辽宁曙光汽车集团股份有限公司
       审计委员会 2020 年度履职情况报告

    根据中国证监会《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运

作指引》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》，

并按照《公司章程》和《审计委员会议事规则》的有关规定，审计委

员会对 2020 年的审计工作进行了全面的审查，现将履职情况报告如

下：

    一、审计委员会基本情况

    公司第九届董事会审计委员会由独立董事于敏、独立董事徐志华

组成，其中主任委员由具有专业会计资格的独立董事于敏担任。

    二、审计委员会召开会议的情况

    2020 年度，公司审计委员会共召开 4 次会议，全体委员出席了

全部会议，具体如下：

    1、2020 年 4 月 28 日，审计委员会召开 2020 年度第一次会议，

审议通过了公司 2019 年度财务报告，2019 年度内部控制评价报告；

2019 年内部审计总结报告； 2020 年度预计发生的日常关联交易的议

案；关于执行新会计准则并变更相关会计政策的议案；关于建议续聘

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度财务报表

的审计机构；关于审议 2020 年第一季度报告；审计委员会 2019 年度

履职情况报告。

    2、2020 年 8 月 24 日，审计委员会召开 2020 年度第二次会议，


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审议并通过了公司 2020 年半年度报告。

    3、2020 年 10 月 28 日，审计委员会召开 2020 年度第三次会议，

审议并通过了公司 2020 年第三季度报告。

    4、2020 年 12 月 18 日，审计委员会召开 2020 年度第四次会议，

审议并通过了关于公司更换会计师事务所的议案。

    三、审计委员会 2020 年度履职情况

    1、评估外审机构的独立性和专业性

    大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华”）为公司

董事会聘用的审计机构，其具有从事证券相关业务的资格，并遵循独

立、客观、公正的职业准则，能较好地完成公司委托的各项工作。大

华参与年审的人员均具备实施审计工作所必需的专业知识和相关的

执业证书，在审计过程中，认真负责并保持了应有的关注和职业谨慎

性，能够胜任公司的审计工作。

    2、指导内部审计，审阅内控评价报告

    审计委员会委员与公司审计部就 2020 年内部审计工作计划及

实施进行了沟通,并严格按照相关要求指出了内部审计重点关注的内

容和方面。

    审计委员会审阅了《公司 2020 年度内部控制评价报告》，《公司

2020 年度内部控制评价报告》于内部控制评价报告基准日，不存在

财务报告内部控制重大缺陷，公司已按照企业内部控制规范体系和相

关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

    3、审阅公司财务报告


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    报告期内，审计委员会认真审阅了公司的财务报告，并认为公司

财务报告是真实、准确、完整的，公允反映了公司的财务状况以及

2020 年度的经营成果和现金流量，不存在重大会计差错调整。

    四、总体评价

    报告期内，审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董事会审

计委员会运作指引》以及公司制定的《审计委员会议事规则》等的相

关规定，恪尽职守、尽职尽责的履行了审计委员会的职责。




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                                    2021 年 4 月 28 日




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