辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2013 年年度报告摘要
辽宁曙光汽车集团股份有限公司
2013 年年度报告摘要
一、 重要提示
1.1 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时
刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。
1.2 公司简介
股票简称 曙光股份 股票代码 600303
股票上市交易所 上海证券交易所
联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表
姓名 那涛 于洪亮
电话 0415-4146825 0415-4146825
传真 0415-4142821 0415-4142821
电子信箱 dongban@sgautomotive.com dongban@sgautomotive.com
二、 主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本年(末)比上年
2013 年(末) 2012 年(末) 2011 年(末)
(末)增减（%）
总资产 7,582,020,458.40 8,079,377,492.90 -6.15 7,667,768,302.50
归属于上市公司股东的净
2,058,972,050.56 2,378,026,152.04 -13.42 2,236,542,455.63
资产
经营活动产生的现金流量
-246,928,935.60 271,333,828.78 -191.01 157,817,947.84
净额
营业收入 4,836,308,983.71 5,584,223,968.73 -13.39 6,248,110,609.84
归属于上市公司股东的净
-268,850,595.64 164,772,228.66 -263.16 177,661,923.62
利润
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利 -361,957,730.85 -40,778,186.48 不适用 133,819,801.60
润
加权平均净资产收益率 减少 17.88 个百
-10.77 7.11 8.20
（%） 分点
基本每股收益（元／股） -0.47 0.29 -262.07 0.31
稀释每股收益（元／股） -0.47 0.29 -262.07 0.31
1
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2.2 前 10 名股东持股情况表
年度报告披露日前第 5 个交
报告期股东总数 62,345 63,784
易日末股东总数
前 10 名股东持股情况
持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股总数
(%) 件股份数量 量
辽宁曙光集团有限 境内非国
20.65 118,647,494 质押 118,615,000
责任公司 有法人
中国工商银行－同
未知 1.51 8,699,803 未知
益证券投资基金
华泰证券股份有限
未知 1.42 8,141,977 未知
公司
中国工商银行－建
信优选成长股票型 未知 1.25 7,199,927 未知
证券投资基金
中国对外经济贸易
信托有限公司－新 未知 1.06 6,098,385 未知
股信贷资产 1
湖北益龙创业投资
未知 0.70 4,040,000 未知
有限公司
中国工商银行－中
海能源策略混合型 未知 0.59 3,366,793 未知
证券投资基金
华夏银行股份有限
公司－华商大盘量
未知 0.56 3,216,755 未知
化精选灵活配置混
合型证券投资基金
中国工商银行－诺
安平衡证券投资基 未知 0.52 2,994,410 未知
金
方正证券股份有限
公司客户信用交易 未知 0.41 2,380,949 未知
担保证券账户
辽宁曙光集团有限责任公司与其他 9 名股东之间不存在关联关系
上述股东关联关系或一致行动
和一致行动情况，其他九名股东本公司未知其之间的关联关系和一
的说明
致行动情况。
2
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2.3 以方框图描述公司与实际控制人之间的产权及控制关系
三、 管理层讨论与分析
3.1 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013 年，我国汽车产销分别为 2,211.68 万辆和 2,198.41 万辆，同比增长 14.76%和 13.87%，
中国汽车市场经过两年微增长后，回归到平稳增长。但受自主品牌竞争力较弱等因素影响，
自主品牌汽车企业销量总体增速降低，乘用车自主品牌占有率同比下降 1.6 个百分点，市场
竞争形势依然严峻。在汽车行业平稳增长的形势下，公司受外部市场竞争压力和新产品上市
拖期、国际市场定单受阻、营销模式缺乏创新、新工厂处于爬坡期等不利因素的影响，整车
销量出现了下滑，全年实现整车销售 3.02 万辆，同比下降 9%。公司全年实现销售收入 48.36
亿元，同比减少 13.39%，归属于母公司净利润亏损 26,885 万元。
面对出现的亏损，董事会高度重视，组织管理团队上下自我反省，一起查找分析亏损原
因：一是为保证产品品质，乘用车的 N1 皮卡新产品没有如期在 2013 年投放市场，依然靠
老产品支撑，而 SUV 市场竞争则更加激烈，从而导致公司乘用车销量大幅下滑。2013 年公
司销售乘用车 24,939 辆，同比减少 1,587 辆，减幅 5.98%，销售收入同比减少 13,346 万元。
二是营销模式缺乏创新，缺乏应对激烈市场竞争的有效手段，市场开拓力不足。客车业务板
块销量没有达到预期，增加了费用负担。三是曙光文化传播没有得到加强，没有将员工思想
统一到曙光"以效益为中心"的核心价值观上，出现了机构臃肿，人浮于事的问题，缺乏凝聚
力和战斗力。
虽然公司在发展中遇到了困难，但面对困难，董事会带领管理团队不等不靠，积极应对
挑战，加快转型升级的步伐。曙光车桥已批量供货广汽、上汽通用五菱、河北长安等国内一
线自主品牌和合资品牌；自主开发的全新标准型皮卡即将上市，另两个全新平台豪华型、至
尊型产品将于明年上市，形成产品系列化。轻客"瑞途"的品质在不断提升，并正在拓展短轴
产品。黄海客车研发完成了集混合动力、太阳能、媒体信息发布 LED 显示屏幕、无线 WiFi
等设施为一体的多功能 IBUS 智能客车并亮相广交会并受到广泛关注，自主研发的大容量超
级巴士成功上市。这些都为公司 2014 年的经营改善奠定了基础。
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3.1.1 主营业务分析
1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 4,836,308,983.71 5,584,223,968.73 -13.39
营业成本 4,265,521,687.91 4,818,317,989.12 -11.47
销售费用 257,467,039.17 224,800,823.90 14.53
管理费用 425,710,755.59 385,976,016.55 10.29
财务费用 133,781,682.26 103,927,060.58 28.73
经营活动产生的现金流量净额 -246,928,935.60 271,333,828.78 -191.01
投资活动产生的现金流量净额 -416,606,858.48 -387,327,622.07
筹资活动产生的现金流量净额 209,584,639.31 187,917,216.16 11.53
2、 收入
（1）驱动业务收入变化的因素分析
公司的主营业务收入主要来源于以实物销售为主的产品销售，产品主要指整车（客车、
特种车、乘用车等）、车桥（轻型车桥、重型车桥等）、汽车零部件（底盘、制动器、半轴、
齿轮等）。
（2）以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
报告期内汽车行业自主品牌受合资品牌的挤压，市场形势严峻。公司的整车产品受外部
市场竞争压力及自身新产品上市拖期、国际市场定单受阻、新工厂处于爬坡期、成本压力大
等不利因素的影响，整车销量下滑。
报告期内公司的车桥产品通过技术创新、研发整合等方式增强产品的综合竞争力，市场
占有率稳中提升。公司的整车、车桥及零部件产品国内市场主要销往东北、华北地区，国外
市场主要销往非洲、美洲地区。
（3）主要销售客户的情况
公司向前 5 名客户销售额占年度销售总额的比例为 17.57%。
3、 成本
（1）成本分析表
单位:元
分行业情况
本期金额
本期占总 上年同期
成本构成项 较上年同
分行业 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本
目 期变动比
(%) 比例(%)
例(%)
汽车及零
原材料 3,228,482,818.74 90.67 3,810,800,703.04 91.48 -15.28
部件
汽车及零
直接人工 135,805,343.60 3.81 149,291,293.32 3.58 -9.03
部件
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汽车及零
燃动 48,936,361.79 1.37 53,980,567.15 1.30 -9.34
部件
汽车及零
制造费用 147,966,600.13 4.15 151,434,656.55 3.64 -2.29
部件
分产品情况
本期金额
本期占总 上年同期
成本构成项 较上年同
分产品 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本
目 期变动比
(%) 比例(%)
例(%)
车桥 原材料 843,307,553.46 91.46 819,593,681.66 91.19 2.89
车桥 直接人工 26,739,469.77 2.90 26,700,040.37 2.97 0.15
车桥 燃动 9,312,711.89 1.01 7,207,133.49 0.80 29.22
车桥 制造费用 42,690,946.56 4.63 45,241,349.56 5.03 -5.64
整车 原材料 2,298,650,360.99 91.06 2,839,799,381.63 92.17 -19.06
整车 直接人工 103,497,325.72 4.10 113,517,060.49 3.68 -8.83
整车 燃动 34,583,252.74 1.37 41,124,935.48 1.33 -15.91
整车 制造费用 87594078.12 3.47 86,507,325.97 2.81 1.26
汽车零部
原材料 86,524,904.29 75.36 151,407,639.75 81.48 -42.85
件
汽车零部
直接人工 5,568,548.11 4.85 9,074,192.46 4.88 -38.63
件
汽车零部
燃动 5,040,397.16 4.39 5,648,498.19 3.04 -10.77
件
汽车零部
制造费用 17,681,575.45 15.40 19,685,981.02 10.59 -10.18
件
（2）主要供应商情况
公司向前 5 名供应商采购额占年度采购总额的比例为 9.52%。
4、 费用
本年管理费用较上年增加 39,734,739.04 元，增幅 10.29%，主要原因系子公司大连黄海
公司和常州黄海公司本年度由于开工不足，其停工期间的费用计入管理费用所致。
本年财务费用较上年增加 29,854,621.68 元，增幅 28.73%，主要原因本年度融资规模增
加导致相应利息支出增加所致。
5、现金流
公司的经营活动产生的现金流量净额较去年出现大幅下降，降幅 191.01%，主要原因是
受销售收入下滑的影响，销售商品收回的现金减少所致。
公司的投资活动产生的现金流量净额较去年出现下降，降幅 7.56%，主要原因是购建固
定资产支付的现金增加所致。
公司的筹资活动产生的现金流量净额较去年出现上升，增幅 11.53%，主要原因是借款
增加所致。
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3.1.2 行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
汽车及零 减少 1.48
4,643,357,648.86 4,109,730,917.10 11.49 -14.84 -13.40
部件 个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
减少 2.61
整车 2,844,381,429.19 2,524,325,017.57 11.25 -20.47 -18.07
个百分点
增加 0.63
车桥 1,082,297,700.40 922,050,681.68 14.81 3.35 2.59
个百分点
经销其他 增加 0.84
574,291,028.88 548,539,792.84 4.48 -4.63 -5.46
汽车 个百分点
汽车零配 增加 1.25
142,387,490.39 114,815,425.01 19.36 -37.25 -38.21
件 个百分点
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
东北地区 1,695,748,297.78 -17.76
华北地区 694,322,505.66 -33.55
华东地区 976,876,607.07 44.75
华南地区 253,517,821.15 -10.09
华中地区 230,461,562.75 -22.05
西北地区 354,033,653.90 -9.04
西南地区 295,997,578.81 -11.94
出口 142,399,621.74 -61.33
3.1.3 资产、负债情况分析
1、 资产负债情况分析表
单位:元
本期期末金
上期期末数
本期期末数占总 额较上期期
项目名称 本期期末数 上期期末数 占总资产的
资产的比例（%） 末变动比例
比例（%）
（%）
应收票据 430,222,406.60 5.67 641,750,441.39 7.94 -32.96
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预付款项 510,964,317.43 6.74 331,451,360.73 4.10 54.16
其他应收款 64,638,286.83 0.85 165,264,257.60 2.05 -60.89
预收款项 69,326,599.62 0.91 166,337,082.35 2.06 -58.32
应付职工薪酬 16,718,315.42 0.22 11,395,855.17 0.14 46.71
应交税费 -25,949,085.49 -0.34 10,504,158.32 0.13 -347.04
一年内到期的
120,000,000.00 1.58 90,000,000.00 1.11 33.33
非流动负债
其他流动负债 492,249,973.38 6.49 164,895,697.57 2.04 198.52
在建工程 225,772,452.38 2.98 74,685,117.81 0.92 202.30
应收票据：应收票据年末金额较年初金额减少 211,528,034.79 元，降幅 32.96%，主要系
子公司丹东黄海公司业务减少导致应收票据结算减少影响。
预付账款：预付账款期末余额较期初增加 179,512,956.70 元，增幅 54.16%，主要为子
公司大连黄海公司本期支付职工公寓购房款 98,550,000.00 元，及子公司丹东黄海公司的金
泉工业园项目预付设备款及工程款项较上期增加 86,473,283.92 元。
其他应收款：其他应收款年末金额较年初金额减少 100,625,970.77 元，降幅 60.89%，
主要系子公司大连黄海公司收回大连晨阳房地产开发有限公司资金借款 145,130,000.00 元所
致。
预收账款：预收账款年末金额较年初金额减少 97,010,482.73 元，降幅 58.32%，主要原
因系黄海销售公司本年度预收经销商车款减少 94,835,878.21 元影响。
应付职工薪酬： 应付职工薪酬年末金额较年初金额增加 5,322,460.25 元，增幅
46.71%，主要原因系工会经费、职工教育经费及职工基本养老保险增加影响所致。
应交税费：应交税费年末金额较年初金额减少 36,453,243.81 元，降幅 347.04%，主要
原因系本年应交所得税减少及本年增值税进项税额留抵金额增加。
一年内到期的非流动负债：一年内到期的非流动负债年末金额较年初金额增加
30,000,000.00 元，增幅 33.33%，主要为本公司由长期借款转入 2014 年度到期的非流动负债
120,000,000.00 元。
其他流动负债：其他流动负债年末金额较年初金额增加 327,354,275.81 元，增幅
198.52%，主要原因系短期融资券增加 300,000,000.00 元。
在建工程：在建工程年末金额较年初金额增加 151,087,334.57 元，增幅 202.30%，主要
原因系丹东汉高口岸物流有限公司的汉高口岸工程项目和丹东黄海公司黄海新能源产业基
地项目增加投资建设。
3.1.4 核心竞争力分析
公司是以整车、汽车车桥及零部件为主营业务的上市公司，拥有 "黄海客车"和"曙光车
桥"两大中国名牌产品， "黄海客车"还获得了中国驰名商标称号，具有较高的行业地位和品
牌优势。公司拥有国家认定企业技术中心、汽车产品鉴定检测实验室，具有 50 年的客车产
品技术积累和 20 年的车桥产品技术积累，拥有多项车桥、客车发明和实用新型专利，技术
实力在行业内处于领先地位。
报告期内，黄海客车充分发挥自身的技术优势，积极开发清洁能源、混合动力和纯电动
公交车，并与中国汽车技术研究中心联合申报了国家 863 项目－深度混合动力客车产业化与
动力系统平台建设项目；黄海客车还开发出一款拥有绿色低碳智慧的 IBUS 智能巴士，并已
申请国家专利; 曙光车桥开发的电动汽车同轴直联式驱动桥总成巧妙的实现了驱动与减速
的深度集成，获得了国家实用新型专利。
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3.1.5 投资状况分析
1、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
（1）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
（2）委托贷款情况
本年度公司无委托贷款事项。
2、 募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位:万元 币种:人民币
尚未使用募集
募集年 募集方 募集资金 本年度已使用募 已累计使用募 尚未使用募
资金用途及去
份 式 总额 集资金总额 集资金总额 集资金总额
向
募集资金专项
2010 配股 45,341.53 3,904.56 38,081.79 7,259.74
账户
合计 / 45,341.53 3,904.56 38,081.79 7,259.74 /
2010 年配股募集资金净额 45,335.63 万元，2010 年 12 月 24 日，公司将募集资金净额及
利息 453,41.53 万元向大连黄海汽车有限公司增资。
截至 2013 年 12 月 31 日，募集资金账户余额 7,814.72 万元，其中募集资金 7,259.74
万元，利息收入 554.98 万元。
（2）募集资金承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
变
更
原
因
及
未达
募
募集资 是否 是否 到计
是否 募集资金 募集资金 集
承诺项 金本年 符合 项目 预计 产生收益 符合 划进
变更 拟投入金 实际累计 资
目名称 度投入 计划 进度 收益 情况 预计 度和
项目 额 投入金额 金
金额 进度 收益 收益
变
说明
更
程
序
说
明
曙 光 汽
车 零 部 不
件 制 造 否 45,341.53 3,904.56 38,081.79 是 完成 -2,598.40 否 见注 适
基 地 项 用
目
合计 / 45,341.53 3,904.56 38,081.79 / / / / / /
注：本次募集资金投资项目主要供大连黄海生产整车产品配套使用，2013 年为大连黄
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海正式对外销售整车的第一年，大连黄海全年销售整车数量较少，受此影响，本次募集资金
投资项目效益未达到预期。
3.2 董事会关于公司未来发展的讨论与分析
3.2.1 行业竞争格局和发展趋势
2014 年，中国汽车市场挑战和机遇并存，一方面宏观经济持续平稳发展、新型城镇化
建设的加快和居民收入的提高，会带动汽车消费需求的持续增长；另一方面受节能减排、城
市限购、限行和合资品牌车型小型化、价格下探会进一步加剧市场竞争，中国汽车市场将更
加复杂多变。
3.2.2 公司发展战略
董事会根据发展趋势，提出了实现"四大转变"，打造"两个一流"的奋斗目标。第一个转
变是转变发展方式，由过去追求扩大规模转变为追求质量、追求效益为主的内涵式扩大再生
产，企业目标由过去的做大做强转变为做专做强做长，实现可持续发展，打造百年老店。第
二个转变就是调整产品结构，整车产品由传统型产品向新能源、清洁能源转变，车桥由中低
档向高中档产品转变。第三个转变就是加大研发投入，提高研发水平，增强自主创新能力，
提高企业综合竞争力。第四个转变是广揽人才，打造国际化人才团队。把公司打造成世界一
流的底盘模块化企业和中国一流的商用车企业。
3.2.3 经营计划
2014 年公司将坚持“以市场为先导，以效益为中心，以敬业者为本，坚持艰苦奋斗”
的核心价值观，严格执行 “简单高效、真抓实干”的工作方针，努力提高企业经济效益，
确保各项经济指标的实现。计划实现销售收入 62.77 亿元，费用 9.46 亿元。重点做好以下几
方面工作：
一是提升产品性价比，确保新产品的市场竞争力。加快新型皮卡的市场推广，并形成产
品系统化，加大新能源、清洁能源客车、校车和轻客市场开拓；二是创新营销模式，建立市
场根据地。以客车产品为突破，以辽宁地区为根据地，重点为各城市提供清洁能源交通系统
解决方案；三是内部增效挖潜、精兵简政。开展管理优化活动，全面挖潜降成本，在提高采
购质量同时降低采购成本，通过技术优化、精益生产等措施降低消耗，提升产品市场竞争力。
3.2.4 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
公司将围绕经营目标，根据经营和投资的需要，通过自筹资金、发行短期融资券和实施
股权再融资满足公司需求。公司将合理安排资金使用计划，严格控制各项费用支出，加快资
金周转速度，促进公司持续健康发展。
3.2.5 可能面对的风险
1、政策风险
随着经济形势的变化和环境压力影响，国家对宏观经济政策、产业政策、环保节能政策
和税收政策的调整可能会对本公司造成一定的政策风险。
对策：一是公司将通过加大对国家有关政策、信息的搜集和分析力度，用足用好国家可
能给予的一系列优惠政策；二是公司将加大新能源和清洁能源汽车的研发投入，减少因国家
产业政策、环保节能政策调整对公司经营产生的不利影响。
2、市场风险
在限购、减排和合资品牌车型小型化价格下探、消费者对汽车的品质要求不断提高等因
素影响，中国汽车市场竞争的激烈程度将进一步加剧，这都会给公司带来市场风险。
对策：一是聚焦产品，加快产品研发，实现产品和市场升级，服务高端客户；二是提升
管理、降低成本，提高产品市场竞争力；三是拓展国际市场，提高曙光车桥和黄海汽车的品
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辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2013 年年度报告摘要
牌影响力，从而实现公司快速稳健持续发展。
四、 涉及财务报告的相关事项
4.1 与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说
明。
2013 年 4 月 7 日，丹东黄海公司召开股东会议，同意出资 900 万元设立丹东黄海鸭绿
江之旅客运有限责任公司，公司注册资本为 900 万元。该出资事项已由丹东鸭绿江会计师事
务所有限公司审验并出具了丹鸭会验（2013）111 号验资报告。丹东黄海鸭绿江之旅客运有
限责任公司经营范围主要为道路旅客运输。
2013 年 12 月 20 日，丹东黄海汽车有限责任公司股东会议决议将公司持有的辽宁鸭绿
江国际旅行社有限公司 100%股权以人民币 157.75 万元转股价全部转让给丹东市安东阁实业
有限责任公司，股权转让价款以辽宁东华会计师事务所有限责任公司审计后确认的净资产额
为依据。
辽宁曙光汽车集团股份有限公司
2014 年 4 月 1 日
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