西安标准工业股份有限公司
独立董事关于第七届董事会第十次会议
相关议案的独立意见
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》、
《公司章程》和《公司独立董事制度》的有关规定,我们作为标准股份的独立董
事,基于独立判断的立场,对第七届董事会第十次会议审议的相关议案进行了解
和审阅,本着审慎、负责的态度,对相关议案发表如下意见:
一、关于公司2018年度利润分配预案
经希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司2018年度合并报表中归
属于母公司净利润为28,371,695●30元’2018年末母公司未分配利润余额为
271, 444, 143. 96元。公司报告期内实现盈利,主要是由于公司位于西安市莲湖区
红光路22号的39. 782亩土地使用权被政府有偿收储,非经常性损益增加8, 769. 82
万元所致。根据有关法律法规及《公司章程》第二百零一条的规定‥公司实施现
金分红须同时满足五个条件,其中非经常性损益形成的利润、公允价值变动形成
的资本公积和未分配利润不得用于现金分红。从可持续发展和经营活动资金需求
考虑,公司拟定2018年度对股东不进行现金股利分配、不送股也不转增股本的利
润分配预案。将本年度实现的利润及累计未分配利润继续用于补充流动资金并转
入以后年度分配。
我们认为,公司报告期内盈利主要是因处置部分土地使用权导致非经常性损
益增加, 2018年度利润分配预案是基于公司可持续发展和经营活动资金需要拟
定,符合有关法律法规和《公司章程》的规定,符合公司实际情况,不存在损害
公司及投资者利益的情况。同意董事会拟定的2018年度利润分配预案,并同意
将该预案提交公司2018年年度股东大会审议。
二、关于公司2018年年度报告
我们认为公司2018年年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章
程和公司内部管理制度的各项规定;内容和格式符合中国证监会和上海证券交易
所的各项规定,所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司当期的经营管理和
财务状况等事项;未发现参与编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
三、关于公司2018年度曰常关联交易执行情况及2019年度曰常关联交易
预计
公司日常关联交易事项的审议程序、表决程序符合《上海证券交易所股票上
市规则》和《公司章程》等有关规定,关联董事回避了表决。本次关联交易事项,
为公司正常经营业务所需,符合公司正常生产经营的客观需要0 2018年度公司
向关联方承租房屋土地、接受劳务发生额为346. 03万元,公司向关联方提供劳
务、出租房屋发生额为144.52万元,合计发生额为490.55万元,关联交易的执
行情况与预计数基本相符,对2019年度日常关联交易的预计符合实际情况。该
关联交易遵循公平、公开、公正的原则,以市场价格为依据进行交易,没有损害
公司和股东尤其是中小股东的利益。
四、关于公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
2018年度公司与控股股东及其他关联方的资金往来均为正常的经营性资金
往来,不存在控股股东及其他关联方违规占用公司非经营性资金的情况,也不存
在与证监会发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若
干问题的通知》相违背的情形。
五、关于公司2019年购买短期保本理财产品
本次购买短期保本理财产品的审议决策程序合法合理,公司内控制度较为完
善,内部控制措施恰当,资金安全能够得到保障。在保证公司正常运营和资金安全
的基础上,运用部分闲置资金,择机投资安全性、流动性较高的理财品种有利于
提高资金使用效率,增加公司投资收益,符合公司利益,不存在损害公司及全体
股东,特别是中小股东利益的情形。同意公司在董事会批准的额度及有效期内利
用自有闲置流动资金购买短期保本理财产品,并同意将该议案提交股东大会审议。
六、关于公司会计政策变更
本次会计政策变更是根据财政部颁布的《企业会计准则第22号一一金融工
具确认和计量》、 《企业会计准则第23号一一金融资产转移》、 《企业会计准则第
24号一一套期会计》、 《企业会计准则第37号一一金融工具列报》等4项新金融
工具准则及《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》进行的合
理变更和调整,符合相关法律法规的要求和公司的实际情况,变更后的会计政策
能够更加客观、公允地反应公司的财务状况和经营成果。本次会计政策的变更不
会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生实质影响。本次会计政策变更程序
符合相关法律法规和《公司章程》的规定,不存在损害公司股东特别是中小股东
合法权益的情形。同意公司本次会计政策变更。
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二〇一九年四月二十三日
