -

    

    3,214,742.14

    

    北京爱信诺航天科技有限公司 45.00%

    

    2,250,000.00

    

    合计

    

    406,084,504.33

    

    441,155,715.88

    

    32. 营业收入、营业成本

    

    （1） 营业收入

    

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    主营业务收入 2,865,852,726.81 2,463,514,475.55

    

    其他业务收入 11,760,768.47 37,351,267.38

    

    合计 2,877,613,495.28 2,500,865,742.93

    

    主营业务成本 2,130,177,429.83 1,851,087,594.78

    

    其他业务成本 3,104,271.00 7,465,016.67

    

    合计 2,133,281,700.83 1,858,552,611.45

    

    （2） 主营业务—按产品分类

    

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    产品名称

    

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    

    增值税防

    

    伪税控系

    

    统及相关

    

    设备

    

    904,398,748.68 419,841,315.76 802,824,844.20 384,262,963.09

    

    IC 卡

    

    29,211,694.17 25,569,176.95 30,814,955.93 22,866,748.59

    

    网络、软

    

    件与系统

    

    集成

    

    378,745,319.96 245,433,154.27 371,659,907.22 298,258,530.92

    

    渠道销售

    

    1,470,992,961.91 1,378,374,922.39 1,156,527,218.65 1,060,753,490.33

    

    其他

    

    82,504,002.09 60,958,860.46 101,687,549.55 84,945,861.85

    

    合计 2,865,852,726.81 2,130,177,429.83 2,463,514,475.55 1,851,087,594.78

    

    （3） 本期本公司前五名客户销售收入总额371,902,440.58 元，占本期营业收入总

    

    额的12.92%。

    

    33. 营业税金及附加航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    81

    

    项目 计缴比例（%） 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    营业税 3%、5% 22,507,533.09 20,857,495.26

    

    城市维护建设税 7% 5,845,965.81 4,144,948.45

    

    教育费附加 3% 2,856,437.77 2,124,625.61

    

    其他 3%、5% 1670206.98 898,929.15

    

    合计 32,880,143.65 28,025,998.47

    

    34. 财务费用

    

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    利息支出

    

    59,311.29

    

    588,715.75

    

    减：利息收入

    

    12,494,093.24

    

    11,181,030.84

    

    加：其他支出

    

    382,746.56

    

    576,506.59

    

    合计

    

    -12,052,035.39

    

    -10,015,808.50

    

    35. 资产减值损失

    

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    坏账损失 3,731,861.80 -2,592,008.66

    

    存货跌价损失 -113,394.64

    

    固定资产减值损失 -415.02 -21,596.21

    

    合计 3,731,446.78 -2,726,999.51

    

    36. 投资收益

    

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    成本法核算的长期股权投资收益

    

    12,148,000.00

    

    25,572,673.72

    

    权益法核算的长期股权投资收益 -53,863.29 -103,268.75

    

    持有可供出售金融资产期间取得的投资收益

    

    341,055.70

    

    处置长期股权投资产生的投资收益

    

    894,320.79

    

    -635,655.74

    

    处置可供出售金融资产取得的投资收益

    

    28,169,136.52

    

    2,118,812.26

    

    其他投资收益

    

    合计

    

    41,157,594.02

    

    27,293,617.19航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    82

    

    成本法核算的长期股权投资收益为本期收到参股公司的分红款，详见上述“八、合并

    

    财务报表主要项目注释”之“8.长期股权投资”所述。

    

    37. 营业外收入

    

    （1） 营业外收入

    

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    非流动资产处置利得

    

    549,080.39

    

    86,917.64

    

    其中：固定资产处置利得

    

    549,080.39

    

    86,917.64

    

    无形资产处置利得

    

    接受捐赠

    

    4,700.00

    

    政府补助

    

    6,897,619.21

    

    11,241,240.58

    

    盘盈利得

    

    8,237.83

    

    其他

    

    295,659.31

    

    777,124.15

    

    合计

    

    7,755,296.74

    

    12,105,282.37

    

    （2） 政府补助

    

    项目 2009 年1-6 月2008 年1-6 月 备注

    

    增值税返还

    

    6,101,477.93

    

    9,964,220.58

    

    注释

    

    所得税退税

    

    18,999.00

    

    营业税返还

    

    93,219.28

    

    81,359.00

    

    扶持企业发展资金

    

    458,348.00

    

    45,000.00

    

    高新技术企业补助

    

    319,000.00

    

    科技企业财政专项补贴

    

    -

    

    250,000.00

    

    财政补助金

    

    214,500.00

    

    493,911.00

    

    企业租用科技园孵化区部分税收返还奖

    

    励

    

    77,750.00

    

    十佳高新技术企业政府奖励

    

    -

    

    10,000.00

    

    中马街道优秀企业服务奖

    

    10,000.00航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    83

    

    其他

    

    1,075.00

    

    合计

    

    6,897,619.21

    

    11,241,240.58

    

    注释：增值税返还

    

    本公司及本公司之子公司北京航天金盾科技有限公司、航天信息系统工程（北京）有

    

    限公司、北京航天在线网络科技有限公司、北京航天金税技术有限公司，根据国家税务总

    

    局财税（2000）18 号《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》及北京市海淀区

    

    国家税务局《软件产品即征即退审核确认表》，本期收到税务机关增值税退税4,746,556.98

    

    元。

    

    本公司之子公司湖南航天信息有限公司、重庆航税科技有限公司、江苏苏北航天信息

    

    有限公司、上海爱信诺航天信息有限公司、天津航天金穗科技开发有限公司，根据国家税

    

    务总局财税（2000）18 号《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》，本期取得

    

    增值税退税1,354,920.95 元。

    

    38. 营业外支出

    

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    非流动资产处置损失 119,891.63 921,082.30

    

    其中：固定资产处置损失 84,226.63 921,082.30

    

    无形资产处置损失 35,665.00

    

    公益性捐赠支出 1,649,900.00 303,596.66

    

    非常损失 68,311.90

    

    罚没支出 204,972.97 81,805.10

    

    盘亏损失 39,946.95

    

    其他 373,643.47 208,083.80

    

    合计 2,388,355.02 1,582,879.76

    

    39. 所得税费用

    

    （1） 所得税费用

    

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    当期所得税 72,350,983.46 60,816,525.88

    

    递延所得税 10,232,345.69 -1,695,400.98

    

    合计 82,583,329.15 59,121,124.90

    

    40. 现金流量表

    

    （1） 列示于现金流量表的现金和现金等价物包括：

    

    项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    84

    

    现金

    

    2,696,097,200.41

    

    2,571,449,889.02

    

    其中：库存现金

    

    3,908,266.97

    

    3,302,769.25

    

    可随时用于支付的银行存款

    

    2,692,089,501.34

    

    2,565,501,903.87

    

    可随时用于支付的其他货币资金

    

    99,432.10

    

    2,645,215.90

    

    可用于支付的存放中央银行款项

    

    存放同业款项

    

    拆放同业款项

    

    现金等价物

    

    其中：三个月内到期的债权投资

    

    期末现金和现金等价物余额

    

    2,696,097,200.41

    

    2,571,449,889.02

    

    其中：母公司或集团内子公司使用受限制的

    

    现金和现金等价物

    

    （2） 收到/支付的其他与经营活动有关的现金

    

    1）收到的其他与经营活动有关的现金

    

    项目 内容说明 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    财务费用 利息收入 12,494,093.24 11,181,030.84

    

    其他应收（付）款 保证金 14,720,147.91 5,777,570.25

    

    其他应收（付）款 质押金 267,172.24 81,959.02

    

    其他应收（付）款 备用金 3,724,406.21 4,524,513.79

    

    营业外收入 434,384.89 747,358.46

    

    其他应收款 其他 14,806,165.60 4,007,991.95

    

    其他 3,744,404.34 2,972,016.30

    

    合计 50,190,774.43 29,292,440.61

    

    2）支付的其他与经营活动有关的现金

    

    项目 内容说明 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    财务费用 银行手续费 382,746.56 577,723.77

    

    管理费用 办公费 11,915,234.02 11,416,760.58

    

    管理费用 房租等 5,941,532.73 7,308,348.54

    

    管理费用 业务招待费 9,875,241.98 9,273,234.74

    

    管理费用 其他支出 39,932,201.38 41,532,380.92

    

    其他应付款 保证金、往来等 26,092,427.63 37,818,194.79航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    85

    

    其他应收款 保证金、往来等 17,658,196.88 33,182,124.59

    

    销售费用 办公费 4,612,351.06 4,794,205.76

    

    销售费用 差旅费 5,234,515.30 4,253,250.31

    

    销售费用 广告宣传费 4,279,199.07 3,698,215.54

    

    销售费用 其他支出 30,459,409.19 27,974,264.72

    

    营业外支出 营业外支出 2,073,741.77 480,776.00

    

    预付账款 房租等 11,909,560.07 10,701,258.73

    

    其他 其他 17,792,369.80 17,843,036.12

    

    合计 188,158,727.44 210,853,775.11

    

    （3） 支付的其他与投资活动有关的现金

    

    本公司本期支付其他与投资活动有关的现金为20,268,902.48 元，是由于本公

    

    司之子公司河北航天金穗技术有限公司、山西航天金穗科技有限公司、航天信息（常

    

    州）研发基地有限公司本期已宣告被清理整顿，正在进行清算，按照企业会计准则

    

    规定本期未将其纳入合并财务报表的合并范围，上述三家公司的期初货币资金作为

    

    本期支付的其他与投资活动有关的现金列示。

    

    （4） 合并现金流量表补充资料

    

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    

    净利润

    

    415,325,900.37

    

    372,665,343.23

    

    加：资产减值准备

    

    3,731,446.78

    

    -2,726,999.51

    

    固定资产折旧

    

    26,680,119.43

    

    25,821,011.69

    

    无形资产摊销

    

    4,207,577.17

    

    3,476,762.88

    

    长期待摊费用摊销

    

    4,065,484.75

    

    5,522,612.77

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损

    

    失（收益以“-”填列）

    

    -441,266.17

    

    3,412.80

    

    固定资产报废损失（收益以“-”填列）

    

    25,708.48

    

    874,732.50

    

    公允价值变动损益（收益以“-”填列）

    

    财务费用（收益以“-”填列）

    

    59,311.29

    

    588,715.75

    

    投资损失（收益以“-”填列）

    

    -41,157,594.02

    

    -27,293,617.19航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    86

    

    递延所得税资产的减少（增加以“-”填列）

    

    10,232,345.69

    

    -1,695,400.98

    

    递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）

    

    -4,525,783.80

    

    -12,234,206.43

    

    存货的减少（增加以“-”填列）

    

    -5,207,697.39

    

    -80,541,344.54

    

    经营性应收项目的减少（增加以“-”填列）

    

    -58,361,415.42

    

    -67,535,283.52

    

    经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）

    

    29,504,777.81

    

    -183,578,625.34

    

    其他

    

    经营活动产生的现金流量净额

    

    384,138,914.97

    

    33,347,114.11

    

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    

    债务转为资本

    

    一年内到期的可转换公司债

    

    融资租入固定资产

    

    3.现金及现金等价物净变动情况：

    

    现金的期末余额

    

    2,696,097,200.41

    

    2,040,272,392.68

    

    减：现金的期初余额

    

    2,571,449,889.02

    

    2,203,090,655.31

    

    加：现金等价物的期末余额

    

    减：现金等价物的期初余额

    

    现金及现金等价物净增加额

    

    124,647,311.39

    

    -162,818,262.63航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    87

    

    九、 母公司财务报表主要项目注释

    

    1. 应收账款

    

    （1） 应收账款账龄

    

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    项目

    

    金额

    

    比例

    

    （%）

    

    坏账准备 金额

    

    比例

    

    （%）

    

    坏账准备

    

    1 年

    

    以内

    

    233,754,384.51 80.91% 9,787,591.77 223,621,019.87 85.50% 10,062,204.75

    

    1-2

    

    年

    

    20,965,188.72 7.26% 2,096,518.88 3,407,668.62 1.30% 336,643.31

    

    2-3

    

    年

    

    1,282,420.84 0.44% 192,204.13 3,219,089.74 1.23% 482,863.46

    

    3 年

    

    以上

    

    32,908,556.75 11.39% 19,745,134.05 31,310,806.91 11.97% 18,786,484.15

    

    合计 288,910,550.82 100.00% 31,821,448.83 261,558,585.14 100.00% 29,668,195.67

    

    （2） 应收账款风险分类

    

    项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    

    金额 比例

    

    （%）

    

    金额 比例

    

    （%）

    

    金额 比例

    

    （%）

    

    金额 比例

    

    （%）

    

    单项金额重大

    

    的应收账款

    

    102,712,206.95 35.55% 19,846,586.02 62.37% 128,743,960.78 49.22% 21,028,142.07 70.88%

    

    单项金额不重

    

    大但按信用风

    

    险特征组合后

    

    该组合的风险

    

    较大的应收账

    

    款

    

    115,569,428.92 40.00% 11,974,862.81 37.63% 76,855,781.47 29.38% 8,640,053.60 29.12%

    

    其他单项金额

    

    不重大的应收

    

    账款

    

    70,628,914.95 24.45% 55,958,842.89 21.40%

    

    合计 288,910,550.82 100.00% 31,821,448.83 100.00% 261,558,585.14 100.00% 29,668,195.67 100.00%

    

    （3） 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    

    项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    88

    

    金额

    比例

    

    （%）

    

    坏账准备 金额

    

    比例

    

    （%）

    

    坏账准备

    

    1 年以

    

    内 94,682,708.91 81.93% 5,680,962.54

    

    63,719,108.45 82.91% 3,823,146.51

    

    1-2 年 11,323,038.72 9.80% 1,132,303.88 3,233,012.67 4.20% 323,301.27

    

    2-3 年 1,281,360.84 1.10% 192,204.13 3,219,089.73 4.19% 482,863.45

    

    3 年以

    

    上 8,282,320.45 7.17% 4,969,392.26

    

    6,684,570.62 8.70% 4,010,742.37

    

    合计 115,569,428.92 100.00% 11,974,862.81 76,855,781.47 100.00% 8,640,053.60

    

    （4） 期末应收账款中含本公司之母公司中国航天科工集团公司欠款4,260.00 元。

    

    （5） 期末余额中前五名欠款单位欠款117,804,897.95 元，占应收账款总额的

    

    40.78%。

    

    2. 其他应收款

    

    （1） 其他应收款账龄

    

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    项目

    

    金额

    

    比例

    

    （%）

    

    坏账准备 金额

    

    比例

    

    （%）

    

    坏账准备

    

    1 年以内 53,466,606.59 59.20% 1,259,208.63 40,314,360.73 52.21% 1,345,869.36

    

    1-2 年 13,939,435.12 15.44% 1,217,005.74 10,000,209.02 12.95% 515,431.92

    

    2-3 年 2,056,133.81 2.28% 125,853.83 1,248,998.25 1.62% 88,363.41

    

    3 年以上 20,846,342.85 23.08% 16,553,501.48 25,649,839.19 33.22% 18,980,497.75

    

    合计 90,308,518.37 100.00% 19,155,569.68 77,213,407.19 100.00% 20,930,162.44

    

    （2） 其他应收款风险分类

    

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    

    项目

    

    金额

    

    比例

    

    （%）

    

    金额

    

    比例

    

    （%）

    

    金额

    

    比例

    

    （%）

    

    金额

    

    比例

    

    （%）

    

    单项金额

    

    重大的其

    

    他应收款

    

    单项金额

    

    不重大但

    

    按信用风

    

    险特征组

    

    合后该组

    

    合的风险

    

    较大的其

    

    他应收款

    

    45,434,195.62 50.31% 9,465,049.68 49.41% 43,657,860.85 56.54% 11,239,642.44 53.70%航天信息股份有限公司财务报

表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    89

    

    其他单项

    

    金额不重

    

    大的其他

    

    应收款

    

    44,874,322.75 49.69% 9,690,520.00 50.59% 33,555,546.34 43.46% 9,690,520.00 46.30%

    

    合计 90,308,518.37 100.00% 19,155,569.68 100.00% 77,213,407.19 100.00% 20,930,162.44 100.00%

    

    （3） 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    项

    

    目

    

    金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例

    

    （%）

    

    坏账准备

    

    1

    

    年

    

    以

    

    内 20,986,810.27 46.19% 1,259,208.62

    

    22,431,156.00 51.38%

    

    1,345,869.36

    

    1-2

    

    年 12,170,057.32 26.78% 1,217,005.73

    

    5,154,319.20 11.81%

    

    515,431.92

    

    2-3

    

    年 839,025.54 1.85% 125,853.83

    

    589,089.40 1.35%

    

    88,363.41

    

    3

    

    年

    

    以

    

    上 11,438,302.49 25.18% 6,862,981.50

    

    15,483,296.25 35.46%

    

    9,289,977.75

    

    合

    

    计 45,434,195.62 100.00% 9,465,049.68

    

    43,657,860.85 100.00%

    

    11,239,642.44

    

    （4） 期末其他应收款中含本公司之母公司中国航天科工集团公司欠款5,000.00 元。

    

    （5） 期末余额中大额欠款情况

    

    单位名称 款项性质 欠款金额 欠款年限

    

    占其他应收款总额

    

    的比例（%）

    

    北京市海淀双兴工业公

    

    司

    

    代垫土地出

    

    让金 9,406,371.32 1 年以内 10.41%

    

    北京航天智通科技有限

    

    公司 往来款项 8,051,118.85 3 年以上 8.92%

    

    山西星岛电子工程有限

    

    公司 往来款项 5,000,000.00 3 年以上 5.54%

    

    北京长征高科技公司 往来款项 4,690,520.00 3 年以上 5.19%

    

    合计 27,148,010.17 30.06%

    

    3. 长期股权投资航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    90

    

    （1） 长期股权投资

    

    项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    按成本法核算长期股权投资 390,549,051.00 348,279,970.21

    

    按权益法核算长期股权投资 16,211,801.22 14,046,472.68

    

    长期股权投资合计 406,760,852.22 362,326,442.89

    

    减：长期股权投资减值准备 29,226.78 29,226.78

    

    长期股权投资净值 406,731,625.44 362,297,216.11航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    91

    

    （2） 按成本法、权益法核算的长期股权投资

    

    被投资单位名称

    

    持股

    

    比例

    

    表决权比

    

    例

    

    初始

    

    金额

    

    2008 年12 月31

    

    日

    

    本期

    

    增加

    

    本期

    

    减少

    

    2009 年6 月30 日

    

    现金

    

    红利

    

    成本法核算

    

    重庆航税科技有限公司 80.00% 80.00% 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 8,800,000.00

    

    北京航天斯大电子有限公司 75.00% 75.00%

    

    10,028,073.1

    

    1

    

    10,028,073.11

    

    10,028,073.1

    

    1

    

    12,928,013.2

    

    9

    

    河北航天金穗技术有限公司 100.00% 100.00% 5,735,000.00 5,735,000.00 5,735,000.00

    

    15,795,000.0

    

    0

    

    常州市航天金穗高技术有限公司 51.00% 51.00% 559,033.37 559,033.37 559,033.37

    

    江西航天信息有限公司 51.00% 51.00% 2,552,779.03 2,552,779.03 2,552,779.03 2,856,000.00

    

    浙江航天金穗高技术有限公司 51.00% 51.00% 2,730,000.00 2,730,000.00 2,730,000.00 7,650,000.00

    

    广西航天金穗信息技术有限公司 51.00% 51.00% 2,555,100.00 2,555,100.00 2,555,100.00 1,402,500.00

    

    大连航天金穗科技开发有限公司 51.00% 51.00% 1,020,000.00 1,020,000.00 1,020,000.00 2,519,400.00

    

    江苏航天信息有限公司 51.00% 51.00% 5,100,000.00 5,100,000.00 5,100,000.00 6,120,000.00

    

    北京航天联志科技有限公司 55.00% 55.00%

    

    16,500,000.0

    

    0

    

    16,500,000.00

    

    16,500,000.0

    

    0

    

    温州市航天信息计算机有限公司 55.00% 55.00% 921,136.00 921,136.00 921,136.00 1,397,000.00

    

    山西航天金穗科技有限公司 55.00% 55.00% 2,750,000.00 2,750,000.00 2,750,000.00

    

    安徽航天信息科技有限公司 67.00% 67.00% 3,350,000.00 3,350,000.00 3,350,000.00

    

    淄博航天信息有限公司 51.00% 51.00% 510,000.00 510,000.00 510,000.00 1,122,000.00

    

    苏州工业园区航天自动化有限公

    

    司

    

    81.82% 81.82%

    

    14,788,663.2

    

    6

    

    14,788,663.26

    

    14,788,663.2

    

    6

    

    福建航天信息有限公司 51.00% 51.00% 2,550,000.00 2,550,000.00 2,550,000.00 1,912,500.00

    

    新疆航天信息有限公司 72.00% 72.00% 8,640,000.00 8,640,000.00 8,640,000.00

    

    青岛航天金穗电子技术有限公司 51.00% 51.00% 692,582.12 692,582.12 692,582.12航天信息股份有限公司财务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    92

    

    被投资单位名称

    

    持股

    

    比例

    

    表决权比

    

    例

    

    初始

    

    金额

    

    2008 年12 月31

    

    日

    

    本期

    

    增加

    

    本期

    

    减少

    

    2009 年6 月30 日

    

    现金

    

    红利

    

    湖南航天信息有限公司 52.00% 52.00% 6,100,000.00 6,100,000.00 6,100,000.00 5,200,000.00

    

    天津航天金穗科技开发有限公司 53.00% 53.00% 3,102,137.56 3,102,137.56 3,102,137.56

    

    10,918,000.0

    

    0

    

    辽宁航天信息有限公司 51.00% 51.00% 2,550,000.00 2,550,000.00 2,550,000.00 1,020,000.00

    

    爱瑞技术开发公司 100.00% 100.00% 2,359,745.95 2,359,745.95 2,359,745.95

    

    上海同人航天信息科技有限公司 100.00% 100.00%

    

    12,905,914.9

    

    7

    

    12,905,914.97

    

    12,905,914.9

    

    7

    

    江苏苏北航天信息有限公司 51.00% 51.00%

    

    42,330,000.0

    

    0

    

    10,200,000.00 32,130,000.00

    

    42,330,000.0

    

    0

    

    航天信息系统工程（北京）有限公

    

    司

    

    100.00% 100.00%

    

    29,700,000.0

    

    0

    

    29,700,000.00

    

    29,700,000.0

    

    0

    

    北京航天在线网络科技有限公司 51.00% 51.00% 2,550,000.00 2,550,000.00 2,550,000.00

    

    河北航天信息有限公司 90.00% 90.00% 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00

    

    10,000,000.0

    

    0

    

    山东航天信息有限公司 51.00% 51.00% 2,550,000.00 2,550,000.00 2,550,000.00 3,707,700.00

    

    陕西航天金穗电子科技有限责任

    

    公司

    

    60.00% 60.00% 600,000.00 600,000.00 600,000.00

    

    台州航天信息有限公司 51.00% 51.00% 510,000.00 510,000.00 510,000.00 1,642,200.00

    

    北京航天金盾科技有限公司 45.92% 45.92% 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00

    

    镇江航天信息有限公司 51.00% 51.00% 510,000.00 510,000.00 510,000.00 1,020,000.00

    

    北京航天金税技术有限公司 34.00% 34.00% 1,700,000.00 1,700,000.00 1,700,000.00 5,936,400.00

    

    湖北航天信息技术有限公司 51.00% 51.00% 5,100,000.00 1,700,000.00 3,400,000.00 5,100,000.00

    

    四川航天金穗高技术有限公司 34.00% 34.00% 1,757,383.96 1,757,383.96 1,757,383.96 3,294,600.00

    

    青岛航天信息有限公司 51.00% 51.00%

    

    10,200,000.0

    

    0

    

    10,200,000.00

    

    10,200,000.0

    

    0

    

    3,060,000.00

    

    陕西航天信息有限公司 51.00% 51.00% 2,550,000.00 2,550,000.00 2,550,000.00 2,330,700.00航天信息股份有限公司财务

报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    93

    

    被投资单位名称

    

    持股

    

    比例

    

    表决权比

    

    例

    

    初始

    

    金额

    

    2008 年12 月31

    

    日

    

    本期

    

    增加

    

    本期

    

    减少

    

    2009 年6 月30 日

    

    现金

    

    红利

    

    西部安全认证中心有限责任公司 60.00% 60.00%

    

    18,000,000.0

    

    0

    

    18,000,000.00

    

    18,000,000.0

    

    0

    

    内蒙古航天信息有限公司 51.00% 51.00% 1,530,000.00 1,530,000.00 1,530,000.00 1,564,941.29

    

    泉州航天信息有限公司 51.00% 51.00% 510,000.00 510,000.00 510,000.00

    

    金华航天金穗有限公司 70.00% 70.00% 944,560.99 944,560.99 944,560.99

    

    宁波爱信诺航天信息有限公司 73.00% 73.00% 3,650,000.00 3,650,000.00 3,650,000.00 6,540,800.00

    

    上海爱信诺航天信息有限公司 34.12% 34.12% 4,014,118.00 3,000,000.00 1,014,118.00 4,014,118.00

    

    23,745,000.0

    

    0

    

    无锡航天信息有限公司 51.00% 51.00% 2,550,000.00 2,550,000.00 2,550,000.00 7,522,500.00

    

    江苏爱信诺航天信息有限公司 60.00% 60.00% 600,000.00 510,000.00 90,000.00 600,000.00

    

    苏州航天信息有限公司 100.00% 100.00% 5,000,000.00 4,500,000.00 500,000.00 5,000,000.00

    

    黑龙江金穗科技有限公司 51.00% 51.00% 563,826.00 563,826.00 563,826.00

    

    海南航天信息有限公司 51.00% 51.00% 2,040,000.00 2,040,000.00 2,040,000.00

    

    山西航天信息有限公司 40.00% 40.00% 2,800,000.00 2,800,000.00 2,800,000.00

    

    贵州爱信诺航天信息有限公司 60.00% 60.00% 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00

    

    青海航天信息有限公司 51.00% 51.00% 1,020,000.00 510,000.00 510,000.00 1,020,000.00

    

    上海爱信诺航芯电子科技有限公

    

    司

    

    60.00% 60.00%

    

    30,000,000.0

    

    0

    

    30,000,000.00

    

    30,000,000.0

    

    0

    

    烟台航天信息有限公司 40.00% 40.00% 400,000.00 400,000.00 400,000.00 1,200,000.00

    

    常州航天信息有限公司 51.00% 51.00% 2,550,000.00 2,550,000.00 2,550,000.00

    

    航天信息（常州）研发基地有限公

    

    司

    

    100.00% 100.00% 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00

    

    湖南航天卫星通信科技有限公司 51.00% 51.00%

    

    25,500,000.0

    

    0

    

    25,500,000.00

    

    25,500,000.0

    

    0

    

    上海航天金穗高技术有限公司 10.00% 10.00% 105,679.21 105,679.21 105,679.21 - 3,500,000.00航天信息股份有限公司财

务报表附注

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日

    

    （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

    

    94

    

    被投资单位名称

    

    持股

    

    比例

    

    表决权比

    

    例

    

    初始

    

    金额

    

    2008 年12 月31

    

    日

    

    本期

    

    增加

    

    本期

    

    减少

    

    2009 年6 月30 日

    

    现金

    

    红利

    

    河南航天金穗电子有限公司 15.00% 15.00% 138,354.68 138,354.68 138,354.68

    

    航天科工财务有限责任公司 3.07% 3.07%

    

    36,800,000.0

    

    0

    

    36,800,000.00

    

    36,800,000.0

    

    0

    

    8,648,000.00

    

    镇江市佳科电脑有限公司 20.00% 20.00% 600,000.00 600,000.00 600,000.00

    

    重庆航天新世纪卫星应用技术有

    

    限责任公司

    

    14.74% 14.74% 5,750,000.00 5,750,000.00 5,750,000.00

    

    哈尔滨金穗信息技术有限公司 12.00% 12.00% 480,642.00 480,642.00 480,642.00 注释

    

    北京市海淀区航天信息培训学校 100.00% 100.00% 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00

    

    北京爱信诺航天科技有限公司 45.00% 45.00% 2,250,000.00 2,250,000.00 2,250,000.00

    

    小计

    

    390,654,730.

    

    21

    

    348,279,970.21 42,374,760.00 105,679.21

    

    390,549,051.

    

    00

    

    163,353,254.

    

    58

    

    权益法核算

    

    中科正阳信息安全技术有限公司 22.00% 22.00%

    

    11,000,000.0

    

    0

    

    14,017,245.90 2,165,328.54

    

    16,182,574.4

    

    4

    

    广州航天金穗科技发展有限公司 38.00% 38.00% 380,000.00 29,226.78 29,226.78

    

    小计

    

    11,380,000.0

    

    0

    

    14,046,472.68 2,165,328.54 -

    

    16,211,801.2

    

    2

    

    -

    

    合计

    

    402,034,730.

    

    21

    

    362,326,442.89 44,540,088.54 105,679.21

    

    406,760,852.

    

    22

    

    163,353,254.

    

    58武汉凡谷电子技术股份有限公司会计报表附注

    

    20X4 年1 月1 日至20X6 年12 月31 日

    

    （本附注除特别注明外，均以人民币千元列示）

    

    95

    

    注释：本公司本期向哈尔滨金穗信息技术有限公司投资480,642 元，占其12％股权。哈尔滨

    

    金穗信息技术有限公司是本公司之子公司黑龙江金穗科技有限公司的控股子公司，黑龙江金

    

    穗科技有限公司占其51％股权。航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    96

    

    （3） 长期股权投资减值准备

    

    本期减少

    

    被投资单位名称

    

    2008 年12 月

    

    31 日

    

    本期增加

    

    转回 其他转出

    

    2009 年6 月

    

    30 日

    

    广州航天金穗科

    

    技发展有限公司

    

    29,226.78 29,226.78

    

    合计 29,226.78 29,226.78

    

    4. 营业收入、营业成本

    

    （1） 营业收入

    

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    主营业务收入 907,281,556.05 1,068,439,110.42

    

    其他业务收入 7,631,054.64 32,216,318.46

    

    合计 914,912,610.69 1,100,655,428.88

    

    主营业务成本 718,368,501.04 904,278,353.53

    

    其他业务成本 2,506,031.17 6,559,441.19

    

    合计 720,874,532.21 910,837,794.72

    

    （2） 主营业务—按产品分类

    

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    地区名称

    

    主营业务收入 主营业务成本主营业务收入 主营业务成本

    

    增值税防伪税

    

    控

    

    系统及相关设

    

    备 478,549,688.60 318,850,613.99 484,037,987.32 359,056,248.51

    

    IC 卡 29,211,694.17 25,569,176.95 30,814,955.93 22,866,748.59

    

    网络、软件

    

    与系统集成 154,939,423.08 134,730,909.90 127,940,695.21 121,424,740.26

    

    渠道销售 232,252,641.75 230,896,199.81 403,705,438.39 380,055,132.08

    

    其他 12,328,108.45 8,321,600.39 21,940,033.57 20,875,484.09

    

    合计 907,281,556.05 718,368,501.04 1,068,439,110.42 904,278,353.53

    

    （3） 本期本公司前五名客户销售收入总额119,955,542.20 元，占本期营业收入总额的

    

    13.11%。航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    97

    

    5. 投资收益

    

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    成本法核算的长期股权投资收益 205,592,541.29 113,287,533.81

    

    权益法核算的长期股权投资收益 -298,671.46 -442,749.31

    

    处置长期股权投资产生的投资收益 894,320.79 -600,000.00

    

    持有交易性金融资产期间取得的投资收益

    

    持有持有至到期投资期间取得的投资收益

    

    持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 341,055.70

    

    处置交易性金融资产取得的投资收益

    

    处置持有至到期投资取得的投资收益

    

    处置可供出售金融资产取得的投资收益 28,169,136.52 -4,481,194.34

    

    合计 234,357,327.14 108,104,645.86

    

    本公司本期成本法核算的长期股权投资收益共计205,592,541.29 元，其中子公司分红

    

    款共计161,314,541.29 元，参股公司分红及子公司未分配利润、盈余公积转增资本确认投

    

    资收益等共计44,278,000.00 元。

    

    十、 租赁

    

    1． 经营租出资产（经营租赁出租人）

    

    经营租赁租出资产类别 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    房屋建筑物

    

    105,263,775.13

    

    104,992,038.97

    

    合计

    

    105,263,775.13

    

    104,992,038.97

    

    2． 重大经营租赁最低租赁付款额（经营租赁承租人）

    

    剩余租赁期 最低租赁付款额

    

    5 年以上 81,978,806.79

    

    合计 81,978,806.79航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    98

    

    十一、 关联方关系及其交易

    

    （一） 关联方关系

    

    1． 母公司

    

    （1） 母公司基本情况

    

    母公司 企业类型 注册地

    

    法人

    

    代表

    

    业务性质

    

    最终

    

    控制方

    

    组织机构

    

    代码

    

    中国航天科

    

    工集团公司

    

    全民所有制

    

    北京市海

    

    淀区阜成

    

    路8 号

    

    许达哲

    

    国有资产投资、经营管

    

    理；航天产品、卫星地

    

    面应用系统与设备、电

    

    子及通讯设备研制、生

    

    产、销售；航天技术的

    

    科技开发、技术咨询等

    

    国务院国

    

    有资产监

    

    督管理委

    

    员会

    

    710925243

    

    （2） 母公司注册资本及其变化（万元）

    

    母公司 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额

    

    中国航天科工集团公司 720,326 - - 720,326

    

    （3） 母公司所持股份及其变化（万元）

    

    持股金额 持股比例 表决权比例

    

    母公司 2009 年

    

    6 月30 日

    

    2008 年

    

    12 月31 日

    

    2009 年

    

    6 月30 日

    

    2008 年

    

    12 月31 日

    

    2009 年

    

    6 月30 日

    

    2008 年

    

    12 月31 日

    

    中国航天科工

    

    集团公司

    

    33421 22,280 36.19% 36.19% 36.19% 36.19%

    

    2． 子公司

    

    本公司之子公司情况详见“七、企业合并及合并财务报表之（一）重要子公司中所述。

    

    3． 合营企业及联营企业

    

    （1） 合营企业及联营企业

    

    单位：万元航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    99

    

    合营企业及

    

    联营企业

    

    企业类型注册地 法人代表业务性质

    

    注册资

    

    本

    

    持股

    

    比例

    

    表决权

    

    比例

    

    中科正阳信

    

    息安全技术

    

    有限公司

    

    有限责任

    

    公司

    

    北京市海

    

    淀区

    

    于逢良 研发生产5,000 22% 22%

    

    抚州航天信

    

    息有限公司

    

    有限责任

    

    公司

    

    江西省抚

    

    州市

    

    李志勇 销售 30 45% 45%

    

    宜春航天金

    

    穗科技有限

    

    公司

    

    有限责任

    

    公司

    

    江西省宜

    

    春市袁州

    

    区

    

    陈 剑 销售 30 20% 20%

    

    吉安航天信

    

    息有限公司

    

    有限责任

    

    公司

    

    江西省吉

    

    安市吉州

    

    区

    

    李志勇 销售 30 40% 40%

    

    广州航天金

    

    穗科技发展

    

    有限公司

    

    有限责任

    

    公司

    

    38% 38%

    

    （2） 财务信息

    

    单位：万元

    

    2009 年6 月30 日 2009 年1-6 月

    

    合营企业及联营企业

    

    资产 负债 所有者权益 营业收入 净利润

    

    中科正阳信息安全技术有

    

    限公司

    

    7,372.27 16.55 7,355.72 72.86 -135.76

    

    抚州航天信息有限公司 116.40 48.40 68.00 166.88 33.57

    

    宜春航天金穗科技有限公

    

    司

    

    244.50 149.20 95.30 326.11 43.38

    

    吉安航天信息有限公司 65.90 24.90 41.00 105.94 1.75

    

    广州航天金穗科技发展有

    

    限公司

    

    - - - - -

    

    4． 其他关联方

    

    关联关系类型 关联方名称 主要交易内容

    

    北京航星科技开发公司

    

    销售货物、

    

    接受劳务

    

    深圳航天广宇工业（集团）公司 接受代理

    

    华迪计算机有限公司

    

    采购物资、

    

    接受劳务、

    

    销售货物、

    

    提供劳务

    

    长峰科技工业集团公司

    

    采购物资、

    

    销售货物

    

    1）受同一母公司控制的

    

    其他企业

    

    中国航天科工集团第二研究院706 所

    

    接受劳务、

    

    销售货物航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    100

    

    中国航天科工集团第二研究院二十三所 销售货物

    

    湖南航天管理局 销售货物

    

    机关服务中心 销售货物

    

    中国航天物资中心 销售货物

    

    中国精密机械进出口深圳公司 采购物资

    

    南京晨光集团有限责任公司 销售货物

    

    重庆航天新世纪卫星应用技术有限责任公司 接受劳务

    

    重庆德庆高技术有限公司 劳务结算

    

    中国长城工业总公司 房屋租赁

    

    河南航天金穗电子有限公司

    

    销售货物、

    

    采购物资、

    

    提供劳务

    

    镇江市佳科电脑有限公司 销售货物

    

    上海航天金穗高技术有限公司 销售货物

    

    陕西航天金穗电子科技有限责任公司 销售货物

    

    北京康拓科技开发总公司 销售货物

    

    2）其他关联关系方

    

    北京东方鑫辰科技发展有限公司 销售货物

    

    （二） 关联交易

    

    1． 定价政策和定价依据

    

    本公司根据日常委托加工实际情况，分别与受托加工关联方签署《加工定作合同》、《委托

    

    加工任务书》，如果本公司能够以低于承揽方提供的条件或价格从任何第三方得到相同的服务，

    

    则本公司有权选择与该第三方建立委托加工关系，并有权随时以书面形式向承揽方发出通知终止

    

    未履行完合同。经询价比较，本公司本期继续委托深圳航天广宇工业（集团）公司代理进口元器

    

    件，根据《关联交易制度》以及《股票上市规则》中的有关规定，本公司将根据实际生产需要，

    

    与该公司签定代理进口合同，就委托该公司作为本公司元器件的进口代理商相关事项做出明确约

    

    定。

    

    本公司防伪税控专用设备金税卡、读卡器的加工采用委托加工方式，本公司在进行了价格比

    

    较和生产环境的考察后选择了北京航星科技开发公司、中国航天科工集团第二研究院706 所作为

    

    本公司的外协厂家，二者均为同时从事军品生产的单位，生产环境保密性高，可以满足本公司商

    

    用密码产品保密性的要求。本公司通过进行价格比较、关联交易回避制度以及独立董事制度等方

    

    面保证关联交易的公平、合理、规范。

    

    2． 购买商品、接受劳务等关联交易

    

    2009年1-6月 2008年1-6月

    

    关联方 关联交易类型

    

    金额 比例 金额 比例

    

    长峰科技工业集团公司 购买商品 111,551.85 1.19％ 2,404,939.94 47.14%

    

    华迪计算机有限公司 接受劳务 4,673,594.05 49.98％

    

    河南航天金穗电子有限公司 购买商品 76,923.08 0.82％ 3,170.00 0.06%航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    101

    

    北京航星科技开发公司 接受劳务 4,075,443.58 43.59％ 2,197,264.97 43.07%

    

    中国航天科工集团第二研究院706 所 接受劳务 338,461.53 3.62％ 307,692.31 6.03%

    

    深圳航天广宇工业（集团）公司 接受代理 74,313.80 0.80％ 189,039.50 3.70%

    

    3． 销售商品、提供劳务等关联交易

    

    关联方 关联交易类型2009年1-6月 2008年1-6月

    

    金额 比例 金额 比例

    

    河南航天金穗电子有限公司 销售商品 31,857,081.16 1.11% 22,614,030.79 0.90%

    

    河南航天金穗电子有限公司 提供劳务 700.00 0.00%

    

    华迪计算机有限公司 销售商品 24,153.84 0.00%

    

    华迪计算机有限公司 提供劳务 2,500.00 0.00%

    

    中国航天科工集团公司 销售商品 174,656.42 0.01%

    

    湖南航天管理局 销售商品 433,372.22 0.02% 1,902,914.53 0.08%

    

    北京航星科技开发公司 销售商品 3,322.22 0.00%

    

    南京晨光集团有限责任公司 销售商品 5,528.21 0.00%

    

    中国航天科工集团第二研究院

    

    二十三所

    

    销售商品 1,034,000.00 0.04%

    

    长峰科技工业集团公司 销售商品 33,223.56 0.00%

    

    北京康拓科技开发总公司 销售商品 16,333,333.34 0.57％

    

    4． 关联租赁情况

    

    2008 年11 月22 日本公司与中国长城工业总公司签订房屋租赁合同，将航天信息园2 号楼（U

    

    型建筑群三连体）地上及地下建筑面积租赁给对方使用。合同约定租赁期限为：2008 年11 月30

    

    日起至2018 年11 月29 日止，共计十年。房屋租金分三个阶段划分，第一阶段：第一年至第三年

    

    减去免租期八个月，实付两年零四个月（2009 年8 月1 日至2011 年11 月29 日止），年租金

    

    6,424,773.80 元；第二阶段: 第四年至第六年（2011 年11 月30 日至2014 年11 月29 日止），

    

    年租金7,227,870.50 元；第三阶段: 第七年至第十年（2014 年11 月30 日至2018 年11 月29 日

    

    止），租金由双方根据市场情况协商确定，但涨幅和下调幅度不超过第二阶段年租金的10%。

    

    5． 收回奖励基金

    

    2008 年根据国家相关部门恢复北京东方鑫辰科技发展有限公司（以下简称“东方鑫辰”）持

    

    有航天新概念科技有限公司（以下简称“新概念公司”）股权的国有性质的要求，需要将东方鑫

    

    辰持有的新概念公司股权按照历史价格转让给中国航天科工集团公司，使上述股权恢复国有性质，

    

    并将东方鑫辰清算注销。鉴于东方鑫辰进行清算，本公司第三届董事会第十九次会议决议通过，

    

    由东方鑫辰将本公司过去转入其运作的奖励基金共计36,206,938.00 元转回，截至本期期末本公

    

    司收到东方鑫辰退回奖励基金30,206,938.00 元。航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    102

    

    （三） 关联方往来余额

    

    1． 关联方应收账款

    

    关联方（项目） 2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日

    

    母公司及最终控制方 4,260.00

    

    合营企业及联营企业

    

    受同一母公司控制的其他企业 59,884,194.80 59,385,094.30

    

    其中：重庆德庆高技术有限公司 58,975,970.65 58,975,970.65

    

    湖南航天管理局 782,746.15 283,645.65

    

    中国航天科工集团第二研究院706所117,000.00 117,000.00

    

    华迪计算机集团有限公司 8,478.00 8,478.00

    

    共同控制的投资方

    

    有重大影响的投资方

    

    其他关联关系方 19,110,000.00

    

    减：坏账准备 5,125,593.29 3,563,105.66

    

    合计 73,872,861.51 55,821,988.64

    

    2． 关联方其他应收款

    

    关联方（项目） 2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日

    

    母公司及最终控制方 5,000.00 45,000.00

    

    合营企业及联营企业

    

    受同一母公司控制的其他企业 183,266.98 123,266.98

    

    共同控制的投资方

    

    有重大影响的投资方

    

    其他关联关系方

    

    减：坏账准备 17,326.70 13,626.70

    

    合计 170,940.28 154,640.28

    

    3． 关联方预付账款

    

    关联方（项目） 2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日

    

    母公司及最终控制方

    

    合营企业及联营企业

    

    受同一母公司控制的其他企业 10,188,319.13 20,985,921.86

    

    其中：长峰科技工业集团公司 658,644.34 764,082.86航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    103

    

    华迪计算机集团有限公司 0.00 996,000.00

    

    深圳航天广宇工业（集团）公司 9,383,654.92 6,489,541.87

    

    重庆德庆高技术有限公司 146,019.87 12,736,297.13

    

    共同控制的投资方

    

    有重大影响的投资方

    

    其他关联关系方

    

    合计 10,188,319.13 20,985,921.86

    

    4． 关联方应付账款

    

    关联方 2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日

    

    母公司及最终控制方

    

    合营企业及联营企业

    

    受同一母公司控制的其他企业 12,462,705.54 16,757,732.57

    

    其中：北京航星科技开发公司 11,162,577.54 16,757,168.57

    

    华迪计算机集团有限公司 1,299,564.00

    

    深圳航天广宇工业（集团）公司

    

    中国精密机械进出口深圳公司 564.00 564.00

    

    共同控制的投资方

    

    有重大影响的投资方

    

    其他关联关系方 45,000.00 218,000.00

    

    合计 12,507,705.54 16,975,732.57

    

    5． 关联方其他应付款

    

    关联方 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    母公司及最终控制方

    

    合营企业及联营企业

    

    受同一母公司控制的其他企业 154,000.00 210,575.96

    

    其中：华迪计算机有限公司 154,000.00 154,000.00

    

    中国航天科工集团第二研究院706 所 56,575.96

    

    共同控制的投资方

    

    有重大影响的投资方

    

    其他关联关系方 1218047.80 682,650.00

    

    合计 1,372,047.80 893,225.96

    

    6． 关联方预收账款航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    104

    

    关联方 2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日

    

    母公司及最终控制方

    

    合营企业及联营企业

    

    受同一母公司控制的其他企业 823,600.00 630,000.00

    

    共同控制的投资方

    

    有重大影响的投资方

    

    其他关联关系方 1,901,139.36 567,705.36

    

    合计 2,724,739.36 1,197,705.36

    

    十二、 或有事项

    

    本公司于资产负债表日不存在重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷等或有事项。

    

    十三、 承诺事项

    

    截至2009 年6 月30 日，本公司涉及以下重大承诺事项。

    

    1. 对上海市国家税务局的承诺事项

    

    本公司于2007 年12 月13 日与上海市国家税务局签订《上海市税控收款机供货资格及服务协

    

    议》（以下简称“服务协议”），本公司就该服务协议与中国银行签订保函协议，由中国银行北

    

    京市分行向上海市国家税务局开具1,000 万元的履约保函，保函有效期为三年，本公司按照与中

    

    国银行的授信协议约定存入保证金250 万元。根据服务协议约定，本公司须履行投标承诺，接受

    

    上海市国家税务局的监督和管理，必须提供与中标产品完全一致的产品，在售后五年内提供服务

    

    及零配件供应，应按投标承诺建立技术服务网点，配备相应技术服务人员，负责税控收款机和税

    

    控器产品的售后服务工作。在履约期内出现因本公司或本公司的供货/服务代理商违约原因造成税

    

    控收款机用户损失而不作出赔偿的，上海市国家税务局、上海市地方税务局有权从本公司履约保

    

    证金中扣除用于税控收款机用户的赔偿。

    

    2.对北京市地方税务局的承诺事项

    

    本公司于2007 年5 月31 日与北京市地方税务局签订了《北京市地方税务局税控收款机、税

    

    控器和金融税控收款机选型合同书》。本公司就该合同于2007 年6 月22 日与中国民生银行签订

    

    保函协议，由中国民生银行向北京市地方税务局开具500 万元的履约保函，保函有效期为5 年。

    

    根据合同约定，本公司应按北京市地方税务局制订的服务标准、规范及流程等规定提供售后服务，

    

    保证完全满足其对中标产品及售后服务的需求。若本公司未履行合同约定，北京市地方税务局有

    

    权要求本公司承担违约赔偿责任，有权直接扣除履约保证金。

    

    3.对辽宁省国家税务局的承诺事项

    

    本公司于2008 年7 月与辽宁省国家税务局签订了关于《辽宁省国家税务局税控收款机供货商

    

    供货资格及产品选型项目》的合同，本公司就该合同于2008 年8 月15 日与中国民生银行签订保

    

    函协议，由中国民生银行向北京市地方税务局开具1,000 万元的履约保函，保函有效期为5 年。

    

    根据合同约定，本公司应提供与中标产品完全一致的产品，产品售出后,一年内实行三包，本公司航天信息股份有限公司 2009 年半

年度报告

    

    105

    

    在产品售出后五年内保证提供对中标产品的服务及零配件供应，接受税务机关的监督管理，按照

    

    税控收款机推广应用工作要求建立维修服务网络、销售产品及提供服务等，履约期内出现因本公

    

    司或本公司的供货代理商违约原因造成的损失，并且不作出赔偿的，辽宁省国家税务局有权按履

    

    约保函的规定，由银行在保函的担保限额内直接支付用于税控收款机用户的赔偿。

    

    十四、 资产负债表日后事项

    

    本公司无资产负债表日后事项。

    

    十五、 其他重要事项

    

    1. 本公司下属子公司根据国家税务总局制定的各地推广增值税防伪税控系统计划量，按照

    

    中国航天机电集团公司天机财[2000]511 号文规定的价格向公司购买专用设备，其对外销售价格

    

    执行国家发展计划委员会计价格[2000]1381 号文和国家发展计划委员会计价格[2002]928 号规定

    

    的价格；根据公司国家发展和改革委员会发改价格（2006）1341 号《国家发改委关于降低增值税

    

    防伪税控系统专用产品价格的通知》，将生产的金税卡零售价由每套1,303 元降为1,188 元，金

    

    税专用JK300 型读卡器零售价由每台173 元降为149 元，金税专用IC 卡（64K）由每张105 元降

    

    为79 元。调整后的价格自2006 年7 月20 日起开始执行；根据国家发展和改革委员会发改价格

    

    [2009]1607 号《国家发展改革委关于降低增值税专用发票和防伪税控系统技术维护价格的通知》，

    

    将增值税防伪税控系统专用设备技术维护费中准价格由每户每年450 元降低为370 元。各省、自

    

    治区、直辖市价格主管部门可根据本地情况，在上下10％的浮动幅度内制定具体价格。调整后的

    

    价格自2009 年7 月1 日起执行。与关联方发生的其它关联交易事项，按市场价格执行。

    

    2. 2008 年根据国家相关部门恢复东方鑫辰持有航天新概念科技有限公司股权的国有性质的

    

    要求，需要将东方鑫辰持有的新概念公司股权按照历史价格转让给中国航天科工集团公司，使上

    

    述股权恢复国有性质，并将东方鑫辰清算注销。

    

    鉴于东方鑫辰公司进行清算，本公司第三届董事会第十九次会议决议通过由东方鑫辰公司将

    

    本公司过去转入其运作的奖励基金共计3,620.69 万元转回本公司。截至2009 年6 月30 日本公司

    

    收到东方鑫辰公司退回奖励基金3,020.69 万元，依据本公司第三届董事会第十九次会议决议及第

    

    三届董事会第二十次会议决议，该奖励基金不再发放，冲减本公司2008 年度管理费用；剩余600

    

    万元待东方鑫辰公司清算工作完成后收回。依据2008 年10 月31 日北京嘉润会计师事务所出具的

    

    嘉润审字[2008]第087 号清算审计报告，预计本公司可收回余下金额。

    

    3. 根据本公司与北京市海淀双兴工业公司签订的相关协议，本公司本部所在地北京市海淀

    

    区杏石口路甲18 号的房屋及土地使用权中30%的产权归属于北京市海淀双兴工业公司。本公司以

    

    经营租赁方式取得相应资产的使用权，租赁面积为建筑面积74,176 平方米的30%,租赁价格按人

    

    民币0.8 元/平方米/日计，年租金为649.78 万元。

    

    4. 2009 年2 月9 日本公司与重庆德庆高技术有限公司签署协议书，约定重庆德庆高技术有

    

    限公司将其拥有的座落于北京市朝阳区建国门外大街4 号北京银泰中心A 座10 层1101-1109 号，

    

    其建筑面总共1,633.83 平方米的房产，在具备可转让条件后的 30 日内转让给本公司，以抵偿重

    

    庆德庆高技术有限公司的最终债务，即抵偿其对本公司的欠款5,912.20 万元。该房产评估总价为航天信息股份有限公司 2009 年半

年度报告

    

    106

    

    人民币6,448.53 万元，对于房产实际过户时房产的市场价值与最终债务金额的差价，是否需要支

    

    付或补差价，由双方另行协商确定。

    

    5.“光纤陀螺”、“激光陀螺”项目

    

    本公司2003 年委托重庆航天测量通信技术有限责任公司研制光纤陀螺及光纤陀螺惯组研发

    

    项目投入2,400 万元，委托重庆航天新世纪卫星应用技术有限责任公司研制激光陀螺研发项目投

    

    入2,500 万元。根据本公司与上述两家公司签订的委托研发协议的约定，上述两个项目的技术成

    

    果（知识产权）全部归本公司所有。上述两个项目于2006 年验收合格，相关知识产权由重庆航天

    

    测量通信技术有限责任公司、重庆航天新世纪卫星应用技术有限责任公司代为管理。

    

    目前，移动卫星通信行业竞争态势逐渐显现，产品技术升级换代较快，上述两个项目的技术

    

    成果正处于产业化阶段，尚未形成大规模生产。本公司将密切跟踪上述两个项目的技术发展和生

    

    产状况，并在适当的时机完成有关知识产权的接管工作。

    

    十六、 补充资料

    

    1. 非经常性损益表

    

    按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号―非经常性损益（2008）》

    

    的要求，本公司非经常性损益如下：

    

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    非流动资产处置损益 429,188.76 -834,164.66

    

    越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免

    

    计入当期损益的政府补助 796,141.28 1,277,020.00

    

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

    

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资

    

    时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

    

    非货币性资产交换损益

    

    委托他人投资或管理资产的损益

    

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

    

    债务重组损益

    

    企业重组费用

    

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

    

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

    

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

    

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性

    

    金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置

    

    交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投

    

    资收益

    

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    

    对外委托贷款取得的损益

    

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产

    

    生的损益航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    107

    

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整

    

    对当期损益的影响

    

    受托经营取得的托管费收入

    

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,959,866.25 115,326.69

    

    其他符合非经常性损益定义的损益项目

    

    小计 -734,536.21 558,182.03

    

    所得税影响额 12,056.64 -58,570.15

    

    非经常性净损益合计 -722,479.57 499,611.88

    

    其中：归属于母公司股东 -911,501.01 296,581.53

    

    2. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    

    项目 序号 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    归属于母公司股东的净利润 1 315,418,145.43 284,279,326.08

    

    归属于母公司的非经常性损

    

    益

    

    2 -911,501.01 296,581.53

    

    归属于母公司股东、扣除非

    

    经常性损益后的净利润

    

    3=1-2 316,329,646.44 283,982,744.55

    

    期初股份总数 4 615,600,000.00 307,800,000.00

    

    公积金转增股本或股票股利

    

    分配等增加股份数（Ⅰ）

    

    5 307,800,000.00 307,800,000.00

    

    发行新股或债转股等增加股

    

    份数（Ⅱ）

    

    6

    

    增加股份（Ⅱ）下一月份起

    

    至报告期期末的月份数

    

    7

    

    报告期因回购或缩股等减少

    

    股份数

    

    8

    

    减少股份下一月份起至报告

    

    期期末的月份数

    

    9

    

    报告期月份数 10 6 6

    

    发行在外的普通股加权平均

    

    数

    

    11=4+5+6×7÷10-8×9÷10 923,400,000.00 615,600,000.00

    

    基本每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 0.34 0.31

    

    基本每股收益（Ⅱ） 13=3÷11 0.34 0.31

    

    已确认为费用的稀释性潜在

    

    普通股利息

    

    14

    

    转换费用 15

    

    所得税率 16

    

    认股权证、期权行权增加股

    

    份数

    

    17

    

    稀释每股收益（Ⅰ） 18=[1+(14-15)×(1-16)]÷(11+17) 0.34 0.31

    

    稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(14-15)×(1-16)]÷(11+17) 0.34 0.31

    

    上年同期基本每股收益、稀释每股收益已按本期资本公积转增股本后的股数进行重新计算。航天信息股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    108

    

    3. 净资产收益率及每股收益

    

    按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号―净资产收益率和每股收益

    

    的计算及披露》的要求，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下：

    

    （1） 本期金额

    

    净资产收益率 每股收益

    

    报告期利润

    

    全面摊薄 加权平均

    

    基本每

    

    股收益

    

    稀释每

    

    股收益

    

    归属于母公司股东的净利

    

    润

    

    9.88％ 9.79％ 0.34 0.34

    

    归属于母公司股东、扣除非

    

    经常性损益后的净利润

    

    9.90％ 9.81％ 0.34 0.34

    

    （2） 上年同期金额

    

    报告期利润 净资产收益率 每股收益

    

    全面摊薄 加权平均 基本每

    

    股收益

    

    稀释每

    

    股收益

    

    归属于母公司股东的净利

    

    润

    

    10.18% 10.06% 0.31 0.31

    

    归属于母公司股东、扣除非

    

    经常性损益后的净利润

    

    10.17% 10.05% 0.31 0.31

    

    上年同期基本每股收益、稀释每股收益已按本期资本公积转增股本后的股数进行重新

    

    计算。

    

    十七、 财务报告批准

    

    本财务报告于2009 年7 月28 日由本公司董事会批准报出。