亿阳信通股份有限公司董事会审计委员会
               关于关联交易事项的书面审核意见


    亿阳信通股份有限公司（以下简称：“公司”）于 2021 年 4 月 6 日-12 日召开
的第八届董事会第八次会议审议通过了《关于提请亿阳信通收购亿阳集团股份有
限公司不动产的提案》，由于亿阳集团股份有限公司（以下简称“亿阳集团”）为
公司控股股东，该收购事项涉及关联交易。根据上海证券交易所《股票上市规则》、
《公司章程》和《亿阳信通董事会审计委员会实施细则》等有关规定，我们对公
司第八届董事会第八次会议审议的上述提案进行了认真地审阅和尽职调查，经充
分讨论，现发表对该提案的书面审核意见如下：


    一、提案基本情况：
    亿阳集团拟向阜新银行（出具保函的主体亦可为阜新银行总行或其他支行，
以下统称“阜新银行”）申请 3.5 亿元-4 亿元保函。根据重整计划的规定，阜新
银行作为亿阳集团担保债权人，其享有亿阳集团名下不动产权证书号为 X 京房权
证海字第 121878 号的不动产（以下简称“不动产”）的抵押权，亿阳集团为其在
不动产评估值范围内留债金额 323,624,155.68 元。为便于阜新银行出具相关保函，
亿阳集团拟出售该项不动产，将交易价款中 323,624,155.68 元专项用于清偿阜新
银行的债务，并相应解除该项不动产抵押措施。
    基于以上原因及亿阳集团已将该项不动产提供给公司办公使用，亿阳集团提
请公司在 2021 年第一次临时股东大会上审议亿阳集团所提交的《关于提请亿阳
信通收购亿阳集团股份有限公司不动产的提案》，提请公司或其子公司以合计不
低于 3.25 亿元（含增值税）且不高于评估值 3.4197 亿元（含增值税）作为交易
价格收购该项不动产。并提请公司股东大会授权公司董事会全权负责该项不动产
收购所涉全部事项，包括但不限于具体交易方案的设计、交易文件的协商及签署、
交易的推进及交割等。


    二、审计委员会书面审核意见：
    基于以上事实，我们认为，本次关联交易遵循自愿、公平合理、协商一致的
原则，并已经独立第三方机构出具了资产评估报告，交易价格以资产评估报告确
定的评估值作为定价依据，本次关联交易价格公允、合理，交易程序和付款条件
均最大限度保护了上市公司利益，不存在损害公司和股东合法权益的情形，不会
对公司持续经营能力及公司独立性造成影响。
    董事会在对该议案进行表决时，关联董事进行了回避，表决程序符合《公司
法》、《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》、《公司章程》的有关规定，
会议形成的决议合法有效。此项交易尚须获得股东大会的批准，与该关联交易有
利害关系的关联人将放弃行使在股东大会上对该议案的投票权。




    审计委员会委员：陈晋蓉、王晓宁、郭介胜




                                   亿阳信通股份有限公司董事会审计委员会
                                           2021 年 4 月 12 日