辽宁曙光汽车集团股份有限公司
2006年中期报告
2006年8月22日
目 录
第一节 重要提示 3
第二节 公司基本情况 3
第三节 股本变动和主要股东持股情况 5
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 6
第五节 管理层讨论与分析 7
第六节 重要事项 11
第七节 财务报告（未经审计） 13
第八节 备查文件目录 14
第一节 重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司全体董事出席董事会会议。
公司中期财务报告未经审计。
公司负责人李进巅，主管会计工作负责人于红及会计机构负责人（会计主管人员）于红声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况
一、公司基本情况
1、公司法定中文名称：辽宁曙光汽车集团股份有限公司
公司法定中文名称缩写：曙光汽车集团
公司法定英文名称：LIAONING SG AUTOMOTIVE GROUP CO., LTD.
公司法定英文名称缩写：SG AUTOMOTIVE GROUP
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：G曙光
公司A股代码：600303
3、公司注册地址：辽宁省丹东市振安区曙光路50号
公司办公地址：辽宁省丹东市振安区曙光路50号
邮政编码：118001
公司国际互连网地址：http://www.sgautomotive.com
公司电子信箱：dongban @ sgautomotive.com
4、公司法定代表人：李进巅
5、公司董事会秘书：那涛
电话：0415-4146825
传真：0415-4142821
电子信箱：dongban@ sgautomotive.com
联系地址：辽宁省丹东市振安区曙光路50号
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司董事会办公室
7、公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1993年3月2日 公司首次注册登记地点：辽宁省丹东市 公司变更注册登记日期：1995年12月11日 公司变更注册登记地点：辽宁省丹东市 公司法人营业执照注册号：2106002101767 公司税务登记号码：210604120109772 公司聘请的境内会计师事务所名称：北京中兴宇会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市西城区长安街88号“北京首都时代广场”办公大楼8层818室
二、主要财务数据和指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比年
初数增减（%）
流动资产 1,959,160,895 1,702,095,807. 15.10
.31 73
流动负债 1,500,979,827 1,295,239,880. 15.88
.38 43
总资产 2,759,159,230 2,509,609,418. 9.94
.20 61
股东权益（不含少数 698,583,236.6 665,848,751.14 4.92
股东权益） 3
每股净资产 4.31 4.11 4.87
调整后的每股净资产 4.29 4.09 4.89
报告期（1-6月 上年同期 本报告期末上年
） 同期增减（%）
净利润 55,997,514.90 45,376,049.76 23.41
扣除非经常性损益的 56,030,896.58 45,569,445.78 22.96
净利润
每股收益 0.35 0.28 25.00
净资产收益率% 8.02 7.41 增加0.61个百分
点
经营活动产生的现金 19,421,780.30 -84,447,094.29 123.00
流量净额
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注：扣除非经常性损益的项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 212,068.09
产、其他长期资产产生的损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 -138,264.73
值准备后的其他各项营业外收入、支出
所得税影响 -107,185.04
合计 -33,381.68
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第三节 股本变动及股东情况
一、股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公 其他 小计 数量 比
例( 行 股 积 例(
%) 新 金 %)
股 转
股
一、有限售条
件股份
1、国家持股
2、国有法人持
股
3、其他内资持 54,15 33. -7,47 -7,47 46,68 28.
股 9,364 43 1,864 1,864 7,500 82
其中：境内法 54,15 33. -7,47 -7,47 46,68 28.
人持股 9,364 43 1,864 1,864 7,500 82
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持
股
有限售条件股 54,15 33. -7,47 -7,47 46,68 28.
份合计 9,364 43 1,864 1,864 7,500 82
二、无限售条
件股份
1、人民币普通 107,8 66. 7,471 7,471 115,3 71.
股 40,63 57 ,864 ,864 12,50 18
6 0
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件股 107,8 66. 7,471 7,471 115,3 71.
份合计 40,63 57 ,864 ,864 12,50 18
6 0
三、股份总数 162,0 100 162,0 100
00,00 00,00
0 0
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二、股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
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报告期末股东总数 23,216
前十名股东持股情况
股东名称 股东 持股 持股 报告期 持有有 质押
性质 比例( 总数 内增减 限售条 或冻
%) 件股份 结的
数量 股份
数量
辽宁曙光实业集团有限责 其他 33.43 54,15 0 46,687 0
任公司 9,364 ,500
内蒙古日信担保投资(集团 未知 2.61 4,232 3,773, 0 未知
)有限公司 ,650 699
中国银行－大成蓝筹稳健 未知 1.12 1,809 1,809, 0 未知
证券投资基金 ,914 914
中国平安人寿保险股份有 未知 0.88 1,420 1,420, 0 未知
限公司－传统－普通保险 ,850 850
产品
银丰证券投资基金 未知 0.87 1,401 1,401, 0 未知
,816 816
巫雪晴 未知 0.27 433,5 433,54 0 未知
43 3
徐州市国盛恒泰置业有限 未知 0.25 406,0 406,00 0 未知
公司 00 0
方(子弟 未知 0.25 397,9 397,95 0 未知
50 0
陈霞 未知 0.24 394,0 0 0 未知
00
张玉豪 未知 0.23 380,0 380,00 0 未知
00 0
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份 股份种类
数量
内蒙古日信担保投资(集团 4,232,650 人民币普通股
)有限公司
中国银行－大成蓝筹稳健 1,809,914 人民币普通股
证券投资基金
中国平安人寿保险股份有 1,420,850 人民币普通股
限公司－传统－普通保险
产品
银丰证券投资基金 1,401,816 人民币普通股
巫雪晴 433,543 人民币普通股
徐州市国盛恒泰置业有限 406,000 人民币普通股
公司
方(子弟 397,950 人民币普通股
陈霞 394,000 人民币普通股
张玉豪 380,000 人民币普通股
罗春娣 304,100 人民币普通股
上述股东关联关系或一致 辽宁曙光实业集团有限责任公司与其他股东之
行动关系的说明 间不存在关联关系和一致行动情况，其他股东
本公司未知其之间的关联关系和一致行动情况
。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
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有限售条 持有的有 有限售条件股份可上 限售条件
件股东名 限售条件 市交易情况
称 股份数量 可上市交 新增可上
易时间 市交易股
份数量
辽宁曙光 46,687,5 2008-12- 8,100,000 所持股份自获得上市流通权
实业集团 00 13 之日起，在三十六个月内不
有限责任 2009-12- 8,100,000 上市交易或者转让；在前项
公司 13 承诺期期满后，其通过证券
2010-12- 30,487,50 交易所挂牌交易出售的股份
13 0 占公司股份总数的比例在十
二个月内不超过5%，在二十
四个月内不超过10%。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 二、新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2006年2月15日，公司2006年第一次临时股东大会决议选举李进巅先生、李海阳先生、李德武先生、于红女士、郝庆军先生、梁文利先生、张书林先生、陈平先生、杨月梅女士为公司第五届董事会董事，其中张书林先生、陈平先生、杨月梅女士为公司第五届董事会独立董事。选举曹安斌先生、张冯军先生为第五届监事，李兴来先生作为职工代表由公司职工民主选举产生直接进入监事会，详见2006年2月16日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2006年1月12日，公司四届十九次董事会决议决定聘任郝庆军先生为公司副总裁，于红女士为公司财务总监，何志恒先生为公司战略规划总监，胡雄先生为公司投资总监，张冯军先生为公司技术总监兼人力资源总监，那涛先生为公司董事会秘书，详见2006年1月13日的《中国证券报》、《上海证券报》。
第五节 管理层讨论与分析
一、管理层讨论与分析
报告期内，公司所属行业及经营范围未发生变化，继续致力于客车、SUV车和汽车车桥及零部件的生产经营。 报告期内，公司积极贯彻 "提升品质，创新经营。"的经营方针，不断提升产品品质，优化产品结构和市场结构；提高管理水平，降低产品成本；依靠创新经营和实施品牌战略，打造"黄海汽车"和"曙光车桥和零部件"两大品牌，提高公司的核心竞争力，拓展国内、外两大市场。黄海客车去年成功投放高档北京奥运公交车，产生了极大的示范效应，提高了黄海客车的品牌辐射力，上海、深圳、杭州、唐山、保定等地纷纷订购黄海客车，形成了优质客户群；同时也带动了出口市场，黄海客车一次性出口哈萨克斯坦200台。黄海客车在世界客车博览亚洲展览会上被评为“2006世界客车联盟年度最佳巴士制造商”。傲龙CUV在被消费者和市场已经广泛认可的基础上，在安全性、舒适性方面进行了全面优化，产品升级为翱龙CUV，拥有了更强劲的市场生命力。公司致力于轿车悬架桥、MPV车桥、高档越野车桥的研究和开发，为华晨、奇瑞、江淮等公司提供产品，公司开发的CJY6421D前、后桥荣获了辽宁省优秀新产品二等奖。公司采取的有效经营策略，促进了公司稳定、健康发展，公司也再次荣获2005年中国汽车零部件百强企业，李进巅董事长本人也当选为第五届全国优秀创业企业家、汽车零部件业十大风云人物。 公司1-6月实现主营业务收入169,769万元，比去年同期126,906万元，增加42,863万元，增长33.78%；增长的主要原因是：公司新开发车型及时投放市场。本报告期销售整车8,195辆，比去年同期6,319辆，增加1,876辆，增长29.69%，其中：黄海客车销售3,277辆，比去年同期2,598辆增加679辆；SUV和皮卡车销售4,918辆，比去年同期3,721辆增加1,197辆，销售数量的增加拉动了销售收入增长。本报告期实现主营业务利润26,457万元，比去年同期17,927万元，增加8,530万元，增长47.58%，其主要原因：一是由于销售收入增长的影响，二是毛利率提高的影响；本报告期的产品综合毛利率17.16%，比去年同期15.19%增加1.97个百分点，毛利率增加的主要原因：一是附加值高的新产品销售收入增加，二是由于产量的拉动，摊薄了产品成本中固定成本。实现净利润5,599万元，比去年同期4,537万元，增加1,062万元，增长23.41%，主要原因是受主营业务利润增长影响。
二、公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分 主营业务 主营业务 主营 主营 主营业 主营业务利
产品 收入 成本 业务 业务 务成本 润率比上年
利润 收入 比上年 增减（百分
率（ 比上 增减（% 点）
%） 年增 ）
减（%
）
行业
汽车及汽车 1,697,69 1,269,060 15.5 33.78 30.68 增加1.46个
零部件 2,655.14 ,898.74 8 百分点
产品
车桥 332,845, 264,765,8 19.9 16.65 10.10 增加4.6个百
376.36 89.45 5 分点
黄海客车 807,606, 699,133,0 13.0 54.52 51.21 增加1.92个
781.96 60.00 9 百分点
黄海专用车 375,642, 281,631,2 19.1 20.86 16.10 增加0.55个
083.29 07.41 8 百分点
汽车零部件 63,261,1 50,442,65 19.8 129.0 146.92 减少5.61个
82.41 6.30 6 0 百分点
差速器壳 12,653,9 8,793,845 30.5 -8.04 7.81 减少10.22个
70.27 .76 1 百分点
经销其他汽 100,835, 97,678,70 3.13 -3.77 -1.40 减少2.28个
车 633.96 9.27 百分点
汽车维修 4,847,62 3,997,599 17.0 18.85 25.67 减少4.18个
6.89 .62 3 百分点
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其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为 1,040,702.08元。
2、主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
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分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年
增减（%）
东北地区 367,423,097.05 29.86
华北地区 518,563,993.50 45.32
华东地区 396,169,774.56 42.92
华南地区 185,890,137.25 -5.74
华中地区 47,566,683.54 20.81
西北地区 59,522,773.84 65.32
西南地区 31,466,200.60 -30.02
出口 91,089,994.80 163.86
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三、公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
公司于2000年通过首次发行募集资金33,816万元，已累计使用30,283万元人民币，本报告期未有募集资金投入，尚未使用3,533万元。
2、募集资金承诺项目情况
单位：万元
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承诺项目名称 拟投 是 实际 产生 是否 是否
入金 否 投入 收益 符合 符合
额 变 金额 情况 计划 预计
更 进度 收益
项
目
“九五”车桥双加技术改造项 7,066 否 7,066 18,93 是 是
目 9
收购丹汽厂车桥分厂和五一八 8,000 否 11,22 6,371 是 是
厂车桥分厂项目 0
汽车螺旋伞齿轮生产线技改项 1,366 否 1,075 1,849 是 是
目 .8
年产210万只汽车制动泵项目 1,762 否 1,492 890 是 是
.2
拖力改进差速器技术改造项目 2,950 是 0
汽车钳式制动器技术改造项目 3,243 是 0
汽车半轴技术改造项目 2,998 否 2,998 1,276 是 是
汽车转向节技术改造项目 2,995 是 1,195 1,843 是 是
补充流动资金 3,436 否 3,436 是 是
投资组建安徽安凯福田曙光车 0 1,800 1,192 是 是
桥有限责任公司
合计 33,81 / 30,28 32,36 / /
6 3 0
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注：（1） “九五”车桥双加技术改造项目
项目拟投入7,066万元人民币，实际投入7,066万元人民币，已完成。
（2）收购丹汽厂车桥分厂和五一八厂车桥分厂项目
项目拟投入8,000万元人民币，实际投入11,220万元人民币，已完成。
（3）汽车螺旋伞齿轮生产线技改项目
项目拟投入1,366万元人民币，实际投入1,075.8万元人民币，已完成。
（4）年产210万只汽车制动泵项目
项目拟投入1,762万元人民币，实际投入1,492.2万元人民币，已完成，该项目的实施单位是河南省汽车制动器有限责任公司，报告期内，经公司四届五次董事会和2003年度股东大会审议通过，公司将持有的河南省汽车制动器有限责任公司51%股权进行了转让，转让后公司不再统计该项目的产生收益情况。
（5）拖力改进差速器技术改造项目
项目拟投入2,950万元人民币，实际投入0元人民币，已变更。公司原计划利用募集资金7,710万元收购丹汽厂车桥分厂，现调整了项目的募集资金投资规模，扩大了原项目的收购范围：原拟收购丹汽厂车桥分厂加上变更拖力改进差速器技术改造项目资金，以及汽车螺旋伞齿轮生产线技改项目、年产210万只汽车制动泵项目两个项目的节余资金，共计使用募集资金11,220万元与辽宁黄海汽车(集团)有限责任公司（丹汽厂更名而来，以下简称“黄海集团”）合资组建“丹东黄海汽车有限责任公司”，黄海集团以客车制造主体范围内的经营性资产作为出资，原项目拟收购的车桥分厂亦在黄海集团出资范围内。此项目经过了董事会和股东大会的批准。
（6）汽车钳式制动器技术改造项目
项目拟投入3,243万元人民币，实际投入0元人民币，已变更，公司原计划利用募集资金3,243万元实施汽车钳式制动器技术改造项目，由于公司转让了该项目原实施单位——河南省汽车制动器有限责任公司的股权，所以暂时无法实施该项目；《招股说明书》中披露的“收购丹汽厂车桥分厂和五一八厂车桥分厂”，其中收购五一八厂车桥分厂承诺投资290万元。由于五一八厂已整体改制，该项收购项目已无法实施。鉴于这些实际情况，经公司2004年6月28日召开的2004年度临时股东大会批准，公司决定停止实施汽车钳式制动器技术改造、和收购五一八厂车桥分厂项目，变更投资SUV车技术改造项目。此项目的变化经过了董事会及股东大会的批准。
（7）汽车半轴技术改造项目
项目拟投入2,998万元人民币，实际投入2,998万元人民币，已完成。
（8）汽车转向节技术改造项目
项目拟投入2,995万元人民币，实际投入1,195万元人民币，已变更，公司原计划利用募集资金2,995万元实施汽车转向节技术改造项目，后由于配套厂家项目推迟，致使公司原计划的转向节市场未能达到预期目标。为减少募集资金的投资风险，给股东带来投资收益，经公司2001年6月28日召开的2001年度临时股东大会批准，公司决定停止实施汽车转向节技术改造项目，变更投向为与四川都江机械有限责任公司合资组建四川都江曙光机械有限责任公司，后由于四川都江曙光机械有限责任公司组建后，没能达到预期的经营目标，经与四川都江机械有限责任公司的协商，解散了合资公司,公司以现金形式全部收回投资。经2002年9月3日公司2002年第一次临时股东大会批准，公司将解散四川都江曙光机械有限责任公司所收回的部分募集资金1,800万元用于与安徽安凯汽车集团有限公司和北汽福田汽车股份有限公司合资组建安徽安凯福田曙光车桥有限责任公司。经2003年9月22日公司2003年第一次临时股东大会批准，决定用未定投向的募集资金1195万元实施汽车转向节技术改造项目，已完成。此项目的变化经过了董事会及股东大会的批准。
（9）补充流动资金
项目拟投入3,436万元人民币，实际投入3,436万元人民币，已完成。
3、资金变更项目情况
单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
变更投资项目的 3,533
资金总额
变更后的项目 对应的原 变更项目 实际投入 产生收益 是否符合
承诺项目 拟投入金 金额 金额 计划进度
额 和预计收
益
SUV车技术改造 汽车钳式 3,533 0 0 是
项目 制动器技
术改造、
收购五一
八厂车桥
分厂项目
合计 — 3,533 0 0 —
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司变更原计划投资项目汽车钳式制动器技术改造、收购五一八厂车桥分厂项目，投资SUV车技术改造项目，该项目拟投入3,533万元人民币，目前正处于准备阶段。
4、报告期内，公司无非募集资金投资项目。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司认真学习中国证监会发布的各类有关上市公司治理的规范文件，重点针对以下方面完善了公司的法人治理结构： 1、公司根据新《公司法》、新《证券法》等有关规定，并结合实际，对公司章程做了修改； 2、公司为建立健全董事会内部机构，设立了战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会，并制定了三个委员会的议事规则。
二、报告期实施的利润分配方案执行情况
2006年4月20日公司2005年年度股东大会通过了2005年度利润分配方案，并于2006年5月30日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了2005年度分红派息实施公告，按每10股派发现金1.5元（含税）向全体股东派发红利，共计派发现金2430万元。本次分红派息的股权登记日为2006年6月2日，除息日为2006年6月5日，现金红利发放日为2006年6月9日。
三、中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司2006中期无利润分配预案、无公积金转增股本预案。
四、重大诉讼仲裁事项
2005年年度报告中披露的公司在美国执行柏利莱机械公司案，2006年7月19日美国柏利莱机械公司向公司支付8万美元现金。柏利莱公司已累计向公司支付40万美元的款物。根据双方达成的执行调解协议，本案已执行完毕。
五、资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
六、报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交 关联交 关联交 关联交易 占同类 关联交易
易内容 易定价 易价格 金额 交易金 结算方式
原则 额的比
例（%）
北汽福田汽车 销售汽 同期市 同期市 56,382,2 16.94 银行承兑
股份有限公司 车车桥 场价格 场价格 35.99 汇票
丹东曙光汽车 销售汽 同期市 同期市 1,040,70 1.26 支票
零部件有限责 车零部 场价格 场价格 2.08
任公司 件
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本公司向其他关联方北汽福田汽车股份有限公司销售汽车车桥。 本公司向集团兄弟公司丹东曙光零部件有限责任公司销售汽车零部件。
2、资产、股权转让的重大关联交易
本公司控股子公司丹东黄海汽车有限责任公司受让控股股东辽宁曙光实业集团有限责任公司拥有的68918平方米土地使用权，交易的金额为1,033.77万元人民币。定价的原则是依据辽宁国地资产评估有限公司出具的评估报告中的评估价值作为转让价格。该事项已于2006年5月20日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
3、关联债权债务往来
单位:万元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联关 向关联方提供资 关联方向上市公司提
系 金 供资金
发生额 余额 发生额 余额
辽宁曙光实业集团有限 控股股 330 330
责任公司 东
合计 / 330 330
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元人民币，公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0万元人民币。
七、托管情况
本报告期公司无托管事项。
八、承包情况
本报告期公司无承包事项。
九、租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
十、担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 5,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 5,000
担保总额占公司净资产的比例（%） 7.16
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的 0
债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
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十一、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
十二、承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东除股改以外没有其他承诺事项。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东名称 特殊承诺 承诺履行
情况
辽宁曙光 1、所持股份自获得上市流通权之日起，在三十六 正在履行
实业集团 个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期期满后 中。
有限责任 ，其通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股
公司 份总数的比例在十二个月内不超过5%，在二十四个
月内不超过10%；
辽宁曙光 2、承诺在曙光股份股权分置改革方案实施完成后 控股股东
实业集团 两个月内，若曙光股份股价低于4.64元/股，曙光 已按相关
有限责任 实业将连续投入资金通过上海证券交易所按集中竞 承诺履行
公司 价方式以每股4.64元价位申报买入曙光股份股票， 完成。
投入资金不超过3000万元人民币，除非曙光股份股
价不低于4.64元/股或3000万元用完。期间如果累
计购入曙光股份股数达到总股本的5%，则需要根据
《证券法》、《关于上市公司控股股东在股权分置
改革后增持社会公众股份的有关问题的通知》等相
关规定进行公告，在增持计划完成后的六个月内不
出售增持的股份，并履行相关的信息披露义务。
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十三、聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任北京中兴宇会计师事务所有限责任公司为公司的境内审计机构。
十四、公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十五、其它重大事项
公司于2006年6月26日召开的2006年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司非公开发行股票方案的议案》。
十六、信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版 刊载日期 刊载的互联
面 网网站及检
索路径
四届十九次董事会决议 《中国证券报》C08 2006年1月13 www.sse.co
公告 版、《上海证券报》 日 m.cn
C6版
四届八次监事会决议公 《中国证券报》C08 2006年1月13 www.sse.co
告 版、《上海证券报》 日 m.cn
C6版
2006年第一次临时股东 《中国证券报》C10 2006年2月16 www.sse.co
大会决议公告 版、《上海证券报》 日 m.cn
C19版
五届一次董事会决议公 《中国证券报》C33 2006年2月28 www.sse.co
告暨召开2005年年度股 版、《上海证券报》 日 m.cn
东大会的通知 C22版
2006年度日常关联交易 《中国证券报》C33 2006年2月28 www.sse.co
公告 版、《上海证券报》 日 m.cn
C22版
五届一次监事会决议公 《中国证券报》C33 2006年2月28 www.sse.co
告 版、《上海证券报》 日 m.cn
C22版
2005年度报告摘要 《中国证券报》C33 2006年2月28 www.sse.co
版、《上海证券报》 日 m.cn
C22、C23版
关于2005年年度股东大 《中国证券报》C02 2006年3月28 www.sse.co
会延期召开的公告 版、《上海证券报》 日 m.cn
C31版
关于2005年年度股东大 《中国证券报》C15 2006年4月11 www.sse.co
会增加临时提案的补充 版、《上海证券报》 日 m.cn
通知 C23版
2005年年度股东大会决 《中国证券报》C34 2006年4月21 www.sse.co
议公告 版、《上海证券报》 日 m.cn
C53版
2006年第一季度报告 《中国证券报》C34 2006年4月27 www.sse.co
版、《上海证券报》 日 m.cn
B14版
关联交易公告 《中国证券报》B13 2006年5月20 www.sse.co
版、《上海证券报》 日 m.cn
B5版
2005年度分红派息实施 《中国证券报》C25 2006年5月30 www.sse.co
公告 版、《上海证券报》 日 m.cn
B15版
关于前次募集资金使用 《中国证券报》C003 2006年6月9 www.sse.co
情况的说明 版、《上海证券报》 日 m.cn
B28版
关于召开2006年第二次 《中国证券报》C003 2006年6月9 www.sse.co
临时股东大会的通知 版、《上海证券报》 日 m.cn
B28版
五届三次董事会决议公 《中国证券报》C003 2006年6月9 www.sse.co
告 版、《上海证券报》 日 m.cn
B28版
关于召开2006年第二次 《中国证券报》C006 2006年6月21 www.sse.co
临时股东大会的二次通 版、《上海证券报》 日 m.cn
知 B10版
2006年第二次临时股东 《中国证券报》C018 2006年6月9 www.sse.co
大会决议公告 版、《上海证券报》 日 m.cn
B29版
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第七节 财务报告（未经审计）
会计报表（附件一）
1、资产负债表
2、利润及利润分配表
3、现金流量表
4、减值准备表
会计报表附注（附件二）
第八节 备查文件目录
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签章的会计报表。
2、报告期内，在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
辽宁曙光汽车集团股份有限公司
董事长：李进巅
2006年8月22日
附件一： 资产负债表
编制单位：辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2006年6月30日 单位: 元 币种:人民币
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项目 附 合并 母公司
注 期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 663,278,45 703,414,5 122,706,0 124,774,6
8.48 80.71 31.20 70.61
短期投资 - - - -
应收票据 304,155,56 220,056,3 145,600,6 85,911,00
3.15 27.36 58.00 6.99
应收股利 - - - -
应收利息 - - - -
应收账款 367,453,34 233,167,2 125,587,9 89,982,95
6.94 62.36 14.81 4.22
其他应收款 27,640,179 9,208,006 5,175,521 3,773,763
.31 .56 .37 .67
预付账款 202,037,88 93,728,11 52,768,26 38,613,29
1.06 6.58 9.14 6.63
应收补贴款 3,349,927. 2,867,753 - 799,825.0
16 .23 2
存货 390,908,88 439,281,1 49,814,81 72,971,72
6.21 61.79 1.87 1.12
待摊费用 336,653.00 372,599.1 - -
4
一年内到期的长期 - - - -
债权投资
其他流动资产 - - - -
流动资产合计 1,959,160, 1,702,095 501,653,2 416,827,2
895.31 ,807.73 06.39 38.26
长期投资：
长期股权投资 37,768,625 38,133,10 553,936,6 526,924,3
.19 6.43 53.45 46.67
长期债权投资 - - - -
长期投资合计 37,768,625 38,133,10 553,936,6 526,924,3
.19 6.43 53.45 46.67
其中：合并价差 4,058,429. 4,391,621
68 .76
其中：股权投资差
额
固定资产：
固定资产原价 806,527,26 815,360,1 332,518,6 330,955,7
1.26 26.67 40.06 83.14
减：累计折旧 232,941,14 217,202,3 65,740,89 59,385,43
7.36 54.06 7.26 0.14
固定资产净值 573,586,11 598,157,7 266,777,7 271,570,3
3.90 72.61 42.80 53.00
减：固定资产减值 160,687.11 160,687.1 -
准备 1
固定资产净额 573,425,42 597,997,0 266,777,7 271,570,3
6.79 85.50 42.80 53.00
工程物资 - - - -
在建工程 50,663,719 42,670,70 34,077,22 23,563,47
.97 4.71 5.84 5.13
固定资产清理 -183,824.9 - - -
5
固定资产合计 623,905,32 640,667,7 300,854,9 295,133,8
1.81 90.21 68.64 28.13
无形资产及其他资
产：
无形资产 137,002,13 127,254,9 112,847,7 113,987,6
9.33 14.52 34.69 10.79
长期待摊费用 1,322,248. 1,457,799 1,198,316 1,448,612
56 .72 .93 .87
其他长期资产 - - - -
无形资产及其他资 138,324,38 128,712,7 114,046,0 115,436,2
产合计 7.89 14.24 51.62 23.66
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,759,159, 2,509,609 1,470,490 1,354,321
230.20 ,418.61 ,880.10 ,636.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人: 李进巅主管会计工作负责人: 于红会计机构负责人: 于红
资产负债表（续）
编制单位：辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2006年6月30日 单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 合并 母公司
注 期末数 期初数 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 262,700,0 264,982,03 135,000,0 90,000,000
00.00 0.00 00.00 .00
应付票据 305,598,7 255,474,62 78,769,10 58,807,580
41.34 2.47 8.01 .47
应付账款 644,568,3 612,307,62 174,352,1 186,347,35
98.42 8.70 05.14 2.61
预收账款 177,328,3 105,373,50 27,677,97 16,182,388
20.81 8.21 1.34 .93
应付工资 - - - -
应付福利费 21,036,77 18,411,847 4,014,604 3,710,206.
9.92 .74 .38 92
应付股利 177,742.7 129,911.15 - -
8
应交税金 11,356,54 -11,049,80 1,958,989 -4,375,667
1.08 9.68 .00 .76
其他应交款 371,959.3 -74,336.62 3,637.33 -172,381.0
5 1
其他应付款 27,842,39 30,840,289 731,196.8 2,097,341.
1.67 .85 1 53
预提费用 37,998,95 8,844,188. 4,192,620 386,552.53
2.01 61 .54
预计负债 - - - -
一年内到期的长期 12,000,00 10,000,000 5,000,000 -
负债 0.00 .00 .00
其他流动负债 - - -
流动负债合计 1,500,979 1,295,239, 431,700,2 352,983,37
,827.38 880.43 32.55 4.22
长期负债：
长期借款 332,000,0 325,600,00 288,000,0 283,600,00
00.00 0.00 00.00 0.00
应付债券 - - - -
长期应付款 - - - -
专项应付款 48,460,00 48,460,000 47,960,00 47,960,000
0.00 .00 0.00 .00
其他长期负债 - - - -
长期负债合计 380,460,0 374,060,00 335,960,0 331,560,00
00.00 0.00 00.00 0.00
递延税项：
递延税款贷项 - - - -
负债合计 1,881,439 1,669,299, 767,660,2 684,543,37
,827.38 880.43 32.55 4.22
少数股东权益 179,136,1 174,460,78
66.19 7.04
所有者权益：
实收资本（或股本 162,000,0 162,000,00 162,000,0 162,000,00
） 00.00 0.00 00.00 0.00
减：已归还投资 - - - -
实收资本（或股本 162,000,0 162,000,00 162,000,0 162,000,00
）净额 00.00 0.00 00.00 0.00
资本公积 250,210,8 249,173,89 250,210,8 249,173,89
63.30 2.71 63.30 2.71
盈余公积 127,187,4 127,187,44 64,829,22 64,829,227
43.12 3.12 7.17 .17
其中：法定公益金 31,208,26 31,208,261 19,715,60 19,715,604
1.32 .32 4.03 .03
未分配利润 159,184,9 127,487,41 225,790,5 193,775,14
30.21 5.31 57.08 2.62
拟分配现金股利 24,300,00 24,300,000
0.00 .00
减：未确认投资损
失
所有者权益合计 698,583,2 665,848,75 702,830,6 669,778,26
36.63 1.14 47.55 2.50
负债和所有者权益 2,759,159 2,509,609, 1,470,490 1,354,321,
总计 ,230.20 418.61 ,880.10 636.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人: 李进巅主管会计工作负责人: 于红会计机构负责人: 于红
利润及利润分配表
编制单位：辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2006年1-6月 单位: 元 币种:人民币
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项目 附 合并 母公司
注 本期数 上期数 本期数 上期数
一、主营业务收入 1,697,692, 1,269,060, 299,926, 249,960,9
655.14 898.74 107.12 66.29
减：主营业务成本 1,406,442, 1,076,267, 243,030, 209,681,2
967.81 734.34 343.63 52.24
主营业务税金及附 26,677,212 13,516,849 1,349,22 897,962.2
加 .88 .78 8.90 6
二、主营业务利润 264,572,47 179,276,31 55,546,5 39,381,75
4.45 4.62 34.59 1.79
加：其他业务利润 12,003,761 12,561,379 8,248,51 5,240,355
.57 .96 4.93 .97
减:营业费用 96,142,627 61,524,541 18,427,2 11,487,18
.20 .05 77.65 1.47
管理费用 86,596,261 55,077,674 23,425,8 12,990,33
.08 .34 74.34 5.46
财务费用 10,051,389 11,629,610 5,844,42 5,032,179
.84 .10 3.62 .30
三、营业利润 83,785,957 63,605,869 16,097,4 15,112,41
.90 .09 73.91 1.53
加：投资收益 -142,908.4 5,084,442. 46,230,5 38,648,13
7 18 61.49 0.40
补贴收入 1,279,397. 1,364,793. - -
08 06
营业外收入 538,000.40 96,006.42 23,264.7 22,937.42
4
减：营业外支出 464,197.04 384,657.19 113,400. 115,162.2
00 9
四、利润总额 84,996,249 69,766,453 62,237,9 53,668,31
.87 .56 00.14 7.06
减：所得税 16,559,017 14,587,696 5,922,48 6,041,606
.94 .14 5.68 .21
减：少数股东损益 12,439,717 9,802,707. - -
.03 66
加：未确认投资损
失
五、净利润 55,997,514 45,376,049 56,315,4 47,626,71
.90 .76 14.46 0.85
加：年初未分配利 127,487,41 114,872,94 193,775, 151,740,3
润 5.31 1.71 142.62 65.67
其他转入
六、可供分配的利 183,484,93 160,248,99 250,090, 199,367,0
润 0.21 1.47 557.08 76.52
减：提取法定盈余
公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福
利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配 183,484,93 160,248,99 250,090, 199,367,0
的利润 0.21 1.47 557.08 76.52
减：应付优先股股
利
提取任意盈余公积 - 18,440,464
.14
应付普通股股利 24,300,000 32,400,000 24,300,0 32,400,00
.00 .00 00.00 0.00
转作股本的普通股
股利
八、未分配利润 159,184,93 109,408,52 225,790, 166,967,0
0.21 7.33 557.08 76.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人: 李进巅主管会计工作负责人: 于红会计机构负责人: 于红
利润及利润分配表（续）
编制单位：辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2006年1-6月 单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 合并 母公司
本期数 上期数 本期数 上期数
补充资料：
1.出售、处置部门
或被投资单位所得
收益
2.自然灾害发生的
损失
3.会计政策变更增
加(或减少)利润总
额
4.会计估计变更增
加(或减少)利润总
额
5.债务重组损失
6.其他
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公司法定代表人: 李进巅主管会计工作负责人: 于红会计机构负责人: 于红
现金流量表
编制单位:辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2006年1-6月 单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 合并数 母公司数
注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,483,471,9 196,533,88
05.22 9.79
收到的税费返还 10,072,837. 867,260.08
70
收到的其他与经营活动有关的现金 16,244,393. 9,338,958.
04 90
现金流入小计 1,509,789,1 206,740,10
35.96 8.77
购买商品、接受劳务支付的现金 1,221,229,3 162,690,36
30.82 8.17
支付给职工以及为职工支付的现金 70,606,675. 17,895,906
25 .16
支付的各项税费 103,089,889 23,780,392
.27 .23
支付的其他与经营活动有关的现金 95,441,460. 11,265,522
32 .67
现金流出小计 1,490,367,3 215,632,18
55.66 9.23
经营活动产生的现金流量净额 19,421,780. -8,892,080
30 .46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 -
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 - 22,444,225
.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 11,985,687. 30,000.00
而收回的现金 13
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 11,985,687. 22,474,225
13 .30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 60,891,444. 41,470,361
所支付的现金 68 .90
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 60,891,444. 41,470,361
68 .90
投资活动产生的现金流量净额 -48,905,757 -18,996,13
.55 6.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收
到的现金
借款所收到的现金 146,000,000 96,000,000
.00 .00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 146,000,000 96,000,000
.00 .00
偿还债务所支付的现金 123,600,000 41,600,000
.00 .00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 33,133,296. 28,580,422
25 .35
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 0
其中：子公司依法减资支付给少数股东的
现金
现金流出小计 156,733,296 70,180,422
.25 .35
筹资活动产生的现金流量净额 -10,733,296 25,819,577
.25 .65
四、汇率变动对现金的影响 81,151.27 -
五、现金及现金等价物净增加额 -40,136,122 -2,068,639
.23 .41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人: 李进巅主管会计工作负责人: 于红会计机构负责人: 于红
现金流量表附表
编制单位:辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2006年1-6月 单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 合并数 母公司数
注
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 55,997,514. 56,315,414
90 .46
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 12,439,717.
03
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 10,769,357. 1,872,463.
30 30
固定资产折旧 20,729,977. 6,920,729.
77 36
无形资产摊销 1,755,259.1 1,139,876.
9 10
长期待摊费用摊销 263,756.29 250,295.94
待摊费用减少（减：增加） 35,946.14 -
预提费用增加（减：减少） 29,154,763. 3,806,068.
40 01
处理固定资产、无形资产和其他长期资产 -212,068.09 -23,164.74
的损失(减:收益)
固定资产报废损失 - -
财务费用 10,051,389. 5,844,423.
84 62
投资损失（减：收益） 142,908.47 -46,230,56
1.49
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） 48,372,275. 23,156,909
58 .25
经营性应收项目的减少(减：增加) -310,501,76 -93,549,04
8.66 0.09
经营性应付项目的增加(减：减少) 140,422,751 31,604,505
.14 .82
其他
经营活动产生的现金流量净额 19,421,780. -8,892,080
30 .46
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 663,278,458 122,706,03
.48 1.20
减：现金的期初余额 703,414,580 124,774,67
.71 0.61
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -40,136,122 -2,068,639
.23 .41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人: 李进巅主管会计工作负责人: 于红会计机构负责人: 于红
合并资产减值准备明细表
编制单位:辽宁曙光汽车集团股份有限公司2006年1-6月 单位:元币种:人民币
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项目 行 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余
次 数 因资 其他原 合计 额
产价 因转出
值回 数
升转
回数
一、坏账准 1 15,286,8 10,769,3 - - - 26,056,
备合计 28.12 57.30 185.42
其中：应收 2 14,275,5 9,966,23 - - 24,241,
账款 96.00 6.06 832.06
其他应收款 3 1,011,23 803,121. - 1,814,3
2.12 24 53.36
二、短期投 4 - - - - -
资跌价准备
合计
其中：股票 5 -
投资
债券投资 6 -
三、存货跌 7 4,970,36 - - - 4,970,3
价准备合计 6.09 66.09
其中：库存 8 1,801,00 - 1,801,0
商品 0.00 00.00
原材料 9 188,366. - 188,366
09 .09
在产品 2,981,00 - 2,981,0
0.00 00.00
四、长期投 10 - - - - -
资减值准备
合计
其中：长期 11 -
股权投资
长期债权投 12 -
资
五、固定资 13 160,687. - - - 160,687
产减值准备 11 .11
合计
其中：房屋 14 -
、建筑物
机器设备 15 160,687. 160,687
11 .11
六、无形资 16 - - - - -
产减值准备
合计
其中：专利 17 -
权
商标权 18 -
七、在建工 19 -
程减值准备
合计
八、委托贷 20 -
款减值准备
合计
九、总计 21 20,417,8 10,769,3 - - - 31,187,
81.32 57.30 238.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人: 李进巅主管会计工作负责人: 于红会计机构负责人: 于红
母公司资产减值准备明细表
编制单位:辽宁曙光汽车集团股份有限公司2006年1-6月 单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 行 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余
次 数 因资 其他原 合计 额
产价 因转出
值回 数
升转
回数
一、坏账准 1 6,335,54 1,872,46 - 8,208,0
备合计 6.81 3.30 10.11
其中：应收 2 5,634,85 1,789,31 - 7,424,1
账款 5.42 9.37 74.79
其他应收款 3 700,691. 83,143.9 - 783,835
39 3 .32
二、短期投 4 - - - -
资跌价准备
合计
其中：股票 5
投资
债券投资 6
三、存货跌 7 - - - -
价准备合计
其中：库存 8
商品
原材料 9
在产品
四、长期投 10 - - - -
资减值准备
合计
其中：长期 11
股权投资
长期债权投 12
资
五、固定资 13 - - - -
产减值准备
合计
其中：房屋 14
、建筑物
机器设备 15
六、无形资 16 - - - -
产减值准备
合计
其中：专利 17
权
商标权 18
七、在建工 19
程减值准备
合计
八、委托贷 20
款减值准备
合计
九、总计 21 6,335,54 1,872,46 - - - 8,208,0
6.81 3.30 10.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人: 李进巅主管会计工作负责人: 于红会计机构负责人: 于红
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 37.87 39.48 1.63 1.63
营业利润 11.99 12.50 0.52 0.52
净利润 8.02 8.36 0.35 0.35
扣除非经常性损益后的净 8.02 8.36 0.35 0.35
利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附件二：会计报表附注
公司简介
辽宁曙光汽车集团股份有限公司（以下简称“公司”）于1993年3月2日经辽宁省体改委辽体改发[1993]5号文批准设立。2000年12月6日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]165号文批准，同意公司在上海证券交易所向社会公众公开发行境内上市普通股4,000万股，公司股本总额为9,000万元。
2001年5月10日经股东大会审议通过2000年度利润分配和资本公积金转增股本方案，以截止2000年12月31日股份总额9000万股为基准，向全体股东每10股派送2元现金红利，同时以资本公积金每10股转增8股，共转增7,200万股，此次转增后，股份总数为16,200万股，注册资本变更为16,200万元。
2003年9月22日，经临时股东大会审议同意公司更名为辽宁曙光汽车集团股份有限公司，并于2003年9月29日在丹东市工商行政管理局办理了变更登记，取得企业法人营业执照，营业执照注册号：2106002101767，法定代表人为李进巅先生。
公司主要经营范围：制造、加工；汽车前后桥、汽车底盘、汽车零部件；汽车修理（设分支销售汽车及零配件）；经营本企业及所属企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业及所属企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、及相关技术进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。
公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
会计制度
公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其财政部有关补充规定。
会计年度
公司以公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
记账基础和计价原则
公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账，并以历史（实际）成本为计价原则。
记账本位币
公司采用人民币为记账本位币。
外币业务核算方法
公司发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生当月1日的中国人民银行公布的折算汇率折合为记账本位币记账；期末时对外币货币性项目按期末中国人民银行公布的折算汇率折合为记账本位币。按照期末汇率折合的记账本位币与账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，应在开始生产经营的当月一次计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，固定资产达到预定可使用状态后产生的汇兑损益计入当期损益。
现金等价物的确认标准
公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定，对持有时间不超过三个月、流动性强、可易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的短期投资，确认为现金等价物。
短期投资核算方法
短期投资以实际支付的价款计价，如取得时实际支付价款中包括已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的利息，作为应收项目单独核算，不计入短期投资成本。
短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为初始投资成本的收回，冲减短期投资账面价值。
处置短期投资时，按账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。
公司持有的短期投资，在报告期末以成本与市价孰低计价，按单项投资比较成本与市价，市价低于成本的金额作为短期投资跌价准备，确认为当期损益。
坏账核算方法
对坏账损失采用备抵法核算。公司期末对应收款项(包括应收账款及其他应收款)进行全面检查，预计应收款项可能发生的坏账；根据应收款项期末余额结合账龄进行分析，计提坏账损失准备。
坏账损失准备提取标准对比如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比例
一年以内 5%
一至二年 10%
二至三年 15%
三至四年 30%
四至五年 50%
五年以上 80%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对纳入合并报表范围内公司之间的应收款项不计提坏账准备。
坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，而且有确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大的应收款项，经董事会批准确认为坏账损失。
存货核算方法
公司存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品、委托加工物资等。原材料的购入和领用采用计划价格核算，实际价格与计划价格的差异按月摊销到有关用料项目；产成品按实际成本计价，发出产品采用加权平均法计算产品发出成本；低值易耗品领用除工装模具采用按实际加工量占设计加工量的比例分摊，其余采用五五摊销法摊销。
存货跌价准备的确认及计提方法：公司于期末对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，按账面成本与可变现净值孰低原则，采用按单个存货项目计提存货跌价准备。
长期投资核算方法
长期股权投资核算方法
长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始成本。但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本；
公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但对被投资单位有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）的，采用权益法核算并纳入合并会计报表范围；
公司处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益；
采用权益法核算时，长期股权投资初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额, 列为“股权投资差额”，在规定的投资期限内平均摊销，计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积—股权投资准备”科目。
长期债权投资核算方法
长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的利息不计入长期债权投资成本；
公司债券投资溢、折价在购入后至到期前的期间内在确认债券利息收入时采用直线法摊销；
公司处置长期债权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。
长期投资减值准备
公司长期投资减值准备采用逐项计提的方法，期末由于市价持续下跌或投资单位经营状况恶劣等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
固定资产计价和折旧方法
公司拥有的使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等资产作为固定资产；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。
固定资产按取得时的实际成本计价。购建固定资产使其达到可使用状态前所发生的借款利息及因借款产生的外币汇兑损益予以资本化；有关重大扩充、更换及翻新、技术改造而增加的价值作为资本支出，列入固定资产。经常性修理及维护支出列为当期费用；固定资产盘盈、盘亏、报废、毁损及转让出售等资产处理的损益计入当期营业外收入或支出。
固定资产采用直线法计提折旧。根据固定资产的类别、原始价值、使用年限、预计残值（残值率5%）确定其折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产名称 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 30—40 3.17%—2.375%
通用设备 14 6.79%
运输设备 10—12 9.50%—7.92%
其他设备 5 19.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额与其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。
在建工程核算方法
公司在建工程按实际成本计价，此成本包括建筑安装工程费、设备购置费等。因专门借款而发生的借款费用符合资本化条件的计入工程成本，其余列入财务费用。已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态之日起按历史资料价值转入固定资产，并停止借款费用资本化，竣工决算手续办理完毕后据以调整。
在建工程减值准备计提方法：若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工；所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且所带来的经济利益具有很大的不确定性；其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额单项计提在建工程减值准备。
借款费用的会计处理方法
公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息支出计入财务费用，为购建固定资产而筹集资金所发生的借款费用按下列原则处理：
当资产支出已经发生、借款费用已经发生并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，因专门借款而发生的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化；
资本化率为当期专门借款的加权平均利率；
如果固定资产的购建活动发生非正常中断时间持续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用；
所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用均计入当期费用。
无形资产的计价和摊销方法
购入的无形资产按实际支付的价款入账；对接受投资转入的无形资产，按合同约定价值入账。无形资产的成本在其受益期内平均摊销。
期末对无形资产逐项进行检查，对有证据证明某项无形资产已经发生了减值的情形，按单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
长期待摊费用摊销方法
公司长期待摊费用按发生的实际成本计价，在各项目受益期内平均摊销。
收入确认原则
销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制，与交易相关的经济利益很可能流入，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
让渡资产使用权：与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时确认收入。
预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
该义务是企业承担的现时义务；
该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
该义务的金额能够可靠计量。
金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能金额确定；
或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种最可能金额及其发生概率确定；
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
合并报表编制方法
公司合并会计报表根据财政部制定的《合并会计报表暂行规定》及其有关补充规定进行编制。
合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据，按照财政部财会字（1995）11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财政部财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的有关规定，合并各项目数据编制的。合并时对纳入合并会计报表范围内公司的长期投资、实收资本、重大内部交易和资金往来均相互抵销，并将少数股东权益单独计列。
公司和纳入合并范围的子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
税项
增值税
公司增值税按产品及材料销售收入的17%计算销项税额，应缴增值税为公司销项税额抵扣进项税额的余额。
公司控股子公司丹东曙光专用车有限责任公司（以下简称“曙光专用车公司”）是社会福利企业，根据辽国税发[1994]21号《转发国家税务总局关于民政福利企业征收流转税问题的通知》规定，社会福利企业增值税采取先征后退，100%返还增值税。
消费税
公司控股子公司曙光专用车公司生产、销售小客车，根据《中国人民共和国消费税暂行条例》相关规定，气缸容量在2000毫升以下的成品车，按销售收入的3%计缴消费税，气缸容量在2000毫升以上的成品车，按销售收入的5%计缴消费税。2006年4月1日起，根据财税[2006]33号《财政部、国家税务总局关于调整和完善消费税政策的通知》，由原小汽车税目下的越野车调整为乘用车，消费税率调整为气缸容量在1.5升以上至2.0升（含）的，按销售收入的5%计缴消费税；气缸容量在2.0升以上至2.5升（含）的，按销售收入的9%计缴消费税；气缸容量在2.5升以上至3.0升（含）的，按销售收入的12%计缴消费税。
营业税
按房屋租赁收入的5%计缴营业税。
城市维护建设税
公司及所属控股子公司按增值税、消费税和营业税应纳税额的7%计缴城市维护建设税。
教育费附加和地方教育费附加
教育费附加按增值税、消费税和营业税应纳税额的3%计缴。
地方教育费附加按增值税、消费税和营业税应纳税额的1%计缴。
所得税
公司依照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》，按应纳税所得额计缴所得税。公司适用33%的所得税税率。
公司之控股子公司曙光专用车公司为社会福利企业，根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》规定，享有免征企业所得税的优惠政策。
公司之控股子公司镇江泛沃汽车零部件有限公司（以下简称“镇江泛沃公司”）系经江苏省人民政府外经贸苏府资字（2001）36642号批准证书设立的外商投资企业，所得税享有外资企业“两免三减半”的优惠政策。1988年国务院批准镇江为沿海经济开放区，外商投资企业所得税率税为24%，镇江泛沃公司从2005年起为减半期，税率为12%。
公司之控股子公司上海曙光曼哈顿投资有限公司（以下简称“曙光曼哈顿公司”）注册地为上海浦东新区，享受企业所得税15%的税收优惠政策。
公司之控股子公司辽宁曙光汽车制动系统有限公司（以下简称“曙光制动器公司”）注册地为辽宁省沈阳市经济技术开发区，享受企业所得税15%的税收优惠政策。
利润分配
公司税后利润按照《公司法》和股东大会决议进行分配，顺序如下：
弥补以前年度亏损；
提取法定盈余公积金10%；
提取法定公益金5%；
提取任意盈余公积金；
分配股东股利。
控股子公司及合营企业
控股子公司及合营企业明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 经营范 注册资本 ( 公司投资额 公司 是否
围 人民币元) (人民币元 持股 合并
) 比例
丹东黄海汽车有限责任 客车 220,000,00 112,200,00 51% 是
公司 0.00 0.00
辽宁曙光汽车制动系统 零部件 60,000,000 48,000,000 98% 是
有限公司 .00 .00
凤城市曙光汽车半轴有 汽车半 54,000,000 48,600,000 99% 是
限责任公司 轴 .00 .00
上海曙光曼哈顿投资有 投资管 50,000,000 45,000,000 95.1% 是
限公司 理 .00 .00
丹东曙光重型车桥有限 汽车车 49,500,000 44,550,000 95.1% 是
责任公司 桥 .00 .00
山东荣城曙光齿轮有限 齿轮 34,600,000 23,170,000 67% 是
责任公司 .00 .00
丹东曙光汽车贸易有限 批零汽 11,800,000 11,210,000 95% 是
责任公司 车 .00 .00
丹东曙光专用车有限责 改装车 10,000,000 9,000,000. 90% 是
任公司 .00 00
诸城市曙光车桥有限责 车桥 24,000,000 21,600,000 90% 是
任公司 .00 .00
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公司控股子公司及合营企业的变动情况
2006年2月5日，诸城市曙光车桥有限责任公司（以下简称“诸城曙光车桥公司”）股东会决议，同意将公司注册资本由9,412,000.00元增加到24,000,000.00元，辽宁曙光汽车集团股份有限公司出资16,188,000.00元，至此公司对诸城曙光车桥公司的投资由原来5,412,000.00元增至21,600,000.00，持股比例由原来的57.5%变更为90%。此次变更业经丹东新时代会计师事务所有限公司丹兴会字(2006)第029号验资报告验证。
合并会计报表主要项目注释
货币资金
单位：人民币元
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项目 期末数 期初数
现金 87,220.67 63,375.95
银行存款 581,566,543.77 569,789,494.49
其他货币资金 81,624,694.04 133,561,710.27
合计 663,278,458.48 703,414,580.71
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其中期末余额中外币存款明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
币种 原币值 汇率 折合人民币
美元 2,203,044.75 1:8.019 17,666,215.85
欧元 1,465.44 1:10.316 15,117.78
日 元 66.91 1:13.981 935.42
港币 0.43 1:1.040 0.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他货币资金是办理银行承兑汇票的保证资金。
应收票据
单位：人民币元
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项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 304,155,563.15 203,774,297.36
商业承兑汇票
已贴现未到期银行承兑汇 16,282,030.00
票
合计 304,155,563.15 220,056,327.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收票据期末余额中有160,248,148.80元的银行承兑汇票在银行进行质押，用以办理银行承兑汇票。
应收账款
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 344,744,8 88.01% 17,236,2 227,413,55 91.90 11,370,67
44.93 80.15 4.78 % 7.75
1-2年 20,461,37 5.23% 2,046,13 14,961,410 6.04% 1,496,141
9.17 7.92 .29 .03
2-3年 23,401,06 5.97% 3,510,15 3,862,435. 1.56% 579,365.3
1.50 9.23 69 5
3-4年 1,870,930 0.48% 561,279. 262,039.76 0.11% 78,611.93
.80 24
4-5年 285,315.2 0.07% 142,657. 13,114.44 0.01% 6,557.22
0 60
5年以上 931,647.4 0.24% 745,317. 930,303.40 0.38% 744,242.7
0 92 2
合计 391,695,1 100.00 24,241,8 247,442,85 100.0 14,275,59
79.00 % 32.06 8.36 0% 6.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款期末余额中无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
期末余额中欠款金额前五名债务人的欠款共计122,210,735.00元，占应收账款期末余额的31.2%。
应收账款期末余额较期初增加58.3%，主要原因：一是受销售收入增长33.78%因素影响；二是由于公司之控股子公司丹东黄海公司目前公交客户仍占主要比例，根据不同的公交客户采取不同的销售政策，针对信用较好的公交客户采取了不超过一年期赊销政策，故造成上半年应收账增加9,252万元，占上半年应收账款增加额的64.14%。
其他应收款
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以 25,518,623 86.63 1,128,87 6,000,740. 58.72% 300,037.0
内 .76 % 2.23 01 1
1-2年 3,492,380. 11.86 349,238. 3,796,769. 37.15% 379,676.9
00 % 00 76 8
2-3年 20,000.00 0.07% 3,000.00 5,900.00 0.06% 885.00
3-4年 9,900.00 0.03% 2,970.00 4,000.00 0.04% 1,200.00
4-5年 2,100.00 0.01% 1,050.00 100.00 0.00% 50.00
5年以 411,528.91 1.40% 329,223. 411,728.91 4.03% 329,383.1
上 13 3
合计 29,454,532 100.0 1,814,35 10,219,238 100.00 1,011,232
.67 0% 3.36 .68 % .12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款期末余额中无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
期末余额中欠款金额前五名债务人的欠款共计19,801,056.72元，占其他应收款期末余额的71.64%，其明细如下表：
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 内容 金额 账龄
1 丹东黄海八方达汽车发 借款 5,295,041.36 一年以内
展有限公司
2 交通银行丹东市分行 股权转让 5,611,200.00 一年以内
3 丹东市城乡建设委员会 回迁保证 3,480,000.00 一至二年
金
4 徐凌龙 实验借款 3,262,841.11 一年以内
5 丹东电业局 预交电费 2,151,974.25 一年以内
合计 5,198,385.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司征用曙光工业园区土地支付给丹东市城乡建设委员会居民回迁保证金3,480,000.00元，待回迁工作结束时该款项可以返还，截至本报告期回迁工作尚未结束。
其他应收款增加的主要原因是公司之控股子公司丹东黄海汽车有限责任公司往来借款及实验费用借款增加。
预付账款
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 200,634,715.16063 99.31% 83,895,834.73 89.51%
4715.16200,634,71
5.16200,634,715.1
6200,634,715.1620
0,634,715.16
1-2年 565,736.42 0.28% 9,772,366.35 10.43%
2-3年 830,099.33 0.41% 59,915.50 0.06%
3年以上 7,330.15 0.00%
合计 202,037,881.06 100.00 93,728,116.58 100.00%
%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预付账款期末余额中无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
期末余额中欠款金额前五名债务人的欠款共计78,506,169.30元，占预付账款的38.86%。其明细如下表：
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 内容 金额 账龄
1 深圳艾里逊实业公司 货款 21,097,718.00 一年以内
2 鞍钢集团新钢铁有限 货款 19,378,406.40 一年以内
责任公司
3 丹东市元宝区蛤蟆塘 土地款 18,374,940.00 一年以内
镇政府
4 无锡华创伊卡露车辆 货款 11,947,200.00 一年以内
设备
5 采埃孚传动技术[苏 货款 7,707,904.90 一年以内
州]公司
合计 78,506,169.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预付账款期末余额较期初增长115.56%，主要原因是公司之控股子公司黄海公司为保证生产需求，预付的主要原材料采购资金以及公司预付丹东市元宝区蛤蟆塘镇政府的购土地款18,374,940.00元。
应收补贴款
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应收出口退税款 3,349,927.16 2,867,753.23
合计 3,349,927.16 2,867,753.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存材料 130,518,838 188,366.09 172,060,616.2 188,366.09
.49 1
在产品 23,250,245. 2,981,000.0 46,744,991.48 2,981,000.0
53 0 0
产成品 222,180,1 1,801,000.0 176,744,681.1 1,801,000.0
69.95 0 7 0
包装物 179,539.62 28,060.41
低值易耗品 12,357,852. 13,616,195.81
59
委托加工材料 7,392,606.1 3,982,605.35
2
分期收款发出 31,074,377.45
商品
合计 395,879,252 4,970,366.0 444,251,527.8 4,970,366.0
.30 9 8 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末公司对存货各项目进行清查，部分库存材料因产品更新换代已不适应新产品需要以及部分产成品因更新换代已不适用，使存货成本高于可变现净值，所以期末按可变现净值与其账面成本的差额提取存货跌价准备。
产成品跌价准备主要是控股子公司丹东黄海公司对库存的成品车结合市场需求以及其实际车况进行分析、评定计提相应的存货跌价准备
在产品跌价准备主要是控股子公司丹东黄海公司针对试制车磨损程度及实际车况进行分析、评定计提相应的存货跌价准备。
待摊费用
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
培训费 105,724.40 96,335.20 9,389.20
维修费 39,790.74 265,609.81 67,382.61 238,017.94
租赁费 227,084.00 227,084.00
加工费 111,434.64 22,188.78 89,245.86
合计 372,599.14 377,044.45 412,990.59 336,653.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期投资
投资项目
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数
金额 减 金
值 额
准
备
长期股 38,133, -31,289 333,192 37,768,
权投资 106.43 .16 .08 625.19
长期债
权投资
合计 38,133, -31,289 333,192 37,768,
106.43 .16 .08 625.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资
股票投资
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 股份 股票数 占被投资公司股 投资金额 减值
类别 量 权的比例 准备
北汽福田汽车股份 法人 435万 0.95% 5,000,000.
有限公司 股 股 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他股权投资
单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投 占被投 初始投资 投资金额 减 核算
资 资单位 额 值 方法
期 注册资 准
限 本比例 备
安徽安凯福田曙光车桥有 30% 18,000,0 24,666,9 权益
限公司 00.00 23.55 法
丹东曙光二手车交易市场 20 90% 450,000. 450,000. 权益
有限责任公司 00 00 法
镇江泛沃汽车电子电器有 30 51% 1,020,00 807,954. 权益
限公司 0.00 13 法
丹东黄海八方达汽车发展 10 51% 510,000. 735,317. 权益
有限公司 00 83 法
北京福田环保动力股份有 0.51% 2,000,00 成本
限公司 0.00 法
丹东曙光汽车零部件有限 10% 50,000.0 成本
公司 0 法
合计 19,980,0 28,710,1
00.00 95.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他股权投资（权益法）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初投 本期 本期权 分得 期末投资 累计
资金额 投资 益增减 现金 金额 权益
增减 额 红利 增减
额 额 额
安徽安凯福田曙光车 24,666 24,666,9 6,666
桥有限公司 ,923.5 23.55 ,923.
5 55
丹东曙光二手车交易 450,00 450,000.
市场有限责任公司 0.00 00
镇江泛沃汽车电子电 839,24 -31,28 807,954. -212,
器有限公司 3.29 9.16 13 045.8
7
丹东黄海八方达汽车 735,31 735,317. 225,3
发展有限公司 7.83 83 17.83
合计 26,691 -31,28 26,840,9 6,680
,484.6 9.16 52.22 ,195.
7 51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
◆合并价差
单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金 摊销 期初余额 本期摊 期末余额 差额
额 期限 销 的原
因
丹东曙光汽车贸易 6,571,9 10年 4,326,54 328,59 3,997,95 溢价
有限责任公司 73.13 9.02 8.70 0.32 投资
丹东曙光上海大众 91,867. 10年 65,072.7 4,593. 60,479.3 溢价
汽车特约销售维修 40 4 38 6 投资
有限公司
合计 6,663,8 4,391,62 333,19 4,058,42
40.53 1.76 2.08 9.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产原 期初数 本期增加数 本年减少数 期末数
值
房屋建筑物 265,887,36 3,502,476.91 11,552,797.4 257,837,048.
9.08 6 53
通用设备 512,915,08 4,574,167.68 4,311,923.24 513,177,326.
2.55 99
电子及办公 15,658,973 1,208,629.29 215,760.00 16,651,842.7
设备 .42 1
运输设备 20,898,701 1,006,950.41 3,044,609.00 18,861,043.0
.62 3
合计 815,360,12 10,292,224.29 19,125,089.7 806,527,261.
6.67 0 26
累计折旧
房屋建筑物 22,136,756 3,077,711.03 438,558.16 24,775,909.3
.48 5
通用设备 181,045,79 15,483,524.64 3,580,339.29 192,948,979.
4.34 69
电子及办公 7,771,723. 1,235,427.48 202,105.97 8,805,044.52
设备 01
运输设备 6,248,080. 933,314.62 770,181.05 6,411,213.80
23
合计 217,202,35 20,729,977.77 4,991,184.47 232,941,147.
4.06 36
固定资产净 598,157,77 573,586,113.
值 2.61 90
固定资产减值准备
房屋建筑物
通用设备 139,187.11 139,187.11
运输设备
电子及办公 21,500.00 21,500.00
设备
合计 160,687.11 160,687.11
固定资产净 597,997,085.50 573,425,426.
额 79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产本期增加数中由在建工程转入的资产为11,280,483.44元。
固定资产期末余额中，用于抵押借款的房屋及建筑物原值96,904,366.47元，机器设备原值161,273,033.56元。
在建工程
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程 期初数 本期增 本期转 其他减 期末数 资金 项目
加数 固数 少数 来源 进度
轻型车驱动 354,600 2,795,7 3,150,3 自筹 41.00
桥项目 .0 39.11 39.11 %
轻型客车悬 3,731,2 9,299,6 4,378, 8,652,2 自筹 75.00
架桥项目 15.00 34.23 632.51 16.72 %
AAM技改项 13,249, 461,616 6,276, 7,433,9 自筹 90.00
目 233.32 .55 922.17 27.70 %
制动器系统 4,264,4 4,264,4 自筹 63.40
工程 82.96 82.96 %
古城特种车 17,774, 5,800,2 201,28 23,373, 自筹 22.97
项目 660.13 79.98 0.99 659.12 %
出口基地项 280,000 280,000 自筹 初期
目 .00 .00 投入
铸造基地项 300,000 300,000 自筹 初期
目 .00 .00 投入
零星工程 2,716,5 1,268,5 423,64 352,37 3,209,0 自筹
13.30 98.83 7.77 0.00 94.36
合计 42,670, 19,625, 11,280 352,37 50,663,
704.71 868.70 ,483.4 0.00 719.97
4
其中:利息
资本化
在建工程减
值准备
在建工程净 42,670, 50,663,
额 704.71 719.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期在建工程其他减少数为公司之控股子公司凤城半轴公司冲固定资产暂估数。
在建工程本期增加数额中无资本化利息。
无形资产
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始金 期初数 本期增 其 本期摊 累计摊 期末数 剩
额 加数 他 销数 销数 余
减 摊
少 销
数 年
限
土地 7,199,7 7,053, 70,532 217,075 6,982,6 68.
使用 56.68 213.04 .13 .77 80.91 50
权
土地 15,814, 15,385 153,85 582,301 15,231, 48.
使用 011.57 ,565.4 5.65 .77 709.80 00
权 5
土地 44,952, 43,734 437,34 1,655,2 43,297, 48.
使用 381.63 ,495.0 4.95 31.58 150.05 00
权 0
土地 8,420,7 8,406, 84,067 98,101. 8,322,6 49.
使用 51.00 716.41 .16 75 49.25 42
权
土地 15,804, 15,488 154,88 470,966 15,333, 48.
使用 235.86 ,151.1 1.51 .23 269.63 50
权 4
土地 544,400 510,82 5,443. 39,015. 505,384 46.
使用 .00 8.67 98 31 .69 42
权
土地 400,000 366,00 4,000. 38,000. 361,999 45.
使用 .00 0.00 02 02 .98 25
权
土地 5,736,3 5,248, 52,487 540,073 5,196,2 45.
使用 10.60 724.21 .24 .63 36.97 25
权
土地 3,318,4 3,025, 30,253 323,381 2,995,0 45.
使用 32.00 303.84 .04 .20 50.80 08
权
土地 13,736, 12,414 124,14 1,445,8 12,290, 43.
使用 632.00 ,894.2 8.94 86.74 745.26 53
权 0
土地 627,837 546,21 6,278. 87,897. 539,939 43.
使用 .22 8.22 40 40 .82 00
权
土地 3,750,6 3,230, 32,305 552,435 3,198,2 41.
使用 77.31 547.50 .48 .29 42.03 50
权
土地 236,231 172,24 5,135. 69,123. 167,107 16.
使用 .28 3.42 46 32 .96 08
权
土地 4,500,3 4,408, 45,921 137,765 4,362,5 47.
使用 34.00 490.45 .78 .33 68.67 50
权
土地 5,805,6 5,786, 2,484.0 58,089 74,958. 5,730,7 49.
使用 58.22 306.03 0 .85 04 00.18 33
权
非专 1,412,0 541,26 70,600 941,333 470,666 3.3
利技 00.00 6.55 .02 .47 .53 3
术
专利 1,548,0 708,48 110,57 950,123 597,906 2.6
技术 30.00 0.39 3.58 .19 .81 7
专有 593,400 227,47 59,340 425,270 168,130 1.4
技术 .00 0.00 .00 .00 .00 2
专有 11,500, 11,500, 250,00 250,000 11,250,
技术 000.00 000.00 0.00 .00 000.00
合计 204,273 127,25 11,502, 1,755, 67,271, 137,002
,373.37 4,914. 484.00 259.19 234.04 ,139.33
52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无形资产期末数比期初数增加9,747,224.81元，增幅7.66%，主要原因：公司之控股子公司丹东黄海公司购进德国MAN公司的专有技术，按合同支付的前二批款项。
无形资产期末余额中，用于抵押借款的土地使用权价值91,158,503.80元。
公司期末对各项无形资产进行清查，未发现非专利技术被其他新技术所替代使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响、土地使用权的市价在当期大幅下跌并在剩余摊销期内预期不会恢复等导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的情形，所以期末未计提无形资产减值准备。
长期待摊费用
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原值 期初数 本期增 本期摊 累计摊销 期末数 剩余摊
加数 销数 数 销年限
软件 108,300 79,756. 10,830. 39,373.3 68,926 3.0-3.
.00 67 00 3 .67 25
软件 273,100 124,063 27,310. 121,726. 96,753 1.67-1
.00 .33 00 67 .33 .95
软件 862,506 315,341 95,437. 662,415. 219,90 0.58-1
.50 .42 50 73 3.92 .50
软件 176,509 30,343. 30,343. 176,509.
.50 83 83 50
软件 955,614 908,294 95,561. 142,881. 812,73 3.58-4
.55 .47 46 54 3.02 .42
软件 128,205 128,20 4,273.5 4,273.50 123,93 4.98
.13 5.13 0 1.63
合计 2,504,2 1,457,7 128,20 263,756 1,147,18 1,322,
35.68 99.72 5.13 .29 0.27 248.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期借款
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 7,700,000.00 7,700,000.00
担保借款 255,000,000.00 241,000,000.00
信用借款
票据贴现借款 16,282,030.00
合计 262,700,000.00 264,982,030.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保借款期末余额情况：
由辽宁曙光实业集团有限责任公司（以下简称“曙光实业集团”）提供担保取得的银行借款165,000,000.00元；
公司为控股子公司丹东黄海公司提供担保50,000,000.00元；
控股子公司曙光专用车公司为丹东黄海公司提供担保取得借款40,000,000.00元。
应付票据
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 305,598,741.34 255,474,622.47
商业承兑汇票
合计 305,598,741.34 255,474,622.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付票据期末数比期初数增加50,124,118.87元，增幅19.62%，主要原因是由于公司产量的增加，相对增加了对供应商的应付票据结算。
应付账款
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 536,010,599.90 83.16% 556,368,167.90 90.86%
1-2年 93,756,248.79 14.55% 34,041,078.70 5.56%
2-3年 8,508,362.23 1.32% 7,166,676.30 1.17%
3年以上 6,293,187.50 0.98% 14,731,705.80 2.41%
合计 644,568,398.42 100% 612,307,628.7061 100.00%
2,307,628.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末应付账款余额中无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
期末余额中应付前五名供应商的款项共计49,703,975.65元，占应付账款期末余额的7.71%。
预收账款
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 173,607,646.71 97.90% 101,525,455.41 96.35%
1-2年 3,604,433.35 2.03% 3,848,052.80 3.65%
2-3年 116,240.75 0.07%
3年以上
合计 177,328,320.81 100.00 105,373,508.2110 100.00%
% 5,373,508.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末预收账款余额中无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
期末余额中预收前五名客户的款项共计112,711,743.00元，占预收账款期末余额的63.56%。
预收账款期末余额较期初增加71,954,812.60元，增长68.29%，主要是公司之控股子公司丹东黄海公司按销售合同约定的条款收取客户的预付货款。
应付股利
应付股利期末余额177,742.78元，主要是公司各控股子公司尚未支付给其他股东的股利款。
应交税金
单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
增值税 6,987,557.39 -8,575,254.31
消费税 6,198,223.23 1,068,784.24
营业税 90,050.80 4,621.30
企业所得税 2,429,104.34 1,506,521.42
个人所得税 1,645,351.05 1,751,728.73
城建税 550,293.14 -197,042.26
房产税 182,680.92 198,906.54
土地使用税 147,221.98 -57,182.57
契税 127,632.00 127,632.00
印花税 2,551.18
待抵扣税金（固定 -7,004,124.95 -6,878,524.77
资产）
合计 11,356,541.08 -11,049,809.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应交税金期末余额较期初增加22,406,350.76元，增长202.78%，其主要原因：一是由于销售量增加和消费税率提高影响；二是由于期初进项税额较大，导致应交增值税为负数，但本报告期由于销售收入的增长较大，同时原材料采购发票办理的不及时，从而影响到本期应交增值税金的增加。
其他应交款
单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
教育费附加 371,959.35 -74,336.62
住房公积金
合计 371,959.35 -74,336.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应交款期末余额较期初增加446,295.97元，增长600.37%，其主要原因是应交增值税金和消费税金的增加，影响按其两项税金计提的教育费附加同比增加。
其他应付款
单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 22,976,707.94 82.52% 22,566,964.81 73.18%
1-2年 3,498,874.79 12.57% 1,113,180.85 3.61%
2-3年 3,733.68 0.01% 5,169,832.00 16.76%
3年以上 1,363,075.26 4.90% 1,990,312.19 6.45%
合计 27,842,391.67 100.00% 30,840,289.85 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款期末余额中欠持公司5%以上股份的股东单位的款项：
单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 性质
辽宁曙光实业集团有限责 3,300,000.00 往来款
任公司
合计 3,300,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款期末余额中金额较大款项列示如下：
单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 性质
1 辽宁曙光汽车实业集团有 3,300,000.00 往来款
限责任公司
2 黄海集团公司内退工资 3,100,000.00 内退职工安置费
3 丹东顺利物流中心 1,746,903.64 运费
4 北方广告公司 1,455,000.00 广告费
5 邓晓光 1,000,000.00 专利费
合计 10,601,903.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预提费用
单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
销售返利 15,101,302.37 5,547,875.00
广告宣传费 1,455,000.00
财务利息 2,534,535.91 406,702.53
周转库费用 51,500.00 51,500.00
三包费 9,084,103.62 839,220.98
运费及送车费 2,500,000.00 543,890.10
电费 286,425.15
套管加工费 723,549.96
土地房屋租金 4,633,000.00
房屋维修费 3,084,535.00
合计 37,998,952.01 8,844,188.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预提费用期末余额较期初增加29,154,763.40元，增幅329.65%，主要原因是：
1、公司之控股子公司专用车公司本报告期销售数量4918辆，比去年同期3721辆增加1197辆，受销售数量增加的影响，按其销量提取的销售返利随之增加。
2、三包费用比期初增加8,244,882.64元，主要是本报告期内销售收入的增长，车桥按合同规定计提的三包服务费用以及公司之控股子公司丹东黄海汽车公司计提各地服务站的三包费用。
3、土地、房屋租金比期初增加4,633,000.00元，主要原因是公司之控股子公司丹东黄海公司租赁辽宁（黄海集团）公司土地、房屋的租金，由于没有收到租金发票，故按合同金额进行了预提。
4、公司之控股子公司丹东黄海汽车公司维修房屋，由于此项工作已完工，但所开具的维修发票名头有误，暂无法入账，故按结算金额进行预提。
一年内到期的长期借款
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数
抵押贷款
担保借款 12,000,000.00 10,000,000.00
合计 12,000,000.00 10,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期借款
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 期末数 借款期限 年利率 借款条件
中国银行丹东分 32,070,000 2005.01.31----2011. 6.12% 担保借款
行 .00 01.31
中国银行丹东分 27,930,000 2005.01.31----2011. 6.12% 抵押借款
行 .00 01.31
中国银行丹东分 25,000,000 2005.07.21----2007. 5.76% 担保借款
行 .00 07.20
农行丹东市鸭绿 32,000,000 2005.05.19----2011. 6.12% 抵押借款
江支行 .00 05.18
农行丹东市鸭绿 50,000,000 2005.07.25----2011. 6.12% 抵押借款
江支行 .00 06.28
农行丹东市鸭绿 70,000,000 2005.08.15----2011. 6.12% 抵押借款
江支行 .00 06.28
农行丹东市鸭绿 39,000,000 2006.03.29----2012. 6.12% 抵押借款
江支行 .00 3.29
农行丹东市鸭绿 12,000,000 2006.03.29----2012. 6.12% 质押借款
江支行 .00 3.29
中国银行丹东分 15,000,000 2005.07.18----2010. 5.85% 担保借款
行 .00 07.17
中国银行丹东分 9,000,000. 2005.05.10----2010. 5.85% 担保借款
行 00 05.09
中国银行丹东分 10,000,000 2005.09.01----2010. 5.85% 担保借款
行 .00 08.30
中国银行丹东分 10,000,000 2006.03.30----2008. 5.76% 担保借款
行 .00 03.29
合计 332,000,00
0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期借款期末余额中担保借款101, 070,000.00元，是由曙光实业集团提供的担保。
专项应付款
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
财政拨款 500,000.00 500,000.00
国债专项资金 29,890,000.00 29,890,000.00
国债转贷资金 18,070,000.00 18,070,000.00
合计 48,460,000.00 48,460,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股本
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期变动增减（＋，－〕 期末数
数量 比例 新 送 公 其他 小计 数量 比
股 股 积 例
发 金
行 转
股
一、尚未流
通股份
发起人股份
其中：
国家拥有股
份
境内法人持
有股份
外资法人持
有股份
其他
二、已流通
股份
（一）有限
售条件股份
1、国家持股
2、国有法人
持股
3、其他内资 54,159 33.4 -7,47 -7,471 46,687, 28.
持股 ,364.0 3% 1,864 ,864 500 82
0
其中：
境内法人持 54,159 33.4 -7,47 -7,471 46,687, 28.
股 ,364.0 3% 1,864 ,864 500 82
0
境内自然人
持股
4、外资持股
其中：
境外法人持
股
境内自然人
持股
（二）无限
售条件股份
1、人民币普 107,84 66.5 7,471 7,471, 115,312 71.
通股 0,636. 7% ,864 864 ,500 18
00
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总 162,00 100. 162,000 100
数 0,000. 00% ,000.00 .00
00 %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资本公积
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 231,573,351 231,573,351.
.12 12
股权投资准备 17,132,580. 1,036,970.59 18,169,551.0
42 1
其他资本公积 467,961.17 467,961.17
合计 249,173,892 1,036,970.59 250,210,863.
.71 30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股权投资准备增加主要是由于各控股子公司其他权益变动，公司按投资比例计算应享有的部分形成的。
盈余公积
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 68,090,754. 68,090,754.6
64 4
公益金 31,208,261. 31,208,261.3
32 2
任意盈余公积 27,888,427. 27,888,427.1
16 6
合计 127,187,443 127,187,443.
.12 12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
未分配利润
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
净利润 55,997,514.90 87,011,620.22
加:期初未分配利润 127,487,415.31 114,872,941.71
盈余公积转入
减:提取法定盈余公积金 15,704,455.01
提取法定公益金 7,852,227.48
提取任意盈余公积金 18,440,464.13
应付普通股股利 24,300,000.00 32,400,000.00
转作股本的股利
期末未分配利润 159,184,930.21 127,487,415.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入 主营业务成 主营业务收入 主营业务成本
本
车桥 332,845,376.3 264,765,889 285,346,908.8 240,487,172.
6 .45 4 71
大客车 807,606,781.9 699,133,060 522,653,439.0 462,370,498.
6 .00 9 32
专用车 375,642,083.2 281,631,207 310,809,608.8 242,579,757.
9 .41 1 32
汽车零部 63,261,182.41 50,442,656. 27,625,112.32 20,428,935.4
件 30 0
差速器壳 12,653,970.27 8,793,845.7 13,759,988.37 8,156,559.36
6
经销其他 100,835,633.9 97,678,709. 104,787,082.0 99,063,890.8
汽车 6 27 7 7
汽车维修 4,847,626.89 3,997,599.6 4,078,759.24 3,180,920.36
2
合计 1,697,692,655 1,406,442,9 1,269,060,898 1,076,267,73
.14 67.81 .74 4.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年上半年公司前五名客户销售金额合计445,086,646.94元，占主营收入比例为26.22%。
2006年上半年公司丹东地区分部的主营业务收入、营业利润均达到全部分部合计数的90%以上，公司按照《企业会计制度》的相关规定没有披露分部报表信息。
主营业务税金及附加
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
消费税 18,061,534.63 8,110,368.51
营业税 1,660.00
城建税 5,463,446.11 3,455,363.27
教育费附加 3,152,232.14 1,949,458.00
合计 26,677,212.88 13,516,849.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务税金及附加本报告期比去年同期增加13,160,363.10元，增长97.36%，其主要原因是：一是本报告期由于销售收入的增长，影响应交增值税金和消费税金增加，按两项税金缴纳的城建税和教育费附加同比增加；二是由于消费税率提高影响。
其他业务利润
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
销售材料等 9,486,096.87 11,944,990.61
租赁费 554,709.39 152,529.14
加工费 1,927,598.47
其他 35,356.84 463,860.21
合计 12,003,761.57 12,561,379.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务费用
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 12,046,281.78 13,162,848.90
减：利息收入 2,447,357.51 1,786,703.46
利息净支出 9,598,924.27 11,376,145.44
汇兑损失 67,039.52 838.05
减:汇兑收益 763.68 81.06
手续费 386,189.73 252,707.67
合计 10,051,389.84 11,629,610.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
股票投资收益 1,131,000.00
债券投资收益
联营或合营公司分配的利润 221,572.77 10,000.00
被投资公司所有者权益净增 -31,289.16 4,276,634.18
减的金额
股权投资差额摊销 -333,192.08 -333,192.00
长期投资跌价准备
股权投资转让收益
合计 -142,908.47 5,084,442.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期投资收益比去年同期减少5,227,350.65元，减幅102.81%，其主要原因是去年同期北汽福田公司及安徽安凯福田曙光车桥公司投资收益影响。
补贴收入
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
增值税退税款 1,279,397.08 1,364,793.06
军车退税
合计 1,279,397.08 1,364,793.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
增值税退税款全部为公司控股子公司曙光专用车公司实际收到的返还增值税款。曙光专用车公司是社会福利企业，根据辽国税发[1994]21号《转发国家税务总局关于民政福利企业征收流转税问题的通知》规定，社会福利企业的增值税采取先征后退，100%返还增值税。
营业外收入
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
固定资产清理收益 379,464.47 32,974.58
罚款 39,909.56 6,552.80
违约金 17,000.00
保险公司赔款 94,346.49
废品变卖收入
其他 7,279.88 56,479.04
合计 538,000.40 96,006.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外支出
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
固定资产清理损失 167,396.38 192,242.79
罚款 1,818.95 50,848.38
捐赠 288,184.56 52,950.00
债务重组损失
固定资产、在建工程减值
准备
其他 6,797.15 88,616.02
赞助费
合计 464,197.04 384,657.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司会计报表主要项目注释
应收账款
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 131,087,0 98.55% 6,452,128 92,256,5 96.48% 4,600,295
71.51 .47 11.36 .84
1-2年 206,481.2 0.16% 20,648.13 2,200,10 2.30% 220,010.1
5 1.44 4
2-3年 534,175.0 0.40% 80,126.25
0
3-4年 - 0.00% - 225,700. 0.24% 67,710.00
00
4-5年 254,058.4 0.19% 127,029.2 5,193.44 0.01% 2,596.72
4 2
5年以上 930,303.4 0.70% 744,242.7 930,303. 0.97% 744,242.7
0 2 40 2
合计 133,012,0 100.00 7,424,174 95,617,8 100.00 5,634,855
89.60 % .79 09.64 % .42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款期末余额中无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
期末余额中欠款金额前五名债务人的欠款共计95,253,487.40元，占应收账款期末余额的71.61%。
应收账款期末比期初增加37,394,279.96元，增长39.11％，其主要原因：一是销售收入增长影响；二是新产品新市场的开发，增加新的客户，故应收账款增加。
余额中应收控股子公司黄海汽车公司1,871,872.02元，应收控股子公司曙光重桥公司款项172,630.15元。
其他应收款
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 2,038,427 34.20% 101,872.1 554,526. 12.39% 20,628.26
.78 9 15
1-2年 3,487,400 58.52% 348,740.0 3,508,40 78.41% 350,840.0
.00 0 0.00 0
2-3年 20,000.00 0.34% 3,000.00
3-4年 0.00%
4-5年 2,000.00 0.03% 1,000.00
5年以上 411,528.9 6.91% 329,223.1 411,528. 9.20% 329,223.1
1 3 91 3
合计 5,959,356 100.00 783,835.3 4,474,45 100.00 700,691.3
.69 % 2 5.06 % 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款期末余额中无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
长期投资
投资项目
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数
金额 减 金额
值
准
备
长期股 526,924 63,784 36,771, 553,936
权投资 ,346.67 ,130.7 824.00 ,653.45
8
长期债
权投资
合计 526,924 63,784 36,771, 553,936
,346.67 ,130.7 824.00 ,653.45
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资
股票投资
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 股份 股票数 占被投资公司股 投资金额 减值
类别 量 权的比例 准备
北汽福田汽车股份 法人 435万 0.95% 5,000,000,
有限公司 股 股 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他股权投资
单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投 占被投 初始投资额 投资金额 核算
资 资单位 方法
期 注册资
限 本比例
丹东黄海汽车有限责任公 30 51.00% 112,200,00 145,261,50 权益
司 0.00 5.20 法
凤城市曙光汽车半轴有限 长 90.00% 48,600,000 59,834,435 权益
责任公司 期 .00 .45 法
上海曙光曼哈顿投资有限 20 90.00% 45,000,000 48,091,637 权益
公司 .00 .06 法
山东荣城曙光汽车齿轮有 10 67.00% 23,170,000 31,231,907 权益
限公司 .00 .18 法
丹东曙光汽车贸易有限责 15 95.00% 13,094,926 17,474,671 权益
任公司 .87 .48 法
安微安凯福田曙光车桥有 长 30.00% 18,000,000 24,666,923 权益
限公司 期 .00 .55 法
丹东曙光专用车有限责任 长 90.00% 9,000,000. 100,997,08 权益
公司 期 00 7.59 法
诸城市曙光车桥有限责任 10 90.00% 24,000,000 25,613,951 权益
公司 .00 .43 法
辽宁曙光汽车制动系统有 20 80.00% 48,000,000 48,064,413 权益
限公司 .00 .01 法
丹东曙光重型车桥有限责 30 90.00% 44,550,000 45,700,121 权益
任公司 .00 .50 法
北京福田环保动力股份有 0.51% 2,000,000. 2,000,000. 成本
限公司 00 00 法
合计 387,614,92 548,936,65
6.87 3.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他股权投资（权益法）
单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初投 本期投 本期 分得现 期末投 累计权
资金额 资增减 权益 金红利 资金额 益增减
额 增减 额 额
额
丹东黄海汽车有限 135,43 6,826 145,261 20,415
责任公司 4,719. ,786. ,505.20 ,380.3
20 00 7
凤城市曙光汽车半 56,578 3,255 59,834, 10,298
轴有限责任公司 ,786.2 ,649. 435.45 ,109.1
3 22 9
上海曙光曼哈顿投 47,452 639,4 48,091, 3,064,
资有限公司 ,218.8 18.24 637.06 419.43
2
山东荣城曙光汽车 6,444, 1,617 31,231, 8,061,
齿轮有限公司 898.65 ,008. 907.18 907.18
53
丹东曙光汽车贸易 17,991 391,6 908,80 17,474, 465,64
有限责任公司 ,776.2 96.23 1.04 671.48 8.05
9
安微安凯福田曙光 24,666 24,666, 6,666,
车桥有限公司 ,923.5 923.55 923.55
5
丹东曙光专用车有 104,28 30,51 33,801 100,997 124,81
限责任公司 3,803. 4,741 ,457.0 ,087.59 1,956.
38 .29 8 30
诸城市曙光车桥有 8,498, 16,188, 2,660 1,732, 25,613, 5,534,
限责任公司 538.04 000.00 ,380. 967.18 954.43 323.79
57
辽宁曙光汽车制动 48,064 48,064, 64,413
系统有限公司 ,413.0 413.01 .01
1
丹东曙光重型车桥 44,338 1,361 45,700, 1,150,
有限责任公司 ,269.5 ,852. 121.50 121.50
0 00
合计 519,92 16,188, 47,26 36,443 546,936 180,53
4,346. 000.00 7,532 ,225.3 ,653.45 3,202.
67 .08 0 37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
◆股权投资差额
单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始金额 摊销 期初余额 本期摊 期末余额 差额的
名称 期限 销额 原因
丹东曙光汽 6,571,97 10年 4,326,54 328,598 3,997,950 溢价投
车贸易有限 3.13 9.02 .70 .32 资
责任公司
合计 6,571,97 4,326,54 328,598 3,997,950
3.13 9.02 .70 .32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产原 期初数 本期增加数 本年减少数 期末数
值
房屋建筑物 150,014,777. 3,150,667.19 153,165,444.
61 80
通用设备 168,703,089. 535,175.71 43,500.00 169,194,764.
18 89
其他设备 2,917,887.75 286,633.42 3,204,521.17
运输设备 9,320,028.60 401,589.60 2,767,709.0 6,953,909.20
0
合计 330,955,783. 4,374,065.92 2,811,209.0 332,518,640.
14 0 06
累计折旧
房屋建筑物 14,914,779.1 1,348,463.77 16,263,242.8
0 7
通用设备 40,469,744.4 4,843,064.81 36,664.74 45,276,144.5
3 0
其他设备 1,689,097.39 388,298.20 2,077,395.59
运输设备 2,311,809.22 340,902.58 528,597.50 2,124,114.30
合计 59,385,430.1 6,920,729.36 565,262.24 65,740,897.2
4 6
固定资产净 271,570,353. 266,777,742.
值 00 80
固定资产减值准备
房屋建筑物
通用设备
运输设备
其他设备
合计
固定资产净 271,570,353. 266,777,742.
额 00 80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入、成本
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收 主营业务成本
入
车桥 287,272,136.8 234,236,497. 236,200,977 201,524,692.8
5 87 .92 8
差速器壳 12,653,970.27 8,793,845.76 13,759,988. 8,156,559.36
37
合计 299,926,107.1 243,030,343. 249,960,966 209,681,252.2
2 63 .29 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
股票投资收益 1,131,000.00
债券投资收益
被投资公司所有者权益净增减的 46,559,160.19 37,835,729.04
金额
联营或合营公司分配的利润 10,000.00
股权投资差额摊销 -328,598.70 -328,598.64
长期投资跌价准备
股权投资转让收益
合计 46,230,561.49 38,648,130.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方关系及其交易
存在控制关系的关联方情况
存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 主营业务 与本 经济 法定
企业 性质 代表
关系 或类 人
型
辽宁曙光实业集团有限 辽宁省丹东 制造加工汽车 主发 有限 李海
责任公司 市振安区曙 前后桥及通用 起人 责任 阳
光路 零部件
凤城市曙光汽车半轴有 凤城市凤山 汽车零部件制 子公 有限 李海
限责任公司 路 造 司 责任 阳
诸城市曙光车桥有限责 山东省诸城 制造加工汽车 子公 有限 李进
任公司 市 前后桥及通用 司 责任 巅
零部件
山东荣成曙光齿轮有限 山东省荣成 生产、销售汽 子公 有限 李进
责任公司 市 车齿轮等 司 责任 巅
丹东曙光专用车有限责 辽宁省丹东 生产、销售民 子公 有限 梁文
任公司 市振安区曙 用改装车等 司 责任 利
光路
丹东黄海汽车有限责任 辽宁省丹东 制造、销售汽 子公 有限 李进
公司 市振兴区黄 车（不含小轿 司 责任 巅
海大街 车）等
丹东曙光汽车贸易有限 辽宁省丹东 批发零售汽车 子公 有限 王永
责任公司 市振兴区花 、汽车配件等 司 责任 林
园路
上海曙光曼哈顿投资有 上海市浦东 投资管理、资 子公 有限 李进
限公司 新区东方路 产管理、投资 司 责任 巅
咨询
镇江泛沃汽车零部件有 镇江市丁卯 汽车专用高强 子公 有限 李海
限公司 开发区 度紧固件、塑 司 责任 阳
料件、冲压件
、模具、其他
辽宁曙光汽车制动系统 沈阳经济技 悬架系统及相 子公 有限 李海
有限公司 术开发区十 关零部件、制 司 责任 阳
四号路八号 动器、制动钳
、制动盘系统
等
丹东曙光重型车桥有限 丹东市振安 生产、销售汽 子公 有限 李海
责任公司 区曙光路50 车车桥、汽车 司 责任 阳
号 底盘及零部件
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减少数 期末数
数
辽宁曙光实业集团有限 96,000,0 96,000,00
责任公司 00.00 0.00
凤城市曙光汽车半轴有 54,000,0 54,000,00
限责任公司 00.00 0.00
诸城市曙光车桥有限责 9,412,00 14,588,00 24,000,00
任公司 0.00 0.00 0.00
山东荣城曙光齿轮有限 34,600,0 34,600,00
责任公司 00.00 0.00
丹东曙光专用车有限责 10,000,0 10,000,00
任公司 00.00 0.00
丹东黄海汽车有限责任 220,000, 220,000,0
公司 000.00 00.00
丹东曙光汽车贸易有限 11,800,0 11,800,00
责任公司 00.00 0.00
上海曙光曼哈顿投资有 50,000,0 50,000,00
限公司 00.00 0.00
镇江泛沃汽车零部件有 70万美元 70万美元
限公司
辽宁曙光汽车制动系统 60,000,0 60,000,00
有限公司 00.00 0.00
丹东曙光重型车桥有限 49,500,0 49,500,00
责任公司 00.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少 期末数
数
金额 比 金额 比例 金 比例 金额 比
例 额 例
辽宁曙光实业集团有 5,415. 33. 5415. 33.
限责任公司 94 43% 94 43%
凤城市曙光汽车半轴 4,860. 90. 4,860 90.
有限责任公司 00 00% .00 00%
诸城市曙光车桥有限 541.20 57. 1,61 32.5 2,160 90.
责任公司 50% 8.80 0% .00 00%
山东荣城曙光齿轮有 2,317. 67. 2,317 67.
限责任公司 00 00% .00 00%
丹东曙光专用车有限 900.00 90. 900.0 90.
责任公司 00% 0 00%
丹东黄海汽车有限责 11,220 51. 11,22 51.
任公司 .00 00% 0.00 00%
丹东曙光汽车贸易有 1,121. 95. 1,121 95.
限责任公司 00 00% .00 00%
上海曙光曼哈顿投资 4,500. 90. 4,500 90.
有限公司 00 00% .00 00%
镇江泛沃汽车零部件 347.64 60. 347.6 60.
有限公司 00% 4 00%
丹东曙光重型车桥有 4,455. 90. 4,455 90.
限责任公司 00 00% .00 00%
辽宁曙光汽车制动系 4,800. 80. 4,800 80.
统有限公司 00 00% .00 00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
不存在控制关系的关联方关系的性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本企业关系
安徽安凯福田曙光车桥有限公 公司持30%股权
司
丹东曙光汽车零部件有限公司 与公司同一母公司
辽宁黄海汽车集团有限责任公 丹东黄海公司第二股东
司
辽宁黄海汽车集团进出口有限 与丹东黄海公司同一母公司
责任公司
丹东黄海八方达汽车发展有限 丹东黄海公司持股51%
公司
镇江泛沃汽车电子电器有限公 镇江泛沃公司持股51%
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方交易
公司与各关联方之间一切交易，均按照国家有关规定和市场公允价格进行结算。
关联事项
提供担保
截止2006年06月30日公司短期借款余额中有165,000,000.00元、长期借款余额中有101,070,000.00元、一年内到期的长期负债中有12,000,000.00元是由曙光实业集团提供连带责任担保。
截止2006年06月30日公司为控股子公司丹东黄海公司提供50,000,000.00元借款担保。
销售产品
本报告期向辽宁黄海汽车集团进出口有限责任公司销售车辆25,103,150.40元。
本报告期公司向安徽安凯公司销售汽车配件115,484.04元。
本报告期公司向丹东曙光汽车零部件有限公司销售车桥及配件1,040,702.08元。
房屋租赁
公司控股子公司丹东黄海公司与黄海集团公司签订房屋租赁协议，协议约定黄海集团公司将其所拥有的生产厂房及办公场所等房屋共计建筑面积167,187.00M2出租给丹东黄海公司，年租金为4,800,000.00元,，租赁期2年。该租赁合同于2005年11月签订。
公司控股子公司丹东黄海公司与黄海集团公司签订土地使用权租赁协议，协议约定黄海集团公司出租其拥有经营权的土地，总面积为527,000 .00M2，年租金为5,270,000.00元，租赁期2年。该租赁合同已于2005年11月签订。
关联方应收应付款项余额
单位：人民币元
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项目 关联方 期末数 期初数
应收账款 丹东曙光汽车零部件有限公 96,380.95 2,086,266.
司 05
应收账款 安徽安凯福田曙光车桥有限 61,583.99 79,452.00
公司
其它应收款 丹东黄海八方达汽车发展有 5,295,041.36 700,000.00
限公司
应收账款 辽宁黄海汽车集团进出口有 1,605,846.00 2,926,166.
限责任公司 95
应付账款 辽宁黄海汽车集团有限责任 4,282,681.
公司 24
其他应付款 辽宁黄海汽车集团有限责任 5,899,771.
公司 59
其他应付款 镇江泛沃汽车电子电器有限 1,451,752.75 1,451,752.
公司 75
其他应付款 辽宁曙光实业集团有限责任 3,300,000.00 3,300,000.
公司 00
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承诺事项
截止至2006年06月30日，公司不存在应披露的重大承诺事项。
资产负债表日后事项
辽宁曙光汽车集团股份有限公司2005年度利润分配方案经2006年4月20日召开的公司2005年度股东大会审议通过，按2005年12月31日总股本16200万股为基数，每10股派发现金红利1.50元（社会公众股含个人所得税），共计分配现金红利24,300,000.00元，已于2006年6月分配现金红利24,300,000.00元。
其他重要事项
截止至2006年06月30日，公司不存在应披露的其他重要事项。
净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 37.87% 39.48% 1.63 1.63
营业利润 11.99% 12.50% 0.52 0.52
净利润 8.02% 8.36% 0.35 0.35
扣除非经常性 8.02% 8.36% 0.35 0.35
损益后的净利
润
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其中非经常性损益项目及金额如下：
单位：人民币元
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、 212,068.09
其他长期资产产生的损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准 -138,264.73
备后的其他各项营业外收入、支出
所得税影响 -107,185.04
合计 -33,381.68
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