营口港：关于“10”公司债券回售的第一次提示性公告2015-02-09
证券代码：600317 证券简称：营口港 编号：临 2015-002
债券代码：122049 债券简称：10 营口港
营口港务股份有限公司
关于“10 营口港”公司债券回售的第一次提示性公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要提示：
回售代码：100945
回售简称：营口回售
回售价格：100 元/张
回售申报期：2015 年 2 月 13 日
回售资金发放日：2015 年 3 月 2 日
特别提示：
1、根据《2010 年营口港务股份有限公司公司债券募集说明书》
中设定的发行人上调票面利率选择权发行人有权决定是否在本期债
券存续期限的第 5 年末上调本期债券后 3 年的票面利率，上调幅度为
0 至 100 个基点（含本数），其中一个基点为 0.01%。根据公司的实际
情况以及当前的市场环境，本公司决定不上调本期债券的票面利率，
即本期债券存续期后 3 年的票面利率为 5.90%并固定不变。
2、根据《2010 年营口港务股份有限公司公司债券募集说明书》
设定的回售选择权，“10 营口港”债券投资者有权选择在本期债券存
续期限的第 5 个付息年度付息日（2015 年 3 月 2 日）将其持有的债
券全部或部分按面值回售给发行人，或者不要求向发行人回售其届时
持有的本期债券。
3、“10 营口港”的债券持有人可按本公告的规定，在回售申报期
内（2015 年 2 月 13 日），对其所持有的全部或部分“10 营口港”债券
进行回售申报登记，如回售申报期间内不进行申报登记的，则视为放
弃回售选择权，继续持有本期债券并接受上述关于维持“10 营口港”
票面利率的决定。
4、“10 营口港”债券持有人的回售申报一经确认后不能撤销，相
应的债券将被冻结交易，直至本次回售实施完毕后相应债券被注销。
5、本次回售等同于“10 营口港”债券持有人于本期债券第 5 个计
息年度付息日（2015 年 3 月 2 日），以 100 元/张的价格卖出“10 营口
港”债券。请“10 营口港”债券持有人慎重判断本次回售的风险。
6、本公告仅对“10 营口港”债券持有人申报回售的有关事宜作简
要说明，不构成对申报回售的建议，“10 营口港”债券持有人欲了解本
次债券回售的详细信息，请通过上海证券交易所网站
（http://www.sse.com.cn）查阅相关文件。
7、本次回售资金发放日指本公司向有效申报回售的“10 营口港”
债券持有人支付本金及当期利息之日，即 2015 年 3 月 2 日。
一、 释义
在本公告中，除非特别说明，以下简称在文中含义如下：
发行人、本公司、营口港 指 营口港务股份有限公司
10 营口港、本期债券 指 2010 年营口港务股份有限公司公司债券
“10 营口港”公司债券持有人可选择将其
持有的全部或部分债券在本期债券第 5 个
本次回售 指
计息年度付息日（2015 年 3 月 2 日）按面
值回售给本公司
“10 营口港”公司债券持有人可以申报本
回售登记日 指
次回售的期间，为 2015 年 2 月 13 日。
在“10 营口港”的计息期间内，每年 3 月 2
日为上一计息年度的付息日。如遇法定节
付息日 指
假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交
易日。本年付息日为 2015 年 3 月 2 日。
营口港向本次有效申报回售的“10营口港”
持有人支付本金及当期利息之日，即“10
回售资金发放日 指
营口港”债券存续期间第5个付息日即本年
付息日为2015年3月2日
上交所 指 上海证券交易所
中国证券登记结算有限责任公司上海分
证券登记公司 指
公司
元 指 人民币元
二、本期债券的基本情况
1、债券名称：2010 年营口港务股份有限公司公司债券
2、债券简称及代码：10 营口港（122049）
3、发行人：营口港务股份有限公司
4、发行规模：人民币 12 亿元。
5、债券期限：8 年期，在第 5 年末附发行人上调票面利率选择
权和投资者回售选择权。
6、债券发行批准机关及文号：经中国证监会“证监许可
[2009]1264 号”文核准。
7、债券利率：本期债券前 5 年票面利率为 5.90%，固定不变；
8、发行人上调票面利率选择权：发行人有权决定是否在本期债
券存续期限的第 5 年末上调本期债券后 3 年的票面利率，上调幅度为
0 至 100 个基点（含本数），其中一个基点为 0.01%。
在债券存续期内的第 5 年末，发行人决定不上调本期债券的票面
利率，即本期债券存续期后 3 年的票面利率为 5.90%并固定不变。
9、投资者回售选择权：本期债券投资者有权选择在本期债券存
续期限的第 5 年末将其持有的债券全部或部分按面值回售给发行人，
或者不要求向发行人回售其届时持有的本期债券。
10、债券形式：实名制记账式公司债券。
11、付息日：在本期债券存续期限内，自 2011 年起每年的 3 月
2 日为上一个计息年度的付息日。若投资者行使回售选择权，则回售
部分债券的付息日为 2011 年至 2015 年间每年的 3 月 2 日。
12、信用级别：经鹏元资信评估有限公司综合评定，发行人的主
体长期信用等级为 AA 级，本期债券的信用等级为 AA 级。
13、上市时间和地点：本期债券于 2010 年 3 月 23 日在上海证券
交易所上市交易。
14、登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算
有限责任公司上海分公司
三、本期债券回售实施办法
1、本期债券回售代码：100945 回售简称：营口回售
2、本次回售登记期：2015 年 2 月 13 日。
3、回售价格：人民币 100 元/张（不含利息）。以 10 张（即面值
1,000 元）为一个回售单位，回售金额必须是 1,000 元的整数倍且不
少于 1,000 元。
4、回售申报办法：债券持有人可选择将持有的债券全部或部分
回售给本公司，在回售登记期内通过上海证券交易所交易系统进行回
售申报，当日可以撤单，每日收市后回售申报一经确认，不能撤销。
相应的债券将被冻结交易，直至本次回售实施完毕后相应债券被注销。
5、选择回售的债券持有人须于回售登记期内进行申报，逾期未
办理回售申报手续即视为债券持有人放弃回售，同意继续持有本期债
券。
6、回售部分债券兑付日：2015 年 3 月 2 日。本公司委托中国证
券登记结算有限责任公司上海分公司为申报回售的债券持有人办理
兑付。
7、风险提示：投资者选择回售等同于投资者以 100 元/张（不含
利息）的价格卖出“10 营口港”，投资者参与回售可能会带来损失，请
“10 营口港”债券持有人慎重判断本次回售的风险。
四、回售部分债券付款安排
1、回售资金到账日：2015 年 3 月 2 日。
2、回售部分债券享有当期 2014 年 3 月 2 日至 2015 年 3 月 1 日
期间利息，利率为 5.90%。付息每手（面值 1,000 元）“10 营口港”
派发利息为人民币 59.00 元（含税）。
3. 付款方式：发行人将依照中国证券登记结算有限责任公司上
海分公司的申报登记结果对“10 营口港”回售部分支付本金及利息，该
回售资金通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系统
进入投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中，再由该证券公
司在回售资金到账日划付至投资者在该证券公司的资金账户中。
五、本次回售登记期的交易
“10 营口港”在回售登记期将继续交易，回售部分债券将在回售登
记截止日收市后被冻结。
六、回售价格
根据《2010 年营口港务股份有限公司公司债券募集说明书》的
有关约定，回售的价格为债券面值（100 元/张）。
七、回售申报期
回售申报的登记期为 2015 年 2 月 13 日。
八、回售申报程序
1、申报回售的“10 营口港”债券持有人应在 2015 年 2 月 13 日的
正常交易时间（9:30-11:30，13:00-15:00），通过上交所交易系统进行
回售申报，申报代码为 100945，申报方向为卖出，回售申报一经确
认后不能撤销，相应的债券将被冻结交易，直至本次回售实施完毕后
相应债券被注销。在回售资金发放日之前，如发生司法冻结或扣划等
情形，债券持有人的该笔回售申报业务失效。
2、“10 营口港”债券持有人可对其持有的全部或部分有权回售的
债券申报回售。“10 营口港”债券持有人在回售申报期内不进行申报的，
视为对回售选择权的无条件放弃。
3、对“10 营口港”债券持有人的有效回售申报，公司将在本年度
付息日（2015 年 3 月 2 日）委托登记机构通过其资金清算系统进行
清算交割。
九、回售实施时间安排
时间 事项
2015 年 2 月 6 日 发布关于“10 营口港”回售的公告
发布关于“10 营口港”回售的第一次提
2015 年 2 月 9 日
示性公告
发布关于“10 营口港”回售的第二次提
2015 年 2 月 11 日
示性公告
2015 年 2 月 13 日 回售申报期
2015 年 2 月 17 日 发布关于回售申报情况的公告
2015 年 2 月 27 日 发布关于回售结果的公告
本次回售资金发放日，对有效申报回售
2015 年 3 月 2 日
的本期债券完成资金清算交割
十、风险提示及相关处理
1、本次回售等同于“10 营口港”债券持有人于本期债券第 5 个计
息年度付息日（2015 年 3 月 2 日），以 100 元/张的价格卖出“10 营口
港”债券。请“10 营口港”持有人对是否申报本次回售作出审慎判断和
决定，本公告不构成对本期债券持有人是否行使回售选择权的建议。
2、上交所对公司债券实行“净价交易，全价结算”，即“10 营口港”
按净价进行申报和成交，以成交价格和应计利息额之和作为结算价格
十一、关于债券利息所得税的说明
1、根据《中华人民共和国个人所得税法》等相关规定，本期债
券个人投资者应缴纳公司债券个人利息收入所得税，征税税率为利息
额的 20%，每手“10 营口港”面值 1000 元派发利息为 59 元（含税），
扣税后个人债券持有人实际每 1000 元派发利息为 47.2 元。
按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴
工作的通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得税
统一由各付息网点在向持有“10 营口港”的个人（包括证券投资基金）
支付利息时负责代扣代缴。如各付息网点未履行上述债券利息个人所
得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各付息网点自行承担。
2、根据《中华人民共和国企业所得税法》等相关规定，对于持
有“10 营口港”的居民企业股东，其债券利息所得税自行缴纳。
3、根据国家税务总局《关于中国居民企业向 QFII 支付股息、
红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税函[2009]47
号）、《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税发[2009]3 号）
等规定，非居民企业取得的发行人本期债券利息应当缴纳 10%的企业
所得税，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司将按 10%的税率
代扣相关非居民企业上述企业所得税，在向非居民企业派发债券税后
利息，将税款返还债券发行人，然后由债券发行人向当地税务部门缴
纳。
十二、本期债券回售的相关机构
1、发行人：营口港务股份有限公司
联系人：赵建军
电话：0417-6268506
传真：0417-6268506
2、主承销商：平安证券有限责任公司
联系人：瞿珊
联系电话：010-66299517
传真：010-66299589
3、托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
联系人：王博
联系方式：021-68870172
传真：021-38874800
营口港务股份有限公司董事会
2015 年 2 月 9 日
