西安标准工业股份有限公司
600302
2008 年度股东大会资料
二00 九年四月二十九日西安标准工业股份有限公司2008 年度股东大会会议资料
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目 录
一、公司2008 年度报告及其摘要
二、公司2008 年度董事会工作报告
三、公司2008 年度监事会工作报告
四、公司财务审计报告及年度财务报表
五、公司2008 年度财务决算以及2009 年度财务预算方案
六、公司2008 年度利润分配方案
七、公司董事会提交的聘请2009 年审计机构情况
八、公司章程修正案西安标准工业股份有限公司2008 年度股东大会会议资料
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一、西安标准工业股份有限公司2008 年度报告及摘要
内容详见：上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)以及2009 年3 月20
日《上海证券报》和《中国证券报》
二、西安标准工业股份有限公司2008 年度董事会工作报告
内容详见：公司2008 年度报告第15—26 页。
三、公司2008 年度监事会工作报告
内容详见：公司2008 年度报告第27 页。
四、公司董事会提交的财务审计报告及年度财务报表
1、2008 年度财务审计情况报告
内容详见：公司2008 年度报告第26 页。
2、财务审计报告
内容详见：公司2008 年度报告第30 页。
3、2008 年度财务报表
内容详见：公司2008 年度报告第31—42 页。西安标准工业股份有限公司2008 年度股东大会会议资料
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五、公司2008 年度财务决算以及2009 年度财务预算方案
关于2008 年度财务决算和计划执行情况的报告
以及2009 年财务预算方案
一、2008 年度财务决算
2008 年是及不平凡的一年，我国经济发展经受了重大挑战和检验。在全球经济衰退，
国内经济增长面临压力的总体环境下，工业缝纫机产业与我国制造业总体一样，行业总体
规模急剧萎缩，运营质量急剧下降，公司经济运营也出现了前所未有的困难。在严峻复杂
的市场环境下，公司通过不懈的努力，直面重重压力，实现了稳定经营。经审计，截止
2008 年末，公司资产总额156,616 万元，归属于母公司的股东权益123,371 万元，营业
收入71,732 万元，净利润490 万元，经营活动的现金净流量1,300 万元。
（一）财务状况出现下降趋势
截止本年度末，公司资产总额156,616 万元，较年初降低3%；负债总额31,092 万元，
较年初降低21.7%；归属于母公司的股东权益总额123,371 万元，较年初增加2.7%。资产
负债率20.2%，较上年度降低4.4%。长期股权投资10,527 万元，较上年下降26.7%。主
要是公司持有交通银行股份已于2008 年5 月解禁为流通股，经董事会决议批准将所持有
交通银行股份划分为可供出售金融资产。长期资产项目与年初比基本平衡。流动资产总额
95,308 万元，较年初减少8,214 万元；其中，货币资金总额34,280 万元，较年初减少3,110
万元；存货总额37,287 万元，较年初增长了3.6%，主要是产成品储备资金受市场低迷的
影响导致存货的增加。年度内按规定计提存货跌价准备金675 万元。流动负债总额31,092
万元，较年初减少8,630 万元。银行短期借款年度无增减变动，经营性负债均有所下降。
（二）应收、应付货款均呈下降趋势
受国内、国际市场严重恶化的影响，公司经营性应收、应付项目均出现明显变化。在
流动资产方面，应收货款净额20,120 万元，较年初减少5,992 万元，减副幅22.9%；应
收票据年末总额2,289 万元，较年初增加5%，反映了年度内工业缝纫机市场竞争激烈、
下游服装企业出现资金紧张的不利局面，并对2009 年的后续运营产生影响。应收票据均
为半年以上的银行承兑汇票，这在一定程度上增加了公司财务费用，资金成本上升。在流
动负债方面，应付货款总额14,885 万元，较年初减少5,161 万元；减幅达25.8%；其他
应付款总额8,729 万元，较年初减少13.9%。西安标准工业股份有限公司2008 年度股东大会会议资料
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（三）多项措施确保稳定经营目标的实现
2008 年公司全年实现营业收入71,732 万元，比2007 年度减少了52,881 万元，减幅
为42.4%，完成了年度预算的66.1%。公司本部全年实现营业收入44,406 万元，比2007
年度减少50,911 万元，完成了年度预算的53.1%。控股子公司标准缝纫机菀坪机械有限
公司实现营业收入15,062 万元，比2007 年度减少3,847 万元，完成了年度预算的75.3%。
控股子公司西安标准国际贸易有限公司全年实现营业收入30,021 万元，比2007 年度减少
10,808 万元，100%完成了年度预算。
2008 年度公司实现税后净利润490 万元，比2007 年下降了12,752 万元，减幅为96.3%，
完成了年度预算的6.7%。在市场急剧下降的情况下，公司主营业务盈利能力明显降低。
本年度主营业务毛利率为17.8%，与2007 年度相比下降5.9 个百分点。其中，人民币升
值导致出口产品价格相对下降，2008 年国家5 次调整出口退税，直接影响出口产品成本
上升。2008 年度三项期间费用总额较2007 年下降3,719 万元，管理费用与2007 年基本
持平，销售费用比2007 年下降了51%，主要是销售收入的减少而使其下降。非经营收入
与2007 年比减少了61.5%，对完成利润目标产生了一定的影响。2008 年公司实现利润888
万元，与2007 年比下降了94.2%，在利润总额急剧下降的情况下，企业所得税与2007 年
比下降了80.3%，对西安兄弟标准工业有限公司应得的投资收益-798 万元，较2007 年下
降了178.5%。
从预算执行结果来看和与上年同期相比，公司本年度各项经营目标均未达到设定目
标，但在严峻的经济市场环境下，公司积极应对挑战，实现了稳定经营。
（四）年末现金流量呈下降趋势
2008 年，主要受销售因素的影响，经营活动的现金流入量比上年下降了36.9%，全年
经营活动的现金流量总额1,300 万元，比2007 年减少10,300 万元，减幅为88.8%。经营
活动现金流量的急剧下降，很有可能对2009 年生产经营带来一定风险。
全年投资活动的现金净流量为－2,726 万元，与2007 年度的－3,204 万元相比下降了
14.9%。筹资活动的现金净流量为－817 万元，较2007 年减幅83.3%。。
综合经营活动、投资活动和筹资活动三个方面，并扣除汇率变动因素的影响，2008
年度现金净流量增加额为-3,001 万元，年末现金余额较年初减少8.02%。
二、2009 年财务预算方案草案
（一）预算编制的基本前提西安标准工业股份有限公司2008 年度股东大会会议资料
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2009 年公司的发展定位，是夯实基础、积蓄力量的一年。在宏观经济极为不利的环
境下，公司确定明年的主要经济指标是在2008 年的基础上增长15%。根据公司2009 年度
工作方针和公司生产经营计划，以2008 年公司实际财务状况为基础，结合各项业务计划、
经营状况和实际运营质量，全年计划实现营业收入8 亿元，制订2009 年度财务预算方案
草案。简要报告如下：
（二）预算的基本依据
1、2009 各项业务计划，包括：国内销售计划、销售政策及价格政策，国外销售计划、
新产品研发计划，生产计划大纲，工资及工资性支出计划、控股子公司经营预算方案。
2、2008 相关资料：年度审计报告，经审计的财务会计决算报告，年度存货盘点报告
及相关资料，年度定额工时及成本资料，年度各项费用支出明细。
（三）各项指标预测结果
1、营业收入：2009 公司计划实现营业收入8.07 亿元。
2、营业成本：主营业务成本以公司生产计划大纲、产品消耗定额和制造费用开支水
平为基础，依据现行成本核算方法确定。直接材料、外购件、直接动力、直接人工费按现
行消耗水平和最新定额测算,生产过程中的辅助消耗按工时消耗定额确定，固定费用根据
相关资产和人员分布的实际情况确定。其他业务成本以历史开支水平为基础，按预计的业
务量确认。预计6.85 亿元。
3、期间费用：根据公司2009 年度经营方针和目标，参照2008 年市场销售情况，期
间费用与同期基本平衡。在销售费用上适度增加品牌推广宣传及市场拓展方面的基本费
用。考虑加息、人民币升值等宏观经济形势，财务费用支出继续保持较高水平。预计三项
期间费用约0.64 亿元。
（四）不确定性分析
1、宏观经济形势极为不确定，在完成前述销售目标的前提下，按2009 年初的成本价
格水平测算，公司平均单位制造成本较比上年有上升趋势，实现目标净利润，具有较大的
不确定性。
2、虽然人民币居于相对稳定，但经营环境没有明显改善的情况下，利润控制在比上
年略有盈余，实现目标也有不确定因素。
3、原材料、能源价格可能前降后升，人民币汇率变化，给出口带来的影响是极为严
峻的，对公司远期战略规划的实现影响巨大。
二OO 九年三月十八日西安标准工业股份有限公司2008 年度股东大会会议资料
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六、公司2008 年度利润分配方案
2008 年度利润分配预案
根据《公司法》、《公司章程》的规定，以母公司实现利润为基础按下列顺序分配：
报告期实现净利润8,286,333.05 元，加年初未分配利润255,299,600.18 元，报告期
末可供分配的利润为263,585,933.23 元。按年度净利润的10%提取法定任意盈余公积金
828,633.31 元后，可供投资者分配的利润为262,757,299.92 元。按年度净利润的15%提
取任意盈余公积金1,242,949.96 元，剩余期末未分配261,514,349.96 元结转以后年度分
配。
本报告期，公司不进行现金股利分配、不送股也不转增股本。
2009 年度，公司将对上年度使用非募集资金购置的位于西安市临潼区新丰工业开发
区约240 亩标准工业园进行整体规划与建设，预计使用自有资金约6000 万人民币，目前
项目前期可行性方案正在设计之中，因此，本年度暂不进行现金红利和送股之分配。西安标准工业股份有限公司2008 年度股东大会
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七、公司董事会提交的聘请2009 年审计机构情况
关于聘任2009 年度审计机构的情况说明
西安希格玛有限责任会计师事务所是1998 年在原西安会计师事务所（中国成立最早
的八家会计师事务所之一）的基础上改制设立的一家大型综合性会计师事务所，也是目前
中国西北地区执业资格最全、规模最大、综合实力最强的会计师事务所，2003 年起连续
排名全国会计师事务所百强之列。
该所具有证券期货相关业务资格、金融相关审计业务资格、大型国有企业审计资格、
资产评估资格、工程造价咨询甲级资格，同时也是国家国资委监事会工作局聘请的特别技
术助理单位。经过多年的发展，该所形成了以证券期货相关业务为龙头，以财务审计、金
融审计、资产评估、工程造价咨询为核心，集管理咨询、税务代理、专业培训等业务于一
体的中介服务网络，业务涉及各行各业，市场拓展到全国二十多个省、市和自治区。
该所在和公司的业务合作过程中，始终恪守 “独立、客观、公正”的执业准则，遵
循“客户至上、服务第一”的经营宗旨，以良好的职业道德、高效的专业技能提供了优质
的服务。历年来，该所通过年度审计工作对推动和提升公司内部管理水平起到了重要的作
用。
建议继续聘请该事务所为公司2009 年审计机构,并提请股东大会批准。西安标准工业股份有限公司2008 年度股东大会会议资料
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八、公司章程修正案
章程修正案
（草案）
1、原第一百九十一条 公司可以采取现金或者股票方式分配股利。
修改为：公司应注重对股东的合理投资回报。公司可以采取现金或者股票方式分配
股利。公司原则上在盈利年份进行现金利润分配，如未进行利润分配，公司董事会在定期
报告中说明不进行利润分配的原因，以及未分配利润的用途和使用计划。
公司实施积极的利润分配办法：
（1）公司董事会未做出现金利润分配预案的，应在定期报告中批露原因，独立董事
应当对此发表独立意见；
（2）存在股东违规占用上市公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红
利，以偿还其占用的资金。
