会审字[2012]6004 号
关于营口港务股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告
营口港务股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了营口港务股份有限公司
（以下简称营口港公司）2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2011
年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变
动表以及财务报表附注，并于 2011 年 1 月 18 日签发了会审字[2012] 6003 号的
标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发字
[2003]56 号文）的要求，营口港公司编制了后附的 2011 年度控股股东及其他关
联方资金占用情况汇总表（以下简称汇总表）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是营口港公司管理层
的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计营口港公司 2011 年度财务报表时所
复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没
有发现不一致。除了对营口港公司实施 2011 年度财务报表审计中所执行的对关
联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解营口港公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表
应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为营口港公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况之
用，不得用作任何其他目的。
附件：营口港务股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况汇总表
华普天健会计师事务所 中国注册会计师：
（北京）有限公司
中国北京 中国注册会计师：
二〇一二年一月十八日
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营口港务股份有限公司2011年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：营口港务股份有限公司 单位：万元
非经营性 占用方与上市公司的 上市公司核算的 2011年初占用 2011年度占用累计发生 2011年度占用 2011年度偿还 2011年末占用
资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
资金占用 关联关系 会计科目 资金余额 金额（不含利息） 资金的利息 累计发生金额 资金余额
现大股东及
其附属企业
小计 － － － － － － － － － －
前大股东及
其附属企业
小计 － － － － － － － － － －
总计 － － － － － － － － － －
其它关联方 往来方与上市公司的 上市公司核算的 2011年初占用 2011年度占用累计发生 2011年度占用 2011年度偿还 2011年末占用
资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
资金往来 关联关系 会计科目 资金余额 金额（不含利息） 资金的利息 累计发生金额 资金余额
营口港务集团有限公司 控股股东 应收账款 189.56 12,475.10 12,258.22 406.44 提供服务 经营性占用
营口港务集团有限公司 控股股东 预付账款 41.85 41.85 - 接受服务 经营性占用
营口港丰国际大酒店有限公司 控股股东的子公司 应收账款 - 34.56 34.56 - 提供服务 经营性占用
营口港丰国际大酒店有限公司 控股股东的子公司 预付账款 - 10.00 10.00 - 接受服务 经营性占用
营口港船舶燃料供应有限责任公司 控股股东的子公司 应收账款 - 96.36 96.36 - 提供服务 经营性占用
沈阳营口港港务有限公司 控股股东的子公司 应收账款 91.41 735.95 765.00 62.36 提供服务 经营性占用
营口安顺物流有限公司 控股股东的子公司 应收账款 98.57 79.16 177.73 - 提供服务 经营性占用
营口中理外轮理货有限责任公司 控股股东的子公司 应收账款 - 2.95 2.95 - 提供服务 经营性占用
大股东及其 盘锦港有限公司 控股股东的子公司 应收账款 - 4.87 4.87 - 提供服务 经营性占用
附属企业 营口新港集铁物流有限公司 控股股东的子公司 应收账款 54.37 1,606.95 1,532.21 129.11 提供服务 经营性占用
盘锦港建设有限公司 控股股东的子公司 应收账款 82.00 0.10 82.10 - 提供服务 经营性占用
营口港房地产开发有限责任公司 控股股东的子公司 应收账款 - 1.71 1.71 - 提供服务 经营性占用
营口港船货代理有限公司 控股股东的子公司 应收账款 - 139.64 139.64 - 提供服务 经营性占用
营口海僡船务代理公司 控股股东的合营公司 应收账款 - 258.63 258.63 - 提供服务 经营性占用
营口万瀛物流有限公司 控股股东的联营公司 应收账款 - 31.00 25.63 5.37 提供服务 经营性占用
韩国泛营轮渡株式会社 控股股东的联营公司 应收账款 - 248.89 226.55 22.34 提供服务 经营性占用
营口益港储运有限公司 控股股东的联营公司 应收账款 - 0.19 - 0.19 提供服务 经营性占用
营口汇丰物流有限公司 控股股东的联营公司 应收账款 - 2,138.59 2,138.59 - 提供服务 经营性占用
小计 557.76 17,864.65 - 17,796.60 625.81
上市公司的子公
司及其附属企业
小计 － － － － － － － － － －
关联自然人及其
控制的法人
小计 － － － － － － － － － －
其他关联人及其
附属企业
小计 － － － － － － － － － －
总计 － － － 557.76 17,864.65 - 17,796.60 625.81 － －
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：