股票简称:曙光股份 股票代码:600303
辽宁曙光汽车集团股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2、董事郝庆军因工作原因未出席会议，公司其余董事全部出席会议。。
1.3、北京中兴宇会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4、公司负责人李进巅，主管会计工作负责人于红，会计机构负责人（会计主管人员）于红声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2上市公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 曙光股份
股票代码 600303
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 辽宁省丹东市振安区曙光路50号
邮政编码 118001
公司国际互联网网址 www.sgautomotive.com
电子信箱 dongban@sgautomotive.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 那涛 于洪亮
联系地址 辽宁省丹东市振安区曙光路50号 辽宁省丹东市振安区曙光路50号
电话 0415-4146825 0415-4146825
传真 0415-4142821 0415-4142821
电子信箱 dongban@sgautomotive.com dongban@sgautomotive.com
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
本年比上
2006年 2005年 年增减 2004年
（%）
主营业务收入 3,470,986,892.29 2,644,782,825.17 31.24 2,688,970,095.69
利润总额 163,034,849.94 124,231,507.10 31.23 148,664,288.57
净利润 99,834,577.89 87,011,620.22 14.74 111,469,057.69
扣除非经常性损益的净利润 99,019,080.42 87,918,461.99 12.63 104,822,975.58
经营活动产生的现金流量净额 229,722,382.67 183,458,773.09 25.22 294,284,089.35
本年末比
2006年末 2005年末 上年末增 2004年末
减（%）
总资产 3,191,370,159.74 2,509,609,418.61 27.17 2,253,019,014.63
股东权益（不含少数股东权
1,068,744,116.01 665,848,751.14 60.51 599,346,954.55
益）
3.2主要财务指标
单位:元币种:人民币
本年比上年
2006年 2005年 2004年
增减(%)
每股收益 0.45 0.54 -16.67 0.69
最新每股收益
减少3.73个
净资产收益率（%） 9.34 13.07 18.60
百分点
扣除非经常性损益的净利润为基础计 减少3.94个
9.26 13.20 17.49
算的净资产收益率（%） 百分点
每股经营活动产生的现金流量净额 1.03 1.13 -8.85 1.82
本年末比上
2006年末 2005年末 2004年末
年末增减(%)
每股净资产 4.81 4.11 17.03 3.70
调整后的每股净资产 4.78 4.09 16.87 3.69
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
2,196,718.06
产产生的损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
-1,048,143.22
各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 160,687.11
所得税影响数 -493,764.48
合 计 815,497.47
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 送
数量 发行新股 金转 其他 小计 数量 比例(%)
(%) 股
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 54,159,364 33.43 60,000,000 -7,471,864 52,528,136 106,687,500 48.06
其中：境内法人持股 54,159,364 33.43 60,000,000 -7,471,864 52,528,136 106,687,500 48.06
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 54,159,364 33.43 60,000,000 -7,471,864 52,528,136 106,687,500 48.06
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 107,840,636 66.57 7,471,864 7,471,864 115,312,500 51.94
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件股份合计 107,840,636 66.57 7,471,864 7,471,864 115,312,500 51.94
三、股份总数 162,000,000 100 60,000,000 0 60,000,000 222,000,000 100
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 25,328
前十名股东持股情况
持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股总数
(%) 件股份数量 数量
辽宁曙光实业集团有限责任公司 其他 24.40 54,159,364 54,159,364 质押12,000,000
湖南嘉宇实业有限公司 未知 4.50 10,000,000 10,000,000 未知
丹东海联 未知 4.50 10,000,000 10,000,000 未知
长江证券有限责任公司 未知 4.50 10,000,000 10,000,000 未知
海通－中行－FORTIS BANK
未知 3.60 8,000,000 8,000,000 未知
SA/NV
四川星光宾馆 未知 2.70 6,000,000 6,000,000 未知
中国农业银行－华夏平稳增长混
未知 1.35 3,000,000 3,000,000 未知
合型证券投资基金
四川省乾盛投资有限公司 未知 1.35 3,000,000 3,000,000 未知
西安华明投资有限公司 未知 1.35 3,000,000 3,000,000 未知
武汉华虹科技投资管理有限公司 未知 1.35 3,000,000 3,000,000 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品 1,985,535 人民币普通股
中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金 1,489,300 人民币普通股
郦虹 1,385,702 人民币普通股
招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指数证券
1,353,817 人民币普通股
投资基金
中国工商银行－诺安价值增长股票证券投资基金 1,151,285 人民币普通股
张玉豪 548,600 人民币普通股
戴杏元 541,500 人民币普通股
朱汉龙 500,000 人民币普通股
明清 480,000 人民币普通股
胡卫洪 458,775 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司未知上述股东之间的关联关系和一致行动情况。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
（1）法人控股股东情况
公司名称：辽宁曙光实业集团有限责任公司
法人代表：李海阳
注册资本：9,600万元人民币
成立日期：2002年7月5日
主要经营业务或管理活动：汽车底盘、汽车车桥及相关零部件制造。
（2）自然人实际控制人情况
自然人姓名：李进巅
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权：否
最近五年内职业：曾任辽宁曙光汽车集团股份有限公司董事长兼总裁，现任辽宁曙光汽车集团股份有限公司董事长
自然人姓名：李海阳
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权：否
最近五年内职业：曾任丹东曙光汽车贸易有限责任公司总经理、辽宁曙光汽车集团股份有限公司副总裁，现任辽宁曙光实业集团有限责任公司董事长、辽宁曙光汽车集团股份有限公司董事、总裁。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
报告期内
变 是否在股
从公司领
性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 股份增 动 东单位或
姓名 职务 取的报酬
别 龄 日期 日期 股数 股数 减数 原 其他关联
总额(税后
因 单位领取
万元)
李进巅 董事长 男 60 2006-02-15 2009-02-15 28,125 28,125 0 38.96 否
李海阳 董事兼总裁 男 35 2006-02-15 2009-02-15 56,250 56,250 0 32.13 否
李德武 董事 男 53 2006-02-15 2009-02-15 22,500 22,500 0 0.8 是
于红 董事、财务总监 女 39 2006-02-15 2009-02-15 0 0 0 20.17 否
梁文利 董事 男 39 2006-02-15 2009-02-15 0 0 0 0.8 否
郝庆军 董事、副总裁 男 41 2006-02-15 2009-02-15 0 0 0 0.8 否
陈平 独立董事 男 40 2006-02-15 2009-02-15 0 0 0 1.6 否
张书林 独立董事 男 66 2006-02-15 2009-02-15 0 0 0 1.6 否
杨月梅 独立董事 女 52 2006-02-15 2009-02-15 0 0 0 1.6 否
李兴来 监事会主席 男 53 2006-02-15 2009-02-15 0 0 0 9.52 否
曹安斌 监事 男 47 2006-02-15 2009-02-15 5,625 5,625 0 0.4 否
张冯军 监事 男 44 2006-02-15 2009-02-15 0 0 0 16.84 否
何志恒 战略规划总监 男 45 2006-02-15 2009-02-15 0 0 0 20.17 否
那涛 董事会秘书 男 42 2006-02-15 2009-02-15 0 0 0 10.17 否
合计 / / / / / 112,500 112,500 0 / 155.56 /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
（一）报告期内公司经营情况的回顾
1、报告期内总体经营情况
报告期内，公司所属行业及经营范围未发生变化，继续致力于客车、SUV车、皮卡车、特种车和汽车车桥及零部件的生产经营。
报告期内，公司积极贯彻"提升品质，创新经营。"的经营方针，不断提升产品品质，优化产品结构和市场结构；提高管理水平，降低产品成本；依靠创新经营和实施品牌战略，打造"黄海汽车"和"曙光车桥和零部件"两大品牌，提高公司的核心竞争力，实现可持续发展。
黄海客车充分利用北京奥运公交车的示范效应，加大开拓上海、深圳、杭州等优良市场、优良客户，带动出口市场，一次性出口哈萨克斯坦200台，并在世界客车博览亚洲展览会上获得“2006年度世界客车联盟年度最佳巴士制造商”奖，提升了黄海客车品牌影响力。全面升级的翱龙CUV，拥有了更强劲的市场生命力，受到了消费者和市场的广泛认可，一举摘得“2006中国（长春）汽车风云榜 SUV风云大奖”桂冠，200辆翱龙CUV成为辽宁省基层公安警务用车；公司新开发的旗胜CUV、大柴神皮卡亮相北京国际车展，受到了广泛关注，特别是“大柴神”皮卡已投放市场，其俊美豪放的外观、经济节油、大动力、高性价比等特点受到市场的青睐；在2007-2008年度中央国家机关汽车协议供货采购项目中曙光专用车公司成功中标，成为第三包越野车中标供应商。公司致力于轿车悬架车桥、MPV车桥、高档越野车桥的研究和开发，SG2032越野汽车前、后桥总成项目被国家科技部列入国家火炬计划项目，公司开发的CJY6421D前、后桥荣获了辽宁省优秀新产品二等奖。公司悬架车桥模块化、整体冲压驱动桥等产品的成功开发，预示着公司正在逐步过渡成为中高端的系统集成供应商。
2006年公司实现销售收入347,098.7万元，比2005年264,478万元增加收入82,620万元，增长31.24%，现按其产品分类分析如下：
1、整车产品收入分析。2006年公司整车实现销售收入242,039万元，比2005年178,481万元增加63,558万元，增长35.61%，占公司收入增长额76.93％
1）乘用车收入分析－乘用车公司在集团公司“十一五”规划的指导下，全力开拓国内外销售市场，全年销售SUV和皮卡车辆10,110辆，比2005年7,385辆增加2,725辆，增长36.9%，实现销售收入69,674万元，，比2005年52,362万元增加收入17,312万元，增长33.1%。
2）大客车收入分析－2006年黄海公司凭借黄海客车在北京长安街运营的广告效应带动下，全力开拓沿海等中心城市的公交客车市场，2006年销售客车5,446辆，比2005年4,842辆增加604辆，实现收入172,365万元，比2005年126,119万元增加46,246万元，增长36.67%。
2、车桥及零部件收入分析。
车桥及零部件产品收入分析－2006年公司对车桥产品结构和配套用户进行了调整，结合市场的需求开发出高附加值的车桥产品，停止低利润率车桥产品生产，规避了经营风险。因而2006年车桥及零部件产品实现销售收入80,370万元比2005年65,429万元增加14,941万元，增长22.84%。
2006年主营业务利润55,317万元，比2005年38,410万元增加16,907万元，增长44.02%。影响主营业务利润增加的主要因素：一是由于销售收入增长同比增加了毛利额12,732万元，二是由于毛利率上升增加主营业务利润6,768万元，2006年公司产品销售毛利率17.36%，比2005年产品销售毛利率15.41%上升1.95%，毛利率提升的主要原因是：公司在及时调整产品结构的同时，加快新产品投放市场的时间，确保产品销售毛利率的稳定和提高。
2、公司存在的主要优势和困难、经营和盈利能力的连续性和稳定性
1）主要优势：
①公司具有一定的行业地位和品牌优势。公司在中国机械500强排序中位居第106位，比去年上升了38位；在国家统计局“中国大企业集团竞争力500强”排名中位居第138位；被国家授予首批“汽车整车出口基地企业”，荣获美国伊顿公司颁发的全球首席供应商奖。
2005、2006两年共有2000多辆黄海客车销往北京，有200多辆行驶在长安街上，成为中华第一街的一道风景。2006年4月，公司向可可西里自然保护局捐赠了4款全新系列乘用车，积极支持了国家环保公益事业，大大提高了黄海汽车的的知名度和品牌影响力。公司车桥产品随着整车出口德国，也势必会使曙光车桥的影响力进一步提升。“黄海汽车”和“曙光车桥”同时获得辽宁省自主出口品牌
②公司具有较强的技术优势。2006年9月30日，公司技术中心被国家发改委、科技部、财政部、海关总署、国家税务总局五部委认定为国家级企业技术中心。
黄海公司同德国曼公司签订了BRT技术引进协议，此项技术引进，不仅可全面提升黄海客车的产品档次和技术水平，而且通过学习世界先进的产品制造工艺和管理标准，可大幅度提升黄海客车品质，使之领先于国内同行业并跻身于国际市场。
③公司拥有一支优秀的管理团队，均具有多年的汽车及汽车零部件行业管理经验和现代管理理念，公司管理层的团队合作能力、对汽车及汽车零部件企业的管理能力和市场判断能力是公司持续发展的一个有力保证。公司总裁李海阳还当选为“美中经济合作组织中国首席青年企业家”。
④公司拥有完备的质量体系和现代的管理手段，为公司的健康快速发展提供有力的保证。
我国汽车行业的发展潜力和公司在行业中的地位及在技术、管理、市场方面的优势保证了公司经营和盈利能力的连续性和稳定性。
2）主要困难：
①在汽车行业竞争日益加剧的情况下，公司如何利用自己的行业地位和品牌优势获得优良的客户，扩大市场份额。
②在汽车降价、原材料价格上升的情况下，如何保持利润空间。
措施：一是开发市场认可的产品，二是通过管理升级降成本，提高产品竞争力，三是开发国际市场。
3、主要供应商、客户情况
单位：人民币万元
前五名供应商采购金额合计 5,772 占采购总额比重 6.65%
前五名销售客户销售金额合计 106,626 占销售总额比重 30.72%
4、报告期公司资产构成变化情况分析
本报告期内，公司资产构成同比发生变动较大的主要是应收账款、在建工程、无形资产、应付票据和预提费用。
1）应收账款：2006年末余额为39,593万元，比去年同期24,744万元增加14,849万元，增长60.01%，主要原因如下：
①公司之控股子公司丹东黄海汽车公司本期销售收入上升导致客户预留质量保证金增加，对期限末应收账款余额购成影响；
②公司本期对部分客户的信用政策进行调整，导致期末应收账款余额增加。
2）在建工程：2006年末余额为781万元，比去年同期4,267减少3,486万元，下降81.71%，主要原因如下：
①公司为筹建古城特种车项目，将该项目初期涉及的相关征地费用归集入在建工程，2006年取得相应的土地使用权证书，将其转入无形资产；
②在建工程完工转入固定资产。
3）无形资产：2006年末余额为28,857万元，比去年同期12,725万元增加16,132万元，增长126.77%，其主要原因一是公司依据“十一五”发展规划增加古城项目土地4,739万元；二是公司之控股子公司黄海汽车公司购置曙光实业公司土地8,671万元及购买德国恩曼公司专有技术3,160万元。
4）应付票据：2006年末余额为44,594万元，比去年同期25,547增加19,047万元，增长74.55%，其主要原因是：为降低财务费用支出，加大银行承兑汇票付款结算方式。
5）预提费用：2006年末余额为2,729万元，比去年同期884万元增加1,845万元，增长208.71%，主要原因是：控股子公司曙光专用车公司应付经销商销售返利款尚未支付所致。
5、报告期公司现金流量情况分析
1）经营活动产生的现金流量净额：本期22,639万元，比去年同期18,345万元增加4,294万元，主要原因是：2006年经营活动产生的现金流入比2005年增加39,848万元，但支付经营活动流出比2005年增加35,555万元，影响2006年经营活动产生的现金流量净额比2005年增加4,294万元。
2）投资活动产生的现金流量净额：本期-19218万元，比去年同期-18,827万元增加391万元，主要原因是：购置土地及专有技术。
3）筹资活动产生的现金流量净额：本期9,901万元，比去年同期8,577万元增加1,324万元，主要原因是：本期公司非公司定向发行股票，增加收到现金32,600万元；归还银行借款现金流出16,810万元。
6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
公司下设十一个控股子公司：丹东黄海汽车有限责任公司、诸城市曙光车桥有限责任公司、凤城市曙光汽车半轴有限责任公司、山东荣成曙光齿轮有限责任公司、丹东曙光专用车有限责任公司、丹东曙光汽车贸易有限责任公司、上海曙光曼哈顿投资有限公司、辽宁曙光汽车制动系统有限公司、丹东曙光重型车桥有限责任公司、丹东黄海汽车销售有限责任公司、丹东傲龙汽车销售有限责任公司。
丹东黄海汽车有限责任公司，注册资本47,389万元，我公司占77.25%的股权。黄海汽车公司的经营范围为制造销售汽车（不含小轿车）、汽车底盘及零部件，该公司2006年总资产129,790万元，实现净利润2,106万元。
诸城市曙光车桥有限责任公司，注册资本2400万元，我公司占90%的股权。诸城曙光车桥公司的经营范围为制造销售汽车、农用车车桥及配件。该公司2006年总资产10,242万元，实现净利润817万元。
凤城市曙光汽车半轴有限责任公司，注册资本5400万元，我公司占90%股权，凤城半轴公司的经营范围为汽车零部件制造。2006年该公司总资产20,881万元，实现净利润-533万元。
山东荣成曙光齿轮有限责任公司，公司注册资本3460万元，我公司占67%股权，荣成曙光齿轮公司的经营范围为制造销售齿轮、汽车零配件。2006年总资产6,374万元，实现净利润480万元。
丹东曙光专用车有限责任公司，公司注册资本4533万元，我公司占97.8%股权，曙光专用车公司经营范围为生产、销售民用改装车，汽车底盘。2006年总资产51,974万元，实现净利润7,470万元。
丹东曙光汽车贸易有限责任公司，注册资本1180万元，我公司占95%的股权。曙光汽贸公司的经营范围为自营和代理各类商品和技术的进出口，批发、零售汽车（含小轿车）、汽车配件、五金交电、家用电器，化工产品，汽车出租，汽车租赁，旧机动车交易，普通货物运输。该公司2006年总资产8,220万元，实现净利润111万元。
上海曙光曼哈顿投资有限公司，注册资本5000万元，我公司占90%的股权。经营范围为投资管理、资产管理、投资咨询。该公司2006年总资产5,669万元，实现净利润371万元。
辽宁曙光汽车制动系统有限公司，注册资本6000万元，我公司占80%的股权，经营范围为生产悬架系统、制动器、制动钳、制动盘系统入相关零部件。该公司2006年总资产6,013万元，实现净利润4万元。
丹东曙光重型车桥有限责任公司，注册资本4950万元，我公司占90%的股权，经营范围为汽车车桥、汽车底盘及零部件。2006年总资产7,074万元，实现净利润271万元。
丹东黄海汽车销售有限责任公司，注册资本1000万元，我公司占100%的股权，经营范围为销售：汽车，汽车底盘及零部件；货物及技术进出口。2006年总资产17,427万元，实现净利润-881万元。
丹东傲龙汽车销售有限责任公司，注册资本1000万元，我公司占100%的股权，经营范围为批发、零售汽车、汽车底盘及汽车零部件。2006年总资产7,318万元，实现净利润166万元。
公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。
（二）对公司未来发展的展望
1、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司可能的影响程度
目前，我国汽车产业发展环境正在日益完善，国民经济持续快速发展，人民收入和消费水平不断提高，对汽车等高价值商品的消费能力日趋增强，同时国家也出台了一系列政策，改善汽车消费环境，鼓励居民购买汽车，这些都将促进汽车产业的持续增长。
WTO保护期已经结束，整车进口关税已经降到25%，零部件平均进口关税已经降到10%，进口配额已经取消，我国汽车工业完全融入到国际汽车产业之中，国际汽车巨头悉数进入中国，将与我国的汽车企业同台竞技，竞争日趋激烈。公司的主要产品是客车、SUV车、皮卡车、汽车车桥及零部件，同样处在这种竞争格局当中。
面对这样的竞争格局，公司将加快产品结构的调整，加大技术创新和新产品的开发力度，降低成本，提高产品的性价比和市场适应能力，提高公司在国内外市场的知名度，树立公司的品牌地位，以应对来自市场的竞争压力。
2、未来公司发展的机遇和挑战，发展战略等以及各项业务的发展规划
公司未来的发展既有机遇又有挑战，机遇是：①我们国民经济平稳快速增长，带动内需进一步扩大，这将为汽车消费增长带来巨大潜力。②我国汽车产业仍处在成长期，增长的趋势不会改变，“十一五”期间汽车市场需求量和保有量仍会持续增长，增长潜力巨大。③我国快速发展的公路交通，特别是农村公路“村村通”工程，将对汽车市场需求产生积极的推动作用。④交通部出台《关于优先发展城市公共交通的意见》，政府将加大对城市公交的扶持力度，城市公交将成为大中型客车增长的新生力量。挑战是：①由于要履行WTO承诺，我国汽车市场将降低关税和取消进口配额，使国内市场的开放程度大大提高，国际竞争国内化的趋势大大加强。②汽车产能过剩，供大于求导致价格空间被进一步压缩，不论是整车厂还是零部件厂，成本压力还会加大。③众多以客运旅游产品为主的生产企业纷纷转到了公交市场领域，对以公交客车为主的黄海客车构成了竞争。
面对这样的竞争格局，公司将加快产品结构的调整，加大技术创新和新产品的开发力度，降低成本，提高产品的性价比和市场适应能力，提高公司在国内外市场的知名度，树立公司的品牌地位，以应对来自市场的竞争压力。
3、新年度经营计划
2007年，公司工作总的指导方针是：“加快结构调整，提升经营质量，完善体系建设，实现可持续发展。”实现销售收入42.7亿元，净利润11,898万元。为完成目标和任务，公司将重点采取以下措施：1）加快结构调整，占领优良市场。2）完善体系建设，提升经营质量。3）软、硬实力一起抓，实现可持续发展。
4、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，资金来源情况
为实现未来的发展战略目标，公司需要进行持续的资金投入，公司将根据项目的市场前景和盈利能力选择投入。一方面公司将继续与银行等金融机构保持良好的合作关系，稳定银行间接融资渠道；另一方面公司将严格控制成本，提高获利能力，保持稳定的现金流，增强偿债能力，并在适当时机采取直接融资等多种形式，拓宽融资渠道，保证公司长期稳定快速发展。
5、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素以及采取的对策和措施
①宏观政策风险
公司所属的汽车及零部件行业是国家重点扶持的国民经济基础产业，国家出台了一系列有利于汽车及零部件发展的相关政策。如果国家今后对有关汽车及零部件产业的相关政策和法律法规等进行调整，则对公司的生产经营有一定的影响。
对策：公司将加强对国内外宏观经济形势和我国经济政策的研究，加强与政府部门的沟通，及时掌握国家有关政策的变化，提高公司的政策适应能力，减少因国家产业政策调整对公司生产经营产生的不利影响。
②业务经营风险
世界跨国汽车巨头参与国内竞争，国内汽车产能过剩，促使行业竞争加剧，将对公司产品产生降价的压力；同时国内原材料价格上涨，对公司的利润空间也构成影响。
对策：公司一方面将加强技术开发能力，提高产品的市场竞争优势，在稳定既有的市场的基础上，拓展国内其它市场和国际市场；另一方面通过提高管理水平、降低成本来保持较好的利润空间。
③技术风险
公司的竞争优势之一就是产品的技术先进性和成熟性。公司的技术以自主开发为主，所以面临着因核心技术人才流失等因素而导致技术失密和研发实力削弱的风险。
对策：公司将继续坚持“以人为本”的发展理念，为技术人才提供与市场接轨的薪酬、福利待遇和良好的工作环境，完善激励和约束机制，保持公司技术人才队伍的稳定。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
1、按照新会计准则，在2007年1月1日，属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资，尚未摊销完毕的股权投资差额应全额冲销，并调整留存收益，导致减少股东权益3,725,237.71元，其中归属于母公司所有者权益为3,722,443.41元，归属于少数股东权益为2,794.30元。
2、按照新《企业会计准则第18号--所得税》的规定，所得税核算应采用资产负债表债务法，在2007年1月1日，对资产、负债的账面价值与其计税基础不同形成的暂时性差异，应当按照相关条件确认递延所得税资产或递延所得税负债，并将影响金额调整留存收益，导致增加股东权益15,596,631.51元，其中归属于母公司所有者权益为11,618,562.21元，归属于少数股东权益为3,978,069.30元。
3、公司2006年12月31日按照现行会计准则编制的合并报表中少数股东权益为179,610,569.51元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益179,610,569.51元。此外，由于子公司所产生的递延所得税资产及负债累计影响少数股东权益增加3,980,863.60元，新会计准则下合并报表的少数股东权益应为183,591,433.11元。
经上述调节，2007年1月1日股东权益（新会计准则）数为1,260,231,667.93元，比公司按照现行企业会计准则编制的合并资产负债表的股东权益增加191,487,551.92元。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务 主营业务
主营业务
收入比上 成本比上 主营业务利润率比
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率
年增减 年增减 上年增减（%）
（%）
（%） （%）
行业
汽车及汽车零部件 3,470,986,892.29 2,868,499,620.54 15.94 31.24 28.22 增加1.42个百分点
产品
车桥 679,468,655.40 519,409,557.58 22.89 24.64 12.94 增加7.57个百分点
黄海客车 1,723,649,066.12 1,493,810,699.10 12.97 36.67 37.64 减少0.63个百分点
曙光专用车 696,738,005.38 521,197,614.10 19.75 33.06 27.26 增加1.17个百分点
汽车零部件 124,232,084.53 101,634,298.47 17.72 13.80 6.61 增加5.38个百分点
差速器壳 22,097,262.00 15,917,940.65 27.96 -18.93 -13.55 减少4.49个百分点
经销其他汽车 215,558,562.23 209,388,742.46 2.86 35.71 35.81 减少1.62个百分点
汽车维修 9,243,256.63 7,140,768.18 22.20 -16.21 -20.15 增加3.86个百分点
6.3主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
主营业务收入比上年增减
地区 主营业务收入
(%)
东北地区 965,774,288.86 119.18
华北地区 976,101,070.74 -11.29
华东地区 747,510,103.52 53.93
华南地区 249,158,355.22 -13.62
华中地区 155,357,369.27 180.70
西北地区 109,192,582.92 67.74
西南地区 78,659,382.18 19.31
出口 189,233,739.58 32.01
6.4募集资金使用情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
本年度已使用募集资金总额 5,537
募集资金总额 32,600
已累计使用募集资金总额 5,537
是否变更 实际投入 产生收益情 是否符合 是否符合
承诺项目 拟投入金额
项目 金额 况 计划进度 预计收益
快速公交系统
23,000 否 2,347 0 是 是
客车建设项目
特种专用车项
9,600 否 3,190 0 是 是
目
合计 32,600 / 5,537 0 / /
未达到计划进度和预计收益的说
明（分具体项目）
变更原因及变更程序说明（分具
体项目）
变更项目情况
□适用 √不适用
6.5非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
投资成立丹东黄海汽车销售
1,000 完成 -881
有限责任公司
丹东傲龙汽车销售有限责任
1,000 完成 166
公司
合计 2,000 / /
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
根据中兴宇会计师事务所审计，公司2006年度合计报表实现净利润99,834,577.89元，计提10%的法定盈余公积金20,245,410.65元，加以前年度剩余未分配利润103,187,415.31元，2006年可供股东分配利润为182,776,582.55元，公积金119,544,426.61元。
考虑到2007年产品结构调整和业务发展的需要，为保证公司可持续发展及股东的长远利益，公司2006年度不进行利润分配，资本公积金不转增股本。
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
考虑到2007年产品结构调整和业务发展的需要，
为保证公司可持续发展及股东的长远利益，公司
留存收益。
2006年度不进行利润分配，资本公积金不转增股
本。
7重要事项
7.1收购资产
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
自购买日起
是否为关联 所涉及的 所涉及的
购 至报告期末
交易对方及被收购或置入资 收购价 交易（如 资产产权 债权债务
买 为上市公司
产 格 是，说明定 是否已全 是否已全
日 贡献的净利
价原则） 部过户 部转移
润
辽宁曙光实业集团有限责任
是，评估定
公司，68918平方米土地使用 1,033.77 是
价
权
丹东曙光实业有限责任公
司，157,587.3平方米土地使 是，评估定
12,674.1 是
用权和建筑面积79,425.43平 价
方米的房屋
7.2出售资产
□适用√不适用
7.3重大担保
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
是否为关
发生日期
担保对象名 是否履 联方担保
（协议签署 担保金额 担保类型 担保期
称 行完毕 （是或
日）
否）
～
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 13,410
报告期末对控股子公司担保余额合计 2,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 2,000
担保总额占公司净资产的比例（%） 1.87
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的
0
债务担保金额
担保总额超过净资产50%部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金 占同类交易金
交易金额 交易金额
额的比例(%) 额的比例(%)
北汽福田汽车股份有限公司 15,624 22.99
丹东曙光汽车零部件有限公司 299 2.41
合计 15,923
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额299万元。
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
辽宁曙光实业集团有限责任公司 160 490
合计 160 490
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
√适用□不适用
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
所持股份自获得上市流通权之日起，在
三十六个月内不上市交易或者转让；在
辽宁曙光实业集团有限 前项承诺期期满后，其通过证券交易所
正在履行
责任公司 挂牌交易出售的股份占公司股份总数的
比例在十二个月内不超过5%，在二十四
个月内不超过10%
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
中兴宇审字2006A9036号
辽宁曙光汽车集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的辽宁曙光汽车集团股份有限公司（以下简称“曙光股份”）合并及母公司财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表，2006年度的利润表及利润分配表、现金流量表以及财务报表附注。
（一） 管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是曙光股份管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
（二） 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
我们认为，曙光股份财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了曙光股份2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
北京中兴宇会计师事务所有限责任公司
中国注册会计师：树新、秦世民
北京市西城区西长安街88号北京首都时代广场818室
2007年3月26日
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表（附后）
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
本报告期无重大会计差错更正
9.5报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
（一）重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“股东权益差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
（二）会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见
审阅报告
中兴宇阅字2006A9036-1号
辽宁曙光汽车集团股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的辽宁曙光汽车集团股份有限公司（以下简称“曙光股份”）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“股东权益差异调节表”）及编制说明。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和中国证券监督管理委员会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制股东权益差异调节表是曙光股份管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对股东权益差异调节表出具审阅报告。
我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号—财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对股东权益差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对股东权益差异调节表数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信股东权益差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和通知的有关规定编制。
此外，我们提醒股东权益差异调节表的使用者关注，如后附股东权益差异调节表其他说明事项中所述：股东权益差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。
中兴宇会计师事务所 中国注册会计师：树新
有限责任公司
中国注册会计师：秦世民
中国.北京 2007年3月26日
（三）股东权益调节表
单位:元币种:人民币
项 注
项目名称 金额
目 释
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 1,068,744,116.01
1 长期股权投资差额 -3,722,443.41
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -3,722,443.41
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
8
供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税 11,618,562.22
13 少数股东权益 183,591,433.11
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 1,260,231,667.93
公司法定代表人:李进巅 主管会计工作负责人:于红 会计机构负责人:于红
董事长：李进巅
辽宁曙光汽车集团股份有限公司
2007年3月26日
资产负债表
编制单位:辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2006年12月31日 单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
资产：
流动资产：
货币资金 834,714,764.01 703,414,580.71 198,571,659.85 124,774,670.61
短期投资
应收票据 323,927,509.91 220,056,327.36 166,470,175.12 85,911,006.99
应收股利
应收利息
应收账款 364,365,786.49 233,167,262.36 148,563,052.9 89,982,954.22
其他应收款 12,022,570.9 9,208,006.56 6,530,846.74 3,773,763.67
预付账款 101,826,450.34 93,728,116.58 45,328,339.27 38,613,296.63
应收补贴款 4,327,895.5 2,867,753.23 799,825.02
存货 544,559,489.81 439,281,161.79 90,281,023.12 72,971,721.12
待摊费用 32,678.52 372,599.14
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,185,777,145.48 1,702,095,807.73 655,745,097 416,827,238.26
长期投资：
长期股权投资 41,787,759.22 38,133,106.43 967,112,383.79 526,924,346.67
长期债权投资
长期投资合计 41,787,759.22 38,133,106.43 967,112,383.79 526,924,346.67
其中：合并价差 3,725,237.71 4,391,621.76
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 950,141,933.97 815,360,126.67 340,316,625.62 330,955,783.14
减：累计折旧 285,600,729.46 217,202,354.06 74,111,020.24 59,385,430.14
固定资产净值 664,541,204.51 598,157,772.61 266,205,605.38 271,570,353
减：固定资产减值准备 160,687.11
固定资产净额 664,541,204.51 597,997,085.5 266,205,605.38 271,570,353
工程物资
在建工程 7,805,391.96 42,670,704.71 928,737.63 23,563,475.13
固定资产清理
固定资产合计 672,346,596.47 640,667,790.21 267,134,343.01 295,133,828.13
无形资产及其他资产：
无形资产 288,569,291.67 127,254,914.52 158,475,825.37 113,987,610.79
长期待摊费用 2,889,366.9 1,457,799.72 1,349,193.43 1,448,612.87
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 291,458,658.57 128,712,714.24 159,825,018.8 115,436,223.66
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,191,370,159.74 2,509,609,418.61 2,049,816,842.6 1,354,321,636.72
公司法定代表人:李进巅 主管会计工作负责人:于红 会计机构负责人:于红
资产负债表（续）
编制单位:辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2006年12月31日 单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 135,700,000 264,982,030 80,000,000 90,000,000
应付票据 445,935,565.48 255,474,622.47 211,439,414.55 58,807,580.47
应付账款 867,507,549.99 612,307,628.7 215,361,105.8 186,347,352.61
预收账款 76,183,111.14 105,373,508.21 81,180,423.82 16,182,388.93
应付工资
应付福利费 24,035,767.73 18,411,847.74 4,163,202 3,710,206.92
应付股利 177,742.78 129,911.15
应交税金 -10,858,055.67 -11,049,809.68 -8,370,060.69 -4,375,667.76
其他应交款 841,113.07 -74,336.62 419,397.76 -172,381.01
其他应付款 45,938,464.7 30,840,289.85 89,131,094.25 2,097,341.53
预提费用 27,294,215 8,844,188.61 192,000 386,552.53
预计负债
一年内到期的长期负债 18,000,000 10,000,000 10,000,000
其他流动负债
流动负债合计 1,630,755,474.22 1,295,239,880.43 683,516,577.49 352,983,374.22
长期负债：
长期借款 263,500,000 325,600,000 241,000,000 283,600,000
应付债券
长期应付款
专项应付款 48,760,000 48,460,000 48,260,000 47,960,000
其他长期负债
长期负债合计 312,260,000 374,060,000 289,260,000 331,560,000
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,943,015,474.22 1,669,299,880.43 972,776,577.49 684,543,374.22
少数股东权益 179,610,569.51 174,460,787.04
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 222,000,000.00 162,000,000.00 222,000,000 162,000,000
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 222,000,000 162,000,000 222,000,000 162,000,000
资本公积 516,534,679.69 249,173,892.71 516,534,679.69 249,173,892.71
盈余公积 147,432,853.77 127,187,443.12 75,249,348.73 64,829,227.17
其中：法定公益金 31,208,261.32 19,715,604.03
未分配利润 182,776,582.55 127,487,415.31 263,256,236.69 193,775,142.62
拟分配现金股利
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,068,744,116.01 665,848,751.14 1,077,040,265.11 669,778,262.5
负债和所有者权益（或股东权
3,191,370,159.74 2,509,609,418.61 2,049,816,842.6 1,354,321,636.72
益）总计
公司法定代表人:李进巅 主管会计工作负责人:于红 会计机构负责人:于红
利润及利润分配表
编制单位:辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2006年1-12月 单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 3,470,986,892.29 2,644,782,825.17 603,522,069.65 507,782,068.65
减：主营业务成本 2,868,499,620.54 2,237,211,049.5 500,101,471.79 434,486,408.39
主营业务税金及附加 49,311,470.37 23,472,835.7 3,829,253.09 1,365,908.18
二、主营业务利润 553,175,801.38 384,098,939.97 99,591,344.77 71,929,752.08
加：其他业务利润 21,283,879.03 13,479,567.34 17,625,682.38 10,765,096.42
减:营业费用 221,092,091.41 125,814,938.96 37,948,912.78 19,930,444.22
管理费用 186,297,484.63 125,462,351.7 46,329,197.04 28,395,397.81
财务费用 15,953,463.97 26,040,790.19 11,062,979.18 13,376,932.53
三、营业利润 151,116,640.40 120,260,426.46 21,875,938.15 20,992,073.94
加：投资收益 5,631,135.50 3,436,913.12 89,993,549.15 72,486,445.53
补贴收入 4,977,812.09 1,711,135.91
营业外收入 2,918,470.34 342,894.51 79,724.31 33,228.03
减：营业外支出 1,609,208.39 1,519,862.9 608,084.24 399,629.27
四、利润总额 163,034,849.94 124,231,507.10 111,341,127.37 93,112,118.23
减：所得税 40,957,246.95 15,838,800.69 7,139,911.74 5,541,792.41
减：少数股东损益 22,243,025.1 21,381,086.19
加：未确认投资损失
五、净利润 99,834,577.89 87,011,620.22 104,201,215.63 87,570,325.82
加：年初未分配利润 127,487,415.31 114,872,941.71 193,775,142.62 151,740,365.67
其他转入
六、可供分配的利润 227,321,993.2 201,884,561.93 297,976,358.25 239,310,691.49
减：提取法定盈余公积 20,245,410.65 15,704,455.01 10,420,121.56 8,757,032.58
提取法定公益金 7,852,227.48 4,378,516.29
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 207,076,582.55 178,327,879.44 287,556,236.69 226,175,142.62
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 18,440,464.13
应付普通股股利 24,300,000 32,400,000 24,300,000 32,400,000
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 182,776,582.55 127,487,415.31 263,256,236.69 193,775,142.62
公司法定代表人:李进巅 主管会计工作负责人:于红 会计机构负责人:于红
现金流量表
编制单位:辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2006年1-12月 单位:元币种:人民币
本期数
项目
合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,979,502,548.87 308,731,979.71
收到的税费返还 14,659,090.71
收到的其他与经营活动有关的现金 7,200,032.02 86,000,000.00
经营活动现金流入小计 3,001,361,671.60 394,731,979.71
购买商品、接受劳务支付的现金 2,184,926,423.02 65,899,005.01
支付给职工以及为职工支付的现金 135,739,435.59 36,991,397.69
支付的各项税费 207,154,283.14 39,234,528.57
支付的其他与经营活动有关的现金 243,819,147.18 51,633,185.96
经营活动现金流出小计 2,771,639,288.93 193,758,117.23
经营活动现金流量净额 229,722,382.67 200,973,862.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 2,021,572.74 34,054,693.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 18,082,018.37 2,392,800.00
收到的其他与投资活动有关的现金 500,000.00
投资活动现金流入小计 20,603,591.11 36,447,493.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 212,297,101.04 29,069,328.95
投资所支付的现金 381,330,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 490,000.00
投资活动现金流出小计 212,787,101.04 410,399,328.95
投资活动产生的现金流量净额 -192,183,509.93 -373,951,835.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 326,000,000.00 326,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 420,700,000.00 236,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,144,400.00 300,000.00
筹资活动现金流入小计 747,844,400.00 562,300,000.00
偿还债务所支付的现金 588,800,000.00 278,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 63,365,183.88 36,030,628.12
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 652,165,183.88 314,630,628.12
筹资活动产生的现金流量净额 95,679,216.12 247,669,371.88
四、汇率变动对现金的影响 -1,917,905.56 -894,409.98
五、现金及现金等价物净增加额 131,300,183.30 73,796,989.24
公司法定代表人:李进巅 主管会计工作负责人:于红 会计机构负责人:于红
现金流量表（续）
编制单位:辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2006年1-12月 单位:元币种:人民币
本期数
项目
合并数 母公司数
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 99,834,577.89 104,201,215.63
加：少数股东损益(亏损以"-敽盘盍◇ 22,243,025.10
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 18,671,070.59 2,118,570.28
固定资产折旧 43,278,243.36 15,500,229.56
无形资产摊销 5,509,530.99 2,899,739.79
长期待摊费用摊销 937,963.75 554,419.44
待摊费用减少（减：增加） 339,920.62
预提费用增加（减：减少） 18,450,026.39 -194,552.53
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -2,196,718.06 -10,230.46
固定资产报废损失
财务费用 22,760,655.24 11,922,628.12
投资损失（减：收益） -5,631,135.50 -89,993,549.15
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -104,084,166.38 -17,309,302.00
经营性应收项目的减少(减：增加) -262,299,644.67 -152,821,907.39
经营性应付项目的增加(减：减少) 371,909,033.35 324,106,601.19
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 229,722,382.67 200,973,862.48
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 834,714,764.01 198,571,659.85
减：现金的期初余额 703,414,580.71 124,774,670.61
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 131,300,183.30 73,796,989.24
公司法定代表人:李进巅 主管会计工作负责人:于红 会计机构负责人:于红