甘肃荣华实业（集团）股份有限公司
2008 年第三季度报告600311 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司2008 年第三季度报告
1
目录
§1 重要提示......................................................................... 2
§2 公司基本情况..................................................................... 2
§3 重要事项......................................................................... 3
§4 附录............................................................................. 5600311 甘肃荣华实业（集团）股
份有限公司2008 年第三季度报告
2
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人张严德、主管会计工作负责人李清华及会计机构负责人（会计主管人员）卢军花声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末
比上年度期
末增减(%)
总资产(元) 1,158,868,227.27 1,098,131,222.84 5.53
所有者权益（或股东权益）(元) 995,295,315.50 982,669,509.13 1.28
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 1.50 1.48 1.35
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同期
增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -43,431,329.03 -114.64
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.07 -115.56
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期末
（1-9 月）
本报告期比
上年同期增
减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 1,315,971.08 12,575,806.37 -76.18
基本每股收益(元) 0.002 0.019 -75.25
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) - -0.025 -
全面摊薄净资产收益率(%) 0.13 1.26
减少4.11
个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率
(%)
-0.18 -1.66
减少4.52
个百分点
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
（元）
扣除方式：分项扣除
非流动资产处置损益 23,802,119.92
债务重组损益 3,141,459.83
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -611,024.00
合计 26,332,555.75600311 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司2008 年第三季度报告
3
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 87,162
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流通股的数
量
种类
武威市融达饲料有限责
任公司
8,995,560 人民币普通股
北京天利伟业投资有限
公司
4,862,000 人民币普通股
张忠民 4,639,400 人民币普通股
江苏天香集团有限公司 4,000,000 人民币普通股
武威远通贸易有限公司 3,950,000 人民币普通股
俞芳 2,603,648 人民币普通股
北京力天恒业贸易有限
公司
2,342,328 人民币普通股
上海金球摩托车培训部 2,156,174 人民币普通股
李工 1,998,000 人民币普通股
张继东 1,780,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
报告期，公司将肃北县浙商矿业投资有限责任公司会计报表纳入合并范围，致使部分会计报表项目变
动较大。
1、资产负债项目变动情况
项目 2008-9-30 2007-12-31
增减幅度
(%)
变动原因
应收账款 14,157,260.25 524,246.25 2600
销售增加，公司适当增加
了信用欠款的额度
固定资产 885,841,487.75 475,157,345.47 86
主要是谷氨酸项目竣工
后在建工程转入
在建工程 43,653,220.88 584,397,527.28 -93
主要是谷氨酸项目竣工
后转入固定资产
无形资产 191,436,850.38 16,239,336.49 1079
浙商矿业收购完成后取
得的采矿权
其他应付款 61,560,628.30 14,229,519.40 333
主要为收购浙商矿业完
成后按照协议代扣的税
款和相关费用
2、利润表项目变动情况
项目
2008 年1－9 月 2007 年1－9 月
增减幅度
(%)
变动原因
营业收入 198,178,909.50 57,825,276.09 243
谷氨酸项目投产后产销
量增加
营业成本 182,957,837.29 52,504,981.91 248
谷氨酸项目投产后产销
量增加600311 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司2008 年第三季度报告
4
管理费用 27,753,667.77 -33,883,958.74 182
上年同期冲回了大额坏
帐准备
净利润 12,575,806.37 52,785,575.79 -76
2008 年1－9 月份，营业收入较去年同期有了大幅的提高，但由于去年同期公司收回了大部分外欠
款项，大额冲回了已计提坏帐准备，致使公司报告期净利润比上年同期下降了76.18%;而浙商矿业收
购完成后，9 月份共生产了51.4 公斤黄金，由于是在月底集中冶炼，10 月初才通过上海黄金交易所会
员单位的代理，在上海黄金交易所实现了销售，因此，虽然浙商矿业的会计报表已纳入公司合并报表，
但未能对2008 年1－9 月份的净利润产生影响。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
北京五联方圆会计师事务所有限公司对公司2007 年度财务报告进行审计，并出具了有强调事项段
的无保留意见审计报告。报告期对相关事项的解决情况如下：
（1）报告期，公司完成了肃北县浙商矿业投资有限责任公司100%股权收购事项，且运转正常。收
购事项的完成使公司在主营业务玉米淀粉及深加工不变的情况下增加了一个新的利润增长点，进一步
增强了公司的持续经营能力。相关公告刊登于2008 年9 月10 日的中国证券报、上海证券报、证券时
报及上海交易所网站：www.sse.com.cn 。
（2） 截至2008 年7 月24 日止，本公司尚未获知中国证券监督管理委员会甘肃监管局对我公司立
案调查的结果 。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
1、股改承诺及履行情况：
第一大股东武威荣华工贸有限公司承诺：持有的公司非流通股自获得上市流通权之日的十二个月
后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内
不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十,出售价格不低于 6 元/股(除权除息调整)。报
告期没有违反股改承诺的情况。
2、第一大股东武威荣华工贸有限公司就其持有的荣华实业股份减持事宜特别承诺：
对于荣华工贸持有的荣华实业将于2008 年8 月6 日解除限售的3328 万股股份，将于2009 年7 月
31 日解除限售的7228 万股股份，合计10556 万股，如果通过二级市场减持股份，则减持价格不低于
每股32 元（公司因分红、配股、转增等原因导致股份或权益变化时，将按相应比例调整该价格）。报
告期没有违反承诺的情况。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
□适用 √不适用
甘肃荣华实业（集团）股份有限公司
法定代表人:张严德600311 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司2008 年第三季度报告
5
§4 附录
4.1
合并资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,910,432.32 1,123,294.20
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 14,157,260.25 524,246.25
预付款项 3,032,029.88 6,260,839.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 4,525,675.87 4,147,772.87
买入返售金融资产
存货 14,069,689.94 10,280,860.64
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 37,695,088.26 22,337,013.60
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 885,841,487.75 475,157,345.47
在建工程 43,653,220.88 584,397,527.28
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 191,436,850.38 16,239,336.49
开发支出
商誉
长期待摊费用 241,580.00
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,121,173,139.01 1,075,794,209.24
资产总计 1,158,868,227.27 1,098,131,222.84600311 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司2008 年第三季度报告
6
流动负债：
短期借款 37,141,000.00 37,141,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 25,152,851.16 28,084,660.24
预收款项 378.03 897,427.93
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 18,891,551.91 9,240,239.34
应交税费 12,220,110.45 12,581,180.63
应付利息 7,990,686.52 13,287,686.17
应付股利
其他应付款 61,560,628.30 14,229,519.40
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 162,957,206.37 115,461,713.71
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 615,705.40
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 615,705.40
负债合计 163,572,911.77 115,461,713.71
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 665,600,000.00 665,600,000.00
资本公积 219,489,342.72 219,439,342.72
减：库存股
盈余公积 52,047,460.97 52,047,460.97
一般风险准备
未分配利润 58,158,511.81 45,582,705.44
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 995,295,315.50 982,669,509.13
少数股东权益
所有者权益合计 995,295,315.50 982,669,509.13
负债和所有者总计 1,158,868,227.27 1,098,131,222.84
公司法定代表人: 张严德 主管会计工作负责人:李清华 会计机构负责人:卢军花600311 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司2008 年第三
季度报告
7
母公司资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,763,329.02 1,123,294.20
交易性金融资产
应收票据
应收账款 14,157,260.25 524,246.25
预付款项 2,304,529.88 6,260,839.64
应收利息
应收股利
其他应收款 4,286,506.04 4,147,772.87
存货 9,161,586.77 10,280,860.64
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 31,673,211.96 22,337,013.60
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 208,968,474.90
投资性房地产
固定资产 854,253,272.73 475,157,345.47
在建工程 43,420,120.88 584,397,527.28
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 15,941,600.38 16,239,336.49
开发支出
商誉
长期待摊费用 241,580.00
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,122,825,048.89 1,075,794,209.24
资产总计 1,154,498,260.85 1,098,131,222.84
流动负债：
短期借款 37,141,000.00 37,141,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 20,294,414.05 28,084,660.24
预收款项 378.03 897,427.93
应付职工薪酬 17,821,355.39 9,240,239.34600311 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司2008 年第三季度报告
8
应交税费 11,967,442.85 12,581,180.63
应付利息 7,990,686.52 13,287,686.17
应付股利
其他应付款 66,790,122.13 14,229,519.40
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 162,005,398.97 115,461,713.71
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 162,005,398.97 115,461,713.71
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 665,600,000.00 665,600,000.00
资本公积 219,489,342.72 219,439,342.72
减：库存股
盈余公积 52,047,460.97 52,047,460.97
未分配利润 55,356,058.19 45,582,705.44
所有者权益（或股东权益）合计 992,492,861.88 982,669,509.13
负债和所有者（或股东权益）合计 1,154,498,260.85 1,098,131,222.84
法定代表人: 张严德 主管会计工作负责人:李清华 会计机构负责人:卢军花600311 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司2008 年第三季度
报告
9
4.2
合并利润表
编制单位: 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业总收入 108,867,916.33 43,133,486.33 198,178,909.50 57,825,276.09
其中：营业收入 108,867,916.33 43,133,486.33 198,178,909.50 57,825,276.09
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 110,693,405.08 -29,462,267.98 214,738,112.50 29,758,954.13
其中：营业成本 97,808,736.40 38,149,244.66 182,957,837.29 52,504,981.91
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 36,453.25
销售费用 1,438,949.99 323,822.00 2,196,762.99 428,214.50
管理费用 10,832,363.36 -54,442,270.01 27,753,667.77 -33,883,958.74
财务费用 613,355.33 -601,347.48 1,829,844.45 8,444,149.75
资产减值损失 -12,891,717.15 2,229,113.46
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收
益
汇兑收益（损失以
“-”号填列）
三、营业利润（亏损
以“－”号填列）
-1,825,488.75 72,595,754.31 -16,559,203.00 28,066,321.96
加：营业外收入 3,141,459.83 27,932,053.83 29,746,033.37 27,932,053.83
减：营业外支出 3,212,800.00 611,024.00 3,212,800.00
其中：非流动资产处
置净损失
四、利润总额（亏损
总额以“－”号填列）
1,315,971.08 97,315,008.14 12,575,806.37 52,785,575.79
减：所得税费用600311 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司2008 年第三季度报告
10
五、净利润（净亏损
以“－”号填列）
1,315,971.08 97,315,008.14 12,575,806.37 52,785,575.79
归属于母公司所有
者的净利润
1,315,971.08 97,315,008.14 12,575,806.37 52,785,575.79
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.002 0.15 0.019 0.08
（二）稀释每股收益
公司法定代表人: 张严德 主管会计工作负责人:李清华 会计机构负责人:卢军花
母公司利润表
编制单位: 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业收入 108,867,916.33 43,133,486.33 198,178,909.50 57,825,276.09
减：营业成本 97,808,736.40 38,149,244.66 182,957,837.29 52,504,981.91
营业税金及附加 36,453.25
销售费用 1,438,949.99 323,822.00 2,196,762.99 428,214.50
管理费用 8,571,516.06 -54,442,270.01 25,492,820.47 -33,883,958.74
财务费用 613,355.33 -601,347.48 1,829,844.45 8,444,149.75
资产减值损失 -12,891,717.15 2,229,113.46
加：公允价值变动
收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
-2,260,847.30
其中：对联营企业
和合营企业的投
资收益
二、营业利润（亏
损以“－”号填列）
435,358.55 72,595,754.31 -16,559,203.00 28,066,321.96
加：营业外收入 3,141,459.83 27,932,053.83 26,943,579.75 27,932,053.83
减：营业外支出 3,212,800.00 611,024.00 3,212,800.00
其中：非流动资产
处置净损失
三、利润总额（亏
损总额以“－”号
填列）
3,576,818.38 97,315,008.14 9,773,352.75 52,785,575.79
减：所得税费用
四、净利润（净亏
损以“－”号填列）
3,576,818.38 97,315,008.14 9,773,352.75 52,785,575.79
公司法定代表人: 张严德 主管会计工作负责人:李清华 会计机构负责人:卢军花600311 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司2008 年第三
季度报告
11
4.3
合并现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末
金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 180,317,751.20 192,605,283.20
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 47,880,212.37 224,174,159.04
经营活动现金流入小计 228,197,963.57 416,779,442.24
购买商品、接受劳务支付的现金 204,283,244.31 81,685,914.15
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 19,169,687.71 3,855,461.39
支付的各项税费 2,388,234.68 968,143.98
支付其他与经营活动有关的现金 45,788,125.90 33,518,191.69
经营活动现金流出小计 271,629,292.60 120,027,711.21
经营活动产生的现金流量净额 -43,431,329.03 296,751,731.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
额
124,700,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 124,700,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 73,328,945.56 40,878,361.92
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额600311 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司2008 年第三季度报告
12
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 73,328,945.56 40,878,361.92
投资活动产生的现金流量净额 51,371,054.44 -40,878,361.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 13,700,000.00 32,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 13,700,000.00 32,500,000.00
偿还债务支付的现金 13,700,000.00 248,719,164.41
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,152,587.29 29,807,881.13
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 20,852,587.29 278,527,045.54
筹资活动产生的现金流量净额 -7,152,587.29 -246,027,045.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 787,138.12 9,846,323.57
加：期初现金及现金等价物余额 1,123,294.20 1,681,763.03
六、期末现金及现金等价物余额 1,910,432.32 11,528,086.60
公司法定代表人: 张严德 主管会计工作负责人:李清华 会计机构负责人:卢军花
母公司现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末
金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 180,317,751.20 192,605,283.20
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 50,000,212.37 224,174,159.04
经营活动现金流入小计 230,317,963.57 416,779,442.24
购买商品、接受劳务支付的现金 202,242,944.40 81,685,914.15
支付给职工以及为职工支付的现金 19,153,023.71 3,855,461.39
支付的各项税费 2,388,234.68 968,143.98
支付其他与经营活动有关的现金 50,350,493.11 33,518,191.69
经营活动现金流出小计 274,134,695.90 120,027,711.21
经营活动产生的现金流量净额 -43,816,732.33 296,751,731.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
额
124,700,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额600311 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司2008 年第三季度报告
13
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 124,700,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 73,090,645.56 40,878,361.92
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 73,090,645.56 40,878,361.92
投资活动产生的现金流量净额 51,609,354.44 -40,878,361.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 13,700,000.00 32,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 13,700,000.00 32,500,000.00
偿还债务支付的现金 13,700,000.00 248,719,164.41
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,152,587.29 29,807,881.13
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 20,852,587.29 278,527,045.54
筹资活动产生的现金流量净额 -7,152,587.29 -246,027,045.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 640,034.82 9,846,323.57
加：期初现金及现金等价物余额 1,123,294.20 1,681,763.03
六、期末现金及现金等价物余额 1,763,329.02 11,528,086.60
公司法定代表人: 张严德 主管会计工作负责人:李清华 会计机构负责人:卢军花
