会审字[2013]1130 号
关于营口港务股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项审核报告
营口港务股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了营口港务股份有限公司
（以下简称营口港公司）2012 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2012
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益
变动表以及财务报表附注，并于 2013 年 3 月 29 日出具了会审字[2013]1128 号的
标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56 号文）的要求，营口港公司编制了后附的 2012 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是营口港公司管理层
的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计营口港公司 2012 年度财务报表时所
复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没
有发现不一致。除了对营口港公司实施 2012 年度财务报表审计中所执行的对关
联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解营口港公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附
汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项审核报告仅作为营口港公司披露非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：营口港务股份有限公司 2012 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表
（此页无正文）
华普天健会计师事务所 中国注册会计师：陆红
（北京）有限公司
中国北京 中国注册会计师：王逸飞
二○一三年三月二十九日
营口港务股份有限公司
2012年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
营口港务股份有限
编制单位： 单位：万元
公司
2012年度占 2012年度
占用
非经营性资 占用方与上市公 上市公司核算 2012年初占 用累计发生 占用资金 2012年度偿还 2012年末占用
资金占用方名称 形成 占用性质
金占用 司的关联关系 的会计科目 用资金余额 金额(不含利 的利息(如 累计发生金额 资金余额
原因
息) 有)
现大股东及
其附属企业
小计
前大股东及
其附属企业
小计
总计
2012年度往 2012年度
往来
其他关联资 往来方与上市公 上市公司核算 2012年初往 来累计发生 往来资金 2012年度偿还 2012年末往来
资金往来方名称 形成 往来性质
金往来 司的关联关系 的会计科目 来资金余额 金额(不含利 的利息(如 累计发生金额 资金余额
原因
息) 有)
营口港务集团有限 提供
大股东及其 控股股东 应收账款 406.44 21,244.29 16,465.67 5,185.06 经营性占用
公司 服务
附属企业
营口港务集团有限 控股股东 其他应收款 392.76 381.04 11.72 提供 经营性占用
公司 服务
丹东海洋红港建设 控股股东的全资 提供
应收账款 106.67 53.38 53.29 经营性占用
有限公司 子公司 服务
法库营港物流有限 控股股东的全资 提供
应收账款 37.07 37.07 经营性占用
公司 子公司 服务
沈阳营港陆港服务 控股股东的全资 提供
应收账款 1.55 1.55 经营性占用
有限公司 子公司 服务
营口港丰大酒店有 控股股东的全资 提供
应收账款 49.39 45.25 4.14 经营性占用
限公司 子公司 服务
营口港务集团保税 控股股东的全资 提供
应收账款 1,680.48 1,677.83 2.65 经营性占用
货物储运有限公司 子公司 服务
营口港务投资有限 控股股东的全资 提供
应收账款 2.95 2.95 经营性占用
公司 子公司 服务
营口港站前房地产 控股股东的全资 提供
应收账款 18.76 18.76 经营性占用
开发建设公司 子公司 服务
营口龙港国际货运 控股股东的全资 提供
应收账款 206.46 206.27 0.19 经营性占用
有限公司 子公司 服务
哈尔滨营港物流有 控股股东的控股 提供
应收账款 272.90 272.90 经营性占用
限公司 子公司 服务
辽宁港丰物流有限 控股股东的控股 提供
应收账款 3.23 3.23 经营性占用
公司 子公司 服务
盘锦港建设有限公 控股股东的控股 提供
应收账款 177.30 177.30 经营性占用
司 子公司 服务
控股股东的控股 提供
盘锦港有限公司 应收账款 755.58 744.89 10.69 经营性占用
子公司 服务
沈阳营口港港务有 控股股东的控股 提供
应收账款 62.36 1,160.22 1,143.20 79.38 经营性占用
限公司 子公司 服务
伊春营港物流有限 控股股东的控股 提供
应收账款 0.46 0.46 经营性占用
公司 子公司 服务
营口港船舶燃料供 控股股东的控股 提供
应收账款 49.67 49.67 经营性占用
应有限责任公司 子公司 服务
营口港船货代理有 控股股东的控股 提供
应收账款 5,470.34 4,782.76 687.58 经营性占用
限责任公司 子公司 服务
营口港对外经济合 控股股东的控股 提供
应收账款 323.43 323.43 经营性占用
作发展有限公司 子公司 服务
营口港对外经济合 控股股东的控股 提供
预付账款 104.74 104.74 经营性占用
作发展有限公司 子公司 服务
营口港房地产开发 控股股东的控股 提供
应收账款 45.88 45.88 经营性占用
有限责任公司 子公司 服务
营口港房地产开发 控股股东的控股 提供
其他应收款 42.76 42.76 经营性占用
有限责任公司 子公司 服务
营口港工程监理咨 控股股东的控股 提供
应收账款 18.59 18.59 经营性占用
询有限公司 子公司 服务
营口港口工程设计 控股股东的控股 提供
应收账款 30.04 30.04 经营性占用
研究院有限公司 子公司 服务
大股东及其 营口港务集团建筑 控股股东的控股 提供
应收账款 401.24 401.24 经营性占用
附属企业 安装工程有限公司 子公司 服务
营口港务集团建筑 控股股东的控股 接受
预付账款 500.00 500.00 经营性占用
安装工程有限公司 子公司 服务
营口港物业管理有 控股股东的控股 提供
应收账款 0.14 0.14 经营性占用
限公司 子公司 服务
营口港悦食糖储备 控股股东的控股 提供
应收账款 4.67 4.67 经营性占用
有限公司 子公司 服务
营口辽滨港务有限 控股股东的控股 提供
应收账款 62.38 62.38 经营性占用
责任公司 子公司 服务
营口新港集铁物流 控股股东的控股 提供
应收账款 129.11 5,145.45 3,600.31 1,674.25 经营性占用
有限公司 子公司 服务
营口中理外轮理货 控股股东的控股 提供
应收账款 40.72 40.72 经营性占用
有限责任公司 子公司 服务
长春营港物流有限 控股股东的控股 提供
应收账款 0.24 0.24 经营性占用
公司 子公司 服务
中国营口外轮代理 控股股东的控股 提供
应收账款 1,610.78 1,528.52 82.26 经营性占用
有限公司 子公司 服务
营口港成房地产开 控股股东的合营 提供
应收账款 1,098.37 3.72 1,094.65 经营性占用
发有限公司 企业 服务
营口海惠船务代理 控股股东的合营 提供
应收账款 25.97 25.97 经营性占用
公司 企业 服务
营口北方钢铁贸易 控股股东的联营 提供
应收账款 2,336.37 2,336.37 经营性占用
有限公司 公司 服务
营口益港储运有限 控股股东的联营 提供
应收账款 0.19 0.19 经营性占用
公司 公司 服务
营口益港储运有限 控股股东的联营 接受
预付账款 480.00 480.00 经营性占用
公司 公司 服务
韩国泛营轮渡株式 控股股东的联营 提供
应收账款 22.34 312.88 226.03 109.19 经营性占用
会社 企业 服务
华能营口港务有限 控股股东的联营 提供
应收账款 4,005.16 4,005.16 经营性占用
责任公司 企业 服务
吉林省陆港物流有 控股股东的联营 提供
应收账款 0.03 0.03 经营性占用
限公司 企业 服务
营口安顺物流有限 控股股东的联营 提供
应收账款 1.75 1.75 经营性占用
公司 企业 服务
营口港博丰仓储有 控股股东的联营 提供
应收账款 192.93 192.93 经营性占用
限公司 企业 服务
营口港蓬船务工程 控股股东的联营 提供
应收账款 39.50 39.50 经营性占用
有限公司 企业 服务
营口汇丰物流有限 控股股东的联营 提供
应收账款 688.26 628.47 59.79 经营性占用
公司 企业 服务
营口万瀛物流有限 控股股东的联营 提供
应收账款 5.37 145.00 127.10 23.27 经营性占用
公司 企业 服务
营口益嘉营港物流 控股股东的联营 提供
应收账款 2.81 2.81 经营性占用
有限公司 企业 服务
小计 625.81 49,290.17 40,819.11 9,096.87
上市公司的
子公司及其
附属企业
关联自然人
其他关联方
及其附属企
业
总计 625.81 49,290.17 40,819.11 9,096.87
法定代表人：高宝玉 主管会计工作的负责人：张振宇 会计机构负责人：蒋辉