辽宁曙光汽车集团股份有限公司
董事会审计委员会 2018 年度履职情况报告

    根据中国证监会《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运

作指引》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》，

并按照《公司章程》和《审计委员会议事规则》的有关规定，审计委

员会对 2018 年的审计工作进行了全面的审查，现将履职情况报告如

下：

    一、审计委员会基本情况

    2018 年 10 月，公司根据董事会审计委员会的议事规则，选举了

第九届董事会审计委员会主任委员及委员，审计委员会由独立董事于

敏、独立董事徐志华、董事马宁（已于 2019 年 1 月 29 日辞去审计委

员会委员职务）组成，其中主任委员由具有专业会计资格的独立董事

于敏担任。

    二、审计委员会召开会议的情况

    2018 年度，公司审计委员会共召开 4 次会议，全体委员出席了

全部会议，具体如下：

    1、2018 年 4 月 11 日，审计委员会召开 2018 年度第一次会议，

审议通过了公司 2017 年度财务报告， 2017 年度内部控制评价报告；

2017 年内部审计总结报告； 2018 年度预计发生的日常关联交易；会

计政策变更、关于建议续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

为公司 2018 年度财务报表的审计机构；审计委员会 2017 年度履职情


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况报告。

    2、2018 年 4 月 27 日，审计委员会召开 2018 年度第二次会议，

审议并通过了公司 2018 年第一季度报告。

    3、2018 年 8 月 23 日，审计委员会召开 2018 年度第三次会议，

审计并通过了公司 2018 年半年度报告。

    4、2018 年 10 月 29 日，审计委员会召开 2018 年度第四次会议，

审议并通过了公司 2018 年第三季度报告。

    三、审计委员会 2018 年度履职情况

    1、评估外审机构的独立性和专业性

    信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）

为公司董事会聘用的审计机构，其具有从事证券相关业务的资格，并

遵循独立、客观、公正的职业准则，能较好地完成公司委托的各项工

作。 信永中和参与年审的人员均具备实施审计工作所必需的专业知

识和相关的执业证书，在审计过程中，认真负责并保持了应有的关注

和职业谨慎性，能够胜任公司的审计工作。

    2、指导内部审计，审阅内控评价报告

    公司根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》及配

套指引的要求，结合公司实际情况，制定了内部审计工作计划。报告

期内，公司完善内控制度，梳理业务流程，审计委员会授权公司审计

部开展内控自我评价工作，促使各单位各部门有效落实内部控制措

施，以保证公司经营活动的有序开展。

    审计委员会审阅了 2018 年度内部控制评价报告，认为报告基本


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上反映了公司 2018 年度的内部控制情况，不存在重大缺陷和重要缺

陷，同意将报告提交公司董事会审议。

    3、审阅公司财务报告

    报告期内，审计委员会认真审阅了公司的财务报告，并认为公司

财务报告是真实、准确、完整的，公允反映了公司的财务状况以及

2018 年度的经营成果和现金流量，不存在重大会计差错调整。

    四、总体评价

    报告期内，审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董事会审

计委员会运作指引》以及公司制定的《审计委员会议事规则》等的相

关规定，恪尽职守、尽职尽责的履行了审计委员会的职责。

    特此报告。




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                                     董事会审计委员会

                                     2019 年 4 月 9 日




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