2020 年第三季度报告
公司代码：600291 公司简称：西水股份
内蒙古西水创业股份有限公司
2020 年第三季度报告正文
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2020 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人郭予丰、主管会计工作负责人田鑫及会计机构负责人（会计主管人员）卢晓霞保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 2,178,884,886.10 100,909,092,397.38 -97.84
归属于上市公司 1,451,437,454.22 10,798,098,868.72 -86.56
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 -1,304,157,404.72 -48,950,392,324.66
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 21,181,835,421.87 10,559,426,030.45 100.60
归属于上市公司 -8,730,781,615.85 -1,564,263,075.35
股东的净利润
归属于上市公司 -27,117,771,563.30 -471,343,504.94
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产 -150.10 -13.39 减少 136.71 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 -7.9874 -1.4311
（元/股）
稀释每股收益 -7.9874 -1.4311
（元/股）
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目 说明
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发
性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正 20,457,155.37
常经营业务密切相关，符合国家政策规
定、按照一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资
金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业
的投资成本小于取得投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计
提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整
合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公
允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初
至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产
生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期 493,419.03 992,467.08
保值业务外，持有交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他
债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资
产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
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采用公允价值模式进行后续计量的投资 42,584,000.00
性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对
当期损益进行一次性调整对当期损益的
影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支 2,035.34 -3,252,324.16
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 18,368,331,988.54 18,368,331,988.54 注1
少数股东权益影响额（税后） -31,569,014.57
所得税影响额 -10,554,324.81
合计 18,368,827,442.91 18,386,989,947.45
注 1：本项目主要为公司持有的天安财险股权由长期股权投资调整为其他权益工具投资核算形成的
投资收益。
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 113,345
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况 股东性质
股东名称 期末持股数
比例(%) 条件股份数
（全称） 量 股份状态 数量
量
上海银炬实 117,550,57 10.75 0 境内非国有
业发展有限 4 无 法人
公司
北京绵世方 117,550,57 10.75 0 117,550,500 境内非国有
达投资有限 4 质押 法人
责任公司
深圳市德景 116,076,15 10.62 0 116,076,150 境内非国有
新投资有限 0 质押 法人
公司
正元投资有 114,173,55 10.45 0 111,660,000 境内非国有
质押
限公司 3 法人
北京新天地 52,447,968 4.80 0 52,000,000 境内非国有
互动多媒体 法人
质押
技术有限公
司
乌海市城建 49,705,512 4.55 0 24,850,000 国有法人
投融资有限 质押
责任公司
上海德莱科 37,164,180 3.40 0 境内非国有
无
技有限公司 法人
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上海陆家嘴 5,940,474 0.54 0 国有法人
（集团）有限 无
公司
周峰平 4,520,046 0.41 0 无 境内自然人
雪松国际信 4,398,905 0.40 0 境内非国有
托股份有限 无 法人
公司
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
股东名称
量 种类 数量
上海银炬实业发展有限公 117,550,574 117,550,574
人民币普通股
司
北京绵世方达投资有限责 117,550,574 117,550,574
人民币普通股
任公司
深圳市德景新投资有限公 116,076,150 116,076,150
人民币普通股
司
正元投资有限公司 114,173,553 人民币普通股 114,173,553
北京新天地互动多媒体技 52,447,968 52,447,968
人民币普通股
术有限公司
乌海市城建投融资有限责 49,705,512 49,705,512
人民币普通股
任公司
上海德莱科技有限公司 37,164,180 人民币普通股 37,164,180
上海陆家嘴（集团）有限公 5,940,474 5,940,474
人民币普通股
司
周峰平 4,520,046 人民币普通股 4,520,046
雪松国际信托股份有限公 4,398,905 4,398,905
人民币普通股
司
上述股东关联关系或一致 股东正元投资有限公司、北京新天地互动多媒体技术有限公司与上
行动的说明 海德莱科技有限公司之间存有关联 关系,并是一致行动人；未知其
他股东间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司
股东 持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东 不适用
及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目：
单位: 元 币种: 人民币
增减比例
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 差额
（%）
货币资金 9,544,674.57 1,180,193,881.82 -1,170,649,207.25 -99.19
应收款项 16,217,375.44 117,800,486.22 -101,583,110.78 -86.23
应收保费 370,440,996.27 -370,440,996.27 -100.00
应收代位追偿款 1,408,859.06 -1,408,859.06 -100.00
应收分保账款 481,058,943.29 -481,058,943.29 -100.00
应收分保未到期责任 208,871,113.16 -208,871,113.16 -100.00
准备金
应收分保未决赔款准 257,339,950.95 -257,339,950.95 -100.00
备金
持有待售资产 2,498,750,000.00 -2,498,750,000.00 -100.00
定期存款 84,650,349.49 -84,650,349.49 -100.00
交易性金融资产 17,250,000.00 16,741,614,559.66 -16,724,364,559.66 -99.90
其他债权投资 65,651,038,204.43 -65,651,038,204.43 -100.00
存出资本保证金 3,615,193,197.75 -3,615,193,197.75 -100.00
投资性房地产 2,213,196,100.00 -2,213,196,100.00 -100.00
固定资产 2,031,254.00 1,193,462,216.40 -1,191,430,962.41 -99.83
在建工程 440,393,912.30 -440,393,912.30 -100.00
无形资产 34,813.45 1,750,375,121.12 -1,750,340,307.67 -100.00
商誉 854,566,626.65 -854,566,626.65 -100.00
递延所得税资产 37,288,522.37 -37,288,522.37 -100.00
其他资产 108,050,133.76 653,295,911.64 -545,245,777.88 -83.46
卖出回购金融资产款 45,005,643,476.37 -45,005,643,476.37 -100.00
预收保费 565,493,019.77 -565,493,019.77 -100.00
应付手续费及佣金 263,338,893.31 -263,338,893.31 -100.00
应付分保账款 483,667,233.53 -483,667,233.53 -100.00
应付职工薪酬 594,289.11 567,798,431.92 -567,204,142.81 -99.90
应交税费 377,564.35 69,565,677.58 -69,188,113.23 -99.46
应付款项 7,837,836.44 182,044,001.43 -174,206,164.99 -95.69
应付赔付款 72,614,196.66 -72,614,196.66 -100.00
保户储金及投资款 1,876,727,128.63 -1,876,727,128.63 -100.00
未到期责任准备金 6,064,682,325.13 -6,064,682,325.13 -100.00
未决赔款准备金 4,609,138,694.65 -4,609,138,694.65 -100.00
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保费准备金 3,171,537.08 -3,171,537.08 -100.00
长期借款 324,977,826.63 -324,977,826.63 -100.00
应付债券 6,732,189,595.72 -6,732,189,595.72 -100.00
递延所得税负债 450,785,661.08 794,600,283.12 -343,814,622.04 -43.27
递延收益 3,840,000.00 8,700,406.04 -4,860,406.04 -55.86
其他负债 14,012,080.90 7,819,693,307.98 -7,805,681,227.08 -99.82
其他综合收益 -79,928,677.20 535,944,446.49 -615,873,123.69 -114.91
少数股东权益 14,376,947,493.11 -14,376,947,493.11 -100.00
变动原因：
以上所有资产负债项目减少的主要原因均为公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围所致。
利润表项目：
单位: 元 币种: 人民币
2020 年前三季度 2019 年前三季度（1-9 增减比例
项目 差额
（1-9 月） 月） （%）
分保费收入 4,314,098.23 7,750,037.90 -3,435,939.67 -44.33
提取未到期责任准备 166,298,602.22 680,616,667.21 -514,318,064.99 -75.57
金
投资收益 19,134,860,442.85 -3,177,361,048.22 22,312,221,491.07
公允价值变动收益 -7,857,371,212.43 908,891,424.05 -8,766,262,636.48 -964.50
汇兑收益 195,635.23 2,786,832.25 -2,591,197.02 -92.98
其他业务收入 122,522,698.96 340,806,129.99 -218,283,431.03 -64.05
资产处置收益 -121,932.53 121,932.53
利息支出 -5,063,006,394.51 551,481,172.85 -5,614,487,567.35 -1,018.07
赔付支出 3,671,697,426.71 6,045,882,020.65 -2,374,184,593.94 -39.27
摊回赔付支出 76,103,471.18 127,013,832.35 -50,910,361.17 -40.08
提取保险责任准备金 633,258,750.99 -237,881,319.13 871,140,070.12
摊回保险责任准备金 -14,754,555.90 44,083,795.16 -58,838,351.06 -133.47
税金及附加 64,468,879.70 118,435,769.57 -53,966,889.87 -45.57
财务费用 49,717.44 -20,895.54 70,612.98
信用减值损失 57,757,516,902.79 14,449,471.30 57,743,067,431.49 399,620.62
其他资产减值损失 820,204,504.51 820,204,504.51
其他业务成本 140,631,534.24 1,290,986,211.90 -1,150,354,677.66 -89.11
营业外收入 15,480,808.94 27,760,397.96 -12,279,589.02 -44.23
所得税费用 25,071,868.10 491,890,849.39 -466,818,981.29 -94.90
归属于母公司股东的 -8,730,781,615.85 -1,564,263,075.35 -7,166,518,540.51
净利润
少数股东损益 -31,772,298,722.78 -955,684,967.43 -30,816,613,755.35
变动原因：
分出保费减少主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围所致。
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提取未到期责任准备金减少主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围所致。
投资收益增加主要原因是上期天安财险处置兴业银行股权亏损、公司转换所持兴业银行股权核算方法及公司自
2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围所致。
公允价值变动损益减少主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围所致。
汇总损益减少主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围所致。
其他业务收入减少主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围所致。
资产处置收益增加主要原因是本期公司未进行资产处置所致。
利息支出减少的主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围及上半年控制的结构化主
体第三方投资人收益减少所致。
赔付支出减少的主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围所致。
摊回赔付支出减少的主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围所致。
提取保险责任准备金增加主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围及上半年天安财
险受疫情影响赔案结案速度有所下降，同时责任险等长尾业务同比增长所致所致。
摊回保险责任准备金减少主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围所致。
税金及附加减少的主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围所致。
财务费用增加主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围及上半年天安财险子公司财
务费用增加所致。
信用减值损失增加主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围及上半年天安财险其他
债权投资信用减值损失增加所致。
其他资产减值损失增加主要原因是公司对天安财险投资形成的商誉全额计提减值所致。
其他业务成本减少主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围及上半年天安财险投资
型保险业务利息摊销减少所致。
营业外收入减少的主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围所致。
所得税费用减少的主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围及上期公司确认递延所
得税负债所致。
归属于母公司股东的净利润减少的主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围及上半
年天安财险巨额亏损所致。
少数股东损益减少的主要原因是公司自 2020 年 7 月 17 日起不再将天安财险纳入合并范围及上半年天安财险巨
额亏损所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
（一）执行《关于修订印发〈企业会计准则第14号——收入〉的通知》
财政部于2017年7月5日发布了《关于修订印发〈企业会计准则第14号——收入〉的通知》(财
会【2017】22号) (简称“新收入准则”)。新收入准则建立了新的模型用于确认与客户之间的合
同产生的收入。收入确认的金额应反映主体预计因向客户交付该等商品和服务而有权获得的金额，
并对合同成本、履约义务、可变对价、主要责任人和代理人等事项的判断和估计进行了规范。
根据新收入准则的规定，本公司自2020年1月1日执行新准则，选择仅对在2020年1月1日尚未
完成的合同的累积影响数调整首次执行的当期期初（即2020年1月1日）的留存收益及财务报表其
他相关项目金额，不调整可比期间信息。变更后会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务
状况和经营成果，符合相关法律法规规定和公司实际情况。公司按照新的会计准则重新评估了公
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司主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面，对本公司财务状况、经营成果和现金流量无
重大影响。
（二）前期会计差错更正
公司子公司天安财产保险股份有限公司2020年半年报对2018年及2019年的重大会计差错进行
了追溯调整，根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更及差错更正》、中国证监会
《关于公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等相关规定，
公司对前期会计差错进行了更正并追溯调整了2018年度及2019年度财务报表。
具体信息请查阅公司于2020年10月28日在上海证券交易所网站上刊登的《关于前期会计差错
更正进展情况的提示性公告》和《前期会计差错更正后的 2018 年度和 2019 年度财务报表》。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的
警示及原因说明
□适用 √不适用
内蒙古西水创业股份有限
公司名称
公司
法定代表人 郭予丰
日期 2020 年 10 月 31 日
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