营口港务股份有限公司
600317
2010 年年度报告
目录
一、 重要提示.......................................................................................................................................... 3
二、 公司基本情况.................................................................................................................................. 3
三、 会计数据和业务数据摘要.............................................................................................................. 5
四、 股本变动及股东情况...................................................................................................................... 6
五、 董事、监事和高级管理人员........................................................................................................ 10
六、 公司治理结构................................................................................................................................ 14
七、 股东大会情况简介........................................................................................................................ 19
八、 董事会报告.................................................................................................................................... 19
九、 监事会报告.................................................................................................................................... 29
十、 重要事项........................................................................................................................................ 30
十一、 财务会计报告............................................................................................................................ 41
十二、 备查文件目录...........................................................................................................................111
2
一、 重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 华普天健会计师事务所（北京）有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
(四)
公司负责人姓名 高宝玉
主管会计工作负责人姓名 潘维胜
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 蒋辉
公司负责人高宝玉、主管会计工作负责人潘维胜及会计机构负责人（会计主管人员）蒋辉声明：
保证年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 营口港务股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 营口港
公司的法定英文名称 YINGKOU PORT LIABILITY CO.,LTD
公司的法定英文名称缩写 YKPLC
公司法定代表人 高宝玉
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杨会君 李丽
辽宁省营口市鲅鱼圈区营港路 1 辽宁省营口市鲅鱼圈区营港路 1
联系地址
号 号
电话 0417-6268506 0417-6268506
传真 0417-6268506 0417-6268506
电子信箱 yhj-ykplc@ykport.com.cn lili_ykp@ykport.com.cn
(三) 基本情况简介
3
注册地址 辽宁省营口市鲅鱼圈区营港路 1 号
注册地址的邮政编码 115007
办公地址 辽宁省营口市鲅鱼圈区营港路 1 号
办公地址的邮政编码 115007
公司国际互联网网址 http://www.ykplc.com
电子信箱 ykplc@ykport.com.cn
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.see.com.cn
公司年度报告备置地点 本公司证券部
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 营口港 600317
(六) 其他有关资料
公司首次注册登记日期 2000 年 3 月 22 日
公司首次注册登记地点 辽宁省工商行政管理局
公司变更注册登记日期 2002 年 5 月 15 日
公司变更注册登记地点 辽宁省工商行政管理局
1
企业法人营业执照注册号 2100001050403
税务登记号码 210862716409709
公司变更注册登记日期 2005 年 4 月 4 日
公司变更注册登记地点 辽宁省工商行政管理局
2
企业法人营业执照注册号 2100001050403
税务登记号码 210862716409709
公司变更注册登记日期 2006 年 11 月 4 日
公司变更注册登记地点 辽宁省工商行政管理局
3
企业法人营业执照注册号 2100001050403
税务登记号码 210862716409709
公司变更注册登记日期 2007 年 11 月 1 日
公司变更注册登记地点 辽宁省工商行政管理局
4 企业法人营业执照注册号 210000004925657
税务登记号码 210804716409709
组织机构代码 71640970-9
公司变更注册登记日期 2008 年 8 月 27 日
公司变更注册登记地点 辽宁省工商行政管理局
5 企业法人营业执照注册号 210000004925657
税务登记号码 210804716409709
组织机构代码 71640970-9
4
公司变更注册登记日期 2009 年 12 月 23 日
公司变更注册登记地点 辽宁省工商行政管理局
6 企业法人营业执照注册号 210000004925657
税务登记号码 210000004925657
组织机构代码 71640970-9
公司聘请的会计师事务所名称
华普天健会计师事务所（北京）有限公司
北京市西城区阜成门外大街 22 号外经贸大厦 9
公司聘请的会计师事务所办公地址
层
三、会计数据和业务数据摘要
(一)主要会计数据
单位：元 币种：人民币
项目 金额
营业利润 275,878,371.89
利润总额 274,782,600.73
归属于上市公司股东的净利润 215,682,079.93
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 216,540,310.34
经营活动产生的现金流量净额 766,344,589.22
(二)扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 -1,271,759.30
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
100,000.00
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 75,988.14
所得税影响额 273,942.79
少数股东权益影响额（税后） -36,402.04
合计 -858,230.41
(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
本期比上年同 2008 年
主要会计数据 2010 年 2009 年
期增减(%) 调整后 调整前
营业收入 2,343,177,356.79 1,875,818,126.17 24.91 1,950,796,727.02 1,950,796,727.02
利润总额 274,782,600.73 236,721,066.83 16.08 368,493,139.97 368,493,139.97
归属于上市公司股
215,682,079.93 192,120,844.05 12.26 234,155,066.03 234,155,066.03
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 216,540,310.34 192,115,058.38 12.71 234,322,075.49 234,322,075.49
损益的净利润
5
经营活动产生的现
766,344,589.22 337,100,384.41 127.33 295,283,697.16 295,283,697.16
金流量净额
本期末比上年 2008 年末
2010 年末 2009 年末 同期末增减
调整后 调整前
(%)
总资产 10,199,498,453.05 9,056,118,893.25 12.63 8,950,717,441.06 8,950,717,441.06
所有者权益（或股东
3,505,638,885.09 3,291,384,895.12 6.51 3,099,264,051.07 3,099,264,051.07
权益）
2008 年
主要财务指标 2010 年 2009 年 本期比上年同期增减(%)
调整后 调整前
基本每股收益（元／股） 0.1965 0.1750 12.29 0.32 0.55
稀释每股收益（元／股） 0.1965 0.1750 12.29 0.32 0.55
扣除非经常性损益后的基本每
0.1973 0.1750 12.74 0.25 0.43
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 6.4846 6.01 增加 0.4746 个百分点 9.54 9.52
扣除非经常性损益后的加权平
6.5104 6.01 增加 0.5004 个百分点 7.46 7.45
均净资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量
0.70 0.31 125.81 0.32 0.5381
净额（元／股）
2008 年末
2010 年末 2009 年末 本期末比上年同期末增减(%)
调整后 调整前
归属于上市公司股东的每股净
3.19 3.00 6.33 3.33 5.65
资产（元／股）
四、 股本变动及股东情况
(一) 股本变动情况
1、 股份变动情况表
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 送 比例
数量 比例(%) 公积金转股 其他 小计 数量
新股 股 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 629,232,524 57.33 629,232,524 57.33
3、其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
6
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 468,339,102 42.67 468,339,102 42.67
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 1,097,571,626 100.00 1,097,571,626 100.00
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
(二) 证券发行与上市情况
1、 前三年历次证券发行情况
单位：股 币种:人民币
股票及其衍生证
发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期
券的种类
股票类
A股 2008 年 6 月 12 日 14.55 200,000,000 2011 年 6 月 12 日
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
公司债券 2010 年 3 月 22 日 100 12,000,000 2010 年 3 月 22 日
2、 公司股份总数及结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
3、 现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
(三) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 110,548 户
前十名股东持股情况
报告
股东 持股比 持有有限售条件股 质押或冻结的
股东名称 持股总数 期内
性质 例(%) 份数量 股份数量
增减
国有
营口港务集团有限公司 59.65 654,702,804 629,232,524 无 0
法人
营口鑫达投资有限公司 未知 0.37 4,147,169 无 0
王松 未知 0.14 1,571,527 无 0
颜乐辉 未知 0.13 1,389,600 无 0
7
周利方 未知 0.10 1,140,000 无 0
中国工商银行股份有限公司－广发中
未知 0.09 1,002,540 无 0
证 500 指数证券投资基金(LOF)
中国农业银行股份有限公司－南方中
未知 0.09 975,111 无 0
证 500 指数证券投资基金(LOF)
郭思佳 未知 0.07 804,078 无 0
戴道国 未知 0.07 787,318 无 0
王良 未知 0.07 780,000 无 0
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份
股东名称 股份种类及数量
的数量
营口港务集团有限公司 25,470,280 人民币普通股
营口鑫达投资有限公司 4,147,169 人民币普通股
王松 1,571,527 人民币普通股
颜乐辉 1,389,600 人民币普通股
周利方 1,140,000 人民币普通股
中国工商银行股份有限公司－广发中证 500 指数证
1,002,540 人民币普通股
券投资基金(LOF)
中国农业银行股份有限公司－南方中证 500 指数证
975,111 人民币普通股
券投资基金(LOF)
郭思佳 804,078 人民币普通股
戴道国 787,318 人民币普通股
王良 780,000 人民币普通股
前 10 名股东中，第一大股东营口港务集团有限公司与其他股东
之间不存在关联关系；公司未知其他股东之间是否存在关联关系
或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致
上述股东关联关系或一致行动的说明 行动人。
前十名无限售条件的流通股股东与公司第一大股东营口港务集
团有限公司之间不存在关联关系；公司未知前十名无限售条件的
流通股股东与其他前十名股东之间是否存在关联关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序 持有的有限售条
有限售条件股东名称 新增可上市交易 限售条件
号 件股份数量 可上市交易时间
股份数量
向营口港务集团定向增
1 营口港务集团有限公司 629,232,524 2012 年 6 月 12 日 629,232,524
发。
2、 控股股东及实际控制人情况
(1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍
营口港务集团有限公司属国有独资的有限公司，根据国家港口体制改革的要求和营口市委办
8
公室以及营口市人民政府办公室下发的《营口港港口管理体制改革实施意见》的规定，“营口港的
全部国有资产由市政府授权营口港务集团有限公司经营”。因此，本公司的实际控制人是营口市人
民政府。
(2) 控股股东情况
○ 法人
单位：元 币种：人民币
名称 营口港务集团有限公司
单位负责人或法定代表人 高宝玉
成立日期 2003 年 4 月 17 日
注册资本 9,000,000,000
港口装卸、仓储、服务、船舶物资供应；进口本企业生产、科研所需
的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零部件，出口本企业生产的海产
品、滑石、镁砂、编制袋、食品、木制品、服装、针织品；代办货物
主要经营业务或管理活动 包装、托运、水路运输、非金属矿石、生铁销售、塑料包装制品、植
物油；国际客运服务、代售船票、托运行李；废旧物资回收；广告招
商代理、制作、设计；船舶供给、水泥方砖生产、水泥方砖铺设、金
属材料、建筑材料销售、工程咨询；供水、供暖；石油液化气销售。
(3) 实际控制人情况
○ 法人
单位：元 币种：人民币
名称 营口市人民政府
(4) 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
营口市人民政府
100%
营口港务集团有限公司
59.65%
49.54%
营口港务股份有限公司
3、 其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
9
五、 董事、监事和高级管理人员
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
报告期内
是否在股东
从公司领
性 任期终 年初持 年末持 单位或其他
姓名 职务 年龄 任期起始日期 取的报酬
别 止日期 股数 股数 关联单位领
总额（万
取报酬、津贴
元）（税前）
高宝玉 董事长 男 57 2010 年 2 月 9 日 0 0 0.00 是
李松 副董事长 男 60 2010 年 2 月 9 日 0 0 0.00 是
潘维胜 董事、总经理 男 56 2010 年 2 月 9 日 0 0 65.00 否
宫成 董事 男 47 2010 年 2 月 9 日 0 0 0.00 是
苗则忠 董事 男 60 2010 年 2 月 9 日 0 0 0.00 是
仲维良 董事 男 46 2010 年 2 月 9 日 0 0 0.00 是
司政 董事 男 47 2010 年 2 月 9 日 0 0 0.00 是
王来 董事 男 50 2010 年 2 月 9 日 0 0 0.00 是
洪承礼 独立董事 男 79 2010 年 2 月 9 日 0 0 4.00 否
陈树文 独立董事 男 56 2010 年 2 月 9 日 0 0 4.00 否
万寿义 独立董事 男 56 2010 年 2 月 9 日 0 0 4.00 否
张丽 独立董事 女 51 2010 年 2 月 9 日 0 0 4.00 否
毛玉兰 监事会主席 女 54 2010 年 2 月 9 日 0 0 0.00 是
刘永顺 监事 男 47 2010 年 2 月 9 日 0 0 0.00 是
崔贝强 监事 男 41 2010 年 2 月 9 日 0 0 20.06 否
刘学敏 副总经理 男 50 2010 年 2 月 9 日 0 0 64.68 否
戴兆亮 副总经理 男 46 2010 年 2 月 9 日 0 0 64.63 否
毕太文 副总经理 男 45 2010 年 2 月 9 日 0 0 63.29 否
蒋辉 财务经理 女 46 2010 年 2 月 9 日 0 0 17.06 否
杨会君 董事会秘书 男 39 2010 年 2 月 9 日 0 0 16.99 否
合计 / / / / / 0 0 327.71 /
高宝玉：1999 年 12 月起任营口港务局（2003 年 4 月改制为营口港务集团有限公司，以下全
部称为营口港务集团有限公司）总裁兼党委副书记，2000 年 3 月至 2001 年 2 月、2002 年 4 月至
今任本公司董事长。
李松：1999 年 12 月起任营口港务集团有限公司副总裁，2000 年 3 月起任本公司副董事长。
潘维胜：2002 年 11 月起任营口港务集团有限公司党委副书记兼纪委书记，2000 年 6 月起任
公司总经理，2001 年 2 月起任公司董事。
宫成：2001 年 12 月起任营口港务集团有限公司副总裁，2003 年 2 月起任本公司董事，2008
年 5 月至 2010 年 11 月任营口市副市长。
苗则忠：1998 年 12 月起任营口港务集团有限公司副总裁，2000 年 3 月起任本公司董事。
仲维良：2002 年 11 月起任营口港务集团有限公司副总裁，2000 年 3 月起任本公司董事。
司政：2002 年 11 月起任营口港务集团有限公司副总裁，2003 年 2 月起任本公司董事。
王来：2002 年 11 月起任营口港务集团有限公司副总裁，2000 年 3 月起任本公司董事。
洪承礼：1957 年 8 月至 1997 年 12 月任大连理工大学教授，2010 年 2 月起任本公司独立董事。
陈树文：2001 年 3 月起任大连理工大学管理学院教授、博士生导师，人力资源管理系系主任,
10
现任大连理工大学公共管理与法学院院长，2006 年 10 月起任本公司独立董事。
万寿义：1998 年 8 月至 2009 年 12 月任东北财经大学会计学院副院长,2009 年 12 月至今任东
北财经大学会计学院博士生导师，2010 年 2 月起任本公司独立董事。
张丽：1992 年 12 月至 2003 年 12 月任大连职业技术学院副教授、教授，现为大连交通大学
管理学院教授，2010 年 2 月起任本公司独立董事。
毛玉兰：2002 年 11 月起任营口港务集团有限公司工会主席，2003 年 2 月起任本公司监事会
主席。
刘永顺：2008 年 1 月起任营口港务集团有限公司企业管理部总经理。2010 年 2 月起任本公司
监事。
崔贝强：2001 年 1 月起任本公司综合部经理，2003 年 2 月起任本公司职代会推荐的职工代表
监事。
刘学敏：2008 年 3 月至 2009 年 7 月任营口港务股份有限公司第一分公司总经理，2009 年 7
月至今任营口港务股份有限公司粮食分公司总经理。2010 年 2 月起任本公司副总经理。
戴兆亮：2008 年 3 月至 2009 年 7 月任营口港务股份有限公司第一分公司党委书记，2009 年
7 月至今任营口港务股份有限公司第一分公司总经理兼党委书记。2010 年 2 月起任本公司副总经
理。
毕太文：1999 年 12 月起历任营口港务集团有限公司办公室主任、本公司第三分公司经理，
2006 年 10 月起任本公司副总经理。
蒋辉：2000 年 6 月起任本公司财务部经理。
杨会君：2000 年 3 月起任本公司董事会秘书。
(二) 在股东单位任职情况
任期终止 是否领取
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期
日期 报酬津贴
高宝玉 营口港务集团有限公司 总裁兼党委副书记 2003-04-17 - 是
李 松 营口港务集团有限公司 党委书记兼副总裁 2003-04-17 - 是
潘维胜 营口港务集团有限公司 党委副书记兼纪委书记 2003-04-17 - 否
宫 成 营口港务集团有限公司 副总裁 2003-04-17 - 是
苗则忠 营口港务集团有限公司 副总裁 2003-04-17 - 是
仲维良 营口港务集团有限公司 副总裁 2003-04-17 - 是
司 政 营口港务集团有限公司 副总裁 2003-04-17 - 是
王 来 营口港务集团有限公司 副总裁 2003-04-17 - 是
毛玉兰 营口港务集团有限公司 工会主席 2003-04-17 - 是
刘永顺 营口港务集团有限公司 企业管理部总经理 2008-01-13 是
在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴
高宝玉 营口顺达散货包装有限公司 董事长 否
高宝玉 营口集装箱码头有限责任公司 董事长 否
高宝玉 中国营口外轮代理有限公司 副董事长 否
高宝玉 营口中理外轮理货有限责任公司 董事长 否
高宝玉 泛营轮渡株式会社 董事长 否
高宝玉 营口银龙港务股份有限公司 董事长 否
11
高宝玉 营口新世纪集装箱码头有限公司 董事长 否
高宝玉 盘锦港有限公司 董事长 否
高宝玉 营口中储粮储运有限公司 副董事长 否
高宝玉 辽宁港丰物流有限公司 董事长 否
李松 营口金海港制衣有限公司 董事长 否
李松 盘锦港有限公司 副董事长 否
李松 营口中理外轮理货有限责任公司 董事 否
李松 营口联丰物流有限公司 董事长 否
潘维胜 营口银龙港务股份有限公司 监事 否
宫成 营口集装箱码头有限责任公司 董事 否
宫成 盘锦港有限公司 董事 否
苗则忠 中国营口外轮代理有限公司 董事 否
苗则忠 辽宁港丰物流有限公司 董事 否
苗则忠 营口港铁国际运输有限公司 副董事长 否
苗则忠 营口中海船务代理有限公司 董事长 否
苗则忠 营口经济技术开发区新港储运有限公司 副董事长 否
苗则忠 营口港蓬船务工程有限公司 董事长 否
苗则忠 营口中理外轮理货有限责任公司 董事 否
仲维良 营口港机动车辆维修中心 董事长 否
仲维良 营口港成房地产开发有限公司 副董事长 否
仲维良 营口仙人岛港区建设有限公司 董事 否
仲维良 盘锦港有限公司 董事 否
仲维良 营口中免对外供应港口服务有限责任公司 董事长 否
仲维良 营口雅威制衣有限公司 董事 否
司政 营口港建筑工程有限公司 副董事长 否
司政 营口港一疏竣工程有限公司 副董事长 否
司政 营口港原基础工程有限公司 董事长 否
司政 营口港成房地产开发有限公司 董事 否
司政 营口仙人岛港区建设有限公司 副董事长 否
王来 营口顺达散货包装有限公司 董事 否
王来 营口银龙港务股份有限公司 董事 否
王来 营口港机动车辆维修中心 董事 否
王来 辽宁港丰物流有限公司 董事 否
王来 泛营轮渡株式会社 董事 否
王来 中国营口外轮代理公司 董事 否
王来 盘锦港有限公司 董事 否
王来 海南港丰绿色物流有限公司 董事长 否
王来 营口港铁国际运输有限公司 董事 否
王来 营口中联理货有限公司 副董事长 否
王来 营口中储粮储运有限公司 董事 否
王来 营口经济技术开发区新港储运有限公司 董事 否
王来 营口汇丰物流有限公司 董事长 否
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王来 营口港博丰仓储有限公司 董事长 否
王来 营口益港储运有限公司 董事长 否
王来 营口安顺物流有限公司 副董事长 否
王来 中远营港航运有限公司 副董事长 否
王来 北大荒物流股份有限公司 副董事长 否
王来 营口港浦食糖商贸有限公司 副董事长 否
王来 营口港悦食糖储备有限公司 董事长 否
王来 营口北方钢铁贸易有限公司 副董事长 否
王来 沈阳营口港港务有限公司 董事长 否
毛玉兰 中国营口外轮代理有限公司 监事 否
洪承礼 无 无 否
陈树文 大连理工大学管公共管理与法学院 院长 是
万寿义 东北财经大学会计学院 博士生导师 是
张丽 大连交通大学管理学院 教授 是
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
公司第一届董事会第二次会议通过了关于公司管理人员报酬的决议，决
董事、监事、高级管理人
定了公司高级管理人员报酬的确定原则。独立董事的津贴标准经 2006 年
员报酬的决策程序
度股东大会通过，每人年津贴 4 万元。
本公司董事、监事及其他高级管理人员的薪酬实行“基本工资＋年终奖
董事、监事、高级管理人
励”的模式。基本工资按照岗位工资制，逐月按标准发放；年终奖励根
员报酬确定依据
据公司年度实现的效益情况和个人的工作业绩考核结果最终确定。
董事、监事和高级管理人
考核以后支付。
员报酬的实际支付情况
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
刘晔 独立董事 离任 任职到期。
陈玉清 独立董事 离任 任职到期。
陈燕 独立董事 离任 任职到期。
颜令国 副总经理 离任 工作调动。
彭福奎 副总经理 离任 工作调动。
刘学敏 副总经理 聘任 工作调动。
戴兆亮 副总经理 聘任 工作调动。
(五) 公司员工情况
在职员工总数 2,374
公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
管理人员 512
技术人员 389
13
生产人员 1,473
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科以上 316
大专程度 615
高中（中专、职高） 1,129
高中以下 314
六、 公司治理结构
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《关于提高上市公司质量的意见》、《上市公
司章程指引》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，结合公司实际情况，不断完善法人治理
结构，规范公司运作。公司董事、监事、独立董事工作勤勉尽责，公司经理层等高级管理人员严
格按照董事会授权忠实履行职务，更好地维护了公司利益和广大股东的合法权益。公司董事会认
为公司法人治理结构的实际状况基本符合《上市公司治理准则》的要求，不存在差异。
1、关于股东和股东大会：公司严格按照《公司法》、《上海证券交易所上市规则》等法律法规
以及《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，同时还聘请律师出席股东
大会，对会议的召开程序、审议事项、出席人身份进行确认和见证，保证了股东大会的合法有效。
公司的治理结构确保所有股东，特别是中小股东享有平等的权利，并承担相应的义务。
2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利，从未干
涉公司决策和生产经营活动；公司具有独立的业务及自主经营能力，与控股股东在人员、资产、
财务、机构和业务方面做到"五独立"；公司通过制定《财务、会计管理和内控制度》，建立健全了
财务、会计管理制度，独立核算，控股股东不干涉公司的财务、会计活动；公司通过与控股股东
签订《关联交易定价协议》及补充协议，进一步规范了关联交易的定价原则，保证了关联交易的
公平、公正和公允性。
3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公
司董事会由 12 名董事组成，其中 4 名为独立董事，人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司
独立董事的人数占到董事会总人数的 1/3。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事制
度》，从公司和全体股东的利益出发，认真对待每次董事会，忠实履行职责。报告期内，公司各专
门委员会积极履行职责。战略委员会确立了公司长远的发展规划和竞争策略，对公司未来的发展
献计献策；薪酬与考核委员会会同公司人事部门，对公司董事、经理人员履行职责情况进行了民
主测评与考核，并提出对高管人员的年终奖励方案；审计委员会会同公司监事会，组织专门人员
定期或不定期对公司的财务情况和内控制度的实施情况进行检查，以确保公司按照《财务、会计
管理与内控制度》的要求规范运作。
4、关于监事和监事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举监事，公
司监事会由三名监事组成，其中一名为职工代表，人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司
监事会能够勤勉尽责，行使监督检查职能，对公司财务状况和经营情况、关联交易以及公司董事
的选举、高级管理人员的聘任履行程序、职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法
权益。
5、关于绩效评价与激励约束机制：本公司中层管理人员全部实行了竞聘上岗和末位淘汰制，
高级管理人员按公司章程规定的任职条件和选聘程序由提名委员会提名（副总经理由总经理提
名），董事会聘任。董事和高级管理人员的绩效评价由公司人事部门进行日常考核与测评，年末由
薪酬与考核委员会进行综合评定，并决定其薪酬情况；独立董事和监事的评价采取自我评价与相
互评价相结合的方式。公司在章程和公司基本管理制度中，对高级管理人员的履职行为、权限、
14
职责等作了相应的约束。
6、关于投资者关系及相关利益者：公司根据《投资者关系管理制度》，积极拓宽与投资者沟
通的渠道。充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、船公司、货主、消费者等其他利益相关者
的合法权益，使公司走上可持续、健康发展之路。
7、公司信息披露与透明度：公司制定并严格执行信息披露管理制度，明确了信息披露的责任
人，能够保证信息披露的真实、准确、完整、及时、公平。公司指定董事会秘书负责信息披露、
接待股东来访与咨询，加强与股东的交流；公司制定了《信息披露事务管理制度》和《投资者关
系管理制度》，规范本公司信息披露行为和投资者关系管理行为，充分履行上市公司信息披露义务，
维护公司和投资者的合法权益。
(二) 董事履行职责情况
1、 董事参加董事会的出席情况
是否连续
本年应参 以通讯方
是否独立 亲自出席 委托出席 两次未亲
董事姓名 加董事会 式参加次 缺席次数
董事 次数 次数 自参加会
次数 数
议
高宝玉 否 5 2 3 0 0 否
李松 否 5 2 3 0 0 否
潘维胜 否 5 2 3 0 0 否
宫成 否 5 1 3 1 0 否
苗则忠 否 5 2 3 0 0 否
仲维良 否 5 2 3 0 0 否
司政 否 5 2 3 0 0 否
王来 否 5 2 3 0 0 否
洪承礼 是 4 1 3 1 0 否
陈树文 是 5 2 3 0 0 否
万寿义 是 4 1 3 0 0 否
张丽 是 4 1 3 0 0 否
年内召开董事会会议次数 5
其中：现场会议次数 2
通讯方式召开会议次数 3
现场结合通讯方式召开会议次数 0
2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
3、 独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况
（1）独立董事相关工作制度的建立健全情况：公司自上市以来先后制定了《董事会议事规则》、
《独立董事工作制度》、《独立董事年报工作制度》等制度，对独立董事的相关工作进行了规定。
（2）独立董事相关工作制度的主要内容：《独立董事制度》主要从独立董事的任职条件、独立
董事的职责和权利等方面对独立董事相关工作做了明确规定。《独立董事年报工作制度》主要对独
立董事在年报编制和披露过程中了解公司经营以及与年审注册会计师保持沟通、监督检查等方面
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进行了要求。
（3）独立董事履职情况：本报告期，公司独立董事本着对全体股东负责的态度，认真履行《独
立董事制度》、《独立董事年报工作制度》赋予的职责和义务，关心公司的生产经营和依法运作情
况，积极参加董事会及相关会议，认真负责地审议了会议的各项议案，利用专业知识对公司的经
营管理等方面提出有价值的建议，对公司的定期报告、关联交易、聘任公司审计机构、对外担保
及关联资金占用情况等重大事项发表独立意见，对董事会的科学决策和公司的健康发展起到积极
作用。在 2010 年的年报编制及披露过程中，公司独立董事严格按照证券监管部门的要求及《独
立董事年报工作制度》积极履行职责，与年审注册会计师见面沟通审计过程中发现的问题，充分
发挥了独立董事的作用。
(三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
是否独立完整 情况说明
本公司业务独立于控股股东，自主经营。本公司
主要经营鲅鱼圈港区的散杂及件杂、成品油、液体化
工、集装箱业务，控股股东营口港务集团有限公司及
业务方面独立完整情况 是
其控制的其他企业主要从事营口老港区的散杂货业
务及在近期新建成的泊位上试运营。公司自主经营，
业务结构完整。
本公司自设立时就完成了人员与控股股东的分
离，公司制定了独立的劳动、人事及工资管理规章和
制度。公司的董事、监事及高级管理人员均系依照《公
司法》和公司章程规定的程序，通过选举或聘任产生，
不存在控股股东干预公司人事任免的情况。
公司董事长兼任控股股东营口港务集团有限公
人员方面独立完整情况 是 司法定代表人；公司总经理兼任控股股东党委副书记
和纪委书记，但专职在本公司工作并领取薪酬；公司
副总经理、财务经理、董事会秘书等高级管理人员和
业务负责人、核心技术人员等均专职在本公司工作并
领取薪酬，未在股东或其下属企业双重任职，也没有
在与公司业务相同或相似、或存在利益冲突的其他企
业任职。
本公司资产独立于公司控股股东，权属清晰。本
公司没有以其资产或信誉为控股股东的债务提供过
资产方面独立完整情况 是 担保，公司对其所有资产有完全的控制支配权，不存
在其资产、资金被其控股股东占用而损害公司利益的
情况。
公司建立了完整的组织体系，设有股东大会、董
事会、监事会、总经理等机构，公司的经营管理实行
董事会授权下的总经理负责制。“三会”运作良好，
各机构均独立于控股股东及其它发起人，依法行使各
机构方面独立完整情况 是
自职权。
本公司建立了较为高效完善的组织结构，拥有完
整的采购、生产和销售系统及配套设施，各职能部门
根据部门职责独立开展工作。
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公司设有独立的财务部门，配备了各自的财务人
员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，拥
有独立的银行开户，与控股股东帐户分立。办理了独
立的税务登记手续，并依法独立纳税，公司独立对外
财务方面独立完整情况 是
签订合同，独立进行财务决策。
本公司制定了《财务、会计管理和内控制度》等
规章制度，具有规范、独立的财务会计制度，并实施
严格统一的财务监督管理。
(四) 公司内部控制制度的建立健全情况
公司董事会以《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制应用指
引》为指导，按照内控规范的相关要求，切实承担起建立健全和有效实
施内控的责任，在全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益等原则
基础上，充分考虑内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、检查
监督等因素，结合公司实际情况，建立健全和持续完善各项内部控制制
内部控制建设的总体方案 度。公司的内部控制以基本管理制度为基础，下设各业务制度、工作制
度、部门职能、岗位职责等，基本管理制度包括三会议事规则、内部控
制规范、财务管理制度、人力资源管理规定等；部门工作制度包括各部
门的工作制度；部门职能制度分部门列明了各部门所具有的职能及工作
范围；已覆盖了公司运营的各层面和各环节，形成了规范管理体系，使
内部控制制度体系完整、层次分明。
公司根据市场环境和企业实际需要加强了制度建设，公司及各分子
公司遵循公司统一的业务标准和操作要求，结合各板块具体情况各业务
条线对所属各项业务制定了全面、系统、成文的政策、制度和程序。通
过制订业务流程，能够预防和及时发现、纠正公司运营过程中可能出现
内部控制制度建立健全的 的重要错误和舞弊，保护公司资产的安全和完整，使内部控制更加完整、
工作计划及其实施情况 合理、有效；公司还建立了完善的财务体系，保证会计记录和会计信息
的真实、准确和及时，从而，保证了内部控制目标的达成。同时公司聘
任专业法律机构，有效保障公司合法经营和合法权益。公司所有单位和
经济活动均能在公司内部控制框架内健康运行，有效保障了公司经营效
益水平的不断提升。
公司董事会下设立了专门的审计委员会，由独立董事担任召集人，
研究公司内部控制的重大事项和管理措施，指导和推动公司各部门建立
和完善内部控制程序和管理措施，确保各项内部控制措施得到有效执行，
内部控制检查监督部门的
负责监督公司内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部
设置情况
控制审计及其他相关事宜。内部审计委员会独立行使内部审计监督权，
不受其他部门或者个人的干涉。公司审计制度的建立，促进和保证了内
部控制的有效运行。
董事会下设审计委员会，对公司及公司所属子公司的经营活动、财
内部监督和内部控制自我 务收支、资金往来及使用情况等进行了内部审计监督，并对其内部控制
评价工作开展情况 制度的建立和执行情况进行检查。通过及时的审计检查和监督，有效防
范了经营风险，确保了公司的规范运作和健康发展。
董事会对内部控制有关工 公司董事会每年审查公司内部控制的自我评价报告，并提出健全和
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作的安排 完善的意见；
通过下设审计委员会，定期听取公司各项制度和流程的执行情况，
审计委员会定期对公司内部控制制度执行情况进行检查。并对各机构的
各项制度进行完善和补充，使各项制度、流程适应公司生产经营的需要，
满足企业控制需要，公司已形成了完整的内部控制管理体系，使公司管
理趋向于程序化、制度化和规范化。
公司认为良好、有效的会计系统能够确保资产的安全、完整，可以
规范财务会计管理行为，强化财务和会计核算，由此在制度规范建设、
财务人员、各主要会计处理程序等诸多方面做了大量工作。1、在制度规
与财务报告相关的内部控 范建设方面，公司在贯彻执行《企业会计准则》和国家其他规定前提下，
制制度的建立和运行情况 制定了财务管理制度等一系列具体规定，从制度上完善和加强了会计核
算、财务管理的职能和权限。2、在岗位设置、人员配备及主要会计处理
程序方面，财务管理和会计核算已经从岗位上作了职责权限划分，并配
备相应的人员以保证财会工作的顺利进行。
在实际运行过程中，公司内控制度体系运行良好，未发现内控制度
的设计及执行方面存在缺陷。
公司将进一步健全内部控制制度并完善内控长效机制，加大监督检
内部控制存在的缺陷及整
查力度，增强风险防，促进公司稳步、健康发展。同时，根据外部经营
改情况
环境的变化、相关部门和政策新规定的要求，结合公司发展的实际需要，
进一步完善内控制度，增强内部控制的执行力，推进内部控制各项工作
的不断深化，提高内部控制的效率和效益.
(五) 高级管理人员的考评及激励情况
1、考评机制：本公司中层管理人员全部实行了竞聘上岗和末位淘汰制，高级管理人员按公司
章程规定的任职条件和选聘程序由提名委员会提名（副总经理由总经理提名），董事会聘任。董事
和高级管理人员的绩效评价由公司人事部门进行日常考核与测评，年末由薪酬与考核委员会进行
综合评定，并决定其薪酬情况；独立董事和监事的评价采取自我评价与相互评价相结合的方式。
公司在章程和《公司基本管理制度》中，对高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的
约束。
2、激励机制：公司对高级管理人员实行年终奖金制，每年对高管人员的上年业绩考评后确定
奖金总额。此外，公司已计划根据今后的发展情况，实行高级管理人员年薪制。
本公司 2010 年没有对原有的考评制度进行修改。
(六)公司披露了内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告
营口港务股份有限公司董事会关于公司内部控制的自我评估报告
披露网址：www.sse.com.cn
1、公司是否披露内部控制的自我评价报告：是
披露网址：www.sse.com.cn
2、公司是否披露了审计机构对公司内部控制报告的核实评价意见：是
披露网址：www.sse.com.cn
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(七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况
根据公司《信息披露事务管理制度》规定，由于有关人员的失职，导致信息披露违规，给公
司造成严重影响或损失时，应对该责任人给予批评、警告，直至解除职务的处分，并且可以向其
提出适当的赔偿要求。
截止报告期内，公司未出现年报信息披露重大差错。
七、 股东大会情况简介
(一) 年度股东大会情况
会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期
2009 年度股东 《 上 海 证 券 报 》、《 中 国 证 券
2010 年 3 月 23 日 2010 年 3 月 24 日
大会 报》、《证券时报》
2008 年度股东大会审议通过以下事项：《2009 年度董事会工作报告》、《2009 年度董事会工
作报告》、《2009 年度财务决算和 2010 年度财务预算》、《2009 年度利润分配方案》、《关于聘请
2010 年度审计机构的议案》、 关于公司迁址及相应修改公司章程的议案》、 关于 2010 年 3-12 月
公司租赁营口港务集团有限公司 57#-60#泊位的议案》、《关于公司与鞍钢集团国际经济贸易公司
合作的议案》、《关于董事会换届选举的议案》、《关于监事会换届选举的议案》、《关于公司 2009 年
年度报告及其摘要的议案》。
(二) 临时股东大会情况
会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期
2010 年第一次 《上海证券报》、《中国证券
2010 年 4 月 26 日 2010 年 4 月 27 日
临时股东大会 报》、《证券时报》
2010 年第一次临时股东大会审议通过事项为：《关于公司与国投交通公司组建合资公司的议
案》、《关于公司 47 #商品汽车滚装码头改造的议案》。
八、 董事会报告
1、整体经营情况的回顾与分析
报告期内，正值金融危机影响缓慢减退，全球经济逐步回暖之际，但整体经济形势仍不稳定，
还存在较大不确定性，市场竞争形势尤为严峻。公司结合港口间竞争形势以及当前整体经济环境，
积极采取措施，进一步加强货源组织,不断创新揽货思路，开发新的市场，科学组织生产，加强经
营管理，加强安全管理，不断提高生产效率和服务水平；公司重视企业文化建设，实施诚信服务，
培育员工共同的核心价值观；公司经营业绩稳中有升，各项工作均取得较好成果，基本完成年初
经营计划。
2010 年度，公司实现营业收入 234,317.74 万元，同比增长 24.91%；实现利润总额 27,478.26
万元，同比增长 16.08%；实现归属于母公司股东的净利润 21,568.21 万元，同比增长 12.26%。营
业收入增加，主要系费率调整所致；利润总额及净利润增加是由于营业收入增加所致。
本年度拟订的营业收入为 194,300 万元，实际完成 234,317.73 万元，完成经营计划的
120.60%；拟订的营业成本为 118,000 万元，实际完成 155,417.08 万元，完成计划的 131.71%；
拟订的利润总额为 29,400 万元，实际完成 27,478.26 万元，完成计划的 93.46%。公司 2010 年主
要财务情况分析如下：
（1）实际完成营业收入比计划营业收入增加，主要系吞吐量增加所致；
（2）实际完成营业成本比计划营业成本增加，主要系营业收入增加，对应成本增加所致；
（3）实际完成利润总额比计划利润总额下降，主要系营业成本及财务费用增加所致。
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2、公司存在的主要优势和困难，经营和盈利能力的连续性和稳定性
报告期内，公司以科学发展观为主题，不断扩大生产规模，货物吞吐能力得到进一步增强，
为公司未来的良好发展奠定了坚实的基础。公司所处环渤海经济圈与东北经济区的交界点，具有
非常明显的自然条件和区位优势，是东北地区最近的内陆出海口，且周边交通比较发达。公司立
足船东、货主等服务对象在新形势下的新期待、新需求，不断改善服务环境，优化管理制度，提
升服务水平，服务对象的满意率大幅提高，“店小二”式服务品牌已在客户群中形成一定影响。随
着《辽宁沿海经济带》、《沈阳经济区》等国家战略进一步落实，配套政策积极推进，营口港迎来
了千载难逢的发展机遇。预计营口港吞吐量在今后相当长的时期内将会保持快速增长的发展势头，
因此公司的经营和盈利能力具有连续性和稳定性的特点。虽然冬季仍受寒潮影响，今年营口港附
近水域结冰面积较大，但公司拥有并掌握抗冰抗寒的措施、手段和经验，保证了正常的生产作业
不会受到大的影响。
随着周边港口的激烈竞争及腹地经济的快速发展，公司吞吐量尚需提高，规模尚需扩大，以
满足不断增长的货源要求。公司将以本次重大资产购买为契机，逐步扩大公司生产规模，健全港
口功能，优化业务结构，提高综合竞争力。同时，进一步创新揽货方式，加大市场开发力度，加
强营销策划与管理。不断改进装卸工艺，提高接卸效率，合理安排生产作业流程，科学安排货物
堆存。
3、报告期公司主营业务及其经营情况
(1)公司主营业务的范围及其经营情况
①主营业务范围
本公司主营港口装卸、堆存和运输服务，经营的散杂货种主要有金属矿石、钢铁、石油及制
品、煤炭、非金属矿石、粮食等；专业化货种有集装箱、成品油及液体化工品、滚装汽车业务等。
②公司主营业务生产经营情况
报告期内，公司加大货源开发力度，重点货种市场份额有效提升，共完成货物吞吐量
14,827.10 万吨，其中散杂货 8,678.37 万吨，集装箱 267.95 万 TEU。从货类来看，金属矿石、石
油天然气、煤炭及粮食等货种的吞吐量均有所增长，金属矿石仍占据最大货类的地位。周边钢铁
厂扩大产能，金属矿石和煤炭的吞吐量较去年增长较大；与东北地区几个大型粮商建立合作关系，
粮食的吞吐量有所增长。公司将继续夯实现有货源基础，同时不断开发新客户及新货种，扩大市
场份额，进一步提高吞吐量的增长水平。
③主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业收 营业成
营业利 营业利润率
分行业或 入比上 本比上
营业收入 营业成本 润率 比上年增减
分产品 年增减 年增减
(%) （%）
（％） （％）
分行业
增 加 12.23
装卸业务 2,213,954,847.20 1,367,171,012.32 38.20 29.76 25.24
个百分点
④主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
辽宁 2,213,954,847.20 29.76
本公司的主营业务经营全部在辽宁省内，无其他地区分布。
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（2)报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明
单位:元 币种:人民币
本报告期 上年度期末 同比变化情况
占资产
资产项目名称 占资产的
期末数 期末数 的比重 变动金额 增减（%）
比重(%)
(%)
货币资金 724,982,777.25 7.11 253,451,411.17 2.80 471,531,366.08 186.04
应收票据 12,309,000.00 0.12 87,837,963.37 0.97 -75,528,963.37 -85.99
预付账款 2,231,564.38 0.02 31,763,251.87 0.35 -29,531,687.49 -92.97
其他应收款 6,571,491.79 0.06 4,469,787.10 0.05 2,101,704.69 47.02
存货 162,711,453.70 1.60 73,460,787.74 0.81 89,250,665.96 121.49
在建工程 847,403,438.96 8.31 73,149,730.25 0.81 774,253,708.71 1058.45
工程物质 12,398,031.51 0.12 12,398,031.51 100.00
长期待摊费用 25,416,594.45 0.25 1,780,820.98 0.02 23,635,773.47 1327.24
应付账款 236,463,279.23 2.32 77,622,307.60 0.00 158,840,971.63 204.63
预收账款 113,802,763.33 1.12 44,110,707.80 0.13 69,692,055.53 157.99
应付职工薪酬 497,675.91 0.00 834,495.91 0.00 -336,820.00 -40.36
应付利息 68,050,892.57 0.67 8,407,419.00 0.09 59,643,473.57 709.41
应付股利 5,234,655.64 0.05 -5,234,655.64 -100.00
一年内到期的
1,039,800,000.00 10.19 628,300,000.00 6.94 411,500,000.00 65.49
非流动负债
应付债券 1,200,000,000.00 11.77 1,200,000,000.00 100.00
说明：
①货币资金较年初增加186.04%，主要系营业收入增加，收到港口费所致；
②应收票据较年初减少85.99%，主要系年末票据背书转让所致；
③预付账款年初减少92.97%，主要系本报告期内预付款项结算所致；
④其他应收款较年初增加47.02%，主要系年末尚未核销的备用金增加所致；
⑤存货较年初增加121.49%，主要系年末在产品增加所致；
⑥在建工程较年初增加1058.45%，主要系本报告期内增加粮食中转设施等在建工程项目所致；
⑦工程物资较年初增加100.00%，主要系本报告期内购入工程项目物资所致；
⑧长期待摊费用较年初增加1327.24%，主要系本报告期内租赁资产改良工程竣工转入所致；
⑨应付账款较年初增加204.63%，主要系本报告期内应付未付设备及工程款增加所致；
⑩预收账款较年初增加157.99%，系本报告期内业务增加，客户预缴款项增加所致；
○应付职工薪酬较年初减少40.36%，主要系本报告期内缴纳各项经费所致；
○应付利息较年初增加709.41%，主要系本报告期内发行公司债券所致；
○应付股利较年初减少100.00%，主要系本报告期内子公司营口新世纪集装箱码头有限公司支
付股利所致；
○4一年内到期的非流动负债较年初增加65.49%，主要系将于一年内到期的长期借款增加所致；
○5应付债券较年初增加100.00%，主要系本报告期内公司发行公司债券所致。
（3)报告期公司主要财务数据同比发生重大变化的说明
21
单位:元 币种:人民币
项目名称 2010年度 2009年度 增减金额 增减比例（%）
营业收入 2,343,177,356.79 1,875,818,126.17 467,359,230.62 24.91
营业成本 1,554,170,825.05 1,231,067,361.98 323,103,463.07 26.25
财务费用 335,557,390.23 260,130,126.41 75,427,263.82 29.00
资产减值损失 -107,097.24 -531,743.53 424,646.29 -79.86
营业外收入 256,157.88 59,042.23 197,115.65 333.86
营业外支出 1,351,929.04 51,328.00 1,300,601.04 2533.90
所得税费用 48,094,755.94 36,977,480.44 11,117,275.50 30.06
说明：
①营业收入较上年同期增加24.91%，主要系吞吐量增加所致；
②营业成本较上年同期增加26.25%，主要系营业收入增加，对应成本增加所致；
③财务费用较上年同期增加29.00%，主要系本报告期内支付发行公司债券手续费及利率上调
所致；
④资产减值损失较上年同期减少79.86%，主要系本报告期内加大收款力度，应收款项年末余
额减少，计提的坏账准备金额相应减少所致；
⑤营业外收入较上年同期增加333.86%，主要系本报告期内收到政府补助所致；
⑥营业外支出较上年同期增加2533.90%，主要系本报告期内处置固定资产损失所致；
⑦所得税费用较上年同期增加30.06%，主要系本报告期内业务利润增加所致。
（4)报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变化的情况及与报告期净利润存在重大差异
的原因说明
单位:元 币种:人民币
增减比例
项目名称 2010年度 2009年度 增减金额 （%）
经营活动产生的现金流量净额 766,344,589.22 337,100,384.41 429,244,204.81 127.33
投资活动产生的现金流量净额 -518,821,694.40 -1,303,077,259.45 784,255,565.05 -60.18
筹资活动产生的现金流量净额 224,008,471.26 956,735,973.94 -732,727,502.68 -76.59
现金及现金等价物净增加额 471,531,366.08 -9,240,901.10 480,772,267.18 -5202.66
说明：
①经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加127.33%，主要系本报告期内业务收入增加所
致；
②投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少60.18%，主要系本报告期内支付固定资产及
在建工程项目款项较上年同期减少所致；
③筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少76.59%，主要系本报告期内新增借款较上年
同期减少所致；
④现金及现金等价物净增加额较上年同期增加5202.66%，主要系经营活动产生的现金流量净
额增加所致。
22
（5)控股和参股公司的经营情况
公司名称 注册地 注册资 出资 总资产 净资产 净利润 经营范围
本 比例 (万元) (万元) （万元）
（万元）
营口新世 集装箱船舶的装卸作
营口经
纪集装箱 业、国际集装箱中转、
济开发 4,000 60% 10,029.65 8,802.53 2,751.44
码头有限 堆放、拆装箱、修洗箱
区
公司 揽货及其他相关业务
集装箱船舶的装卸作
营口集装 营口经
业、国际集装箱中转、
箱码头有 济开发 800 50% 12,356.94 7,181.51 3,157.06
堆放、拆装箱、修洗箱
限公司 区
揽货及其他相关业务
营口中储
营口经 粮油产品的储运、收购、
粮储运有
济开发 28,447 48.3% 103,471.94 4,328.37 2,794.64 中转、加工、贸易等业
限责任公
区 务。
司
4、同公允价值计量相关的内部控制制度情况
公司有关公允价值的内控制度由明确责任机构、清晰获取公允价值途径，以及内部审核、外
部评价几方面构成。
公司的相关管理部门对公允价值的计量和披露的真实性承担责任，依据会计准则制订出公允
价值计量和披露的程序，收集证实计量所使用假设和估计的证据，最后选择适当的估价方法进行
估价。关于获取公允价值的途径方面，通过根据确认的账户归属公允价值的计量层次，提出公允
价值的具体取得途径。在内部审核方面，公司培训专业人员具体进行公允价值会计和内部审计工
作。同时，公司接受外部审计的内控评价，改进公司内部控制的一些缺陷。
（二）对公司未来发展的展望
1、公司是否编制并披露新年度的盈利预测：是
2、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局。
（1）行业发展趋势
港口属于投资密集型的基础设施行业。我国正在加快主枢纽港的发展和基础设施的建设，尽
快提高码头泊位大型化和专业化水平，进一步增深进出港航道，规划建设集约化程度高、容现代
港口功能于一体的大规模专业化港区。我国港口行业正面临投资多元化、功能现代化、经营专业
化和市场化的发展趋势。
（2）公司面临的市场竞争格局
港口经营市场化的直接结果是港口之间的竞争加剧。不同区域港口之间的竞争随着改革的深
入和经营者自主意识的加强而日趋激烈，环渤海的港口竞争也将加剧。营口港所在东北重工业基
地，资源丰富，工业基础雄厚，但相对于诸多港口而言，腹地市场容量还是较为有限，货源还不
是十分丰富。党中央制定的《辽宁沿海经济带》、《沈阳经济区》两个国家战略，为营口港的发展
提供了良好的外部环境和政策支持。营口港位于环渤海经济圈与东北经济区的交界点，是距东北
三省及内蒙东四盟腹地最近的出海口，其陆路运输成本较周边港口相对较低，具有非常明显的区
位优势。
23
3、发展战略和业务规划
（1）总体发展战略
公司将紧紧依托《辽宁沿海经济带》、《沈阳经济区》两个国家战略，在充分发挥港口区位优
势、自然条件优势等优势的基础上，健全港口主体功能，向专业化、大型化、集装箱化的现代化
港口方向发展，生产经营泊位由通用型向大型化、深水化、专业化泊位转化，以满足新时期发展
的需要；坚持以生产经营为中心，对内坚持优质服务，将优质服务作为巩固货源、开发货源的主
要手段；对外分析市场定位，全力加强货源组织和钢铁、金属矿和非金属矿等货源的重点开发，
特别是大力发展集装箱业务；市场开发战略上，广泛收集货源、航线信息，开发新货种，开发新
航线；努力降低客户的货物运输综合成本，努力打造物流成本最低、速度最快、服务最好的口岸
形象，提高公司的综合竞争力。
根据监管部门要求，为避免同业竞争，减少关联交易，部分重组上市的企业要积极推进整体
上市工作。公司将充分利用资本市场的资产整合能力，在适当的时机，收购营口港务集团有限公
司在鲅鱼圈港区的主业资产，进一步扩大公司生产规模，提升公司持续发展能力，增强核心竞争
力，有效避免公司与港务集团之间的同业竞争，逐步实现鲅鱼圈港区主业的整体上市。2011 年，
公司将通过向港务集团发行股份购买资产的方式，收购港务集团在鲅鱼圈港区的 54#-60#泊位资
产及业务。
（2）业务规划
公司在稳定原有货种的基础上，继续加大揽货力度，不断创新揽货模式，巩固和发展客户网
络；加强货源开发维护工作的管理和监督，及时更新货源信息，深挖潜力，扩大市场占有率；不
断创新揽货思路，积极抢抓市场货源，为客户谋得最大利益；进一步完善市场研究机制，开展对
各主要货种的专项市场调查，总结和分析市场动向；进一步改善货源结构，提高高附加值的货源
比例。
（3）新年度经营计划：根据公司 2010 年度生产经营实际完成情况、以及 2011 年度公司货源
开发、生产经营、投资等经营发展目标，公司制订 2011 年度财务预算如下：营业收入 264,760
万元；营业成本 177,950 万元；利润总额 36,800 万元。
2011 年，国家“十二五”规划将全面实施，辽宁沿海经济带开发开放、沈阳经济区建设等政
策优势将逐步显现，必将有力带动区域经济发展，激发企业生机和活力，形成新的增长极。作为
沈阳经济区唯一的出海口，营口港又迎来了一个新的发展期，全力开展好 2011 年的工作，公司才
能在二次创业的道路上再创辉煌。2011 年，公司将充分依托《辽宁沿海经济带》和《沈阳经济区》
两大国家战略，紧紧抓住新的战略机遇期，加大管理力度，创新经营，降低成本；稳定现有货源，
开发新货源，进一步扩大市场占有率和行业竞争力。2011 年，对公司来讲仍然是充满挑战的一年。
在种种的困难和考验之下，营口港将坚定发展信念，寻找发展机遇，积极参与竞争，投身竞争，
在竞争中稳步发展，在竞争中砥砺前行。2011 年，公司将继续解放思想，创新工作，化竞争压力
为前行动力，制订符合公司实际情况、适应市场要求、凝聚职工意愿和力量的工作目标，抓货源、
重效益、严管理、强服务，细化品牌标准，打造精品品牌，营造港口更广阔的发展空间，争夺新
一轮竞争至高点。
4、为实现未来发展战略所需资金需求及使用计划、资金来源情况
为实现公司未来发展战略，公司将积极筹措资金，创新融资方式，继续加大与国有商业银行
的合作，主动争取股份制银行的支持。在经营方式上，积极开展合资合作、租赁经营等，开辟新
的融资渠道。
5、可能对公司未来发展战略和经营目标产生不利影响的风险因素
（1）受寒潮影响，今年环渤海海域结冰情况与去年相比，灾情有所缓解，但仍然较为严重，
24
营口港附近水域结冰面积较大。未来冬季是否受到寒潮影响，还有很大的不确定性。
（2）港口竞争环境将更为严峻，市场竞争加剧。公司所处环渤海地区有大连、营口、秦皇岛、
天津、烟台共 5 个主枢纽港，特别是辽宁港口资源重组致竞争格局发生巨大改变，市场竞争更加
激烈，随着港口间同行业竞争的日益加剧，将对公司的发展带来严峻挑战。
（3）当前正值后金融危机时代，全球金融体系仍不稳定，还存在较大动荡和反复的可能性，
经济向好势头还不稳定、不巩固，国内外经济形势仍然不容乐观，港口生产的不均衡性、货源的
不确定性也逐步加大，整体环境依然严峻。
对策：
（1）营口港拥有并掌握抗冰抗寒的措施、手段和经验，正常的生产作业没有受到大的影响。
此次渤海结冰是整个大区域范围内的，营口港地处高纬度，每年都要应付这种气候和浮冰，已有
一套较为完整和成熟的措施，今年气候较往年异常，气温低、时间长，渤海湾内结冰面积大，所
以公司在抗冰工作的投入上也相对加大。
（2）公司将进一步研究和探讨宏观经济的影响，积极应对国内外市场变化带来的困难和挑战，
及时制定应对措施；进一步解放思想，大力实施品牌战略，全面创新各项工作，全面强化经营管
理；利用主枢纽港的有利地位和公司的区位优势，不断改进装卸工艺，提高接卸效率；发挥综合
成本优势，开拓货源，提高竞争能力；加强信息化建设、不断优化港区配套服务的软环境，全员
全过程提高服务水平，扩大优势。公司将继续抓住东北经济进一步振兴的大好时机，广揽货源科
学作业，确保新时期吞吐量持续增长；打造服务精品品牌，增强新时期竞争软实力；大张旗鼓抓
效益，确保新时期发展质量；加快建设完善功能，构建新时期综合物流体系；打造服务精品品牌，
增强新时期竞争软实力；弘扬文化保护环境，建设新时期和谐港口。从而实现港口发展层次、发
展模式、发展质量全面提升。
(三) 公司投资情况
单位:万元 币种:人民币
报告期内公司投资额 91,632.43
报告期内公司投资额比上年增减数 -38,330.61
上年同期投资额 53,301.82
报告期内公司投资额增减幅度(%) -71.92
被投资的公司情况
被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注
营口新世纪集装箱码头有限公司 集装箱装卸 60.00
营口集装箱码头有限公司 集装箱装卸 50.00
营口中储粮储运有限责任公司 粮食储存加工 48.30
营口新港矿石码头有限公司 装卸搬运等 88.08
营口新港石化码头有限公司 装卸搬运等 89.20
1、募集资金使用情况
单位:元 币种:人民币
募集年份 募集方式 募集资金总额 本年度已使用募集资金总额
2010 公司债 120,000 120,000
合计 / 120,000 120,000
25
2、非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度
营口港粮食中转设施项目 776,219,902.60 该项目工程进度 70.00%
合计 776,219,902.60 /
2010 年第一次临时股东大会审议通过了有关 47 #商品汽车滚装码头改造工程的议案。
(四) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以
及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果
报告期内，公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业
绩预告修正。
（五） 董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
决议刊登的信 决议刊登的信息
会议届次 召开日期 决议内容
息披露报纸 披露日期
会议审议通过了 2009 年度总经
理工作报告、2009 年度董事会
工作报告、2009 年度财务决算
和 2010 年度财务预算、2009 年
度利润分配预案、关于 2010 年
公司租赁营口港务集团有限公
司 57#-60#泊位的议案、关于公
司与鞍钢集团国际经济贸易公
司合作的议案、关于董事会换届
选举的议案、董事会审计委员会
《 上 海 证 券
第三届董事会 关于华普天健会计师事务所（北
2010 年 2 月 报》、《中国证券 2010 年 2 月 11
第二十三次会 京）有限公司 2009 年度审计工
9日 报 》、《 证 券 时 日
议 作的总结报告、关于聘请 2010
报》
年度审计机构的议案、营口港务
股份有限公司董事会关于公司
内部控制的自我评估报告、营口
港务股份有限公司 2009 年度
社会责任报告、关于公司迁址及
相应修改公司章程的议案、营口
港务股份有限公司内幕信息及
知情人管理制度、营口港务股份
有限公司外部信息使用人管理
制度。
会议审议通过了关于选举董事 《 上 海 证 券
第四届董事会 2010 年 3 月 会专门委员会成员的议案、关于 报》、《中国证券 2010 年 3 月 24
第一次会议 23 日 选举公司第四届董事会董事长 报 》、《 证 券 时 日
和副董事长的议案、关于聘任公 报》
26
司总经理的议案、关于聘任公司
董事会秘书和证券事务代表的
议案、关于解聘和聘任公司副总
经理、财务经理议案。
会议审议通过了 2010 年第一季
度报告、关于公司与国投交通公
《 上 海 证 券
司合作的议案、关于公司 47#商
第四届董事会 2010 年 4 月 报》、《中国证券 2010 年 4 月 27
品汽车滚装码头改造的议案、关
第二次会议 26 日 报 》、《 证 券 时 日
于调整公司机构设置的议案、关
报》
于召开 2010 年第一次临时股东
大会的通知。
《 上 海 证 券
第四届董事会 2010 年 7 月 审议通过了 2010 年半年度报 报》、《中国证券 2010 年 7 月 30
第三次会议 29 日 告。 报 》、《 证 券 时 日
报》
《 上 海 证 券
第四届董事会 2010 年 10 审议通过了 2010 年第三季度报 报》、《中国证券 2010 年 10 月 26
第四次会议 月 25 日 告。 报 》、《 证 券 时 日
报》
2、董事会对股东大会决议的执行情况
（1）根据 2010 年第一次临时股东大会决议，董事会组织相关部门积极促进公司与国投公司的
合作事宜；合资的公司已于 2010 年 12 月 31 日正式进行营运。
（2）根据 2010 年第一次临时股东大会决议，董事会组织相关部门积极进行有关 47 #商品汽
车滚装码头改造的工程。截止到 2010 年底，改造工程按照原计划进行操作。
3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告
按照中国证监会《关于做好上市公司 2010 年年度报告及相关工作的公告》、上海证券交易所
《关于做好上市公司 2010 年年度报告工作的通知》及年报工作备忘录等有关规定，现对华普天健
会计师事务所（北京）有限公司（以下简称"华普天健会计师事务所"）从事本公司 2010 年度审计
工作情况总结如下：
（1）审计前的准备工作
华普天健会计师事务所进场前，审计委员会审阅了公司财务部于 2011 年 1 月 4 日提交的未经
审计的 2010 年度财务报表与年度审计工作具体安排，审阅后认为：公司会计政策选用恰当，会计
估计合理，未发现有重大错报、漏报情况；未发现有大股东占用公司资金情况；未发现公司有对
外违规担保情况及异常关联交易情况；公司财务报表可以提交华普天健会计师事务所进行审计；
要求担任审计工作的会计师事务所和公司财务部门要相互配合，认真负责，完成好本次审计工作。
（2）审计过程
2011 年 1 月 13 日，华普天健会计师事务所派出的审计项目组对公司展开全面审计，认真按
照审计计划的时间安排积极工作，勤勉尽职，依据新会计准则对公司的经营成果进行综合分析、
合理判断。审计过程中，华普天健会计师事务所主动向公司审计委员会、独立董事汇报审计进展
情况，审计委员会依据审计完成进度督促华普天健会计师事务所严格按照审计计划安排工作，确
保在约定时间内提交审计报告。审计委员会于 2011 年 1 月 20 日与年审注册会计师见面，向年审
注册会计师了解本公司 2010 年年度报告审计工作进展情况。审计委员会要求担任审计工作的会计
27
师事务所和本公司财务部门相互配合，认真负责，务必于规定时间内完成年度报告的审计工作，
发现问题及时与审计委员会沟通。年审注册会计师表示同意本委员会的意见，保证及时完成对
2010 年度财务报告的审计工作。
出具初步意见后，于 2011 年 2 月 10 日与公司审计委员会和独立董事见面沟通，就年报编制
和审计过程汇总的有关问题予以说明。
2011 年 3 月 26 日，审计委员会审阅了会计师事务所审计后的 2010 年度财务报告，审阅后发
表意见如下：通过对年审注册会计师审计后的公司 2010 年度财务会计报表进行审阅，并与年审注
册会计师沟通，本委员会认为，经年审注册会计师审计调整后的公司 2010 年度财务会计报表是按
照现行企业会计准则的要求编制的，在所有重大方面真实反映了公司 2010 年 12 月 31 日的财务状
况以及 2010 年度的经营成果和现金流量状况，可以提交董事会审议。
（3）出具审计报告，审计工作圆满结束
2011 年 3 月 26 日华普天健会计师事务所按时完成审计报告，并提交董事会审议，同时出具
了《审计报告》（会审字[2011] 6058 号）、《关于营口港务股份有限公司控股股东及其他关联方占
用资金情况专项审核说明（会审字[2011] 6059 号）》、《关于营口港务股份有限公司内部控制审核
报告》（会审字[2011] 6060 号）。
（4）建议续聘华普天健会计事务所为公司 2011 年度审计机构
通过监督和参与公司 2010 年度审计工作，跟踪了解华普天健会计师事务所对公司 2010 年度
年审工作及审阅其出具的财务审计报告，我们认为：公司聘请的会计师事务所在为公司提供 2010
年度审计服务工作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，从会计专业角度维护公司
与股东利益，建议公司继续聘请华普天健会计师事务所为 2011 年度财务审计机构。
4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
公司董事会下设的薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员薪酬进行了审核，认
为公司在 2010 年年报中披露的董事、监事和高管人员所得薪酬，均是依据公司第一届董事会第二
次会议通过的关于公司管理人员报酬的决议为原则确定；独立董事的津贴是依据公司 2006 年度股
东大会通过的独立董事津贴标准为原则确定。本公司董事、监事和高级管理人员的薪酬是严格按
照公司制定的绩效考核方案进行考核、兑现的，年度报告中披露的薪酬数额与实际发放情况相符。
公司目前尚未建立股权激励机制，公司将不断完善内部激励与约束机制，逐渐建立起短期激
励与长期激励相结合的"利益共享、风险共担"的激励体系，推动管理层与公司、股东利益的紧密
结合。公司股权激励计划将依据相关法律法规，并按照政府有关部门的要求尽快推出。
5、公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况
公司第三届董事会第二十三次会议审议通过《内幕信息及知情人管理制度》，对外部信息使用
人管理做了详尽的规定。报告期内，公司严格按照上述制度规范外部信息使用人使用公司内部信
息，并作为内幕信息知情人进行登记管理。
6、董事会对于内部控制责任的声明
公司董事会对建立和维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。公司财务报告相关内部控
制的目标是保证财务报告相关信息真实完整和可靠，防范重大错报风险。由于内部控制存在固有
局限性，因此仅能对达到上述目标提供合理保证。董事会按照《企业内部控制基本规范》要求对
财务报告相关内部控制进行了评价，并出具了《董事会关于内部控制的自我评估报告》，认为公司
2010 年度财务报告相关内部控制制度健全、执行有效。
28
7、内幕信息知情人管理制度的执行情况
公司自查，内幕信息知情人是否在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公
司股份的情况？否
(六) 利润分配或资本公积金转增股本预案
2010 年度，公司不实施分配或资本公积金转增。
（七）公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途
根据公司目前经营发展的需要，考虑到公司流动资金
公司未分配利润主要用于补充流动资金和公
的情况，为实现公司长期、持续的发展目标，公司决
司再投入。
定 2010 年度不进行分配。
（八）公司前三年分红情况
单位：元 币种：人民币
分红年度合并报表中归 占合并报表中归属于上
分红年度 现金分红的数额（含税） 属于上市公司股东的净 市公司股东的净利润的
利润 比率(%)
2008 219,735,063.80 299,723,373.96 73.31
2009 109,757,162.60 192,120,844.05 57.13
2010 0.00 215,682,079.93 0.00
九、 监事会报告
(一) 监事会的工作情况
监事会会议情况 监事会会议议题
审议通过了 2009 年度监事会工作报告、关于公司 2009 年度利
2010 年 2 月 9 日，公司召开第三
润分配的预案、关于 2009 年年度报告审核意见的议案、关于监
届监事会第九次会议。
事会换届选举的议案。
2010 年 4 月 26 日，公司召开第四
审议通过了 2010 年第一季度报告审核意见的议案
届监事会第一次会议。
2010 年 7 月 29 日，公司召开第四
审议通过了 2010 年半年度报告审核意见的议案
届监事会第一次会议。
2010 年 10 月 25 日，公司召开第
审议通过了 2010 年第一季度报告审核意见的议案
四届监事会第一次会议。
监事会认真执行股东大会决议，严格履行公司章程，列席各次董事会会议，加强对公司经营
管理的有效监督，及时了解和掌握公司生产、经营、管理、投资等各方面的情况；监事会单独或
配合审计部门定期或不定期的检查公司财务，听取内部审计报告，分析新会计准则对公司财务状
况和经营成果的可能影响情况；监事还对董事、经理和其他高级管理人员执行公司职务时进行监
督，消除违反法律、法规或者公司章程的行为；同时，监事会深入公司机关和作业现场，监督检
查安全生产情况，排除安全隐患，促进生产正常有序进行。
29
(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
监事会在日常工作中，对本公司经营管理的合法性、合规性进行检查监督，对本公司董事和
高级管理人员的工作状况进行了监督。监事会认为：报告期内，本公司依法运作，公司经营、决
策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定；公司董事、高级管理层人员工作严谨，认真
履行股东大会的决议和公司章程规定的义务，具有很强的责任心和业务能力，未发现上述人员在
执行公司职务时有违反法律、法规、《公司章程》和损害公司利益的行为。
(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
本年度内，监事会认真审核了各期财务报告，监督检查公司贯彻执行有关财经政策、法规情
况以及公司资产、财务收支和关联交易情况。认为公司已按照“五分开”的原则，建立了独立的
财务账册，设有独立的财务人员，各项关联交易是公平的。本公司财务报告真实反映了公司的财
务状况和经营成果，其报告编制和审议程序符合法律、法规和《公司章程》以及公司内部管理制
度的各项规定。监事会同意华普天健会计师事务所（北京）有限公司就公司财务报告出具的无保
留的审计报告。
(四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
公司最近一次募集资金实际投入项目与募集说明书中披露情况一致。
(五)监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
报告期内，本公司无收购、出售资产情况。
(六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，公司发生的关联交易是在公平、互利的基础上进行的，符合上市规则的规定，关
联交易信息披露及时充分，关联交易合同履行遵循公正、公平的原则，不存在损害股东或公司权
益的行为。
(七)监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见
公司是否披露过盈利预测或经营计划：是
报告期内，公司全年实现的利润与年初制定的经营计划目标基本一致。
(八)监事会对内部控制自我评价报告的审阅情况
监事会对董事会出具的关于公司内部控制的自我评价报告进行认真审阅，认为：公司内部控
制制度健全、有效，评价报告能够如实反映公司内部控制建立和实施的实际情况。
十、 重要事项
(一) 重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二) 破产重整相关事项及暂停上市或终止上市情况
本年度公司无破产重整相关事项。
(三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
30
(四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五) 报告期内公司重大关联交易事项
1、 与日常经营相关的关联交易
占同类 关联
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交易定 交易金 交易
关联交易价格 关联交易金额
易方 系 易类型 易内容 价原则 额的比 结算
例(%) 方式
营口港
务集团
劳保消
有限公 销售商
母公司 防苫布 市场价格 302,269.08 302,269.08 86.3 支票
司及其 品
垫盘
附属单
位
营口中
理外轮 母公司 劳保用
销售商
理货有 的控股 品消防 市场价格 6,369.60 6,369.60 1.82 支票
品
限责任 子公司 器材
公司
营口港
船舶燃 母公司 劳保用
销售商
料供应 的控股 品消防 市场价格 5,107.00 5,107.00 1.46 支票
品
有限责 子公司 器材
任公司
营口港
丰国际 母公司 劳保用
销售商
大酒店 的全资 品消防 市场价格 656 656 0.19 支票
品
有限公 子公司 器材
司
营口港
母公司 劳保用
保税货 销售商
的全资 品消防 市场价格 3,337.50 3,337.50 0.95 支票
物储运 品
子公司 器材
公司
营口港
工程监 母公司 劳保用
销售商
理咨询 的控股 品消防 市场价格 5,464.50 5,464.50 1.56 支票
品
有限公 子公司 器材
司
营口辽
母公司 劳保用
滨港务 销售商
的控股 品消防 市场价格 4,424.00 4,424.00 1.26 支票
有限责 品
子公司 器材
任公司
31
营口新
母公司 劳保用
港集铁 销售商
的控股 品消防 市场价格 22,645.88 22,645.88 6.47 支票
物流有 品
子公司 器材
限公司
营口港
务集团
有限公 提供劳 倒运、
母公司 市场价格 27,833,605.80 27,833,605.80 1.17 支票
司及其 务 加工等
附属单
位
华能营
机械使
口港务 提供劳
其他 用、劳 市场价格 12,970,586.16 12,970,586.16 0.55 支票
有限公 务
务等
司
营口港
船货代 母公司 机械使
提供劳
理有限 的控股 用、劳 市场价格 4,387,543.83 4,387,543.83 0.19 支票
务
责任公 子公司 务等
司
中国营
母公司
口外轮 提供劳
的控股 物业 市场价格 66,703.00 66,703.00 0 支票
代理公 务
子公司
司
中储粮
营口储
合营公 提供劳 机械、
运有限 市场价格 323,907.40 323,907.40 0.01 支票
司 务 劳务等
责任公
司
营口港
对外经 母公司
提供劳 物业、
济合作 的控股 市场价格 185,692.00 185,692.00 0.01 支票
务 维修
发展有 子公司
限公司
营口中
理外轮 母公司
提供劳 机械、
理货有 的控股 市场价格 761,964.00 761,964.00 0.03 支票
务 劳务等
限责任 子公司
公司
营口新
母公司
港集铁 提供劳
的控股 倒运等 市场价格 2,902,068.60 2,902,068.60 0.12 支票
物流有 务
子公司
限公司
营口港 母公司 提供劳 机械、
市场价格 892,299.48 892,299.48 0.04 支票
房地产 的控股 务 劳务等
32
开发有 子公司
限责任
公司
营口海
僡船务 提供劳
其他 装卸 市场价格 758,702.36 758,702.36 0.03 支票
代理公 务
司
营口汇
丰物流 提供劳
其他 机械 市场价格 203,915.10 203,915.10 0.01 支票
有限公 务
司
营口万
瀛物流 提供劳 劳务、
其他 市场价格 296,185.31 296,185.31 0.01 支票
有限公 务 机械等
司
营口辽
母公司
滨港务 提供劳
的控股 服务 市场价格 5,001.00 5,001.00 0 支票
有限责 务
子公司
任公司
辽宁港
母公司
丰物流 提供劳 机械使
的控股 市场价格 22,877.32 22,877.32 0 支票
有限公 务 用
子公司
司
营口港
母公司
保税货 提供劳 劳务、
的全资 市场价格 196,611.28 196,611.28 0.01 支票
物储运 务 机械等
子公司
公司
营口集
装箱码 合营公 提供劳 租赁、
市场价格 177,495.50 177,495.50 0.01 支票
头有限 司 务 倒运费
公司
营口港
博丰仓 提供劳 机械使
其他 市场价格 167,840.00 167,840.00 0.01 支票
储有限 务 用等
公司
盘锦港
母公司
务船货 提供劳
的控股 货港费 市场价格 462,660.59 462,660.59 0.02 支票
代理有 务
子公司
限公司
营口港
船舶燃 母公司
提供劳 机械使
料供应 的控股 市场价格 482,903.30 482,903.30 0.02 支票
务 用
有限责 子公司
任公司
33
营口港
丰国际 母公司
提供劳
大酒店 的全资 服务费 市场价格 35,824.90 35,824.90 0 支票
务
有限公 子公司
司
营口港
工程监 母公司
提供劳
理咨询 的控股 服务费 市场价格 3,791.00 3,791.00 0 支票
务
有限公 子公司
司
盘锦港 母公司
提供劳
有限公 的控股 服务费 市场价格 5,320.00 5,320.00 0 支票
务
司 子公司
盘锦港 母公司
提供劳
建设有 的控股 服务费 市场价格 1,740.00 1,740.00 0 支票
务
限公司 子公司
营口益
港储运 提供劳
其他 物业费 市场价格 30,329.00 30,329.00 0 支票
有限公 务
司
营口港
母公司
蓬船务 提供劳
的控股 物业费 市场价格 17,472.50 17,472.50 0 支票
工程有 务
子公司
限公司
营口港
母公司
物业管 提供劳
的控股 劳务费 市场价格 328,077.60 328,077.60 0.01 支票
理有限 务
子公司
公司
营口港
船货代 母公司
提供劳
理有限 的控股 维修费 市场价格 236,000.00 236,000.00 0.01 支票
务
责任公 子公司
司
营口中
海船务 提供劳
其他 维修费 市场价格 31,500.00 31,500.00 0 支票
代理有 务
限公司
营口北
大荒物
提供劳
流股份 其他 劳务费 市场价格 45,649.56 45,649.56 0 支票
务
有限公
司
营口港 接受劳 劳务、
母公司 市场价格 17,773,457.43 17,773,457.43 3.3 支票
务集团 务 倒运等
34
有限公
司及其
附属单
位
华能营
口港务 接受劳 劳务、
其他 市场价格 4,185,477.57 4,185,477.57 0.77 支票
有限公 务 倒运等
司
辽宁港
母公司
丰物流 接受劳 倒运、
的控股 市场价格 715,577.29 715,577.29 0.13 支票
有限公 务 过磅等
子公司
司
营口安
顺物流 接受劳 出租、
其他 市场价格 22,138,719.36 22,138,719.36 4.09 支票
有限公 务 倒运等
司
营口港
母公司
保税货 接受劳 出租、
的全资 市场价格 1,641,922.37 1,641,922.37 0.3 支票
物储运 务 代理等
子公司
公司
营口港
船货代 母公司
接受劳 机械使
理有限 的控股 市场价格 10,987,283.70 10,987,283.70 2.03 支票
务 用费
责任公 子公司
司
营口港
丰国际 母公司
接受劳
大酒店 的全资 劳务等 市场价格 1,464,522.83 1,464,522.83 0.27 支票
务
有限公 子公司
司
营口港
工程监 母公司
接受劳
理咨询 的控股 监理费 市场价格 121,900.00 121,900.00 0.02 支票
务
有限公 子公司
司
营口汇
丰物流 接受劳 出租、
其他 市场价格 16,209,983.49 16,209,983.49 2.99 支票
有限公 务 倒运
司
营口新
母公司
港集铁 接受劳 劳务、
的控股 市场价格 932,184.72 932,184.72 0.17 支票
物流有 务 倒运等
子公司
限公司
营口益 其他 接受劳 倒运等 市场价格 8,698,974.68 8,698,974.68 1.61 支票
35
港储运 务
有限公
司
营口中
理外轮 母公司
接受劳 过磅、
理货有 的控股 市场价格 337,929.29 337,929.29 0.06 支票
务 理货等
限责任 子公司
公司
中储粮
营口储
合营公 接受劳
运有限 装卸等 市场价格 563,325.00 563,325.00 0.1 支票
司 务
责任公
司
营口万
瀛物流 接受劳
其他 出租 市场价格 7,824.16 7,824.16 0 支票
有限公 务
司
营口银
龙港务 接受劳
其他 出租 市场价格 5,000,000.00 5,000,000.00 0.92 支票
股份有 务
限公司
营口顺
达散货 接受劳
其他 出租 市场价格 414,005.00 414,005.00 0.08 支票
包装有 务
限公司
营口港
建筑工 接受劳
其他 修理 市场价格 180,000.00 180,000.00 0.03 支票
程有限 务
公司
营口港
一疏浚 接受劳
其他 疏浚费 市场价格 17,700,000.00 17,700,000.00 3.27 支票
工程有 务
限公司
营口港
母公司
工程设 接受劳
的全资 设计 市场价格 854,100.00 854,100.00 0.16 支票
计研究 务
子公司
院
营口港
船舶燃 母公司
购买商
料供应 的控股 燃料等 市场价格 81,596,451.30 81,596,451.30 99.33 支票
品
有限责 子公司
任公司
营口港 母公司 购买商
材料 市场价格 541,510.20 541,510.20 0.66 支票
对外经 的控股 品
36
济合作 子公司
发展有
限公司
营口港
务集团
有限公 购买商 办公耗
母公司 市场价格 9,291.00 9,291.00 0.01 支票
司及其 品 材
附属单
位
营口港
水电汽
务集团
等其他
有限公
母公司 公用事 水电费 市场价格 78,319,461.46 78,319,461.46 100 支票
司及其
业费用
附属单
(购买)
位
合计 / / 324,578,441.00 /
本公司与港务集团之间的关联交易主要包括供水、供电、供暖、通讯、港口倒运、机械维修、
燃料供应等经常发生的交易及航道码头疏浚、航道破冰、提供其它劳务等偶然发生的交易。由于
本公司是由原营口港务局部分改制设立的，公司对该等辅助性服务具有一定程度的依赖性，而该
等服务又是公司生产经营所必须的，在可预见的将来，该等关联交易仍会持续发生。公司通过与
集团公司签订《关联交易定价协议》及补充协议，规范了该等关联交易行为，确保交易价格的公
平和公允性，使得该等关联交易遵循了市场价的原则。
本公司的汽车运输分公司、实业发展分公司、固定机械分公司为港务集团提供汽车倒运、材
料采购、机械维修、机械租赁等业务。同时公司从港务集团的控股子公司营口港船舶燃料供应有
限责任公司购买燃料油。上述关联交易的价格遵循公司与集团公司签署的《<关联交易定价协议>
补充协议（三）》。
上述关联交易不影响公司的独立性
(六) 重大合同及其履行情况
1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本年度公司无托管事项。
(2) 承包情况
本年度公司无承包事项。
37
(3) 租赁情况
租赁收 租赁收
出租方 租赁方 租赁资 租赁资产 租赁起 租赁终 是否关联 关联关
租赁收益 益确定 益对公
名称 名称 产情况 涉及金额 始日 止日 交易 系
依据 司影响
依据租
51# 、
赁资产
52# 专
的投资
用集装
营口港 营口集 总额、
箱泊位 2004 年 2024 年 净利润
务股份 装箱码 折旧情 合营公
及附属 65,814.47 4 月 1 4 月 1 6,697.07 的 是
有限公 头有限 况、作 司
建 筑 日 日 31.05%
司 公司 业能力
物、设
和效益
备、设
情况综
施
合考虑
依据租
赁资产
的投资
营口港 营口港 总额、
2010 年 2010 年
务股份 务集团 机械设 折旧情 净利润
880.53 1 月 1 12 月 150.00 是 母公司
有限公 物流公 备 况、作 的 0.70%
日 31 日
司 司 业能力
和效益
情况综
合考虑
2、 担保情况
本年度公司无担保事项。
3、 委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
4、 其他重大合同
（1）报告期内，公司与交通银行股份有限公司营口分行于 2010 年 4 月 15 日签订了总金额
为 23,000 万元的借款合同。上述情况详见 2010 年 4 月 20 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证
券时报》和上海证券交易所网站相关公告。
（2）报告期内，公司与兴业银行股份有限公司大连分行签订了总金额为 70,000 万元的固定资
产借款合同上述情况详见 2010 年 9 月 30 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海
证券交易所网站相关公告。
38
(七)承诺事项履行情况
1、 本年度或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。
承诺事项 承诺内容 履行情况
收购报告书或权益 营口港务集团有限公司承诺：港务集团
营口港务集团有限公司严格按照承
变动报告书中所作 所持上市公司的股份，自本次交易完成
诺履行。
承诺 之日起三十六个月内不进行转让。
(八) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 华普天健会计师事务所（北京）有限公司
境内会计师事务所报酬 80.00
境内会计师事务所审计年限 1
(九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽
查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十) 公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单：否
(十一) 其他重大事项的说明
（1）2009 年 12 月 2 日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准营口港务股份有限公
司公开发行公司债券的批复》（证监许可[2009]1264 号），获准向社会公开发行面值不超过 12 亿
元的公司债券。2010 年 3 月 23 日，营口港公司债券正式上市。具体情况详见 2009 年 3 月 22 日
刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站的《营口港关于 10“营口港”
上市公告书”》。
（2）公司股票已与 2011 年 2 月 16 日开始停牌。主要原因系公司与控股股东营口港务集团有
限公司筹划重大资产重组的相关事宜。3 月 26 日，公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关
于公司向营口港务集团有限公司发行股份购买资产暨关联交易预案的议案》。具体情况详见 2010
年 3 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站相关公告。
(十二) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
第三届董事会第二
十三次会议决议公
《中国证券报》D014、
告暨召开 2009 年度 网址为 http://www.sse.com.cn，
D015 版、《上海证券报》 2010 年 2 月 11
股东大会的通知、 在“上市公司资料检索”中输入
B36、B37 版、证券时报》 日
第三届监事会第九 “600317”可查询
B12、B13 版
次会议决议公告、
关联交易公告
公司债券发行公告 《中国证券报》A19、A20 2010 年 2 月 26 网址为 http://www.sse.com.cn，
39
版、《上海证券报》B4、 日 在“上市公司资料检索”中输入
B5 版、《证券时报》B6、 “600317”可查询
B7 版
《中国证券报》B012 版、 网址为 http://www.sse.com.cn，
公司债券票面利率 2010 年 3 月 2
《上海证券报》B4、B5 在“上市公司资料检索”中输入
公告 日
版、《证券时报》D4 版 “600317”可查询
《中国证券报》D018 版、 网址为 http://www.sse.com.cn，
“10 营口港”发行 2010 年 3 月 5
《上海证券报》B5 版、 在“上市公司资料检索”中输入
结果公告 日
《证券时报》C3 版 “600317”可查询
《中国证券报》A16 版、 网址为 http://www.sse.com.cn，
“10 营口港”上市 2010 年 3 月 22
《上海证券报》11 版、 在“上市公司资料检索”中输入
公告书 日
《证券时报》D6 版 “600317”可查询
第四届董事会第一
《中国证券报》C07 版、 网址为 http://www.sse.com.cn，
次会议决议公告、 2010 年 3 月 24
《上海证券报》B6 版、 在“上市公司资料检索”中输入
第四届监事会第一 日
《证券时报》D17 版 “600317”可查询
次会议决议公告
《中国证券报》D131 版、 网址为 http://www.sse.com.cn，
利润分配实施公 2010 年 4 月 20
《上海证券报》B16 版、 在“上市公司资料检索”中输入
告、贷款公告 日
《证券时报》D17 版 “600317”可查询
第四届董事会第二
次会议决议公告暨 《中国证券报》D013 版、 网址为 http://www.sse.com.cn，
2010 年 4 月 27
召开 2010 年第一次 《上海证券报》B88 版、 在“上市公司资料检索”中输入
日
临时股东大会的通 《证券时报》D41 版 “600317”可查询
知
《中国证券报》B010 版、 网址为 http://www.sse.com.cn，
2010 年第一次临时 2010 年 5 月 15
《上海证券报》17 版、 在“上市公司资料检索”中输入
股东大会决议公告 日
《证券时报》B12 版 “600317”可查询
《中国证券报》B056 版、 网址为 http://www.sse.com.cn，
2010 年 7 月 30
营口港半年度报告 《上海证券报》B32 版、 在“上市公司资料检索”中输入
日
《证券时报》B12 版 “600317”可查询
《中国证券报》B010 版、 网址为 http://www.sse.com.cn，
2010 年 9 月 30
营口港贷款公告 《上海证券报》B24 版、 在“上市公司资料检索”中输入
日
《证券时报》60 版 “600317”可查询
《中国证券报》B021 版、 网址为 http://www.sse.com.cn，
营口港第三季度报 2010 年 10 月 26
《上海证券报》B24 版、 在“上市公司资料检索”中输入
告 日
《证券时报》89 版 “600317”可查询
40
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经华普天健会计师事务所注册会计师陆红、王心审计，并出具了标准无
保留意见的审计报告。
(一)审计报告
会审字[2011]6058 号
审 计 报 告
营口港务股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的营口港务股份有限公司（以下简称营口港公司）财务报表，包括 2010 年
12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2010 年度的利润表和合并利润表、所有者权益变动
表和合并所有者权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是营口港公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设
计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的
重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和
实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对
内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，营口港公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反
映了营口港公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。
华普天健会计师事务所 中国注册会计师：陆红
（北京）有限公司
中国北京 中国注册会计师：王心
二〇一一年三月二十六日
(二)财务报表
41
合并资产负债表
2010 年 12 月 31 日
编制单位:营口港务股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 724,982,777.25 253,451,411.17
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 12,309,000.00 87,837,963.37
应收账款 163,076,876.94 186,490,928.84
预付款项 2,231,564.38 31,763,251.87
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 6,571,491.79 4,469,787.10
买入返售金融资产
存货 162,711,453.70 73,460,787.74
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 3,312,994.85 2,567,942.46
流动资产合计 1,075,196,158.91 640,042,072.55
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 241,939,609.89 219,377,897.71
投资性房地产
固定资产 7,176,257,706.81 7,285,123,666.60
在建工程 847,403,438.96 73,149,730.25
工程物资 12,398,031.51
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 820,673,786.43 836,404,804.75
开发支出
商誉
长期待摊费用 25,416,594.45 1,780,820.98
42
递延所得税资产 213,126.09 239,900.41
其他非流动资产
非流动资产合计 9,124,302,294.14 8,416,076,820.70
资产总计 10,199,498,453.05 9,056,118,893.25
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 236,463,279.23 77,622,307.60
预收款项 113,802,763.33 44,110,707.80
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 497,675.91 834,495.91
应交税费 10,960,575.68 11,728,765.71
应付利息 68,050,892.57 8,407,419.00
应付股利 5,234,655.64
其他应付款 50,655,045.63 41,191,275.72
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 1,039,800,000.00 628,300,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,520,230,232.35 817,429,627.38
非流动负债：
长期借款 3,883,300,000.00 4,923,100,000.00
应付债券 1,200,000,000.00
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5,083,300,000.00 4,923,100,000.00
负债合计 6,603,530,232.35 5,740,529,627.38
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,097,571,626.00 1,097,571,626.00
资本公积 1,645,475,983.38 1,537,146,910.74
减：库存股
专项储备
43
盈余公积 173,327,980.61 153,417,424.40
一般风险准备
未分配利润 589,263,295.10 503,248,933.98
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 3,505,638,885.09 3,291,384,895.12
少数股东权益 90,329,335.61 24,204,370.75
所有者权益合计 3,595,968,220.70 3,315,589,265.87
负债和所有者权益总计 10,199,498,453.05 9,056,118,893.25
法定代表人：高宝玉 主管会计工作负责人：潘维胜 会计机构负责人：蒋辉
母公司资产负债表
2010 年 12 月 31 日
编制单位:营口港务股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 656,855,177.62 250,754,458.73
交易性金融资产
应收票据 8,869,000.00 72,136,560.22
应收账款 138,139,781.83 159,838,204.87
预付款项 2,231,564.38 31,217,809.87
应收利息
应收股利 7,851,983.48
其他应收款 11,648,616.79 4,313,792.00
存货 157,826,434.11 72,028,663.35
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,423,312.40 2,100,278.21
流动资产合计 977,993,887.13 600,241,750.73
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 683,814,409.89 243,377,897.71
投资性房地产
固定资产 6,722,459,961.35 7,248,020,542.63
在建工程 842,382,516.92 56,164,944.35
工程物资 12,398,031.51
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 820,110,019.80 836,297,838.12
开发支出
44
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 188,176.38 206,221.11
其他非流动资产
非流动资产合计 9,081,353,115.85 8,384,067,443.92
资产总计 10,059,347,002.98 8,984,309,194.65
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 233,843,261.05 74,661,935.80
预收款项 108,761,834.82 44,110,707.80
应付职工薪酬 497,675.91 834,495.91
应交税费 6,131,124.51 8,784,935.62
应付利息 68,050,892.57 8,407,419.00
应付股利
其他应付款 42,206,403.03 17,031,361.53
一年内到期的非流动负债 1,039,800,000.00 628,300,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,499,291,191.89 782,130,855.66
非流动负债：
长期借款 3,883,300,000.00 4,923,100,000.00
应付债券 1,200,000,000.00
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5,083,300,000.00 4,923,100,000.00
负债合计 6,582,591,191.89 5,705,230,855.66
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,097,571,626.00 1,097,571,626.00
资本公积 1,645,475,983.38 1,537,146,910.74
减：库存股
专项储备
盈余公积 173,327,980.61 153,417,424.40
一般风险准备
未分配利润 560,380,221.10 490,942,377.85
所有者权益（或股东权益）合计 3,476,755,811.09 3,279,078,338.99
负债和所有者权益
10,059,347,002.98 8,984,309,194.65
（或股东权益）总计
法定代表人：高宝玉 主管会计工作负责人：潘维胜 会计机构负责人：蒋辉
45
合并利润表
2010 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,343,177,356.79 1,875,818,126.17
其中：营业收入 2,343,177,356.79 1,875,818,126.17
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,100,040,657.85 1,670,532,391.65
其中：营业成本 1,554,170,825.05 1,231,067,361.98
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 76,742,993.76 60,162,315.00
销售费用
管理费用 133,676,546.05 119,704,331.79
财务费用 335,557,390.23 260,130,126.41
资产减值损失 -107,097.24 -531,743.53
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 32,741,672.95 31,427,618.08
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 32,741,672.95 31,427,618.08
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 275,878,371.89 236,713,352.60
加：营业外收入 256,157.88 59,042.23
减：营业外支出 1,351,929.04 51,328.00
其中：非流动资产处置损失 1,303,491.90 51,328.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 274,782,600.73 236,721,066.83
减：所得税费用 48,094,755.94 36,977,480.44
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 226,687,844.79 199,743,586.39
归属于母公司所有者的净利润 215,682,079.93 192,120,844.05
少数股东损益 11,005,764.86 7,622,742.34
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1965 0.1750
（二）稀释每股收益 0.1965 0.1750
七、其他综合收益
八、综合收益总额 226,687,844.79 199,743,586.39
归属于母公司所有者的综合收益总额 215,682,079.93 192,120,844.05
归属于少数股东的综合收益总额 11,005,764.86 7,622,742.34
法定代表人：高宝玉 主管会计工作负责人：潘维胜 会计机构负责人：蒋辉
46
母公司利润表
2010 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 2,172,720,120.21 1,737,198,828.04
减：营业成本 1,440,001,249.36 1,135,179,666.40
营业税金及附加 69,540,683.80 54,168,638.02
销售费用
管理费用 121,431,980.97 108,601,110.27
财务费用 335,559,440.08 260,196,385.38
资产减值损失 11,781.12 -602,296.29
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 32,741,672.95 32,374,664.26
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 32,741,672.95 31,427,618.08
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 238,916,657.83 212,029,988.52
加：营业外收入 134,380.60 59,042.23
减：营业外支出 1,351,491.90 51,328.00
其中：非流动资产处置损失 1,303,491.90 51,328.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 237,699,546.53 212,037,702.75
减：所得税费用 38,593,984.47 30,402,851.05
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 199,105,562.06 181,634,851.70
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 199,105,562.06 181,634,851.70
法定代表人：高宝玉 主管会计工作负责人：潘维胜 会计机构负责人：蒋辉
47
合并现金流量表
2010 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,233,925,556.78 1,407,225,591.51
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 17,341,387.94 16,830,242.04
经营活动现金流入小计 2,251,266,944.72 1,424,055,833.55
购买商品、接受劳务支付的现金 611,886,046.71 488,826,158.62
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 392,172,568.38 304,345,267.23
支付的各项税费 403,643,931.22 235,270,919.79
支付其他与经营活动有关的现金 77,219,809.19 58,513,103.50
经营活动现金流出小计 1,484,922,355.50 1,086,955,449.14
经营活动产生的现金流量净额 766,344,589.22 337,100,384.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 62,672,360.77 20,123,010.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
1,328,400.00 15,480.15
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 64,000,760.77 20,138,490.24
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 530,330,055.17 1,323,215,749.69
投资支付的现金 52,492,400.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
48
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 582,822,455.17 1,323,215,749.69
投资活动产生的现金流量净额 -518,821,694.40 -1,303,077,259.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 55,119,200.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 930,000,000.00 3,082,000,000.00
发行债券收到的现金 1,182,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,167,119,200.00 3,082,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,558,300,000.00 1,865,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 384,810,728.74 259,464,026.06
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,943,110,728.74 2,125,264,026.06
筹资活动产生的现金流量净额 224,008,471.26 956,735,973.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 471,531,366.08 -9,240,901.10
加：期初现金及现金等价物余额 253,451,411.17 262,692,312.27
六、期末现金及现金等价物余额 724,982,777.25 253,451,411.17
法定代表人：高宝玉 主管会计工作负责人：潘维胜 会计机构负责人：蒋辉
49
母公司现金流量表
2010 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,098,884,620.36 1,313,198,477.97
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 16,714,055.81 16,573,376.08
经营活动现金流入小计 2,115,598,676.17 1,329,771,854.05
购买商品、接受劳务支付的现金 563,131,582.20 453,499,875.72
支付给职工以及为职工支付的现金 372,627,471.48 279,930,417.67
支付的各项税费 365,231,139.16 207,201,137.86
支付其他与经营活动有关的现金 60,791,039.15 51,360,228.39
经营活动现金流出小计 1,361,781,231.99 991,991,659.64
经营活动产生的现金流量净额 753,817,444.18 337,780,194.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 62,678,876.25 20,123,010.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,328,400.00 15,480.15
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 64,007,276.25 20,138,490.24
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 528,352,684.17 1,310,310,231.82
投资支付的现金 53,373,200.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 581,725,884.17 1,310,310,231.82
投资活动产生的现金流量净额 -517,718,607.92 -1,290,171,741.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 930,000,000.00 3,082,000,000.00
发行债券收到的现金 1,182,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,112,000,000.00 3,082,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,558,300,000.00 1,865,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 383,698,117.37 259,464,026.06
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,941,998,117.37 2,125,264,026.06
筹资活动产生的现金流量净额 170,001,882.63 956,735,973.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 406,100,718.89 4,344,426.77
加：期初现金及现金等价物余额 250,754,458.73 246,410,031.96
六、期末现金及现金等价物余额 656,855,177.62 250,754,458.73
法定代表人：高宝玉 主管会计工作负责人：潘维胜 会计机构负责人：蒋辉
50
合并所有者权益变动表
2010 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权
实收资本（或股 一般风险准 所有者权益合计
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 益
本） 备
一、上年年末余额 1,097,571,626.00 1,537,146,910.74 153,417,424.40 503,248,933.98 24,204,370.75 3,315,589,265.87
加：会计政
策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,097,571,626.00 1,537,146,910.74 153,417,424.40 503,248,933.98 24,204,370.75 3,315,589,265.87
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 108,329,072.64 19,910,556.21 86,014,361.12 66,124,964.86 280,378,954.83
号填列）
（一）净利润 215,682,079.93 11,005,764.86 226,687,844.79
（二）其他综合收
108,329,072.64 108,329,072.64
益
上述（一）和（二）
108,329,072.64 215,682,079.93 11,005,764.86 335,016,917.43
小计
（三）所有者投入
55,119,200.00 55,119,200.00
和减少资本
1．所有者投入资
55,119,200.00 55,119,200.00
本
51
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 19,910,556.21 -129,667,718.81 -109,757,162.60
1．提取盈余公积 19,910,556.21 -19,910,556.21
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
-109,757,162.60 -109,757,162.60
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,097,571,626.00 1,645,475,983.38 173,327,980.61 589,263,295.10 90,329,335.61 3,595,968,220.70
52
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权
实收资本（或股 一般风险准 所有者权益合计
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 益
本） 备
一、上年年末余额 548,785,813.00 2,085,932,723.74 135,253,939.23 329,291,575.10 21,816,284.05 3,121,080,335.12
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 548,785,813.00 2,085,932,723.74 135,253,939.23 329,291,575.10 21,816,284.05 3,121,080,335.12
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 548,785,813.00 -548,785,813.00 18,163,485.17 173,957,358.88 2,388,086.70 194,508,930.75
号填列）
（一）净利润 192,120,844.05 7,622,742.34 199,743,586.39
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二）
192,120,844.05 7,622,742.34 199,743,586.39
小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
53
（四）利润分配 18,163,485.17 -18,163,485.17 -5,234,655.64 -5,234,655.64
1．提取盈余公积 18,163,485.17 -18,163,485.17
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
-5,234,655.64 -5,234,655.64
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
548,785,813.00 -548,785,813.00
内部结转
1．资本公积转增
548,785,813.00 -548,785,813.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,097,571,626.00 1,537,146,910.74 153,417,424.40 503,248,933.98 24,204,370.75 3,315,589,265.87
法定代表人：高宝玉 主管会计工作负责人：潘维胜 会计机构负责人：蒋辉
54
母公司所有者权益变动表
2010 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 减：库存 专项 一般风
实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股 储备 险准备
一、上年年末余额 1,097,571,626.00 1,537,146,910.74 153,417,424.40 490,942,377.85 3,279,078,338.99
加：会计政策变更
前期差错更
正
其他
二、本年年初余额 1,097,571,626.00 1,537,146,910.74 153,417,424.40 490,942,377.85 3,279,078,338.99
三、本期增减变动金额
108,329,072.64 19,910,556.21 69,437,843.25 197,677,472.1
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 199,105,562.06 199,105,562.06
（二）其他综合收益 108,329,072.64 108,329,072.64
上述（一）和（二）小
108,329,072.64 199,105,562.06 307,434,634.70
计
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配 19,910,556.21 -129,667,718.81 -109,757,162.60
1．提取盈余公积 19,910,556.21 -19,910,556.21
2.提取一般风险准备
55
3．对所有者（或股东）
-109,757,162.60 -109,757,162.60
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,097,571,626.00 1,645,475,983.38 173,327,980.61 560,380,221.10 3,476,755,811.09
56
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 减：库存 专项 一般风
实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股 储备 险准备
一、上年年末余额 548,785,813.00 2,085,932,723.74 135,253,939.23 327,471,011.32 3,097,443,487.29
加：会计政策变更
前期差错更
正
其他
二、本年年初余额 548,785,813.00 2,085,932,723.74 135,253,939.23 327,471,011.32 3,097,443,487.29
三、本期增减变动金额
548,785,813.00 -548,785,813.00 18,163,485.17 163,471,366.53 181,634,851.70
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 181,634,851.70 181,634,851.70
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小
181,634,851.70 181,634,851.70
计
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配 18,163,485.17 -18,163,485.17
1．提取盈余公积 18,163,485.17 -18,163,485.17
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
57
4．其他
（五）所有者权益内部
548,785,813.00 -548,785,813.00
结转
1．资本公积转增资本
548,785,813.00 -548,785,813.00
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,097,571,626.00 1,537,146,910.74 153,417,424.40 490,942,377.85 3,279,078,338.99
法定代表人：高宝玉 主管会计工作负责人：潘维胜 会计机构负责人：蒋辉
58
(三)公司概况
营口港务股份有限公司（以下简称公司或本公司）是经辽宁省人民政府辽政[2000]46 号文批
准，由营口港务局（后改建为营口港务集团有限公司，以下简称港务集团）等五家发起人发起设
立的股份有限公司。公司于 2000 年 3 月 22 日在辽宁省工商行政管理局登记注册，取得
210000004925657 号企业法人营业执照；公司设立时的注册资本为人民币 15,000 万元。2002 年 1
月 16 日公司公开发行人民币普通股 1 亿股，并在上海证券交易所上市交易。2002 年 5 月 15 日在
辽宁省工商行政管理局变更注册登记，注册资本变更为人民币 25,000 万元。
2004 年 5 月 20 日，公司发行 7 亿元可转换公司债券，截至 2007 年 12 月 31 日止转股完毕，
共有 693,661,000.00 元可转债转换为股份，累计增加股份 98,785,813 股。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]616 号文核准，公司于 2008 年 5 月 31 日向港务集
团定向发行人民币普通股 2 亿股，股本总额增加至 548,785,813.00 元。
根 据 公 司 2009 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 决 议 和 修 改 后 的 章 程 规 定 ， 公 司 以 资 本 公 积
548,785,813.00 元转增股本，股本总额增加至 1,097,571,626.00 元。2009 年 12 月 23 日在辽宁省工
商行政管理局变更注册登记，注册资本变更为人民币 1,097,571,626.00 元。
截至 2010 年 12 月 31 日止，公司注册资本为 1,097,571,626.00 元。
公司属港口业，公司主要经营港口装卸、堆存、运输服务；兼营钢结构工程，机件加工销售，
港口机械、汽车配件、钢材、建材、橡胶制品销售，苫垫及劳保用品制作、销售，物业管理等。
本财务报告于 2011 年 3 月 26 日经公司董事会批准对外报出。
(四)公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、财务报表的编制基础：
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》、应用指南及
准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明：
本公司编制的 2010 年度合并及母公司财务报表符合《企业会计准则》的要求， 真实完整地
反映了本公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况、2010 年度的经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间：
本公司会计年度采用公历制，即公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1．同一控制下的企业合并
（1）同一控制下的控股合并的会计处理方法详见本附注二、（十二）
（2）同一控制下的吸收合并的会计处理方法
对同一控制下吸收合并中取得的资产、负债按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入
账。
① 以发行权益性证券方式进行的该类合并，本公司在合并日以被合并方的原账面价值确认合
并中取得的被合并方的资产和负债后，所确认的净资产入账价值与发行股份面值总额的差额，记
入资本公积(股本溢价)，资本公积(股本溢价)的余额不足冲减的，相应冲减盈余公积和未分配利润；
59
② 以支付现金、非现金资产方式进行的该类合并，所确认的净资产入账价值与支付的现金、
非现金资产账面价值的差额，相应调整资本公积(股本溢价)，资本公积(股本溢价)的余额不足冲减
的，相应冲减盈余公积和未分配利润。
2．非同一控制下的企业合并
（1）非同一控制下的控股合并的会计处理方法详见本附注二、（十二）
（2）非同一控制下的吸收合并的会计处理方法
非同一控制下的吸收合并，本公司在购买日将合并中取得的符合确认条件的各项可辨认资产、
负债，按其公允价值确认为本公司的资产和负债；作为合并对价的有关非货币性资产在购买日的
公允价值与其账面价值的差额，作为资产处置损益计入合并当期的利润表；确定的企业合并成本
与所取得的被购买方可辨认净资产公允价值之间的差额，如为借差确认为商誉，如为贷差计入企
业合并当期的损益。
（3）商誉的减值测试
公司对企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试，减值测试时结合与其相关的资
产组或者资产组组合进行，比较相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账
面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，
确认商誉的减值损失。
6、合并财务报表的编制方法：
（1）公司能够控制的子公司、合营公司以及特殊目的主体（以下简称"纳入合并范围的公司"）
都纳入合并范围；纳入合并范围的公司所采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的，已按照
母公司的会计期间、会计政策对其财务报表进行调整；以母公司和纳入合并范围公司调整后的财
务报表为基础，按照权益法调整对纳入合并范围公司的长期股权投资后，由母公司编制；合并报
表范围内母公司与纳入合并范围的公司、纳入合并范围的公司相互之间发生的内部交易、资金往
来在合并时予以抵销。
7、现金及现金等价物的确定标准：
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短（一般指从
购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算：
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
1．外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认
时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
2．以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账
本位币金额。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除"
未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算，折算产生的外币财务报表折
算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率 。
60
9、金融工具：
1．金融资产划分为以下四类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生
工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这
类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当
期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单
独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司
将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与
初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的
国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，
将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应
收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
（4）可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期
投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交
易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告
但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股
利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公
积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同
时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
2．金融负债在初始确认时划分为以下两类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关
交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
（2）其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
3．主要金融资产的公允价值确定方法：
（1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公允价值；
（2）金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
4．金融资产转移
（1）已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确
认。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
① 所转移金融资产的账面价值。
② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
61
A．终止确认部分的账面价值。
B．终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额之和。
（2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一
项金融负债。
5．金融资产减值
（1）本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
① 发行方或债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③ 债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥ 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
⑦ 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
⑧ 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
⑨ 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
（2）本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提
减值准备：
① 交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益；
② 持有至到期投资：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减
值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
③ 可供出售金融资产：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判
断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较
大幅度下降，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供
出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，
将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。
10、应收款项：
(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
本公司将 100 万元以上应收账款，50 万元以上其
单项金额重大的判断依据或金额标准
他应收款确定为单项金额重大。
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测
试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减
值损失，并据此计提相应的坏账准备。
(2)按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
因公司应收账款回收率较高、且账龄主要为一年
余额作为具有类似信用风险特征
以内，根据以前年度与之相同或相类似的、具有
62
类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率
为基础，一般情况下坏账准备按期末应收款项余
额的 5‰计提坏账准备。
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
余额作为具有类似信用风险特征 余额百分比法
(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不
同，已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，
按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情
单项计提坏账准备的理由
况，本公司单独进行减值测试，根据其未来现金
流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
并据此计提相应的坏账准备。
坏账准备的计提方法 余额百分比法
11、存货：
(1)的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存
商品、周转材料等。
(2)货的计价方法
其他
发出时按个别计价法计价。
(3)的盘存制度
永续盘存制
(4)耗品和包装物的摊销方法
1)低值易耗品
一次摊销法
12、长期股权投资：
1.投资成本去顶
分别下列情况对长期股权投资进行初始计量
（1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
① 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对
价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长
期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
② 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价
63
值的份额作为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资
成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
③ 非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第 20 号-企业合并》确
定的合并成本作为长期股权投资的投资成本。
（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确
定其投资成本：
① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括
与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告
但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算；
② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；
③ 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协
议约定不公允的除外；
④ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则第 7 号-非
货币性资产交换》确定；
⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则第 12 号--债务重组》
确定。
2. 后续计量及损益确认方法
根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权
益法核算。
（1）采用成本法核算的长期投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚
未发放的现金股利或利润外，投资企业按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资
收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。
（2）采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，在计算投资损益时按
本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，在此基础上再抵销本公司与联
营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有或应分担计算归属于本公司的部分，确认
投资损益并调整长期股权投资账面价值。如果本公司取得投资时被投资单位有关资产、负债的公
允价值与其账面价值不同的，后续计量计算归属于投资企业应享有的净利润或应承担的净亏损时，
应考虑被投资单位计提的折旧额、推销额以及资产减值准备金额等进行调整。以上调整均考虑重
要性原则，在符合下列条件之一的，本公司按被投资单位的账面净利润为基础，经调整未实现内
部交易损益后，计算确认投资损益。
① 无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。
② 投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比,两者之间的差额不具重要性
的。
③ 其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照准则中规定的原则对被投资单位
的净损益进行调整的。
（3）在权益法下长期股权投资的账面价值减记至零的情况下，如果仍有未确认的投资损失，
应以其他长期权益的账面价值为基础继续确认。如果在投资合同或协议中约定将履行其他额外的
损失补偿义务，还按《企业会计准则第 l3 号--或有事项》的规定确认预计将承担的损失金额。
（4）按照权益法核算的长期股权投资，投资企业自被投资单位取得的现金股利或利润，抵减
长期股权投资的账面价值。自被投资单位取得的现金股利或利润超过已确认损益调整的部分视同
投资成本的收回，冲减长期股权投资的成本。
3．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
64
（1）存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：
① 任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；
② 涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同；
③ 各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行
管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当被投资单位处于
法定重组或破产中，或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制情况下经营时，通常投
资方对被投资单位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同控制，合营各方仍按照长期
股权投资准则的规定采用权益法核算。
（2）存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：
① 在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。
② 参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定。
③ 与被投资单位之间发生重要交易。
④ 向被投资单位派出管理人员。
⑤ 向被投资单位提供关键技术资料。
（3）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、
市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资
可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资
减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、固定资产：
(1)固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位
价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均
法)提取折旧。
(2)各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
港务设施 20-40 5 4.75-2.38
库场设施 20-40 5 4.75-2.38
房屋建筑物 8-35 5 11.88-2.71
船舶 12 5 7.92
装卸机械及设备 10-15 5 9.50-6.33
车辆 8-10 5 11.88-9.50
机器设备 6-12 5 15.83-7.92
通信导航设备 4-6 5 23.75-15.83
自动化控制及仪器
8 5 11.88
仪表
(3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其
账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同
65
时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹
象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
（1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
（3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；；
（4）已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
（5）其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
(4)融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的
租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁
付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提
租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内
计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿
命两者中较短的期间内计提折旧。
14、在建工程：
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的
租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁
付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提
租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内
计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿
命两者中较短的期间内计提折旧。
15、借款费用:
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的
租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁
付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提
租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内
计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿
命两者中较短的期间内计提折旧。
16、无形资产：
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的
租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁
付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提
租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内
计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿
命两者中较短的期间内计提折旧。
17、长期待摊费用：
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳
预期经济利益实现方式合理摊销。
66
18、预计负债：
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
1．该义务是本公司承担的现时义务；
2．该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
3．该义务的金额能够可靠地计量。
19、股份支付及权益工具：
1. 股份支付的种类：
股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（1）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。
授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相
关成本或费用，相应增加负债。
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，
将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
2．以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价
值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支
付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具
授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
20、收入：
1．销售商品收入
（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入企业；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2．提供劳务收入
（1）收入的金额能够可靠地计量；
（2）相关的经济利益很可能流入企业；
（3）交易的完工进度能够可靠地确定；
（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
3．让渡资产使用权收入
（1）相关的经济利益很可能流入企业；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
4．建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日根据完工百分比法确认合同收入
和合同费用。完工百分比法根据合同完工进度确认收入与费用。合同完工进度按已经完成的合同
67
工作量占合同预计总工作量的比例确定。
如果建造合同的结果不能可靠地估计，但预计合同成本能够收回时，合同收入根据能够收回
的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；预计合同成本不可能收回
时，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
如果预计合同总成本超过合同总收入的，则将预计损失确认为当期费用。
21、政府补助：
1． 范围及分类
公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资
本作为政府补助核算。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2．政府补助的确认条件
公司对能够满足政府补助所附条件且实际收到时，确认为政府补助。
3．政府补助的计量
（1）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（2）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当
期损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（3）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
① 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，
计入当期损益；
② 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
22、递延所得税资产/递延所得税负债：
本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产
负债表债务法计提递延所得税。
1．递延所得税资产的确认
（1）对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能
取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产
生的递延所得税资产。同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税
资产不予确认：
① 该项交易不是企业合并；
② 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额。
（2）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列
条件的，确认相应的递延所得税资产：
① 暂时性差异在可预见的未来可能转回；
② 未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
③ 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏
损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（3）于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能
无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
2．递延所得税负债的确认
递延所得税负债按各种应纳税暂时性差异确认，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的
68
初始确认所产生的递延所得税负债不予确认：
（1）应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
① 商誉的初始确认；
② 具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发
生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回
的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
23、主要会计政策、会计估计的变更
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
24、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
无
(2)未来适用法
无
(五)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 商品销售业务及加工修理劳务收入 17%
营业税 服务收入 3%-5%
城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 7%
教育费附加 实际缴纳的流转税额 3%
地方教育费 实际缴纳的流转税额 1%
房产税 租金收入及房产原值 1.2%-12%
企业所得税 应纳税所得额 25%
2、税收优惠及批文
根据国税发[2005]208 号《关于试点物流企业有关税收政策问题的通知》，公司以收取的全部港口
费收入减去付给其他运输企业的运费后的余额作为营业额计缴营业税。
3、其他说明
本报告期内，公司的企业所得税税率较上年未发生变化，且未享受企业所得税税率优惠政策。
(六)企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
69
(1)通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母
公司
所有
者权
益冲
减子
公司
少数
股东
实质 少数
分担
上构 股东
的本
成对 是 权益
期亏
子公 持股 表决 否 中用
子公 子公 损超
注册 业务 经营 期末实际 司净 权比 合 少数股 于冲
司全 司类 注册资本 过少
地 性质 范围 出资额 投资 比例 例 并 东权益 减少
称 型 数股
的其 (%) (%) 报 数股
东在
他项 表 东损
该子
目余 益的
公司
额 金额
期初
所有
者权
益中
所享
有份
额后
的余
额
营口
新港
控股 装卸
矿石 营口 港口
子公 100.00 搬运 88.08 88.08 88.08 是 11.92
码头 市 业
司 等
有限
公司
营口
新港
控股 装卸
石化 营口 港口
子公 70,640.02 搬运 41,699.40 89.20 89.20 是 5,500.00
码头 市 业
司 等
有限
公司
(2)同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元 币种:人民币
70
从母
公司
所有
者权
益冲
减子
公司
少数
股东
实质 少数
分担
上构 股东
的本
成对 权益
期亏
子公 表决 中用
子公 子公 期末实 持股 是否 损超
注册 业务 注册资 经营 司净 权比 少数股 于冲
司全 司类 际出资 比例 合并 过少
地 性质 本 范围 投资 例 东权益 减少
称 型 额 (%) 报表 数股
的其 (%) 数股
东在
他项 东损
该子
目余 益的
公司
额 金额
期初
所有
者权
益中
所享
有份
额后
的余
额
营口
新世
纪集 控股
营口 港口 集装
装箱 子公 4,000.00 2,400.00 60.00 60.00 是 2,420.44
市 业 箱
码头 司
有限
公司
2、合并范围发生变更的说明
1．2009 年度股东大会决议通过公司与鞍钢集团国际经济贸易公司（以下简称鞍钢国贸）合
作的议案，同意公司与鞍钢国贸组建营口新港矿石码头有限公司（以下简称新港矿石公司）。根据
双方签订的合资经营合同及补充协议约定，新港矿石公司注册资本为 357,717.34 万元，公司以
16#、17#泊位出资，以 2009 年 08 月 31 日为评估基准日，根据北京中天和资产评估有限公司司
出具的中天和［2009］评字第 11072 号资产评估报告，确认 16#、17#泊位及配套资产的评估总值
为 357,717.34 万元，负债为 42,644.9 万元，净资产为 315,072.44 万元，占注册资本的 88.08%；
鞍钢国贸投入现金 42,644.9 万元，占注册资本的 11.92%。
71
2010 年 4 月 8 日，新港矿石公司在营口市工商行政管理局登记注册，新港矿石公司注册资本
为 1,000,000.00 元。截至 2010 年 12 月 31 日止，新港矿石公司实收资本为 1,000,000.00 元，公司
出资占注册资本的 88.08%。
本公司 2010 年度将新港矿石公司纳入合并财务报表范围。
2．2010 年第一次临时股东大会决议通过公司与国投交通公司组建合资公司的议案，同意公
司与国投交通公司组建营口新港石化码头有限公司（以下简称新港石化公司）。根据双方签订的合
作协议约定，公司以 11#-15#码头及相关资产出资，以 2009 年 12 月 31 日为评估基准日，根据
北京中天和资产评估有限公司出具的中天和［2010］评字第 01003 号和中天和［2010］评字第 01004
号资产评估报告，上述资产的评估总值为 253,560.65 万元，负债为 27,000 万元，净资产为
226,560.65 万元，占注册资本的 89.20%；国投交通公司以现金 27,434.90 万元出资；占注册资本
的 10.80%。
2010 年 12 月 30 日，新港石化公司在营口市工商行政管理局登记注册，新港石化公司注册资
本为 706,400,200.00 元。截至 2010 年 12 月 31 日止，新港石化公司实收资本为 706,400,200.00 元，
公司出资占注册资本的 59.03%。
本公司 2010 年度将新港石化公司纳入合并财务报表范围。
(七)合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 7,074.72 8,182.94
人民币 7,074.72 8,182.94
银行存款： 724,975,702.53 253,443,228.23
人民币 724,975,702.53 253,443,228.23
合计 724,982,777.25 253,451,411.17
2、应收票据：
(1)应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 12,309,000.00 87,837,963.37
合计 12,309,000.00 87,837,963.37
3、应收账款:
(1)应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
72
其中：
按余额
百分比
法计提 163,896,358.71 100.00 819,481.77 0.50 187,428,069.19 100.00 937,140.35 0.50
坏账准
备的应
收账款
组合小
163,896,358.71 100.00 819,481.77 0.50 187,428,069.19 100.00 937,140.35 0.50
计
合计 163,896,358.71 / 819,481.77 / 187,428,069.19 / 937,140.35 /
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
其中：按余额百分比
法计提坏账准备的应 163,896,358.71 100.00 819,481.77
收账款
合计 163,896,358.71 100.00 819,481.77
(2)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
营口港务集团有限公
1,895,553.55 9,477.77 5,038,665.90 25,193.33
司及其附属单位
合计 1,895,553.55 9,477.77 5,038,665.90 25,193.33
(3)应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额
的比例（％）
营口港务集团有限公司及其附属单位 母公司及其附属企业 1,895,553.55 1.16
中储粮营口储运有限责任公司 合营企业 16,913,456.28 10.32
营口集装箱码头有限公司 合营企业 17,867,783.75 10.90
受同一母公司控制的子
营口新港集铁物流有限公司 543,650.00 0.33
公司
受同一母公司控制的子
沈阳营口港港务有限公司 914,146.89 0.56
公司
营口安顺物流有限公司 母公司的联营企业 985,699.26 0.60
受同一母公司控制的子
盘锦港建设有限公司 820,000.00 0.50
公司
合计 / 39,940,289.73 24.37
73
4、其他应收款：
(1)其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
其中：按余
额百分比法
计提坏账准 6,604,514.37 100.00 33,022.58 0.50 4,492,248.34 100.00 22,461.24 0.50
备的其他应
收款
组合小计 6,604,514.37 100.00 33,022.58 0.50 4,492,248.34 100.00 22,461.24 0.50
合计 6,604,514.37 / 33,022.58 / 4,492,248.34 / 22,461.24 /
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
其中：按余额百分比
法计提坏账准备的其 6,604,514.37 100.00 33,022.58
他应收款
合计 6,604,514.37 100.00 33,022.58
(2)本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
5、预付款项：
(1)预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 2,231,564.38 100.00 31,763,251.87 100.00
合计 2,231,564.38 100.00 31,763,251.87 100.00
(2)预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
营口港务集团信息公司 客户 418,467.00 2010 年 尚未收货
沈阳铁路局鲅鱼圈站 客户 400,000.00 2010 年 尚未收货
74
同方威士技术股份有限公司 客户 247,500.00 2010 年 尚未收货
沈阳凯斯特机械贸易有限公司 客户 133,800.00 2010 年 尚未收货
中铁九局集团第一工程有限公司 客户 54,919.00 2010 年 尚未收货
合计 / 1,254,686.00 / /
(3)本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
营口港务集团有限公司及其
418,467.00
附属单位
合计 418,467.00
6、存货：
(1)存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 跌价准 跌价准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
原材料 38,259,139.50 38,259,139.50 30,928,560.72 30,928,560.72
周转材料 368,571.83 368,571.83 99,408.23 99,408.23
燃料 422,731.53 422,731.53 269,974.54 269,974.54
在产品 123,661,010.84 123,661,010.84 42,162,844.25 42,162,844.25
合计 162,711,453.70 162,711,453.70 73,460,787.74 73,460,787.74
7、其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
待摊保险费 774,424.63 646,355.60
待摊报刊费 36,431.13 47,073.40
待摊取暖费 2,502,139.09 1,874,513.46
合计 3,312,994.85 2,567,942.46
8、对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入总
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例(%) 额 额
比例(%)
一、合营企业
营口集装箱码
50.00 50.00 123,569,367.17 51,754,222.74 71,815,144.43 174,741,022.53 31,570,557.89
头有限公司
75
中储粮营口储
运有限责任公 48.30 50.00 1,034,719,362.70 601,882,727.30 432,836,635.40 1,753,553,698.91 27,946,408.58
司
二、联营企业
9、长期股权投资:
(1)长期股权投资情况
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投资
在被投资 在被投资单位持股
被投资单 本期现金红 单位表决
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 单位持股 比例与表决权比例
位 利 权比例
比例（％） 不一致的说明
（％）
营口集装
箱码头有 16,458,690.85 40,178,779.33 -3,855,399.44 36,323,379.89 19,521,876.24 50.00 50.00
限公司
注：根据中储粮营口
储运有限责任公司
（以下简称中储粮
公司）章程规定，该
公司股东会在行使
股东会一般职权时
“必须经代表 2/3 以
中储粮营
上表决权的股东通
口储运有
192,118,114.69 179,199,118.38 26,417,111.62 205,616,230.00 43,150,484.53 48.30 50.00 过”。本公司持有其
限责任公
48.30%的股权，中央
司
储备粮营口直属库
持有其 51.70%的股
权，因此，本公司与
中央储备粮营口直
属库共同控制中储
粮公司，该公司为本
公司的合营公司。
10、固定资产:
(1)固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 9,155,631,646.25 409,193,129.26 151,619,797.54 9,413,204,977.97
其中：房屋及建筑物
机器设备
76
运输工具
港务设施 4,353,526,570.47 24,155,756.70 125,314,598.14 4,252,367,729.03
库场设施 1,396,184,093.16 1,396,184,093.16
房屋建筑物 1,006,463,115.65 12,017,944.70 9,532,596.08 1,008,948,464.27
装卸机械及设备 1,915,969,534.64 306,623,247.00 6,711,433.04 2,215,881,348.60
车辆 113,090,897.93 43,264,553.00 2,771,508.27 153,583,942.66
机器设备 299,924,540.60 12,158,349.44 5,588,829.32 306,494,060.72
通信导航设备 48,275,905.88 7,681,517.00 1,591,732.69 54,365,690.19
自动化控制及仪器仪表 22,196,987.92 3,291,761.42 109,100.00 25,379,649.34
本期
本期计提
新增
二、累计折旧合计： 1,870,507,979.65 413,540,228.10 47,100,936.59 2,236,947,271.16
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
港务设施 656,639,902.15 99,731,398.26 30,604,744.92 725,766,555.49
库场设施 229,996,420.09 58,102,067.76 288,098,487.85
房屋建筑物 179,035,700.54 56,733,096.09 3,029,310.78 232,739,485.85
装卸机械及设
633,820,307.81 139,252,717.49 5,000,617.43 768,072,407.87
备
车辆 43,848,681.22 10,933,110.38 2,384,162.48 52,397,629.12
机器设备 97,275,538.69 38,412,561.24 4,614,311.68 131,073,788.25
通信导航设备 17,490,975.87 7,884,838.95 1,367,920.03 24,007,894.79
自动化控制及
12,400,453.28 2,490,437.93 99,869.27 14,791,021.94
仪器仪表
三、固定资产账面净值
7,285,123,666.60 / / 7,176,257,706.81
合计
其中：房屋及建筑物 / /
机器设备 / /
运输工具 / /
港务设施 3,696,886,668.32 / / 3,526,601,173.54
库场设施 1,166,187,673.07 / / 1,108,085,605.31
房屋建筑物 827,427,415.11 / / 776,208,978.42
装卸机械及设
1,282,149,226.83 / / 1,447,808,940.73
备
车辆 69,242,216.71 / / 101,186,313.54
机器设备 202,649,001.91 / / 175,420,272.47
通信导航设备 30,784,930.01 / / 30,357,795.40
自动化控制及
9,796,534.64 / / 10,588,627.40
仪器仪表
四、减值准备合计 / /
其中：房屋及建筑物 / /
77
机器设备 / /
运输工具 / /
五、固定资产账面价值
7,285,123,666.60 / / 7,176,257,706.81
合计
其中：房屋及建筑物 / /
机器设备 / /
运输工具 / /
港务设施 3,696,886,668.32 / / 3,526,601,173.54
库场设施 1,166,187,673.07 / / 1,108,085,605.31
房屋建筑物 827,427,415.11 / / 776,208,978.42
装卸机械及设备 1,282,149,226.83 / / 1,447,808,940.73
车辆 69,242,216.71 / / 101,186,313.54
机器设备 202,649,001.91 / / 175,420,272.47
通信导航设备 30,784,930.01 / / 30,357,795.40
自动化控制及仪器仪表 9,796,534.64 / / 10,588,627.40
本期折旧额：413,683,847.20 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：12,422,944.70 元。
(2)通过经营租赁租出的固定资产
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值
港务设施 313,832,606.85
库场设施 110,908,760.23
房屋建筑物 27,184,982.65
装卸机械及设备 162,398,582.23
机器设备 9,877,747.05
通信导航设备 3,359,667.61
自动化控制及仪器仪表 2,779,348.66
11、在建工程：
(1)在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 847,403,438.96 847,403,438.96 73,149,730.25 73,149,730.25
78
(2)重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
工 资
工程投入 本期利息
程 利息资本化累计金 其中：本期利息资本 金
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 占预算比 资本化率 期末数
进 额 化金额 来
例（％） （％）
度 源
煤输送系 自
7,200,000.00 6,945,334.00 261,300.00 7,206,634.00 100
统变电所 筹
新建 1#、 自
15,000,000.00 13,984,243.00 5,811,700.52 131.97 98 19,795,943.52
2#散粮库 筹
一港池矿
自
石堆场防 28,000,000.00 5,537,815.25 17,776,584.00 83.27 90 23,314,399.25
筹
风网工程
一 港 池
16# 泊 位
自
输送工艺 13,000,000.00 517,000.00 4,838,923.00 41.20 50 5,355,923.00
筹
系统改造
工程
三突堤至
一港池道 自
6,000,000.00 4,370,020.00 1,803,930.00 4,811,310.70 1,362,639.30 0.00 100
路改造工 筹
程
港鸿库东 自
19,000,000.00 15,565,824.00 5,009,370.40 108.29 96 20,575,194.40
侧通用库 筹
租赁资产 自
18,000,000.00 16,984,785.90 972,930.00 17,957,715.90 0.00 95
改良支出 筹
79
（场桥油
改电）
矿石后方
自
污水收集 4,280,000.00 3,477,191.10 313,286.90 88.56 90 3,790,478.00
筹
系统
自
原油改造 7,450,000.00 5,020,922.04 67.39 70 5,020,922.04
筹
自
营口港粮 筹
食中转设 1,120,280,000.00 776,219,902.60 405,000.00 21,365,084.92 67.34 70 18,152,588.89 18,152,588.89 6.22 及 754,449,817.68
施项目 贷
款
自
其他工程 30,600,000.00 5,767,517.00 9,333,244.07 49.35 80 15,100,761.07
筹
合计 1,268,810,000.00 73,149,730.25 827,362,093.53 12,422,944.70 40,685,440.12 / / 18,152,588.89 18,152,588.89 / / 847,403,438.96
80
12、工程物资：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用材料 14,061,017.82 11,201,511.11 2,859,506.71
专用设备 49,224,018.02 39,685,493.22 9,538,524.80
合计 63,285,035.84 50,887,004.33 12,398,031.51
13、无形资产：
(1)无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 865,743,817.66 4,704,000.00 870,447,817.66
土地使用权 857,252,817.66 857,252,817.66
软件 8,491,000.00 4,704,000.00 13,195,000.00
二、累计摊销合计 29,339,012.91 20,435,018.32 49,774,031.23
土地使用权 28,787,812.87 19,448,818.32 48,236,631.19
软件 551,200.04 986,200.00 1,537,400.04
三、无形资产账面
836,404,804.75 -15,731,018.32 820,673,786.43
净值合计
土地使用权 828,465,004.79 -19,448,818.32 809,016,186.47
软件 7,939,799.96 3,717,800.00 11,657,599.96
四、减值准备合计
五、无形资产账面
836,404,804.75 -15,731,018.32 820,673,786.43
价值合计
土地使用权 828,465,004.79 -19,448,818.32 809,016,186.47
软件 7,939,799.96 3,717,800.00 11,657,599.96
本期摊销额：20,435,018.32 元。
14、长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
其他减少的
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
原因
场桥油改
1,780,820.98 24,653,675.10 1,017,901.63 25,416,594.45
电工程
合计 1,780,820.98 24,653,675.10 1,017,901.63 25,416,594.45
81
15、递延所得税资产/递延所得税负债：
（一）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
(1)互抵后的递延所得税资产或负债及对应的互抵后可抵扣或应纳税暂时性差异
单位：元 币种：人民币
报告期末 报告期初
报告期末互 报告期初互
互抵后的 互抵后的
抵后的递延 抵后的递延
项目 可抵扣或 可抵扣或
所得税资产 所得税资产
应纳税暂 应纳税暂
或负债 或负债
时性差异 时性差异
递延所得税资产 213,126.09 239,900.41
16、资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 959,601.59 -107,097.24 852,504.35
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 959,601.59 -107,097.24 852,504.35
17、应付账款：
(1)应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 234,914,899.14 76,541,894.70
1至2年 1,249,844.39 949,726.20
2至3年 256,296.20 43,453.50
3 年以上 42,239.50 87,233.20
合计 236,463,279.23 77,622,307.60
82
(2)本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
营口安顺物流有限公司 661,960.94 886,674.27
营口港一疏浚工程有限公司 17,450,000.00 2,340,000.00
营口益港储运有限公司 342,423.99 111,195.18
营口港对外经济合作发展有限公司 4,927,750.58
营口港工程设计研究院 854,100.00
营口港原基础工程有限公司 2,987,872.87
营口港建筑工程有限公司 1,346,230.96
辽宁港丰物流有限公司 1,691,052.77
合计 25,333,641.53 8,265,620.03
18、预收账款：
(1)预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 113,107,162.79 43,700,817.78
1至2年 381,024.16 326,584.96
2至3年 314,576.38 83,305.06
合计 113,802,763.33 44,110,707.80
(2)本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
营口港务集团有限公司及其附属单位 43,863,536.00 11,413,000.00
中国营口外轮代理公司 94,334.56 387,793.52
营口港船货代理有限责任公司 193.34 193.34
营口港博丰仓储有限公司 0.94 222,941.23
华能营口港务有限责任公司 134,066.74 152,282.91
营口汇丰物流有限公司 900,470.08
营口海僡船务代理公司 65.10
营口港铁国际运输有限公司 27,090.45
营口北大荒物流股份有限公司 169,707.03 3,681.96
营口港保税货物储运公司 718,996.64
合计 44,980,835.25 13,107,518.59
83
19、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 93,551,803.55 93,551,803.55
二、职工福利费 10,222,434.32 10,222,434.32
三、社会保险费 43,032,696.3 43,032,696.3
其中：医疗保险费 9,598,843.22 9,598,843.22
基本养老保险费 28,967,882.58 28,967,882.58
年金缴费
失业保险费 2,621,751.73 2,621,751.73
工伤保险费 1,011,488.94 1,011,488.94
生育保险费 832,729.83 832,729.83
四、住房公积金 8,179,348.00 8,179,348.00
五、辞退福利
六、其他 649,102.39 649,102.39
工会经费和职工教育经费 834,495.91 4,868,614.97 5,205,434.97 497,675.91
合计 834,495.91 160,503,999.53 160,840,819.53 497,675.91
20、应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -6,024,385.57 -622,860.46
营业税 11,135,468.52 4,159,906.94
企业所得税 541,012.89 5,509,560.92
房产税 190,446.58 202,310.85
城市维护建设税 779,482.81 850,964.74
教育费附加 334,064.07 364,699.21
地方教育费 111,354.71 121,566.41
代扣代缴个人所得税 583,033.50 527,466.22
物价调节基金 213,116.57 177,653.88
河道修建维护费 242,836.57 177,653.88
港建费 1,378,250.00
其他 1,475,895.03 259,843.12
合计 10,960,575.68 11,728,765.71
21、应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 8,264,225.89 8,407,419.00
企业债券利息 59,786,666.68
合计 68,050,892.57 8,407,419.00
84
22、应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
中海集装箱运输股份有限公司 5,234,655.64
合计 5,234,655.64 /
23、其他应付款：
(1)其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 49,707,721.72 39,769,221.37
1至2年 780,390.39 1,395,267.10
2至3年 130,146.27 4,020.00
3 年以上 36,787.25 22,767.25
合计 50,655,045.63 41,191,275.72
(2)本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
营口港务集团有限公司及其附属单位 37,258,589.09 27,305,122.07
合计 37,258,589.09 27,305,122.07
(3)对于金额较大的其他应付款，应说明内容
单位名称 年末余额 款项性质 账龄
营口港务集团有限公司及其附属单位 37,258,589.09 泊位使用费等 1 年以内
合 计 37,258,589.09 － －
24、1 年内到期的非流动负债：
(1)1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 1,039,800,000.00 628,300,000.00
合计 1,039,800,000.00 628,300,000.00
85
(2)1 年内到期的长期借款
1)1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 67,000,000.00 264,500,000.00
保证借款 722,800,000.00 363,800,000.00
信用借款 250,000,000.00
合计 1,039,800,000.00 628,300,000.00
2)金额前五名的 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
借款起 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（％）
始日 日 本币金额 本币金额
2009 年 2010 年
中 国 银 行 营口 经 济
6 月 30 11 月 26 人民币 5.940 120,000,000.00
技术开发区支行
日 日
2009 年
中 国 银 行 营口 经 济 2010 年 4
5 月 31 人民币 5.346 61,200,000.00
技术开发区支行 月 15 日
日
中 国 农 业 银行 股 份 2009 年
2010 年 5
有 限 公 司 营口 开 发 5 月 31 人民币 5.310 60,000,000.00
月 28 日
区支行 日
中 国 农 业 银行 股 份 2009 年
2010 年 5
有 限 公 司 营口 开 发 5 月 31 人民币 5.400 58,000,000.00
月 28 日
区支行 日
中 国 建 设 银行 股 份
2007 年 2010 年 8
有 限 公 司 营口 经 济 人民币 5.130 195,000,000.00
8月9日 月8日
技术开发区支行
2008 年
交 通 银 行 股份 有 限 2011 年 5
5 月 29 人民币 4.860 300,000,000.00
公司营口分行 月 26 日
日
中 国 民 生 银行 大 连 2009 年 2011 年 1
人民币 5.130 250,000,000.00
分行 3月2日 月 27 日
中 国 银 行 股份 有 限 2009 年 2011 年
公 司 营 口 经济 技 术 6 月 30 11 月 25 人民币 7.650 97,000,000.00
开发区支行 日 日
中 国 银 行 股份 有 限 2009 年 2011 年
公 司 营 口 经济 技 术 6 月 30 10 月 30 人民币 5.940 80,000,000.00
开发区支行 日 日
中 国 银 行 股份 有 限 2009 年
2011 年 4
公 司 营 口 经济 技 术 5 月 31 人民币 4.860 61,200,000.00
月 15 日
开发区支行 日
合计 / / / / 788,200,000.00
86
25、长期借款：
(1)长期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 78,500,000.00 145,500,000.00
保证借款 2,254,800,000.00 3,407,600,000.00
信用借款 1,550,000,000.00 1,370,000,000.00
合计 3,883,300,000.00 4,923,100,000.00
(2)金额前五名的长期借款：
单位：元 币种：人民币
借款起始 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（％）
日 日 本币金额 本币金额
中国民生银行股
2009 年 3 2011 年 1
份有限公司大连 人民币 5.130 300,000,000.00
月2日 月 27 日
分行
中国民生银行股
2009 年 5 2012 年 5
份有限公司大连 人民币 4.860 250,000,000.00
月 31 日 月 30 日
分行
中国民生银行股
2009 年 5 2012 年 5
份有限公司大连 人民币 4.860 250,000,000.00
月 31 日 月 20 日
分行
交通银行股份有 2009 年 4 2012 年 4
人民币 4.860 200,000,000.00
限公司营口分行 月 27 日 月 26 日
交通银行股份有 2008 年 5 2011 年 5
人民币 4.860 300,000,000.00
限公司营口分行 月 29 日 月 26 日
兴业银行股份有 2010 年 7 2020 年 7
人民币 6.400 460,000,000.00
限公司大连分行 月9日 月1日
中国民生银行大 2009 年 5 2012 年 5
人民币 4.860 250,000,000.00
连分行 月 31 日 月 30 日
中国民生银行大 2009 年 5 2012 年 5
人民币 4.860 250,000,000.00
连分行 月 31 日 月 20 日
兴业银行股份有 2010 年 8 2020 年 7
人民币 6.400 240,000,000.00
限公司大连分行 月 31 日 月1日
中国银行股份有
2009 年 6 2013 年 1
限公司营口经济 人民币 5.940 143,000,000.00
月 30 日 月7日
技术开发区支行
合计 / / / / 1,343,000,000.00
87
26、应付债券：
单位：元 币种：人民币
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
2010 年 3 月 5
公司债券 100.00 8年 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00
日
2009 年 11 月 26 日，根据中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1264 号《关于核准营口港务股
份有限公司公开发行公司债券的批复》，本公司获准向社会公开发行面值不超过 12 亿元的公司债
券。2010 年 3 月 5 日，公司债券正式发行。
27、股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新 公积金 期末数
送股 其他 小计
股 转股
股份总
1,097,571,626 1,097,571,626
数
28、资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,531,967,082.58 108,329,072.64 1,640,296,155.22
其他资本公积 5,179,828.16 5,179,828.16
合计 1,537,146,910.74 108,329,072.64 1,645,475,983.38
本报告期内，公司处置部分 2008 年度同一控制下的企业合并资产，还原资产价值 108,329,072.64
元。
29、盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 153,417,424.40 19,910,556.21 173,327,980.61
合计 153,417,424.40 19,910,556.21 173,327,980.61
30、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 503,248,933.98 /
调整后 年初未分配利润 503,248,933.98 /
加：本期归属于母公司所有者的
215,682,079.93 /
净利润
减：提取法定盈余公积 19,910,556.21 10.00
应付普通股股利 109,757,162.60
期末未分配利润 589,263,295.10 /
88
31、营业收入和营业成本：
(1)营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,213,889,408.20 1,706,160,087.88
其他业务收入 129,287,948.59 169,658,038.29
营业成本 1,554,170,825.05 1,231,067,361.98
(2)主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
港口费 2,213,889,408.20 1,368,171,012.32 1,706,160,087.88 1,092,428,750.29
合计 2,213,889,408.20 1,368,171,012.32 1,706,160,087.88 1,092,428,750.29
(3)主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
辽宁 2,213,889,408.20 1,368,171,012.32 1,706,160,087.88 1,092,428,750.29
合计 2,213,889,408.20 1,368,171,012.32 1,706,160,087.88 1,092,428,750.29
32、营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 69,137,832.11 54,200,283.68 3%-5%
城市维护建设税 4,839,648.27 3,794,019.86 7%
教育费附加 2,074,135.00 1,626,008.55 3%
地方教育费 691,378.38 542,002.91 1%
合计 76,742,993.76 60,162,315.00 /
33、管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 28,231,593.21 23,693,223.17
材料及低值易耗品 465,596.49 469,931.29
折旧 4,952,918.49 5,354,759.40
修理费 285,588.50 334,003.70
动力及照明 350,850.19 225,686.55
劳动保护费 104,321.36 195,699.81
保险费 219,660.23 478,574.48
89
租费 26,966,018.80 27,682,872.28
业务办公费 5,957,063.85 5,609,749.63
业务招待费 11,491,593.74 8,325,450.90
电话费 13,196,089.56 12,296,632.75
差旅费 3,087,716.72 2,701,494.64
广告宣传费 247,754.00 479,360.00
审计诉讼费 3,171,850.00 2,841,618.58
税金 4,068,787.49 3,034,752.88
无形资产及长期待摊费用摊销 20,435,018.32 20,098,141.54
其他 10,444,125.10 5,882,380.19
合计 133,676,546.05 119,704,331.79
34、财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 319,685,156.36 263,797,961.31
利息收入 -2,461,997.98 -3,752,406.04
汇兑损失
汇兑收益
结算手续费 334,231.85 84,571.14
其他 18,000,000.00
合计 335,557,390.23 260,130,126.41
35、投资收益：
(1)投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 32,741,672.95 31,427,618.08
合计 32,741,672.95 31,427,618.08
(2)按权益法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
营口集装箱码头有限公
15,666,476.80 19,403,074.10
司
中储粮营口储运有限责
17,075,196.15 12,024,543.98
任公司
合计 32,741,672.95 31,427,618.08 /
90
36、资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -107,097.24 -531,743.53
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -107,097.24 -531,743.53
37、营业外收入：
(1)营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合
31,732.60 31,732.60
计
其中：固定资产处置利
31,732.60 31,732.60
得
政府补助 100,000.00 100,000.00
其他 124,425.28 59,042.23 124,425.28
合计 256,157.88 59,042.23
(2)政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
纳税大户奖励资金 100,000.00 营开党工委发[2010]4 号
合计 100,000.00 /
91
38、营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 1,303,491.90 51,328.00 1,303,491.90
其中：固定资产处置损失 1,303,491.90 51,328.00 1,303,491.90
其他 48,437.14 48,437.14
合计 1,351,929.04 51,328.00 1,351,929.04
39、所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
48,067,981.62 36,844,275.82
所得税
递延所得税调整 26,774.32 133,204.62
合计 48,094,755.94 36,977,480.44
40、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》
（2010 年修订）的规定计算过程如下：
项 目 本年金额
一、分子
基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 215,682,079.93
基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益(扣除非经
216,540,310.34
常性损益）
调整：
与稀释性潜在普通股股相关的股利和利息
因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化
稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 215,682,079.93
稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益(扣除非经
216,540,310.34
常性损益）
二、分母
基本每股收益核算中当期发行在外普通股的加权平均数（股） 1,097,571,626
加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数
稀释每股收益核算中当期发行在外普通股加权平均数（股） 1,097,571,626
三、每股收益
基本每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.1965
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.1973
稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.1965
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.1973
92
41、现金流量表项目注释：
(1)收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到的代收款项 12,936,584.53
利息收入 2,461,997.98
政府补助 100,000.00
其他 1,842,805.43
合计 17,341,387.94
(2)支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付的备用金 414,043.88
支付的业务招待费 11,491,593.74
支付的网络使用费 8,965,997.88
支付的代付款项 4,474,875.59
支付的电话费 4,230,091.68
支付的办公用品费 2,006,698.15
支付的中介费 3,171,850.00
支付的会议费 3,593,651.52
支付的差旅费 3,087,716.72
支付的各类保证金 1,471,892.78
支付的广告宣传费 247,754.00
支付的车辆保险费 219,660.23
支付的交通费 107,712.30
支付的报刊费 356,714.18
支付的办公场所水电费 350,850.19
支付的银行手续费 334,231.85
支付的租费 26,888,406.30
支付的其他办公费用 5,806,068.20
合计 77,219,809.19
42、现金流量表补充资料：
(1)现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 226,687,844.79 199,743,586.39
加：资产减值准备 -107,097.24 -531,743.53
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
413,540,228.10 399,608,197.17
折旧
93
无形资产摊销 20,435,018.32 19,799,174.26
长期待摊费用摊销 1,017,901.63 98,934.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
51,328.00
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,271,759.30
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 337,685,156.36 263,797,961.31
投资损失（收益以“－”号填列） -32,741,672.95 -31,427,618.08
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 26,774.32 133,204.62
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -89,250,665.96 17,717,862.11
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 52,763,528.88 -380,189,721.48
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -164,984,186.33 -151,700,780.84
其他
经营活动产生的现金流量净额 766,344,589.22 337,100,384.41
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 724,982,777.25 253,451,411.17
减：现金的期初余额 253,451,411.17 262,692,312.27
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 471,531,366.08 -9,240,901.10
(2)现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 724,982,777.25 253,451,411.17
其中：库存现金 7,074.72 8,182.94
可随时用于支付的银行存款 724,975,702.53 253,443,228.23
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 724,982,777.25 253,451,411.17
94
(八)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对 母公司对 本企
母公
企业 注册 法人 业务 注册资 本企业的 本企业的 业最 组织机构
司名
类型 地 代表 性质 本 持股比例 表决权比 终控 代码
称
(%) 例(%) 制方
营 口
港 务 国 有
营口 高 宝 港 口
集 团 独 资 900,000 59.65 59.65 12111965-7
市 玉 业
有 限 公司
公司
2、本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
企业类 法人代 业务性 持股比 表决权 组织机构代
子公司全称 注册地 注册资本
型 表 质 例(%) 比例(%) 码
营口新世纪集
有 限 责 集 装 箱
装箱码头有限 营口市 高宝玉 4,000.00 60.00 60.00 67045266-3
任公司 装卸
公司
营口新港石化 有 限 责
营口市 高宝玉 装卸 70,640.02 89.20 89.20 56755872-6
码头有限公司 任公司
营口新港矿石 有 限 责
营口市 王来 装卸 100.00 88.08 88.08 55258346-X
码头有限公司 任公司
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
本企业
本企业 在被投
被投资单 企业类 法人代 业务性 组织机构代
注册地 注册资本 持股比 资单位
位名称 型 表 质 码
例(%) 表决权
比例(%)
一、合营企业
营口集装
中外合 集装箱
箱码头有 营口市 高宝玉 800.00 50.00 50.00 24271847-X
资 装卸
限公司
中储粮营
口储运有 有限责 粮油储
营口市 张东升 28,447.00 48.30 50.00 76180732-7
限责任公 任 存加工
司
二、联营企业
95
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
营口港工程设计研究院 母公司的全资子公司 74430109-2
营口港丰国际大酒店有限公司 母公司的全资子公司 60411100-0
营口港保税货物储运公司 母公司的全资子公司 74079207-4
营口港务投资有限公司 母公司的全资子公司 78879440-7
营口港对外经济合作发展有限公司 母公司的控股子公司 12133112-1
营口港船货代理有限责任公司 母公司的控股子公司 72374793-3
营口港船舶燃料供应有限责任公司 母公司的控股子公司 73673315-1
营口港蓬船务工程有限公司 母公司的控股子公司 75577553-3
沈阳营口港港务有限公司 母公司的控股子公司 70208496-6
营口港工程监理咨询有限公司 母公司的控股子公司 76834130-4
营口中理外轮理货有限责任公司 母公司的控股子公司 74431962-0
营口港物业管理有限公司 母公司的控股子公司 76831387-2
盘锦港有限公司 母公司的控股子公司 66120507-0
营口新港集铁物流有限公司 母公司的控股子公司 67046136-7
长春营港物流有限公司 母公司的控股子公司 66161312-X
营口辽滨港务有限责任公司 母公司的控股子公司 72908064-X
辽宁港丰物流有限公司 母公司的控股子公司 74711685-3
中国营口外轮代理公司 母公司的控股子公司 72569585-8
盘锦港建设有限公司 母公司的控股子公司 68374212-5
盘锦港务船货代理有限公司 母公司的控股子公司 661240423
营口港房地产开发有限责任公司 母公司的控股子公司 72842869-1
营口顺达散货包装有限公司 其他 72493039-3
营口海僡船务代理公司 其他 75275912-4
华能营口港务有限公司 其他 68008878-9
营口联丰物流有限公司 其他 78161598-X
营口万瀛物流有限公司 其他 66120526-5
营口益港储运有限公司 其他 765405237
营口安顺物流有限公司 其他 77463846-2
营口中海船务代理有限公司 其他 27261956-0
营口港博丰仓储有限公司 其他 79769132-X
营口港建筑工程有限公司 其他 12112769-X
营口港一疏浚工程有限公司 其他 78162519-2
营口北大荒物流股份有限公司 其他 67046014-5
营口辽闽石化产品储运有限责任公司 其他 24271886-7
韩国泛营轮渡株式会社营口办事处 其他 74714979-4
营口银龙港务股份有限公司 其他 12132876-6
营口港铁国际运输有限公司 其他 60405214-3
营口汇丰物流有限公司 其他 71960435-8
营口港原基础工程有限公司 其他 78163175-2
96
5、关联交易情况
(1)采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易内 占同类交易 占同类交
关联方 价方式及决
容 金额 金额的比例 金额 易金额的
策程序
（%） 比例（%）
营口港务集团
劳务、倒运
有限公司及其 市场价格 17,773,457.43 3.30 21,044,679.13 7.70
等
附属单位
华能营口港务 劳务、倒运
市场价格 4,185,477.57 0.77 1,137,713.03 0.42
有限公司 等
辽宁港丰物流 倒运、过磅
市场价格 715,577.29 0.13 5,514,378.09 2.02
有限公司 等
营口安顺物流 出租、倒运
市场价格 22,138,719.36 4.09 23,832,333.73 8.72
有限公司 等
营口港保税货 出租、代理
市场价格 1,641,922.37 0.30 11,388.60 0.00
物储运公司 等
营口港船货代
理有限责任公 机械使用费 市场价格 10,987,283.70 2.03 7,793,150.78 2.85
司
营口港丰国际
大酒店有限公 劳务等 市场价格 1,464,522.83 0.27 2,353,864.99 0.86
司
营口港工程监
理咨询有限公 监理费 市场价格 121,900.00 0.02
司
营口汇丰物流
出租、倒运 市场价格 16,209,983.49 2.99
有限公司
营口新港集铁 劳务、倒运
市场价格 932,184.72 0.17 325,514.28 0.12
物流有限公司 等
营口益港储运
倒运等 市场价格 8,698,974.68 1.61 2,089,295.42 0.76
有限公司
营口中理外轮
过磅、理货
理货有限责任 市场价格 337,929.29 0.06 9,035,272.49 3.31
等
公司
中储粮营口储
运有限责任公 装卸等 市场价格 563,325.00 0.10 3,999,031.79 1.46
司
营口万瀛物流
出租 市场价格 7,824.16 0.00
有限公司
营口银龙港务
出租 市场价格 5,000,000.00 0.92
股份有限公司
97
营口顺达散货
出租 市场价格 414,005.00 0.08
包装有限公司
营口港建筑工
修理 市场价格 180,000.00 0.03
程有限公司
营口港一疏浚
疏浚费 市场价格 17,700,000.00 3.27 2,145,717.94 0.79
工程有限公司
营口港工程设
设计 市场价格 854,100.00 0.16
计研究院
营口集装箱码
倒运等 市场价格 1,200.00 0.00
头有限公司
营口港蓬船务
劳务等 市场价格 35,876.16 0.01
工程有限公司
营口港船舶燃
料供应有限责 燃料等 市场价格 81,596,451.30 99.33 74,001,888.61 100.00
任公司
营口港对外经
济合作发展有 材料 市场价格 541,510.20 0.66
限公司
营口港务集团
有限公司及其 办公耗材 市场价格 9,291.00 0.01
附属单位
营口港务集团
有限公司及其 水电费 市场价格 78,319,461.46 100.00 58,673,775.77 100.00
附属单位
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联交易 本期发生额 上期发生额
关联交易
定价方式 占同类交易 占同类交
关联方
及决策程 金额 金额的比例 金额 易金额的
内容
序 （%） 比例（%）
营口港务
集团有限 劳保消防
市场价格 302,269.08 86.30 214,307.21 7.81
公司及其 苫布垫盘
附属单位
营口中理
外轮理货 劳保用品
市场价格 6,369.60 1.82 7,882.05 0.29
有限责任 消防器材
公司
营口港船
舶燃料供 劳保用品
市场价格 5,107.00 1.46 22,143.83 0.81
应有限责 消防器材
任公司
98
营口港丰
国际大酒 劳保用品
市场价格 656.00 0.19 29,146.15 1.06
店有限公 消防器材
司
营口港保
劳保用品
税货物储 市场价格 3,337.50 0.95 14,417.95 0.53
消防器材
运公司
营口港工
程监理咨 劳保用品
市场价格 5,464.50 1.56
询有限公 消防器材
司
营口辽滨
劳保用品
港务有限 市场价格 4,424.00 1.26
消防器材
责任公司
营口新港
劳保用品
集铁物流 市场价格 22,645.88 6.47 2,414,124.79 88.02
消防器材
有限公司
营口港船
货代理有 劳保用品
市场价格 40,522.74 1.48
限责任公 消防器材
司
营口港务
集团有限 倒运、加工
市场价格 27,833,605.80 1.17 115,253,415.20 6.14
公司及其 等
附属单位
华能营口
机械使用、
港务有限 市场价格 12,970,586.16 0.55 24,001,182.19 1.28
劳务等
公司
营口港船
货代理有 机械使用、
市场价格 4,387,543.83 0.19 6,706,002.73 0.36
限责任公 劳务等
司
中国营口
外轮代理 物业 市场价格 66,703.00 0.00 1,249,505.92 0.07
公司
中储粮营
口储运有 机械、劳务
市场价格 323,907.40 0.01 24,404,103.34 1.30
限责任公 等
司
营口港对
外经济合
物业、维修 市场价格 185,692.00 0.01
作发展有
限公司
营口中理 机械、劳务 市场价格 761,964.00 0.03 1,233,929.84 0.07
99
外轮理货 等
有限责任
公司
营口新港
集铁物流 倒运等 市场价格 2,902,068.60 0.12 6,024,315.05 0.32
有限公司
营口港房
地产开发 机械、劳务
市场价格 892,299.48 0.04
有限责任 等
公司
营口海僡
船务代理 装卸 市场价格 758,702.36 0.03
公司
营口汇丰
物流有限 机械 市场价格 203,915.10 0.01
公司
营口万瀛
劳务、机械
物流有限 市场价格 296,185.31 0.01 304,019.08 0.02
等
公司
营口辽滨
港务有限 服务 市场价格 5,001.00 0.00
责任公司
辽宁港丰
物流有限 机械使用 市场价格 22,877.32 0.00 5,100.00 0.00
公司
营口港保
劳务、机械
税货物储 市场价格 196,611.28 0.01 199,446.28 0.01
等
运公司
营口集装
租赁、倒运
箱码头有 市场价格 177,495.50 0.01 3,057,898.06 0.16
费
限公司
营口港博
机械使用
丰仓储有 市场价格 167,840.00 0.01
等
限公司
盘锦港务
船货代理 货港费 市场价格 462,660.59 0.02
有限公司
营口港船
舶燃料供
机械使用 市场价格 482,903.30 0.02 66,259.34 0.00
应有限责
任公司
营口港丰
国际大酒 服务费 市场价格 35,824.90 0.00 32,452.79 0.00
店有限公
100
司
营口港工
程监理咨
服务费 市场价格 3,791.00 0.00 4,322.65 0.00
询有限公
司
盘锦港有
服务费 市场价格 5,320.00 0.00
限公司
盘锦港建
设有限公 服务费 市场价格 1,740.00 0.00
司
营口益港
储运有限 物业费 市场价格 30,329.00 0.00 8,989.00 0.00
公司
营口港蓬
船务工程 物业费 市场价格 17,472.50 0.00 3,737.00 0.00
有限公司
营口港物
业管理有 劳务费 市场价格 328,077.60 0.01
限公司
营口港船
货代理有
维修费 市场价格 236,000.00 0.01
限责任公
司
营口中海
船务代理 维修费 市场价格 31,500.00 0.00 32,863.49 0.00
有限公司
营口北大
荒物流股
劳务费 市场价格 45,649.56 0.00
份有限公
司
营口安顺
物流有限 物业费 市场价格 1,310.00 0.00
公司
(2)关联租赁情况
公司出租情况表：
单位：万元 币种：人民币
租赁资产种 租赁起始 租赁终止 租赁收益 年度确认的租
出租方名称 承租方名称
类 日 日 定价依据 赁收益
51# 、 52# 专
营口集装箱
营口港务股 用集装箱泊 2004 年 4 月 2024 年 4 月
码头有限公 市场价格 6,697.07
份有限公司 位及附属建 1 日 1日
司
筑物、设备、
101
设施
营口港务股 营口港务集 2010 年 1 月 2010 年 12
机械设备 市场价格 150.00
份有限公司 团物流公司 1日 月3日
公司承租情况表：
单位：万元 币种：人民币
年度确认的租
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
赁费
营口新世纪集
营口港务集团 54# 泊 位 及 其 2010 年 1 月 1 2010 年 12 月
装箱码头有限 4,359.39
有限公司 附属设施 日 31 日
公司
营口港务集团 营口港务股份 57#-60#泊位及 2010 年 1 月 1 2010 年 12 月
6,000.00
有限公司 有限公司 其附属设施 日 31 日
营口港务集团 营口港务股份 2010 年 1 月 1 2010 年 12 月
机械设备 2,447.60
有限公司 有限公司 日 31 日
营口港务集团 营口港务股份 2010 年 1 月 1 2010 年 12 月
堆场 2,587.37
有限公司 有限公司 日 31 日
营口港务集团 营口港务股份 2010 年 1 月 1 2010 年 12 月
土地 2,679.81
有限公司 有限公司 日 31 日
营口银龙港务 营口港务股份 2010 年 1 月 1 2010 年 12 月
油罐资产 500.00
股份有限公司 有限公司 日 31 日
营口新世纪集
营口港务集团 2010 年 1 月 1 2010 年 12 月
装箱码头有限 机械设备 1,010.00
有限公司 日 31 日
公司
(3)关联担保情况
单位：万元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
营口港务集团 营口港务股份有 2009 年 4 月 30 日～
25,000.00 否
有限公司 限公司 2012 年 4 月 29 日
营口港务集团 营口港务股份有 2009 年 5 月 31 日～
79,900.00 否
有限公司 限公司 2017 年 8 月 11 日
营口港务集团 营口港务股份有 2008 年 5 月 29 日～
30,000.00 否
有限公司 限公司 2011 年 5 月 26 日
营口港务集团 营口港务股份有 2009 年 2 月 5 日～
45,000.00 否
有限公司 限公司 2019 年 2 月 4 日
营口港务集团 营口港务股份有 2009 年 6 月 30 日～
49,700.00 否
有限公司 限公司 2013 年 1 月 7 日
营口港务集团 营口港务股份有 2009 年 5 月 31 日～
55,080.00 否
有限公司 限公司 2019 年 5 月 25 日
营口港务集团 营口港务股份有 2009 年 6 月 18 日～
13,080.00 否
有限公司 限公司 2019 年 9 月 16 日
102
(4)关联方资产转让、债务重组情况
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易 关联交易 占同类交 占同类交
关联方
内容 类型 定价原则 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
营口港务
14#、15#
集团有限 收购 市场价格 438,906,331.70 100.00
泊位
公司
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
营口港务集团
应收账款 有限公司及其 1,895,553.55 9,477.77 5,038,665.90 25,193.33
附属单位
中储粮营口储
应收账款 运有限责任公 16,913,456.28 84,567.28 19,280,016.02 9,640,008
司
营口集装箱码
应收账款 17,867,783.75 89,338.92 16,206,667.00 81,033.34
头有限公司
营口新港集铁
应收账款 543,650.00 2,718.25 1,711,340.00 8,556.70
物流有限公司
沈阳营口港港
应收账款 914,146.89 4,570.73
务有限公司
营口安顺物流
应收账款 985,699.26 4,928.50
有限公司
营口港务集团
预付账款 有限公司及其 418,467.00
附属单位
盘锦港建设有
应收账款 820,000.00 41,000.00
限公司
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 营口安顺物流有限公司 661,960.94 886,674.27
营口港一疏浚工程有限
应付账款 17,450,000.00 2,340,000.00
公司
应付账款 营口益港储运有限公司 342,423.99 111,195.18
应付账款 营口港对外经济合作发 4,927,750.58
103
展有限公司
应付账款 营口港工程设计研究院 854,100.00
营口港原基础工程有限
应付账款 2,987,872.87
公司
营口港建筑工程有限公
应付账款 1,346,230.96
司
应付账款 辽宁港丰物流有限公司 1,691,052.77
营口港务集团有限公司
预收账款 43,863,536.00 11,413,000.00
及其附属单位
预收账款 中国营口外轮代理公司 94,334.56 387,793.52
营口港船货代理有限责
预收账款 193.34 193.34
任公司
营口港博丰仓储有限公
预收账款 0.94 222,941.23
司
华能营口港务有限责任
预收账款 134,066.74 152,282.91
公司
预收账款 营口汇丰物流有限公司 900,470.08
预收账款 营口海僡船务代理公司 65.1
营口港铁国际运输有限
预收账款 27,090.45
公司
营口北大荒物流股份有
预收账款 169,707.03 3,681.96
限公司
营口港保税货物储运公
预收账款 718,996.64
司
营口港务集团有限公司
其他应付款 37,258,589.09 27,305,122.07
及其附属单位
韩国泛营轮渡株式会社
其他应付款 14,579.96 12,033.36
营口办事处
华能营口港务有限责任
其他应付款 110,937.14 110,937.14
公司
营口港建筑工程有限公
其他应付款 96,623.59
司
营口港船舶燃料供应有
其他应付款 6,918.54
限责任公司
营口港船货代理有限责
其他应付款 218,306.09 218,306.09
任公司
营口港对外经济合作发
其他应付款 63,424.80 300,000.00
展有限公司
营口港保税货物储运公
其他应付款 45,629.25
司
其他应付款 盘锦港有限公司 143,903.48
其他应付款 盘锦港建设有限公司 345.00
其他应付款 营口港丰大酒店有限公 619,802.78 392,950.69
104
司
营口集装箱码头有限公
其他应付款 1,181,449.81 791,755.51
司
营口辽闽石化产品储运
其他应付款 200,000.00
有限责任公司
营口新港集铁物流有限
其他应付款 415,846.14 238,961.23
公司
中储粮营口储运有限责
其他应付款 242,244.67 132,341.65
任公司
营口中理外轮理货有限
其他应付款 722,122.24 707,807.56
责任公司
(九)股份支付：
无
(十)或有事项：
无
(十一)承诺事项：
1、重大承诺事项
经营租赁承诺事项
根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同，未来三年最低租金为：
项 目 2011 年 2012 年 2013 年
租赁港务集团 54#泊位 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00
租赁港务集团机械设备 10,488,517.25 10,488,517.25 10,488,517.25
租赁港务集团土地 26,798,107.10 26,798,107.10 26,798,107.10
(十二)其他重要事项：
1、租赁
租赁事项
（一）根据公司和港务集团的相关协议，本公司承租港务集团拥有的土地使用权，本公司依据
实际租赁使用的土地面积，按每平方米 10 元的单价向港务集团支付土地出让金。截止 2010 年 12
月 31 日，有 2,679,810.71 ㎡的土地使用权尚处承租期。
（二）根据公司子公司新世纪公司与港务集团签订的泊位租赁协议，新世纪公司承租港务集团
拥有的 54#专用集装箱泊位，年租金的支付方式为：当新世纪公司年计费箱量在 45 万 TEU 以下
时，年租金为 1,800 万元；年计费箱量超过 45 万 TEU 后，增加的计费箱量按 45 元/TEU 支付租
金。
（三）根据公司与公司的合营企业营口集装箱码头有限公司（以下简称集装箱公司）签订的泊
位租赁协议，本公司将拥有的 51#、52#专用集装箱泊位租赁给集装箱公司，年租金的收取方式为：
当集装箱公司年装卸箱量在 50 万 TEU 以下时，年租金为 3,600 万元；年装卸箱量超过 50 万 TEU
以后，年箱量每增加 10 万 TEU，则年租金增加 900 万元；当箱量达到 90 万 TEU 时，双方再行
商议。
105
(十三)母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款：
(1)应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
其中：
按余额
百分比
法计提 138,833,951.57 100.00 694,169.74 0.50 160,641,411.93 100.00 803,207.06 0.50
坏账准
备的应
收账款
组合小
138,833,951.57 100.00 694,169.74 0.50 160,641,411.93 100.00 803,207.06 0.50
计
合计 138,833,951.57 / 694,169.74 / 160,641,411.93 / 803,207.06 /
(2)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏帐金额 金额 计提坏帐金额
营口港务集团有限
1,895,553.55 9,477.77 5,038,665.90 25,193.33
公司及其附属单位
合计 1,895,553.55 9,477.77 5,038,665.90 25,193.33
(3)应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
营口港务集团有限公司
母公司及其附属单位 1,895,553.55 1.37
及其附属单位
中储粮营口储运有限责
本公司的合营企业 16,913,456.28 12.18
任公司
营口集装箱码头有限公司 本公司的合营企业 17,785,283.75 12.81
受同一母公司控制的
盘锦港建设有限公司 820,000.00 0.59
子公司
合计 / 37,414,293.58 26.95
2、其他应收款：
106
(1)其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
其中：按余
额百分比
法计提坏
11,707,152.57 100.00 58,535.78 0.50 4,335,469.34 100.00 21,677.34 0.50
账准备的
其他应收
款
组合小计 11,707,152.57 100.00 58,535.78 0.50 4,335,469.34 100.00 21,677.34 0.50
合计 11,707,152.57 / 58,535.78 / 4,335,469.34 / 21,677.34 /
(2)本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
资单位
在被投
在被投 持股比
本期计 资单位
减值准 资单位 例与表
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 提减值 表决权
备 持股比 决权比
准备 比例
例（％） 例不一
（％）
致的说
明
营口新世纪
集装箱码头 24,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00 60.00 60.00
有限公司
营口新港石
化码头有限 416,994,000.00 416,994,000.00 416,994,000.00 89.20 89.20
公司
营口新港矿
石码头有限 880,800.00 880,800.00 880,800.00 88.08 88.08
公司
107
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
本
期
减 计 在被投资
在被投资 在被投资单位持股
被投资 值 提 单位表决
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 现金红利 单位持股 比例与表决权比例
单位 准 减 权比例
比例（％） 不一致的说明
备 值 （％）
准
备
营口集
装箱码
16,458,690.85 40,178,779.33 -3,855,399.44 36,323,379.89 19,521,876.24 50.00 50.00
头有限
公司
根据中储粮营口储
运有限责任公司
（以下简称中储粮
公司）章程规定，
该公司股东会在行
使股东会一般职权
时“必须经代表 2/3
中储粮
以上表决权的股东
营口储
通过”。本公司持有
运有限 192,118,114.69 179,199,118.38 26,417,111.62 205,616,230.00 43,150,484.53 48.30 50.00
其 48.30%的股权，
责任公
中央储备粮营口直
司
属库持有其 51.70%
的股权，因此，本
公司与中央储备粮
营口直属库共同控
制中储粮公司，该
公司为本公司的合
营公司。
4、营业收入和营业成本：
(1)营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,000,838,276.62 1,528,506,204.86
其他业务收入 171,881,843.59 208,692,623.18
营业成本 1,440,001,249.36 1,135,179,666.40
108
(2)主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
港口费 2,000,838,276.62 1,254,001,436.63 1,528,506,204.86 976,090,429.45
合计 2,000,838,276.62 1,254,001,436.63 1,528,506,204.86 976,090,429.45
(3)主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
辽宁 2,000,838,276.62 1,254,001,436.63 1,528,506,204.86 976,090,429.45
合计 2,000,838,276.62 1,254,001,436.63 1,528,506,204.86 976,090,429.45
5、投资收益：
(1)投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 947,046.18
权益法核算的长期股权投资收益 32,741,672.95 31,427,618.08
合计 32,741,672.95 32,374,664.26
(2)按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
营口新世纪集装箱码头
947,046.18 上年从新世纪公司分回利润
有限公司
合计 947,046.18 /
(3)按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
营口集装箱码头有限公
15,666,476.80 19,403,074.10
司
中储粮营口储运有限责
17,075,196.15 12,024,543.98
任公司
合计 32,741,672.95 31,427,618.08 /
109
6、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 199,105,562.06 181,634,851.70
加：资产减值准备 11,781.12 -602,296.29
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
409,131,183.26 395,640,272.04
折旧
无形资产摊销 20,387,818.32 19,768,974.22
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
51,328.00
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,271,759.30
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 337,685,156.36 263,797,961.31
投资损失（收益以“－”号填列） -32,741,672.95 -32,374,664.26
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 18,044.73 150,574.06
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -85,797,770.76 17,518,185.55
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 33,423,816.41 -367,732,767.99
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -128,678,233.67 -140,072,223.93
其他
经营活动产生的现金流量净额 753,817,444.18 337,780,194.41
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 656,855,177.62 250,754,458.73
减：现金的期初余额 250,754,458.73 246,410,031.96
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 406,100,718.89 4,344,426.77
(十四)补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 -1,271,759.30
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
100,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 75,988.14
110
所得税影响额 273,942.79
少数股东权益影响额（税后） -36,402.04
合计 -858,230.41
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
6.4846 0.1965 0.1965
利润
扣除非经常性损益后归属于
6.5104 0.1973 0.1973
公司普通股股东的净利润
十二、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、上述文件的备置地点：营口港务股份有限公司证券部。
董事长：高宝玉
营口港务股份有限公司
2011 年 3 月 26 日
111