证券简称：荣华实业	证券代码：600311	公告编号：2006-032

        甘肃荣华实业（集团）股份有限公司第三届董事会第十次会议决议公告

    甘肃荣华实业（集团）股份有限公司第三届董事会第十次会议于2006年
    10月20日在公司会议室召开，应到董事11名，实到董事7名，独立董事王森、李生玉因出差未出席本次会议，委托独立董事何鹏举代为行使表决权，监事会成员和经营层高级管理人员列席本次会议，符合《公司法》和《公司章程》的要求，会议由董事长张严德先生主持。会议经审议表决,通过以下决议：
    1、审议通过了《公司2006年第三季度报告》；
    2、审议通过了《董事会关于对2005年第三季度报告财务数据进行追溯调整的说明》
    本公司于2006年4月26日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登了"董事会关于重大会计差错更正的说明"，因会计核算工作不规范、会计处理错误、内部信息传递不及时等原因，在2005年度审计工作中，发现重大会计差错并采用追溯调整法调整了2004年度和2005年度未审会计报表相关项目。由于会计差错更正事项对2005年1至9月份的也造成了影响，因此公司对2005年中期报告财务数据进行追溯调整，累计调减公司2005年1至9月份净利润16,689,978.33 元。
    重大会计差错更正对本公司2005年1至9月份的财务状况和经营成果形成的影响如下表所示：
    项目			变更前金额	变更影响额	变更后金额
    应收账款			152,303,126.99	84,286,492.98	236,589,619.97
    坏账准备-应收账款		7,841,605.06	5,057,189.58	12,898,794.64
    其他应收款			1,114,042.50	65,250,000.00	66,364,042.50
    坏账准备-其他应收款		488,712.78	6,525,000.00	7,013,712.78
    短期借款			123,800,000.00	70,000,000.00	193,800,000.00
    应付账款			123,902,204.13	79,536,492.98	203,438,697.11
    预提费用			9,722,186.85	5,107,788.75	14,829,975.60
    财务费用			5,726,308.18	5,107,788.75	10,834,096.93
    管理费用			11,347,474.11	11,582,189.58	22,929,663.69
    净利润			28,436,710.68	16,689,978.33	11,746,732.35
    期末未分配利润		202,887,099.08	16,689,978.33	186,197,120.75
    3、审议通过了《关于对董事长进行授权的议案》
    对于符合本公司章程和《上海证券交易所股票上市规则》规定的事项，且单笔金额不超过人民币5000万元，授权董事长全权处置，并及时报董事会备案。
    4、审议通过了《关于对总经理进行授权的议案》
    对于符合本公司章程和《上海证券交易所股票上市规则》规定的事项，且单笔金额不超过人民币1000万元，授权总经理全权处置，并及时报董事会备案。
    特此公告。

    甘肃荣华实业（集团）股份有限公司董事会
    2006年10月20日