航天信息股份有限公司

       关于航天科工财务有限责任公司的风险持续评估报告

    根据上海证券交易所《上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》的要求，航
天信息股份有限公司（以下简称“航天信息”或“公司”）通过查验航天科工财务有限责任
公司（以下简称“财务公司”）的《营业执照》与《金融许可证》等资料，并审阅了包括资
产负债表、利润表、现金流量表等在内的财务公司的定期财务报告，对其经营资质、业务和
风险状况进行了评估，具体情况报告如下：
    一、财务公司基本情况
    航天科工财务有限责任公司是经中国银行保险监督管理委员会批准（金融许可证编号：
L0009H211000001 ）、 北 京 市 市 场 监 督 管 理 局 登 记 注 册 （ 统 一 社 会 信 用 代 码 ：
911100007109288907）的非银行金融机构，依法接受银保监会的监督管理。
    注册地址：北京市海淀区紫竹院路 116 号 B 座 12 层
    注册资本：人民币肆拾叁亿捌仟肆佰捌拾玖万元
    法定代表人：王厚勇
    成立日期：2001 年 10 月 10 日
    经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；经批
准的保险兼业代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；对成员单位提供担保；办理成
员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的
内部转帐结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及
融资租赁；从事同业拆借；承销成员单位的企业债券；对金融机构的股权投资；有价证券投
资；成员单位产品的买方信贷及融资租赁。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活
动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和
本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
    二、财务公司内部控制情况
    （一）控制环境
    财务公司按照《公司法》及其章程的规定，设立三会一层治理架构，最高权力机构为股
东会，下设董事会、监事会，其中股东会是财务公司最高决策者，董事会负责财务公司的重
大决策，并对股东会负责。财务公司对董事会、监事会、高级管理层在内部控制中的责任进
行了明确规定，形成了股东会、董事会、监事会和经理层之间各负其责、规范运作、相互制
衡的公司治理结构。
    （二）风险的识别与评估
    财务公司制定了《全面风险管理规定》，其风险内控的总体目标是通过建立健全风险内

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控体系，实施对风险的有效管理，培育风险管理文化，合理保证经营管理合法合规、资产安
全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，为财务公司战略目标的实现提供
保障。财务公司建立了以“三道防线”为基础的风险内控组织体系，即各业务部门为第一道
防线；法律与风险管理部为第二道防线；纪检审计部为第三道防线。各部门间、各岗位间职
责分工明确，各层级报告关系清晰，通过部门及岗位职责的合理设定，形成了部门间、岗位
间相互监督、相互制约的风险控制机制。
    （三）控制活动
    1、信贷担保业务管理
    财务公司贷款对象仅限于中国航天科工集团有限公司成员单位。财务公司制定了《信贷
担保管理办法》、《商业汇票贴现业务管理办法》、《商业汇票承兑业务管理办法》、《电子商业
承兑汇票保贴业务管理办法》等制度，规范财务公司各类信贷业务操作流程。
    财务公司对保证担保、抵押担保、质押担保和保证金等不同信贷担保流程、管理要求进
行了统一明确规定，办理担保遵循平等、自愿、公平和诚信原则；商业汇票承兑及贴现业务
按照“统一授信、审贷分离、分级审批、责权分明”的原则办理。
    2、资金业务管理
    财务公司制定了《资金管理规定》等制度，规范财务公司各项资金管理。财务公司资金
管理工作遵循以下原则：（1）安全性原则。通过规范资金账户管控、对合作同业机构有效授
信、将风控嵌入资金业务流程等，确保资金安全。（2）流动性原则。加强资金头寸管理，提
高资金调拨效率，确保满足资金流动性要求。（3）效益性原则。在符合监管要求并严控风险
前提下，通过合理配置和运作资金，努力提高资金收益水平。
    3、投资业务管理
    财务公司制定了《证券投资业务管理办法》，投资业务主要包括新股申购、股票二级市
场投资、定向增发投资、基金投资、债券投资、资管产品投资、信托产品投资、银行理财产
品投资及国债逆回购业务等（不含股权投资业务），财务公司证券投资业务遵循以下原则：
    （1）规范操作、防范风险的原则。证券投资业务的开展应严格遵守相关法律、法规、
制度规定，遵循“制衡性、独立性、及时性” 的要求，谨慎甄选、规范操作。
    （2）团队合作、分工负责的原则。强调投资团队的整体合作意识，同时明确各项证券
投资业务的主要负责人，负责所在业务领域的研究、协调，并享有授权范围内的决策权限。
    （3）分级授权、逐级决策的原则。证券投资业务以额度不同划分不同层级的决策权限，
分级授权、逐级决策。
    4、审计稽核管理
    财务公司制定了《内部审计章程》等内控审计类制度，健全内部审计体系，明确内部审
计的职责、权限，规范内部审计工作。内部审计工作目标是，推动国家有关经济金融法律法
规、方针政策、监管机构规章、集团公司规定及财务公司内部制度的贯彻执行；促进财务公

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司建立并持续完善有效的风险管理、内控合规和公司治理架构；督促相关审计对象有效履职，
共同实现财务公司战略目标。
    5、信息系统管理
    财务公司制定了应用系统运行管理办法和系统使用管理办法等制度，规范应用系统的日
常管理，明确运维流程及职责，确保应用系统安全、稳定、高效的运行，各部门员工业务操
作流程，明确业务系统计算机操作权限，应用系统对各部门使用权限、各岗位权限的申请和
审批流程进行了明确界定，确保系统规范操作和风险有效控制。
    财务公司现行信息系统主要包括结算模块、信贷模块、资金模块、账务模块等。财务公
司系统的控制通过用户密码，系统管理员负责权限分配。在系统后台数据库方面，系统员经
审批后方可登录系统数据库进行操作，对数据库的安全性有较高的保障；硬件设备方面，系
统主机单独存放统一管理，需经审批且有系统管理人员陪同方可进入，提高了安全性。财务
公司在业务系统上实现了资金分级审批功能，即按照资金额度和支付类型，实现了按权限的
资金支付审批，有效的保障了资金支付安全。
    6、结算业务
    财务公司制定了《结算业务管理办法》，对以转账方式办理集团成员单位商品购销、劳
务供应、资金调拨等经济事项相关的资金划转交易行为进行了明确规定。财务公司开展结算
业务遵循以下原则：恪守信用，履约付款；不垫付资金；存取自由，为客户保密；先存后用，
不得透支。
    （四）内部控制总体评价
    财务公司的内部控制制度完整，执行有效。在资金管理方面较好的控制了风险；在信贷
业务、投资业务方面建立了相应的风险控制程序，使整体风险控制在合理的水平。
    三、财务公司经营管理及风险管理情况
    （一）经营情况
    截至 2021 年 12 月 31 日，财务公司吸收存款及同业存放余额 16,090,600.52 万元，发放
贷款和垫款余额 1,056,923.73 万元，资产总额为 16,880,706.65 万元，所有者权益为 709,802.13
万元。2021 年度实现营业收入为 308,167.85 万元，净利润为 106,817.08 万元，经营状况总
体良好。（该数据为财务公司初步审计数据，暂未经相关决策机构审议通过）
    （二）管理情况
    自成立以来，财务公司一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和国公司法》、
《中华人民共和国银行业监督管理法》、《企业集团财务公司管理办法》、《非银行金融机构行
政许可事项实施办法》和国家有关金融法规、条例以及财务公司《章程》规范经营行为，加
强内部管理。根据对财务公司风险管理的了解和评价，截至 2021 年 12 月 31 日止未发现与
财务报表相关资金、信贷、稽核、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷。
    （三）监管指标

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    根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至 2021 年 12 月 31 日，财务公司的各项
监管指标均符合规定要求。
    四、航天信息在财务公司存贷款情况
    截至 2021 年 12 月 31 日，公司在财务公司存款余额约 XXX 万元，在其他行存款余额
约 XXX 万元，在财务公司存款占比 XX.XX%。公司在财务公司贷款余额约为 XXX 万元，
在其他行贷款余额约为 XXX 万元，在财务公司贷款占比 XX.XX%。2021 年度，公司合理
有序安排经营支出，在财务公司的存款安全性和流动性良好，未发生因财务公司现金头寸不
足而延迟付款的情况。
    五、风险评估意见
    基于以上判断，航天信息认为：财务公司具有合法有效的金融相关营业资质，且建立了
较为完整合理的内部控制制度，能较好地控制风险。财务公司自成立以来严格按照中国银行
保险监督管理委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》的要求规范经营，各项监管指标
均符合该办法规定，在风险管理方面不存在重大缺陷。公司在财务公司存款的安全性和流动
性良好，并且财务公司给公司提供了良好的金融服务平台和信贷额度支持，公司与财务公司
之间发生的关联存贷款等金融业务风险可控。




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