甘肃荣华实业(集团)股份有限公司
2007年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 独立董事刘志军，出差在外，委托独立董事毕阳代为出席 董事杜建萍，出差在外，委托董事辛永清代为出席 1.3 北京五联方圆会计师事务所有限公司为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。 1.4 公司负责人张严德，主管会计工作负责人李清华及会计机构负责人（会计主管人员）卢军花应当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
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股票简称 荣华实业
股票代码 600311
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 甘肃省武威市东关街荣华路1号
邮政编码 733000
公司国际互联网网址 www.ronghua.cc
电子信箱 gansuronghua@163.com
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2.2 联系人和联系方式
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董事会秘书 证券事务代表
姓名 辛永清 刘全
联系地址 甘肃省武威市东关街荣华路1号 甘肃省武威市东关街荣华路1号
电话 0935-6151222 0935-6151222
传真 0395-6151333 0935-6151333
电子信箱 rhxyongqin@163.com ronghualiuquan@163.com
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§3 会计数据和业务数据摘要：
3.1 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
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主要会计数据 2007年 2006年 本年比上年增减(%) 2005年
营业收入 127,281,990.50 163,916,887.80 -22.35 311,444,869.83
利润总额 52,452,474.40 -173,386,906.75 130.25 8,154,068.71
归属于上市公司股东的净利润 52,452,474.40 -173,386,906.75 130.25 8,629,900.84
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 17,802,060.77 -67,559,758.27 126.35 8,629,900.84
净利润
经营活动产生的现金流量净额 34,953,046.50 1,262,310.91 2,668.97 37,297,779.79
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减(% 2005年末
)
总资产 1,098,131,222.84 1,318,590,203.30 -16.72 1,511,934,536.26
所有者权益（或股东权益） 982,669,509.13 929,113,201.15 5.76 1,097,971,821.90
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3.2 主要财务指标
单位:元
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主要财务指标 2007年 2006年 本年比上年增减(%) 2005年
基本每股收益 0.08 -0.52 115.38 0.033
稀释每股收益
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.03 -0.52 105.77 0.033
全面摊薄净资产收益率 5.34 -18.66 增加24个百分点 0.79
加权平均净资产收益率 5.49 -17.11 增加22.6个百分点 0.79
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 1.81 -18.78 增加20.59个百分点 0.79
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 1.86 -17.22 增加19.08个百分点 0.79
每股经营活动产生的现金流量净额 0.05 0.004 1,150 0.14
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减(%) 2005年末
归属于上市公司股东的每股净资产 1.48 2.79 -46.95 4.22
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非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -3,221,123.67
债务重组损益 5,380,835.59
除上述各项之外的其他营业外收支净额 32,490,701.71
合计 34,650,413.63
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采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
3.3 境内外会计准则差异
□适用 √不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
√适用 □不适用
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行 送 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
新股 股
一、有限售条件股份
1、国家
持股
2、国有
法人持股
3、其他 156,000,000 46.88 156,000,000 -153,920,000 2,080,000 158,080,000 23.75
内资持股
其中：
境内法人 156,000,000 46.88 156,000,000 -153,920,000 2,080,000 158,080,000 23.75
持股
境内自然
人持股
4、外资
持股
其中：
境外法人
持股
境外自然
人持股
有限售条 156,000,000 46.88 156,000,000 -153,920,000 2,080,000 158,080,000 23.75
件股份合
计
二、无限售条件流通股份
1、人民 176,800,000 53.12 176,800,000 153,920,000 330,720,000 507,520,000 76.25
币普通股
2、境内
上市的外
资股
3、境外
上市的外
资股
4、其他
无限售条 176,800,000 53.12 176,800,000 153,920,000 330,720,000 507,520,000 76.25
件流通股
份合计
三、股份 332,800,000 100.00 332,800,000 0 332,800,000 665,600,000 100.00
总数
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限售股份变动情况表
√适用 □不适用
单位:股
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股东名 年初限售股数 本年解除限售股 本年增加限售股 年末限售股数 限售原因 解除限
称 数 数 售日期
武威荣 69,240,000 16,640,000 52,780,000 105,560,000 股权分置改革。自获得上市流通权 2007年8
华工贸 之日起，在十二个月内不得上市交 月8日
有限公 易或者转让；在前项规定期满后，
司 通过证券交易所挂牌交易出售原非
流通股股份，出售数量占公司股份
总数的比例在十二个月内不得超过
百分之五，在二十四个月内不得超
过百分之十,出售价格不低于6元/股
(除权除息调整)。
武威塑 42,900,000 16,640,000 26,260,000 52,520,000 股权分置改革。自获得上市流通权 2007年8
料包装 之日起，在十二个月内不得上市交 月8日
有限公 易或者转让；在前项规定期满后，
司 通过证券交易所挂牌交易出售原非
流通股股份，出售数量占公司股份
总数的比例在十二个月内不得超过
百分之五，在二十四个月内不得超
过百分之十。
武威市 14,300,000 14,300,000 0 0 股权分置改革。自获得上市流通权 2007年8
华信食 之日起，在十二个月内不得上市交 月8日
品供销 易或者转让
有限责
任公司
武威市 14,300,000 14,300,000 0 0 股权分置改革。自获得上市流通权 2007年8
融达饲 之日起，在十二个月内不得上市交 月8日
料有限 易或者转让
责任公
司
江苏天 7,345,000 7,345,000 0 0 股权分置改革。自获得上市流通权 2007年8
香集团 之日起，在十二个月内不得上市交 月8日
公司 易或者转让
甘肃省 3,510,000 3,510,000 0 0 股权分置改革。自获得上市流通权 2007年8
武威饴 之日起，在十二个月内不得上市交 月8日
糖厂 易或者转让
武威市 2,145,000 2,145,000 0 0 股权分置改革。自获得上市流通权 2007年8
永鼎商 之日起，在十二个月内不得上市交 月8日
贸有限 易或者转让
公司
武威远 2,080,000 2,080,000 0 0 股权分置改革。自获得上市流通权 2007年8
通贸易 之日起，在十二个月内不得上市交 月8日
有限公 易或者转让
司
合计 332,800,000 76,960,000 79,040,000 158,080,000 — —
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4.2 股东数量和持股情况
单位:股
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报告期末股东总数 65,539
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 持有有限售条件股 质押或冻结的股份数量
份数量
武威荣华工贸有限公司 境内非国有法人 16.53 110,000,734 105,560,000 质押84,500,000
武威塑料包装有限公司 境内非国有法人 9.27 61,702,046 52,520,000 质押54,730,000
武威市融达饲料有限责任 境内非国有法人 3.40 22,600,000 0 质押19,600,000
公司
青岛长乐未央物业管理有 未知 1.06 7,077,800 0
限公司
北京天利伟业投资有限公 未知 0.91 6,089,254 0
司
张忠民 境内自然人 0.65 4,295,365 0
武威市永鼎商贸有限公司 境内非国有法人 0.64 4,290,000 0
武威远通贸易有限公司 境内非国有法人 0.63 4,160,000 0
江苏天香集团有限公司 境内非国有法人 0.60 4,000,000 0
武威市华信食品供销有限 境内非国有法人 0.59 3,900,000 0
责任公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
武威市融达饲料有限责任公司 22,600,000 人民币普通股
青岛长乐未央物业管理有限公司 7,077,800 人民币普通股
北京天利伟业投资有限公司 6,089,254 人民币普通股
张忠民 4,295,365 人民币普通股
武威市永鼎商贸有限公司 4,290,000 人民币普通股
武威远通贸易有限公司 4,160,000 人民币普通股
江苏天香集团有限公司 4,000,000 人民币普通股
武威市华信食品供销有限责任公司 3,900,000 人民币普通股
张继东 2,809,621 人民币普通股
袁克平 2,211,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 董事长张严德持有武威荣华工贸有限公司76%的股份,监事严其林持有武威塑料包装
有限公司8.66%的股份,副董事长刘永持有武威市永鼎商贸有限公司90%的股份,董事
程浩持有武威远通贸易有限公司95%的股份. 公司未知前十大流通股股东之间、以
及前十大流通股股东和前十大股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股
东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
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4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：武威荣华工贸有限公司 法人代表：杜彦山 注册资本：500,000,000元 成立日期：1987-03
(2)自然人实际控制人情况
实际控制人姓名：张严德 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权:否 最近五年内职务：本公司董事长 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
76%
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武威荣华工贸有限公司
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16.53%
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甘肃荣华实业（集团）股份有限公司
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§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
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姓名 职务 性 年 任期起止日期 年 年末持 变动原 报告期内从公 是否在股东单
别 龄 初 股数 因 司领取的报酬 位或其他关联
持 总额(万元) 单位领取
股
数
张严德 董事 男 47 2008年1月6日～2011年1月5日 0 0 11 否
长
刘永 副董 男 41 2008年1月6日～2011年1月5日 0 0 6 否
事长
、总
经理
孙效东 董事 男 53 2008年1月6日～2011年1月5日 0 0 6 否
张百生 董事 男 54 2008年1月6日～2011年1月5日 0 0 6 否
杜建萍 董事 女 41 2008年1月6日～2011年1月5日 0 0 6 否
程浩 董事 男 35 2008年1月6日～2011年1月5日 0 0 8 否
辛永清 董事 男 34 2008年1月6日～2011年1月5日 0 13,500 二级市 0 否
、董 场买入
事会
秘书
程晓鸣 独立 男 44 2008年1月6日～2011年1月5日 0 0 0 否
董事
皇甫京华 独立 男 44 2008年1月6日～2011年1月5日 0 0 0 否
董事
毕阳 独立 男 47 2008年1月6日～2011年1月5日 0 0 0 否
董事
刘志军 独立 女 37 2008年1月6日～2011年1月5日 0 0 0 否
董事
杨天保 监事 男 58 2008年1月6日～2011年1月5日 0 0 9 否
会主
席
卢万发 监事 男 63 2008年1月6日～2011年1月5日 0 0 6 否
杜彦山 监事 男 48 2008年1月6日～2011年1月5日 0 0 6 否
严其林 监事 男 58 2008年1月6日～2011年1月5日 0 0 6 否
查金堂 监事 男 53 2008年1月6日～2011年1月5日 0 0 6 否
李清华 副总 男 38 2008年1月6日～2011年1月5日 0 0 4 否
经理
、财
务总
监
合计 / / / / 0 13,500 / 92 /
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§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
1、报告期内公司经营情况的回顾 A、报告期内总体经营情况 1）主营业务收入、主营业务利润、净利润变动情况 单位：元 币种：人民币
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主要会计数据 2007年 2006年 同比增减(%)
营业收入 127,281,990.50 163,916,887.80 -22.35
营业利润 17,802,060.77 -173,386,906.75
净利润 52,452,474.40 -173,386,906.75
扣除非经常性损益的净利润 17,802,060.77 -173,386,906.75
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报告期内，公司根据市场情况和未来发展情况，对在建项目进行了重大的调整，公司于 2007 年 5 月12 日召开的 2007 年第一次临时股东大会通过决议，将年产 1 万吨赖氨酸生产线和年产 4万吨赖氨酸生产线用于改建 12万吨谷氨酸项目，并将部分赖氨酸项目非标设备及配套的合成氨项目资产合计24991.85万元全部处置给本公司的第二大股东武威塑料包装有限公司。通过上述调整，公司进一步增强了未来的核心竞争力，强化了重点项目的规模优势，同时也优化了资产结构，为未来的发展奠定了良好的基础。目前，改建的12万吨谷氨酸生产线项目已基本完成，由于公司地处西北，而2008年1、2月份天气异常严寒，公司只能从3月份开始进行带水调试，预计在5月份可以正式投产。
报告期内，由于停产检修时间长，加上根据甘肃省武威市政府、武威市凉州区关于治理石羊河流域的最新要求，公司从4月15日起至7月9日停产,对现有的污水处理设施进行升级改造,因而生产时间大幅减少,加上流动资金紧张，造成主要产品淀粉的产销量下降。报告期内公司收回了甘肃荣华味精有限公司的全部欠款12706.50万元和第二大股东武威塑料包装有限公司设备处置款24991.85万元, 归还了公司绝大部分的短期借款和全部长期借款，资产负债率已大幅下降至10.51%，公司已经彻底解决银行逾期贷款的问题，恢复了融资功能。同时根据会计准则的规定，公司相应冲回已经计提的坏账准备63,532,499.75元和在建工程减值准备32,490,701.71元，使公司财务状况实现了质的转变，2007年度实现盈利 52,452,474.40元。但由于公司欠款的回收是从2007年8月开始至12月陆续实现的，而且实现的同时要首先清偿银行的借款，因此无法及时满足生产流动资金和建设资金的需求，未能实现谷氨酸项目竣工投产以及计划的2007年完成淀粉20万吨、谷氨酸3万吨的生产销售任务。 2）公司存在的主要优势和困难、经营和盈利能力的连续性和稳定性 公司主要从事以玉米为原料的农产品加工业，产业符合国家发展农村经济、提高农民收入的方针政策。由于多年来公司始终围绕主业进行投入和发展，公司已具备扎实的产业基础。在税收方面，除现有淀粉副产品免收增值税外，作为全国首批151家农业产业化重点龙头企业之一，本公司在所得税方面享受优惠政策。 报告期内公司回收了关联企业的全部欠款，并通过资产处置回收了大额资金，大大提高了资产的流动性，解决了不良负债高的问题,缓解了流动资金紧张的局面，并通过项目改扩建进一步强化了产品的核心竞争力，提高了公司的盈利能力。公司还完成了日处理2万立方米低浓度污水处理设施的改造，污水处理排放达到了国家标准。
B、主营业务及其经营状况 1）、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业 营业收入 营业成本 营业利 营业收入比上年增 营业成本比上年增减 营业利润率比上年增
或分产 润率（% 减(%) (%) 减(%)
品 ）
行业
粮食及 127,281,990.50 114,883,613.75 9.74 -22.35 -21.11 减少1.42个百分点
饲料加
工业
产品
淀粉 92,810,400.26 87,004,410.43 6.26 -16.31 -17.63 增加1.50个百分点
蛋白粉 11,339,640.00 6,592,852.75 41.86 -0.27 14.75 减少7.61个百分点
纤维渣 7,541,303.00 6,219,931.39 17.52 107.56 141.49 减少11.59个百分点
胚芽 14,125,220.00 14,161,760.40 -0.26 -10.35 -6.69 减少3.93个百分点
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2）、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
西北 108,216,382.38 -17.33
西南 12,457,774.79 -53.31
其他 6,607,833.33 4.33
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3）、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币
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前五名供应商采购金额合计 100,352,324.57 占采购总额比重 91.07%
前五名销售客户销售金额合计 60,854,706.93 占销售总额比重 47.81%
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C、报告期资产构成情况
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项目 2007年12月31日 2006年12月31日
金额 占总资产的比重（ 金额 占总资产的比重（
%） %）
应收帐项 524,246.25 0.05 67,353,856.65 5.11
预付帐款 6,260,839.64 0.57 32,538,481.47 2.47
存货 10,280,860.64 0.94 3,165,322.75 0.24
固定资产 475,157,345.47 43.27 503,819,912.59 38.21
在建工程 584,397,527.28 53.22 693,689,089.99 52.61
短期借款 37,141,000.00 3.38 193,741,000.00 14.69
长期借款 0 0.00 60,000,000.00 4.55
应付帐款 28,084,660.24 2.56 59,151,110.36 4.49
总资产 1,098,131,222.84 100.00 1,318,590,203.30 100.00
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期末应收帐款大幅减少的主要原因是收回了甘肃荣华味精有限公司的欠款；预付帐款大幅减少的主要原因是将因在建项目用地预付武威市凉州区高坝镇新关村的土地款25,400,000.00元转入了在建工程；存货增加的主要原因是原材料玉米库存的增加；期末固定资产减少的主要原因系折旧计提；在建工程减少的原因是对在建工程中部分赖氨酸项目非标设备及配套的合成氨项目资产进行了处置；短期借款、长期借款和应付帐款大幅减少的原因是报告期对上述债务进行了清偿。
D、报告期营业费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据变化情况
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项目 2007年 2006年 同比增减（%）
营业费用 1,409,473.50 2,279,837.15 -38.18
管理费用 42,264,807.30 12,801,405.55 230.16
财务费用 14,431,702.08 15,079,559.39 -4.30
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营业费用下降的主要原因是产销量下降，相应的费用减少；管理费用大幅增加的主要原因是一方面根据新会计准则的规定对2006年的管理费用进行了追溯重述（重述前为66,983,129.80元），即将54,181,724.25元的管理费用重述为资产减值损失，另一方面由于停产设施增加，相对应计入管理费用的固定资产折旧增加；财务费用减少的主要原因是归还了银行借款，计提的利息相应减少。 E、报告期现金流量情况 相比2006年，2007年公司由于收回了甘肃荣华味精有限公司的全部欠款，经营活动现金流量净额大幅增加；由于处置了部分在建工程资产并收回了处置款，投资活动产生的现金流量净额大幅上升；而由于归还了大量的银行借款，筹资活动产生的现金流量净额为负。
F、报告期内公司投入2151.8万元对原有的淀粉一厂和二厂20万吨淀粉生产线分离工段进行技术改造，改造完成后，将有效的提高淀粉收率，降低了原材料和能源消耗，提高企业的经济效益。
2、对公司未来发展的展望 A、行业的发展趋势及公司面临的市场竞争情况 公司目前的主要产品是淀粉及其副产品。行业的整个发展趋势就是不断延伸产业链，提高产品附加值。公司重点建设的谷氨酸项目就是以玉米淀粉为主要原料的深加工项目。谷氨酸是一种以生物化学方法生产的氨基酸，除用在医药、柔革外，主要需求为下游产品味精（谷氨酸钠）。2007年年产值在500万元规模以上的工业企业味精累计产销量达196万吨，同比增长14.6%，预计2008年-2009年谷氨酸需求增长速度仍可以保持在两位数。而谷氨酸产品的市场价格也逐步走出低谷，2008年初至今价格涨幅已超过10%，产品价格回升势头良好。 B、发展战略、机遇和挑战 公司坚持走以淀粉深加工为主业的专业化经营道路，以玉米淀粉的规模经济带动深加工产品的规模经济，进一步提高产品的规模效益，成为国内行业排名位居前列的淀粉深加工专业化企业。2007年公司已经调整募集资金投向，将年产1万吨赖氨酸生产线和年产4万吨赖氨酸生产线，加上原有年产3万吨谷氨酸项目，合计改建为年产12万吨谷氨酸生产线项目。改建12万吨谷氨酸生产线项目达产后，年新增销售收入10.88亿元，新增税后利润9590万元，使公司的生产经营情况发生很大的改变。同时相比于其他谷氨酸生产厂家，本公司已经具备了年处理106.92万吨高浓度有机废水，生产18万吨有机复合肥的能力，在日趋严格的环保环境中将处于有利的地位。但目前应该看到，新的具备规模优势的谷氨酸生产厂家已逐步涌现，随着2008年谷氨酸市场的逐步回暖，公司必须加快生产调试进度，尽早发挥产业优势。
在发展淀粉加工主业的同时，公司也正在向矿业领域进军。2008年1月16日，本公司与刘际秩、刘德誉（刘际秩持有肃北县浙商矿业投资有限责任公司70%的股权、刘德誉持有30%）、清大德人生物科技（集团）有限公司签署了《肃北县浙商矿业投资有限责任公司股权、采矿权、探矿权转让协议》（以下简称“转让协议”），我公司拟出资2.6亿元收购浙商矿业100%股权及采矿权、探矿权等连带资产。肃北县浙商矿业投资有限责任公司拥有肃北县金山金矿和警鑫金矿，主营金银的生产和销售。目前，公司正在进行召开股东大会审议转让协议的准备工作。
C、资金需求及使用计划 公司2008年需要1亿元左右的资金用于谷氨酸项目生产所需流动资金，资金主要来源于自筹或银行贷款。
如果公司股东大会审议通过收购肃北县浙商矿业投资有限责任公司相关议案，公司为此需要支付2.6亿元收购资金。公司已于2008年1月20日召开的第四届董事会第二次会议和于2008年2月16日召开的2008年第二次临时股东大会审议通过资产处置议案，向武威市融达饲料有限责任公司出售21627.12万元的资产，向武威市华信食品供销有限责任公司出售4445.96万元的资产，交易完成后，公司可回收资金26073.08万元。目前武威市融达饲料有限责任公司已向公司支付了资产处置款12270万元。
D、未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素及对策 1）、项目建设和管理风险 由于12万吨谷氨酸项目改建将采用最新技术，改建过程存在一定的风险；改建完成后，是否能充分发挥规模优势也存在不确定性。
公司将以国内专业机构和权威专家为依托，同时大股东武威荣华工贸有限公司在建设和发展甘肃荣华味精有限公司的过程中也积累了丰富的经验，可以有效地降低风险，顺利实现项目达产。
2）、股权收购和管理风险
由于收购肃北县浙商矿业投资有限责任公司股权涉及环节较多、所需时间较长，而目前转让协议尚未生效，能否顺利实现收购存在不确定性；若收购完成，由于公司没有从事过矿业经营，没有专业的人才和矿业经营的经验，还存在着是否能正常生产经营的风险。
2008年3月22日，本公司与刘际秩、刘德誉、清大德人生物科技（集团）有限公司和武威市融达饲料有限责任公司签署了《补充协议》，约定在本公司召开股东大会审议转让协议之前，由武威市融达饲料有限责任公司直接向刘际秩、刘德誉和清大德人支付首期转让价款人民币壹亿柒千万元。截止2008年3月25日，武威市融达饲料有限责任公司已向刘际秩、刘德誉指定的帐户支付了人民币壹亿伍千玖佰壹拾肆万元（RMB：15914万元），本公司已派工作人员进驻浙商矿业负责财务，并共同进行矿山管理，刘际秩、刘德誉已将公司印鉴和相关资料（包括财务章、营业执照原件、税务登记证原件、采矿证原件）交由本公司保管。由于完成收购后，公司只对部分关键岗位的管理人员进行更换，矿山现有的生产和技术人员全部保留，不会影响正常的生产经营。
3）、固定资产折旧风险 公司12万吨谷氨酸在建工程竣工结算后，固定资产将大幅增加，因此如果项目未能实现收益，公司将面临因新增固定资产折旧费用增加导致业绩下降的风险。
公司已经进行了在建项目调试完成后的大规模生产和销售的准备工作，公司将通过尽快发挥项目的规模优势来消化新增固定资产折旧的压力。
6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述6.1
6.3 主营业务分地区情况 请见前述6.1
6.4 募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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募集资金总额 667,700,000 本年度已使用募集资金总额 0
已累计使用募集资金总额 667,700,000
承诺项目 是否变更项目 拟投入金额 实际投入金额 是否符合计划进度
年产1.0万吨高级玉 否 8,080,000.00 8,080,000.00 是
米精炼生产线项目
年产3.0万吨麦芽糊 否 8,430,000.00 8,430,000.00 是
精生产线项目
年产10万吨高蛋白 否 38,460,000.00 35,319,007.14 是
饲料生产线项目
年产300吨肌醇生产 是 39,730,000.00 0
线项目
扩建10万吨玉米淀 是 88,350,000.00 103,943,774.79 否
粉生产线
年产3.0万吨谷氨酸 否 120,440,000.00 134,025,632.89 否
生产线项目
年产1.0万吨赖氨酸 是 147,270,000.00 168,727,238.66 否
生产线项目
年产1.0万吨L-乳酸 是 122,280,000.00 139,195,986.11 否
生产线项目
每小时处理600立方 否 29,700,000.00 32,160,000.00 是
米污水处理项目
合计 / 602,740,000.00 629,881,639.59 /
未达到计划进度和预计收益的说明（ 我公司2001年募集资金计划共投入九个项目，其中共有三个项目发生了变更，一个项目进行
分具体项目） 了处置。报告期前已将原年产300吨肌醇生产线项目变更为收购甘肃省武威热电厂的全部生产
经营性资产及相关负债、将原新建年产1万吨L-乳酸生产线项目变更为改建年产4万吨赖氨酸
生产线项目；报告期内将原募集资金项目年产1万吨赖氨酸生产线和改建的年产4万吨赖氨酸
生产线项目改建为年产12万吨谷氨酸生产线项目。报告期前已将年产10万吨淀粉生产线项目
进行了处置。报告期内公司还处置了原赖氨酸项目改建后无法用于新项目的部分非标设备及
配套的合成氨项目资产。 （1）在建项目的投资与建设情况 截止2007年12月31日，除改建年
产12万吨谷氨酸生产线项目外，其他项目均已建成投产。该改建项目经于2007年5月12日召开
的2007年第一次临时股东大会审议批准后，公司正全力以赴进行改建工程,目前项目建设已基
本完成,正在进行调试. (2)建成项目的收益情况 a.年产1.0万吨高级玉米精炼油生产线项目
项目拟投入募集资金8,080,000.00元，实际投入8,080,000.00元，报告期,由生产原料价格上
涨,公司没有生产玉米精炼油,而是直接对外销售玉米胚芽。该项目已于2008年2月16日经公司
第二次临时股东大会审议通过，以评估价值2540.73万元处置给公司股东武威市融达饲料有限
责任公司. b.年产3.0万吨麦芽糊精生产线项目 项目拟投入募集资金8,430,000.00元，实际
投入8,430,000.00元，报告期由于生产原料价格上涨,公司从经济角度考虑,未进行麦芽糊精
的生产,该项目已于2008年2月16日经公司第二次临时股东大会审议通过，以评估价值3081.48
万元处置给公司股东武威市融达饲料有限责任公司. c.年产10万吨高蛋白饲料生产线项目 项
目拟投入募集资金38,460,000.00元人民币，实际投入35,319,007.14元人民币，2007年度未
进行生产。 d.收购甘肃省武威热电厂的全部生产经营性资产及相关负债 变更后新项目拟投
入44,251,300.00元人民币，实际投入44,251,300.00元人民币，通过收购甘肃省武威热电厂
项目，公司2007年实现的成本节约合计为1,876,922.21元； e.每小时处理600立方米污水处
理项目项目拟投入募集资金29,700,000.00元人民币，实际投入32,160,000.00元人民币，污
水处理厂项目自2003年底建成以来，污水处理基本达到了设计的要求，2007年公司对污水处
理设施进行了升级改造，污水处理排放达到了国家标准，取得了较好的社会效益。
变更原因及变更程序说明(分具体项目 1)、收购甘肃省武威热电厂的全部生产经营性资产及相关负债 公司变更原计划投资项目年产
) 300吨肌醇生产线项目，该项目拟投入39,730,000.00元人民币实际投入0元人民币。本公司于
2001年11月3日召开的第一届董事会第十八次会议和2001年12月16日召开的公司2001年第一次
临时股东大会审议通过了相关议案。 2)、改建12万吨谷氨酸生产线 公司原计划将年产1.0万
吨L-乳酸生产线项目改建为年产4万吨赖氨酸项目，本公司于2003年8月14日召开的第二届董
事会第十二次会议和2003年9月18日召开的公司2003年第一次临时股东大会审议通过了相关议
案。乳酸项目拟投入122,280,000.00元人民币，实际投入139,195,986.11元；变更后新项目
拟投入396,000,000.00元人民币，实际投入了415,941,207.98元。但赖氨酸项目由于资金紧
张未能如期竣工，而自2004以来，国内赖氨酸产能迅速扩张，市场逐步饱和，市场形势发生
了很大的变化，前景不乐观。而谷氨酸市场不但容量大，而且近几年发展速度较快，公司为
了集中发展一个拳头产品，更好的形成规模优势，于2007年4月8日召开的第三届董事会第十
二次会议和2007年5月12日召开的公司2007年第一次临时股东大会审议通过了《关于调整募集
资金投向改建年产12万吨谷氨酸生产线项目的议案》和《关于资产处置的议案》，将原年产1
万吨赖氨酸生产线和原改建的年产4万吨赖氨酸生产线全部用于改建12万吨谷氨酸生产线，改
建总投资56500万元，实际投入63733.76万元，除两个赖氨酸项目和年产3万吨谷氨酸项目可
用于改建的55071.94万元资产，以及转入在建工程的预付土地款2540万元外，2007年度新增
建设投入6121.82万元。此外，公司将不能用于改建的部分赖氨酸项目非标设备及配套的合成
氨项目资产处置给第二大股东武威塑料包装有限公司。
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变更项目情况 √适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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变更投资项目的资金总额 609,251,300.00
变更后的项目 对应的原承诺项目 变更项目拟投入金额 实际投入金额 是否符合计划进度
收购甘肃省武威热电厂的全部生产 年产300吨肌醇生产 44,251,300.00 44,251,300.00 是
经营性资产及相关负债 线项目
改建12万吨谷氨酸生产线 年产1万吨L-乳酸生 565,000,000.00 637,337,589.90 否
产线项目、年产1万
吨赖氨酸生产线项目
合计 / 609,251,300.00 681,588,889.90 /
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6.5 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
淀粉生产线技术改造 21,518,000 已基本完成
合计 / /
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6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√适用 □不适用
北京五联方圆会计师事务所有限公司对公司2007 年度财务报告进行审计，并出具了有强调事项段的无保留意见审计报告。根据中国证券监督管理委员会关于发布《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14 号——非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》的通知精神，公司董事会对有关事项作如下说明： 1、非标准无保留审计意见涉及事项的基本情况 (1)本公司2006年度、2007年度扣除资产减值和非流动资产处置后的净利润均为负，主营业务尚未恢复正常。本公司12万吨谷氨酸生产线项目改建项目尚未投产，完成后能否实现预期经济效益存在不确定性，且项目能否正常投产也存在一定的资金风险。同时，除了通过关联方资产处置以获取股东的资金资助外，本公司尚未形成其他有效的融资渠道。 (2)本公司于2007年4月6日收到中国证券监督管理委员会甘肃监管局有关《立案调查通知书》，称公司因涉嫌违反证券法律法规，决定对本公司立案调查。截至2008年4月3日止，荣华实业公司尚未获知调查结果。 上述事项不属于违反会计准则、制度及相关年度报告中财务会计报表信息披露规范规定的情形。 2、注册会计师对该事项的基本意见 荣华实业公司已在会计报告附注9.4 中充分披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍存在重大不确定性，可能无法在正常生产经营过程中变现资产、清偿债务。 3、公司管理层和董事会对该事项的意见 2006年下半年，由于公司主产品淀粉的主要销售客户甘肃荣华味精有限公司因环保、资金等问题停产，欠公司的大量货款无法偿还，加上公司的银行贷款均已逾期，造成公司2006、2007年流动资金紧张，加上2007年上半年阶段性停产进行了污水处理设施的升级改造，导致2006、2007年主营业务处于不正常运营状态，同时资金不足也造成在建项目无法顺利投产。 2007年8月份起，公司逐步收回了甘肃荣华味精有限公司的全部欠款12706.50万元，还通过调整募集资金项目、出售部分低效资产的方式收回处置款24991.85万元。资金到位后，公司归还了中国光大银行广州分行、上海浦东发展银行广州分行、中国建设银行武威分行的全部本金和利息，资产负债率大幅下降至10.51%,大大改善了公司的财务结构，解决了银行贷款逾期的问题，为公司恢复融资渠道奠定了良好的基础。同时公司加快了改建12万吨谷氨酸生产线项目的建设，改建已基本完成。 目前，公司污水处理设施改造已完成，公司正逐步恢复生产，通过销售淀粉及其副产品，公司的经营情况正在逐步改善，公司的持续经营能力正在不断增强。 公司管理层和董事会积极配合中国证券监督管理委员会甘肃监管局进行的调查，并对相关问题进行了陈述和说明，调查没有对公司的日常经营产生不利影响。 4、该事项对上市公司的影响程度 目前，公司新的融资渠道尚未完全建立，流动资金紧张的局面仍未有效改善。12万吨谷氨酸生产线项目的建成投产将对公司2008年的经营业绩产生重大影响。 5、消除该事项及其影响的可能性与具体措施 本公司及第一大股东武威荣华工贸有限公司正在积极努力，争取通过如下方式提高公司的持续经营能力: （1）本公司改建12万吨谷氨酸生产线项目已经进入带水试车阶段，预计在2008年5月份可以正式投入运行。目前公司已经开始为投产备料。本公司将以国内专业机构和权威专家为依托，同时大股东武威荣华工贸有限公司在建设和发展甘肃荣华味精有限公司的过程中也积累了丰富的经验，可以有效地降低经营和技术方面的风险，顺利实现项目达产。 （2）本公司20万吨淀粉技术改造已基本完成，通过对核心设备的升级更替，公司将有效的降低能耗，提高淀粉收率，提高主营业务利润率。 （3）第一大股东承诺：在公司需要时，将为公司提供股权抵押等多种形式的担保，确保公司发展对资金的需求。 （4）本公司拟收购肃北县浙商矿业投资有限责任公司100%的股权，待收购成功后，公司将聘请专业的生产、管理人员，加强对矿山的经营管理，科学、合理的开采矿山资源，使公司在主营业务玉米淀粉及深加工不变的情况下增加一个新的利润增长点。 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
经北京五联方圆会计师事务所有限公司审计，2007年度公司实现净利润52,452,474.40元，加上年结转的未分配利润-1,805,023.91元，提取10%的盈余公积5,064,745.05元，2007年度未分配利润为45,582,705.44元。 2007年度公司拟不进行利润分配。2007年度公司拟不进行资本公积金转增股本。 本预案需提交公司2007年度股东大会审议。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用 □不适用
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本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
本报告期盈利的主要原因是大幅冲回了以前年度计提的坏帐准备 用于公司的流动资金需求。
和在建工程减值准备，公司的生产经营仍处于恢复阶段，而在建
工程的竣工投产也需要资金支持，因此未提出现金利润分配方案
。
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§7 重要事项
7.1 收购资产
□适用 √不适用
7.2 出售资产
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
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交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 本年初起至出 出售产 是否为关联交易（如 所涉及的资 所涉及的债
售日该出售资 生的损 是，说明定价原则） 产产权是否 权债务是否
产为公司贡献 益 已全部过户 已全部转移
的净利润
武威塑料 部分赖氨酸项 2007年5月 24,991.85 0 0 是，以资产的帐面值 是 是
包装有限 目非标设备及 12日 作为交易价格,以评
公司 配套的合成氨 估值作为作价依据
项目资产
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该项出售对公司业务连续性、管理层稳定性没有影响,提高了公司的资产质量，同时资产出售所得资金可以用于降低公司负债,交易已完成。
7.3 重大担保
□适用 √不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
7.4.2 关联债权债务往来
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
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关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
甘肃荣华味精有限公司 1,490 0 0 0
武威荣华工贸有限公司 0 0 3,830.36 902.27
合计 1,490 0 3,830.36 902.27
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额14,900,000元，余额0元。
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用 √不适用
7.5 委托理财情况
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
股改承诺及履行情况： 第一大股东武威荣华工贸有限公司承诺：持有的公司非流通股自获得上市流通权之日的十二个月后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十,出售价格不低于6元/股(除权除息调整)。 报告期没有违反承诺的情况。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□适用 √不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
§8 监事会报告
8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司决策程序符合《公司法》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》以及《公司章程》等法律、法规的规定，公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
北京五联方圆会计师事务所有限公司对公司财务报告进行了审计，并出具的带强调事项的无保留意见的审计报告，真实地反映了公司财务状况和经营成果。
8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
公司从现实情况出发，将盈利前景不明的赖氨酸项目改建为市场高速发展的谷氨酸项目，既充分利用了原有的厂房和设备， 又可以提升公司的竞争能力，有利于公司的长远发展。
8.4 监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内公司将部分赖氨酸项目非标设备及配套的合成氨项目进行了处置，降低了投资规模，提高了资方质量，缩短了在建工程竣工投产的时间，在助于保护上市公司及全体股东的利益。
8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内公司将部分赖氨酸项目非标设备及配套的合成氨项目处置给公司股东武威塑料包装有限公司，本次关联交易是依据公平、公正、自愿、诚信的原则进行的，符合有关法律法规和《公司章程》的规定，交易定价客观公允。
8.6 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
对于北京五联方圆会计师事务所有限公司对公司2007年年度财务报告出具的带强调事项的无保留意见审计报告，公司董事会做出了专项说明，监事会同意董事会的相关说明，监事会将积极协助和监督专项说明相关措施的落实情况。
§9 财务报告
9.1 审计意见
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财务报告 □未经审计√审计
审计意见 □标准无保留意见√非标意见
审计意见全文
审计报告五联方圆审字[2008]05067号甘肃荣华实业（集团）股份有限公司全体股东：我们审计了后附的甘肃荣华实业（集团）股份
有限公司（以下简称荣华实业公司）财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表，2007年度的利润表，现金流量表和股东权益变动
表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是荣华实业公司管理层的责任。这种
责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）
选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对
财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德
规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表
金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在
进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审
计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取
的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，荣华实业公司财务报表已经按照企业会计准则的
规定编制，在所有重大方面公允反映了荣华实业公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。四、强调事项
我们提请报表使用人关注：1、如附注9.4所述，荣华实业公司2006年度、2007年度扣除资产减值和非流动资产处置后的净利润为均负
，主营业务尚未恢复正常。荣华实业公司12万吨谷氨酸生产线项目改建项目尚未投产，完成后能否实现预期经济效益存在不确定性，
且项目能否正常投产也存在一定的资金风险。同时，除了通过关联方资产处置以获取股东的资金资助外，荣华实业公司尚未形成其他
有效的融资渠道。荣华实业公司已在附注9.4中充分披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍存在重大不确定性，可能无法在
正常生产经营过程中变现资产、清偿债务。2、荣华实业公司于2007年4月6日收到中国证券监督管理委员会甘肃监管局有关《立案调
查通知书》，称公司因涉嫌违反证券法律法规，决定对荣华实业公司立案调查。截至2008年4月3日止，荣华实业公司尚未获知调查结
果。本段内容并不影响已发表的审计意见。北京五联方圆会计师事务所有限公司中国注册会计师：李宗义中国注册会计师：唐洪广中
国·北京二○○八年四月六日
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9.2 财务报表
资产负债表 2007年12月31日
编制单位: 甘肃荣华实业(集团)股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 4.1 1,123,294.20 1,681,763.03
交易性金融资产
应收票据
应收账款 4.2 524,246.25 67,353,856.65
预付款项 4.3 6,260,839.64 32,538,481.47
应收利息
应收股利
其他应收款 4.4 4,147,772.87 82,858.89
存货 4.5 10,280,860.64 3,165,322.75
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 22,337,013.60 104,822,282.79
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产
在建工程 4.6 475,157,345.47 503,819,912.59
工程物资 4.7 584,397,527.28 693,689,089.99
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4.8 16,239,336.49 16,258,917.93
开发支出 4.8
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,075,794,209.24 1,213,767,920.51
资产总计 1,098,131,222.84 1,318,590,203.30
流动负债：
短期借款 4.10 37,141,000.00 193,741,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 4.11 28,084,660.24 59,151,110.36
预收款项 4.12 897,427.93 1,565,657.03
应付职工薪酬 4.13 9,240,239.34 14,231,687.91
应交税费 4.14 12,581,180.63 22,269,859.57
应付利息 4.15 13,287,686.17 34,070,989.91
应付股利
其他应付款 4.16 14,229,519.40 4,446,697.37
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 115,461,713.71 329,477,002.15
非流动负债：
长期借款 60,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 60,000,000.00
负债合计 115,461,713.71 389,477,002.15
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 4.17 665,600,000.00 332,800,000.00
资本公积 4.18 219,439,342.72 551,135,509.14
减：库存股
盈余公积 4.19 52,047,460.97 46,982,715.92
未分配利润 4.20 45,582,705.44 -1,805,023.91
所有者权益（或股东权益）合计 982,669,509.13 929,113,201.15
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,098,131,222.84 1,318,590,203.30
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公司法定代表人:张严德主管会计工作负责人:李清华会计机构负责人:卢军花
利润表 2007年1-12月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 甘肃荣华实业(集团)股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 4.21 127,281,990.50 163,916,887.80
减：营业成本 4.21 114,883,613.75 145,624,228.19
营业税金及附加 4.22 36,453.25 388,275.69
销售费用 1,409,473.50 2,279,837.15
管理费用 42,264,807.30 12,801,405.55
财务费用 4.23 14,431,702.08 15,079,559.39
资产减值损失 4.24 -63,546,120.15 161,130,488.58
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,802,060.77 -173,386,906.75
加：营业外收入 4.25 37,871,537.30
减：营业外支出 3,221,123.67
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 52,452,474.40 -173,386,906.75
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 52,452,474.40 -173,386,906.75
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.08 -0.52
（二）稀释每股收益
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公司法定代表人:张严德主管会计工作负责人:李清华会计机构负责人:卢军花
现金流量表 2007年1-12月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 甘肃荣华实业(集团)股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 209,440,957.90 164,406,301.70
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 4.26.1 9,783.72 1,122,106.53
经营活动现金流入小计 209,450,741.62 165,528,408.23
购买商品、接受劳务支付的现金 142,212,546.14 156,718,036.04
支付给职工以及为职工支付的现金 12,795,404.37 5,762,113.12
支付的各项税费 11,633,297.33
支付其他与经营活动有关的现金 4.26.2 7,856,447.28 1,785,948.16
经营活动现金流出小计 174,497,695.12 164,266,097.32
经营活动产生的现金流量净额 34,953,046.50 1,262,310.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 261,797,474.68
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 261,797,474.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 66,671,197.32
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 66,671,197.32
投资活动产生的现金流量净额 195,126,277.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 23,700,000.00 26,400,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 23,700,000.00 26,400,000.00
偿还债务支付的现金 239,919,164.41 26,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 14,418,628.28
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 254,337,792.69 26,400,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -230,637,792.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -558,468.83 1,262,310.91
加：期初现金及现金等价物余额 1,681,763.03 419,452.12
六、期末现金及现金等价物余额 1,123,294.20 1,681,763.03
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公司法定代表人:张严德主管会计工作负责人:李清华会计机构负责人:卢军花
所有者权益变动表 2007年1-12月
编制单位: 甘肃荣华实业(集团)股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年年末余 332,800,000.00 551,135,509.14 46,982,715.92 -1,805,023.91 929,113,201.15
额
加：会计政策变
更
前期差错更正
二、本年年初余 332,800,000.00 551,135,509.14 46,982,715.92 -1,805,023.91 929,113,201.15
额
三、本年增减变 332,800,000.00 -331,696,166.42 5,064,745.05 47,387,729.35 53,556,307.98
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）净利润 52,452,474.40 52,452,474.40
（二）直接计入 1,103,833.58 1,103,833.58
所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金融
资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投
资单位其他所有
者权益变动的影
响
3．与计入所有者
权益项目相关的
所得税影响
4．其他 1,103,833.58 1,103,833.58
上述（一）和（ 1,103,833.58 52,452,474.4 53,556,307.98
二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 5,064,745.05 -5,064,745.05
1．提取盈余公积 5,064,745.05 -5,064,745.05
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（五）所有者权 332,800,000.00 -332,800,000.00
益内部结转
1．资本公积转增 332,800,000.00 -332,800,000.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余 665,600,000.00 219,439,342.72 52,047,460.97 45,582,705.44 982,669,509.13
额
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单位:元 币种:人民币
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项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年年末 260,000,000.00 619,407,223.14 46,982,715.92 171,581,882.84 1,097,971,821.90
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初 260,000,000.00 619,407,223.14 46,982,715.92 171,581,882.84 1,097,971,821.90
余额
三、本年增减 72,800,000.00 -68,271,714.00 -173,386,906.75 -168,858,620.75
变动金额（减
少以“－”号
填列）
（一）净利润 -173,386,906.75 -173,386,906.75
（二）直接计 4,528,286.00 4,528,286.00
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售
金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下
被投资单位其
他所有者权益
变动的影响
3．与计入所
有者权益项目
相关的所得税
影响
4．其他 4,528,286.00 4,528,286.00
上述（一）和 4,528,286 -173,386,906.8 -168,858,620.8
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者 72,800,000.00 -72,800,000.00
权益内部结转
1．资本公积 72,800,000.00 -72,800,000.00
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末 332,800,000.00 551,135,509.14 46,982,715.92 -1,805,023.91 929,113,201.15
余额
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公司法定代表人:张严德主管会计工作负责人:李清华会计机构负责人:卢军花
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 1、本公司自2007年1月1日起执行财政部于2006年2月15日以财会[2006]3号文发布的新企业会计准则，按照《新企业会计准则38号——首次执行企业会计准则》、“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号及《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制与披露》（证监会计字[2007]10号）的要求，本公司应当对与首次执行企业会计准则相关的所得税核算方法的变更进行追溯调整，对其他会计政策的变更采用未来适用法进行处理。
截止2007年12月31日，本公司由于计提资产减值准备形成的可抵扣暂时性差异为75,324,081.83元。根据《企业会计准则第18号—所得税》第十三条：“企业应当以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。”由于本公司2006年度、2007年度扣除资产减值和非流动资产处置后的净利润为负，截止2008年4月6日无法判断未来是否能够取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，且本公司历年来经甘肃省地方税务局批准减免所得税，故本期未确认该可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
2、根据中国证监会发布的“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号）及《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）的要求，本公司对2006年12月31日资产负债表及2006年度利润表按照新会计准则做了追溯重述。
上述追溯重述对本公司2006年12月31日资产负债表及2006年度利润表项目影响如下表所示：
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项目 追溯重述前金额 重述金额 追溯重述后金额
应付职工薪酬 14,231,687.91 14,231,687.91
应付工资 4,097,278.62 -4,097,278.62
应付福利费 3,599,953.13 -3,599,953.13
其他应付款 10,981,153.53 -6,534,456.16 4,446,697.37
营业收入 163,916,887.80 163,916,887.80
主营业务收入 163,916,887.80 -163,916,887.80
营业成本 145,624,228.19 145,624,228.19
主营业务成本 145,624,228.19 -145,624,228.19
管理费用 54,181,724.25 -54,181,724.25
营业外支出 106,948,764.33 -106,948,764.33
资产减值损失 161,130,488.58 161,130,488.58
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9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。