安徽巢东水泥股份有限公司

    600318

    2010 年半年度报告安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    1

    目 录

    一、重要提示............................................................... 2

    二、公司基本情况........................................................... 2

    三、股本变动及股东情况..................................................... 4

    四、董事、监事和高级管理人员情况........................................... 5

    五、董事会报告............................................................. 5

    六、重要事项............................................................... 9

    七、财务会计报告（未经审计） .............................................. 12

    八、备查文件目录.......................................................... 68安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在

    任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个

    别及连带责任。

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四)

    公司负责人姓名 黄炳均

    主管会计工作负责人姓名 赵军

    会计机构负责人（会计主管人员）姓名 倪宏才

    公司负责人黄炳均、主管会计工作负责人赵军及会计机构负责人（会计主管人员）倪宏才

    声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？

    否

    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

    否

    二、公司基本情况

    (一) 公司信息

    公司的法定中文名称 安徽巢东水泥股份有限公司

    公司的法定中文名称缩写 巢东股份

    公司的法定英文名称 ANHUI CHAODONG CEMENT CO.,LTD

    公司的法定英文名称缩写 CDGF

    公司法定代表人 黄炳均

    (二) 联系人和联系方式

    董事会秘书

    姓名 谢旻

    联系地址 安徽省巢湖市居巢区银屏镇海昌大道

    电话 0565-2389232

    传真 0565-2391720

    电子信箱 cddms@vip.sina.com

    (三) 基本情况简介

    注册地址 安徽省巢湖市长江西路269 号

    注册地址的邮政编码 238000

    办公地址 安徽省巢湖市居巢区银屏镇海昌大道

    办公地址的邮政编码 238001

    电子信箱 cddms@vip.sina.com安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    3

    (四) 信息披露及备置地点

    公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报

    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书室

    (五) 公司股票简况

    公司股票简况

    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

    A 上海证券交易所 巢东股份 600318

    (六) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年

    度期末增减(%)

    总资产 1638379554.29 1,469,885,939.84 11.46

    所有者权益（或股东权

    益）

    445,865,125.06 429,611,164.94 3.78

    归属于上市公司股东

    的每股净资产（元／

    股）

    1.84 1.78 3.37

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同

    期增减(%)

    营业利润 -17,076,786.37 -57,592,190.90 不适用

    利润总额 -13,927,836.29 -54,295,793.72 不适用

    归属于上市公司股东

    的净利润

    -14,133,940.09 -53,650,966.32 不适用

    归属于上市公司股东

    的扣除非经常性损益

    的净利润

    -17,282,890.17 -56,947,363.50 不适用

    基本每股收益(元) -0.058 -0.222 不适用

    扣除非经常性损益后

    的基本每股收益(元)

    -0.071 -0.235 不适用

    稀释每股收益(元) -0.058 -0.222 不适用

    加权平均净资产收益

    率(%)

    -3.23 -13.47 不适用

    经营活动产生的现金

    流量净额

    -89,344,795.29 -89,911,940.33 不适用

    每股经营活动产生的

    现金流量净额（元）

    -0.369 -0.372 不适用

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相602,277.78安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    4

    关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府

    补助除外）

    其他 2,546,672.3

    合计 3,148,950.08

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 27,722 户

    前十名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股比例

    (%)

    持股总数

    报告期内

    增减

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结的股份数量

    PROSPERITY MINERALS

    INVESTMENT LIMITED

    境外法人 33.06 80,000,000 0 80,000,000 质押 80,000,000

    安徽海螺水泥股份有限

    公司

    国有法人 16.28 39,385,700 0 39,385,700 无

    中国建设银行－华夏红

    利混合型开放式证券投

    资基金

    未知 0.83 2,000,000 未知0 未知

    中国银行－华夏大盘精

    选证券投资基金

    未知 0.41 1,000,056 未知0 未知

    中国银行股份有限公司

    －华夏策略精选灵活配

    置混合型证券投资基金

    未知 0.41 1,000,000 未知0 未知

    林华义 未知 0.25 602,982 未知0 未知

    聂宗道 未知 0.24 589,000 未知0 未知

    柯顺银 未知 0.22 540,700 未知0 未知

    张鲁玉 未知 0.19 465,200 未知0 未知

    叶春芳 未知 0.19 457,900 未知0 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量股份种类及数量

    中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基

    金

    2,000,000 人民币普通股 2,000,000

    中国银行－华夏大盘精选证券投资基

    金

    1,000,056 人民币普通股 1,000,056

    中国银行股份有限公司－华夏策略精选灵活配置混

    合型证券投资基金

    1,000,000 人民币普通股 1,000,000

    林华义 602,982 人民币普通股 602,982

    聂宗道 589,000 其它 589,000

    柯顺银 540,700 人民币普通股 540,700

    张鲁玉 465,200 人民币普通股 465,200

    叶春芳 457,900 人民币普通股 457,900

    万虎 427,000 人民币普通股 427,000

    严文颖 413,000 人民币普通股 413,000

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    上述前十名无限售条件流通股股东均为社会公众股东。本公司未知上述

    社会公众股东报告期内其持有数量的增减变化和质押、冻结、托管情况，

    也不知晓其相互之间是否存在关联关系或一致行动关系。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    5

    有限售条件股份可上市交易情况

    序

    号

    有限售条件股东

    名称

    持有的有限

    售条件股份

    数量

    可上市交易时

    间

    新增可上市交易股

    份数量

    限售条件

    1

    PROSPERITY

    MINERALS

    INVESTMENT

    LIMITED

    80,000,000 2010 年7 月21 日80,000,000 股权分置改革

    2

    安徽海螺水泥股

    份有限公司

    39,385,700 2010 年7 月21 日39,385,700 股权分置改革

    上述股东关联关系或一致行动人的说明

    公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市

    公司收购管理办法》规定的一致行动人。

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    2010 年4 月16 日公司第四届董事会第十次会议审议通过金敏先生辞去副总经理职务

    的议案。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    经营概述

    报告期内，在公司董事会的领导下，公司持续推进管理转型，进一步优化管理架构，

    完善各专业管理控制体系；加大区域市场的拓展力度，提升了市场份额和区域市场的影响

    力；优化煤炭和混合材等原燃材料的采购渠道，降低采购成本；持续改进工艺管理，强化

    生产成本费用控制，经营业绩较同期大幅提高，运营质量进一步提升。

    报告期内，公司营业收入30,202 万元，较上年同期增长15%；实现利润总额-1393

    万元，净利润-1413 万元，归属于上市公司股东的净利润为-1413 万元，每股盈利-0.058

    元。

    报告期内，公司积极推进项目建设，海昌分公司熟料生产线配套水泥粉磨系统第二台

    φ4.2×13m 联合水泥磨于年初投产；第二条5000t/d 生产线建设顺利，将于年内建成投

    产，届时，产品竞争力将进一步增强。

    销售市场情况

    报告期内，公司根据产品盈利能力合理确定各分公司的经营定位，制定贴近区域水泥

    市场环境的销售策略，实现水泥和熟料净销量为145 万吨，较上年同期增长34.3%，销售

    收入同比增长30.38%。

    在销售总量保持大幅增长的同时，产品结构和袋散结构进一步优化，42.5 级水泥销

    售比重占报告期水泥销售比重的72.2%，较去年同期增加了36.8 个百分点。散装水泥销

    售比重占报告期水泥销售比重的59.9%，较去年同期增加了38.2 个百分点。安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    6

    分品种销售额百分比

    2010年1-6月 2009年1-6月

    42.5级

    水泥,

    53.20%

    32.5级

    水泥,

    21.70%

    熟料,

    25.10%

    32.5级水

    泥,

    51.00%

    熟料,

    20.70%

    42.5级水

    泥,

    28.30%

    盈利分析

    项 目

    2010年1-6月

    （万元）

    2009年1-6月

    （万元）

    本报告期比上年

    同期增减（％）

    主营业务收入28,771 22,067 30.38

    营业利润-1,707 -5,759 70.36

    利润总额-1,393 -5,429 74.34

    归属于上市公司股东净利润-1,413 -5,365 73.66

    经营活动产生的现金流量净额-8,934 -8,991 0.63

    报告期内，受益于产品销量增加和成本下降，主营业务收入同比增长30.38%，实现

    利润总额为-1393 万元，同比减亏74.34%，归属于上市公司股东的净利润-1413 万元。

    2010 年1-6 月份分品种毛利率及同比变动

    产 品

    主营业务收入

    （万元）

    主营业务成本

    （万元）

    本报告期毛

    利率（％）

    上年同期毛

    利率(%)

    同期增减

    百分点

    42.5级水泥15,309 12,932 15.53 -4.14 19.67

    32.5级水泥6,229 4,934 20.79 1.6 19.19

    熟 料7,232 5,766 20.27 14.8 5.47

    合计28,770 23,632 17.86 2.7 15.16

    报告期主要费用变动情况安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    7

    期间费用

    本期金额

    （万元）

    上年同期金

    额 （万

    元）

    本期占主营

    业务收入比

    重（％）

    上年同期占主

    营业务收入比

    重(%)

    占主营业务

    收入比重增

    减百分点

    管理费用2,437 3,256 0.08 0.15 -0.07

    销售费用1,298 1,762 0.05 0.08 -0.03

    财务费用1,906 1,371 0.07 0.06 0.01

    合计5,641 6,389 0.20 0.29 -0.09

    报告期内，公司三项期间费用总体控制较好，占当期主营业务收入的20%，同比下降

    9 个百分点，其中管理费用占主营业务收入的比重和去年同期相比下降了7 个百分点。

    财务状况

    资产负债状况

    项目

    2010年6月30日

    （万元）

    2009年12月31日

    （万元）

    增减变动（%）

    流动资产42,154 29,158 44.57

    固定及其他资产121,684 117,830 3.27

    资产合计163,838 146,988 11.46

    流动负债17,751 56,527 -68.60

    非流动负债101,500 47,500 113.68

    少数股东权益

    归属于上市公司股

    东的股东权益

    44,586 42,961 3.78

    负债及权益合计163,838 146,988 11.46

    流动性及资金来源

    截至2010年6月30日，本公司按照企业会计准则编制的流动资产总额为42154万元，流

    动负债为17751万元，流动比率为2.37，去年末为0.52。

    银行贷款及期限分析

    贷款期限 2010年6月30日 2009年12月31日

    （万元） （万元）

    1年内到期 33,500.00

    1-3年到期 65,000.00 11,000.00

    3-5年内到期 —— ——

    5年以上到期 36,500.00 36,500.00

    合 计 101,500.00 81,100.00

    报告期内,公司累计银行借款101,500.00万元，较去年末增加了20,500.00万元，主要

    是公司第二条5000t/d生产线建设增加银行借款，同时公司归还了上半年到期的银行借款

    33,500.00，目前公司银行借款期限均为3年以上。

    现金流量净额比较安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    8

    项目2010年1-6月（万元） 2009年1-6月万元）

    经营活动产生的现金流量净额-8,934 -8,991

    投资活动产生的现金流量净额-7,661 -11,118

    筹资活动产生的现金流量净额10,991 18,157

    现金及等价物增加额-5,605 -1,953

    期初现金及等价物余额15,415 5,913

    期末现金及等价物余额9,810 3,960

    报告期内，经营性现金流量净额为-8934万元，主要是报告期内销售结算收到银行承

    兑汇票量大以及随着产能规模增大相应增加存货。

    报告期内，公司投资活动产生的现金流量净流出为7661万元，主要用于第二条5000t/d

    生产线的建设。

    报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净流入为10991万元，主要是报告期内银行借款

    增加。

    下半年展望

    下半年，国家将继续保持宏观经济政策的连续性和稳定性，继续实施积极的财政政策

    和适度宽松的货币政策，以保证国民经济健康平稳发展。

    同时国家更加注重推进产业结构调整，对水泥行业淘汰落后、节能减排和加快产业升

    级提出了更高的要求，近期，安徽省为实现“十一五”节能减排目标启动了应急预案，区

    域内淘汰落后步伐进一步加快，区域水泥市场供求关系将出现阶段性改善。

    随着皖江城市带承接产业转移的加快推进，给处于皖江核心区域的巢东股份带来较大

    的发展商机，规划区内一批重大基础设施以及合肥、淮南、六安、巢湖经济圈的建设，区

    域水泥市场会有一定幅度的增长。

    下半年，公司将围绕年度生产经营目标，不断拓展市场份额，增强区域市场的影响力

    和控制力；优化采购渠道，降低采购成本；强化生产组织控制和安全责任管理，完善成本

    考核体系和激励机制，加大成本费用控制，进一步提升运营质量。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业

    或分产

    品

    营业收入 营业成本

    营业利

    润率

    (%)

    营业收

    入比上

    年同期

    增减

    (%)

    营业成

    本比上

    年同期

    增减

    (%)

    营业利润

    率比上年

    同期增减

    (%)

    分产品

    水泥 215,388,450.16 178,654,246.76 17.05 23.06 1.60

    增加17.52

    个百分点

    熟料 72,321,440.30 57,655,404.16 20.28 58.47 48.41

    增加5.41

    个百分点

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金

    额1,314.72 万元。安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    9

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    报告期内，公司无非募集资金投资项目。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    公司严格按照《公司法》、《证券法》等相关法律法规以及中国证监会、上海证券交

    易所的有关规章、制度及相关规范治理文件的要求，不断完善公司法人治理结构和内控制

    度，规范公司运作。报告期，公司结合企业实际情况，制定了《安徽巢东水泥股份有限公

    司内幕信息知情人和外部信息使用人管理办法》《关于公司年报信息披露重大差错责任追

    究制度》，上述制度已经公司第四届董事会第十次会议审议通过。公司将严格执行信息披

    露事务管理制度和相关内控制度，进一步加强公司重大信息的上报和管理，反对和打击任

    何形式的内幕交易行为，不断推进和完善公司治理工作，保障公司持续、健康发展。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    2010 年5 月18 日，公司召开的09 年度股东大会审议通过了二○○九年度利润分配

    方案，该利润分配方案为：公司2009 年度不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股

    本。

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    根据公司《章程》第一百五十五条规定：“公司利润分配政策为采取现金或者股票方

    式分配股利。公司在有盈利的情况下，每三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实

    现的年均可分配利润的百分之三十”。

    根据公司经营和发展情况，公司年度股东大会审议通过的09 年分配方案为“不分配、

    不转增”，故报告期内未有现金分红。

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (五) 破产重整相关事项

    本报告期公司无破产重整相关事项。

    (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    持有非上市金融企业股权情况

    所持对象名称

    最初投资成本

    （元）

    持有数

    量（股）

    占该公司股

    权比例（%）

    期末账面价值

    （元）

    报告期损益

    （元）

    报告期所有者

    权益变动（元）

    会计核算科目

    股份来

    源

    安徽国元信托

    有限责任公司

    2,250,000.00 0.1875 2,250,000.00 112,500.00 长期股权投资

    安徽国元投资

    有限责任公司

    750,000.00 0.075 750,000.00 长期股权投资

    合计 3,000,000.00 / 3,000,000.00 112,500.00 / /安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    10

    (七) 资产交易事项

    出售资产情况 单位:元 币种:人民币

    交

    易

    对

    方

    被出售

    资产

    出售

    日

    出售价格

    本年

    初起

    至出

    售日

    该出

    售资

    产为

    上市

    公司

    贡献

    的净

    利润

    出售产生的损益

    是否为

    关联交

    易（如

    是，说

    明定价

    原则）

    资

    产

    出

    售

    定

    价

    原

    则

    所涉

    及的

    资产

    产权

    是否

    已全

    部过

    户

    所涉

    及的

    债权

    债务

    是否

    已全

    部转

    移

    资产出售

    为上市公

    司贡献的

    净利润占

    利润总额

    的比例

    (%)

    关

    联

    关

    系

    忠

    旺

    公

    司

    安徽巢

    东纳米

    材料科

    技有限

    公司

    100%股

    权

    2010

    年1

    月29

    日

    26,000,000.00 -12,594,574.37 否

    协

    议

    定

    价

    是 是 90.43

    2009 年10 月22 日第四届董事会第九次会议决议审议通过《关于转让安徽巢东纳米

    材料科技有限公司股权的议案》，安徽巢东纳米材料科技有限公司由于技术、管理、人才、

    市场等多方面因素影响，一直没能正式生产。为减少损失，会议决定拟将所持该公司100%

    的股权转让给忠旺公司。

    忠旺公司的英文名称：FAITHBLPPMLLMITED。注册地：英属维尔京群岛。企业类型：

    国际商业公司。成立日期：2005 年11 月15 日。该公司系一家根据英属维尔京群岛法律

    合法成立并有效存续的外资公司，与本公司无关联关系。安徽巢东纳米材料科技有限公司

    截止09 年8 月底未经审计的账面净资产为-3,641.32 万元，公司聘请安徽国信资产评估

    有限责任公司对上述股权进行了评估，出具了皖国信评报字（2009）196 号评估报告，评

    估结果为2379.97 万元，增值率为165.36%，增值的主要原因系房屋建筑物类资产增值率

    64.71%，生产设备及附属等设备资产增幅334%；矿山开采权增值2543.89%,土地增值100%

    等。据此，2010 年4 月16 日公司四届十次董事会同意以协议总价2600 万元人民币将持

    有的安徽巢东纳米材料科技有限公司100%的股权转让给忠旺有限公司。

    (八) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易

    单位:元 币种:人民币

    关联交

    易方

    关联关

    系

    关联交

    易类型

    关联交易

    内容

    关联交

    易定价

    原则

    关联交

    易价格

    关联交易金额

    占同类

    交易金

    额的比

    例(%)

    关联

    交易

    结算

    方式

    市场

    价格

    交易价格

    与市场参

    考价格差

    异较大的

    原因

    安徽长

    丰海螺

    水泥有

    限公司

    股东的

    子公司

    销售商

    品

    公司向关

    联方销售

    熟料、关联

    方为公司

    提供筑炉

    维修等

    市场价

    格

    13,147,226.50 18.18安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    11

    2、关联债权债务往来

    单位：元 币种：人民币

    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

    关联方 关联关系

    发生额 余额 发生额 余额

    昌兴矿业投资

    有限公司

    控股股东 1,300,000.00

    关联债权债务形成原因 截止2010 年6 月30 日止，本公司暂借昌兴矿业投资有限公司借款130 万元。

    关联债权债务清偿情况 本公司本期归还了昌兴矿业（中国）投资有限公司杭州代表处7000 万元借款。

    (九) 重大合同及其履行情况

    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事

    项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。

    2、担保情况

    本报告期公司无担保事项。

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    (十) 承诺事项履行情况

    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    股改承诺

    除法定最低承诺外，昌兴矿业投资有限公司、安

    徽海螺水泥股份有限公司还承诺昌兴投资、海螺

    水泥非流通股份自获得上市流通权之日起,在36

    个月内不上市交易。

    截止报告期末，昌兴投资、海螺水

    泥持有的公司股权未上市交易。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况

    是否改聘会计师事务所： 否

    原聘任 现聘任

    境内会计师事务所名称

    华普天健会计师事务所（北京）有

    限公司

    华普天健会计师事务所（北京）有

    限公司安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    12

    (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情

    况

    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监

    会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十三) 其他重大事项的说明

    本报告期公司无其他重大事项。

    (十四) 信息披露索引

    事项

    刊载的报刊名称

    及版面

    刊载日期

    刊载的互联网网站及检索

    路径

    安徽巢东水泥股份有限

    公司2009 年度业绩预告

    《上海证券报》 2010 年1 月29 日http://www.sse.com.cn

    安徽巢东水泥股份有限

    公司第四届董事会第十

    次会议决议暨召开公司

    2009 年度股东大会的公

    告

    《上海证券报》 2010 年4 月20 日http://www.sse.com.cn

    安徽巢东水泥股份有限

    公司四届七次监事会决

    议公告

    《上海证券报》 2010 年4 月20 日http://www.sse.com.cn

    安徽巢东水泥股份有限

    公司预计2010 年日常关

    联交易公告

    《上海证券报》 2010 年4 月20 日http://www.sse.com.cn

    巢东股份2009 年年报摘

    要

    《上海证券报》 2010 年4 月20 日http://www.sse.com.cn

    巢东股份2010 年一季度

    报告

    《上海证券报》 2010 年4 月28 日http://www.sse.com.cn

    巢东股份2009 年度股东

    大会决议公告

    《上海证券报》 2010 年5 月19 日http://www.sse.com.cn安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    13

    七、财务会计报告（未经审计）

    (一) 财务报表

    合并资产负债表

    2010 年6 月30 日

    编制单位:安徽巢东水泥股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 98,102,995.14 154,148,894.14

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 75,430,379.07 21,708,591.1

    应收账款 1817382.75

    预付款项 142,453,777.59 45,126,375.81

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 31,340,184.15 22,501,776.87

    买入返售金融资产

    存货 72,397,684.39 48,099,146.64

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产

    流动资产合计 421542403.09 291,584,784.56

    非流动资产：

    发放委托贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 3,000,000.00 3,000,000.00

    投资性房地产

    固定资产 967,048,799.95 994,318,844.15

    在建工程 179,792,906.79 111,417,800.55

    工程物资 9,420.41 9,420.41

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 53,726,128.77 56,089,091.09安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    14

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产 13,259,895.28 13,465,999.08

    其他非流动资产

    非流动资产合计 1,216,837,151.20 1,178,301,155.28

    资产总计 1638379554.29 1,469,885,939.84

    流动负债：

    短期借款 135,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 128,103,980.87 107,285,615.54

    预收款项 15567656.83 13,899,164.77

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 3,813,680.35 5,804,769.96

    应交税费 2,950,037.69 -1,983,391.94

    应付利息 1,258,867.5

    应付股利

    其他应付款 10,089,475.12 85,464,103.51

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动

    负债

    200,000,000.00

    其他流动负债 16,989,598.37 18,545,645.56

    流动负债合计 177514429.23 565,274,774.90

    非流动负债：

    长期借款 1,015,000,000.00 475,000,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计 1,015,000,000.00 475,000,000.00

    负债合计 1192514429.23 1,040,274,774.90

    所有者权益（或股东权安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    15

    益）：

    实收资本（或股本） 242,000,000.00 242,000,000.00

    资本公积 350,822,140.98 350,822,140.98

    减：库存股

    专项储备 2,355,561.29 2,355,561.29

    盈余公积 20,958,455.65 20,958,455.65

    一般风险准备

    未分配利润 -170,271,032.86 -186,524,992.98

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者

    权益合计

    445,865,125.06 429,611,164.94

    少数股东权益

    所有者权益合计 445,865,125.06 429,611,164.94

    负债和所有者权益

    总计

    1638379554.29 1,469,885,939.84

    法定代表人：黄炳均 主管会计工作负责人：王彪 会计机构负责人：倪宏才安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    16

    母公司资产负债表

    2010 年6 月30 日

    编制单位:安徽巢东水泥股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 98,093,810.12 154,138,978.61

    交易性金融资产

    应收票据 75,430,379.07 21,708,591.1

    应收账款 1817382.75

    预付款项 141,753,777.59 44,426,375.81

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 62,845,595.08 64,684,590.93

    存货 72,397,684.39 48,099,146.64

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 452338629.00 333,057,683.09

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 30,000,000.00 30,000,000.00

    投资性房地产

    固定资产 946,131,409.49 965,104,736.65

    在建工程 176,288,774.39 107,913,668.15

    工程物资 9,420.41 9,420.41

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 43,892,582.74 45,179,355.52

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产 25,776,447.22 34,267,898.84

    其他非流动资产

    非流动资产合计 1,222,098,634.25 1,182,475,079.57

    资产总计 1674437263.25 1,515,532,762.66

    流动负债：

    短期借款 135,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    17

    应付账款 127,606,308.94 104,481,301.84

    预收款项 15567656.83 13,899,164.77

    应付职工薪酬 3,813,680.35 5,804,769.96

    应交税费 2,332,621.70 -3,218,989.81

    应付利息 1,258,867.5

    应付股利

    其他应付款 35,736,499.12 110,956,127.51

    一年内到期的非流动

    负债

    200,000,000.00

    其他流动负债 13,989,598.37 18,545,645.56

    流动负债合计 199046365.31 586,726,887.33

    非流动负债：

    长期借款 1,015,000,000.00 475,000,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计 1,015,000,000.00 475,000,000.00

    负债合计 1,212,249,257.31 1,061,726,887.33

    所有者权益（或股东权

    益）：

    实收资本（或股本） 242,000,000.00 242,000,000.00

    资本公积 350,322,140.98 350,322,140.98

    减：库存股

    专项储备 2,355,561.29 2,355,561.29

    盈余公积 20,958,455.65 20,958,455.65

    一般风险准备

    未分配利润 -155,245,259.98 -161,830,282.59

    所有者权益（或股东权益）

    合计

    460,390,897.94 453,805,875.33

    负债和所有者权益

    （或股东权益）总计

    1674437263.25 1,515,532,762.66

    法定代表人：黄炳均 主管会计工作负责人：赵军 会计机构负责人：倪宏才

    合并利润表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 302,016,972.37 262,595,083.80

    其中：营业收入 302,016,972.37 262,595,083.80安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    18

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 350,490,397.25 320,329,774.70

    其中：营业成本 250,434,957.49 256,546,902.21

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 690.00 1,230.00

    销售费用 12,982,928.13 17,616,993.88

    管理费用 24,373,759.34 32,563,042.93

    财务费用 19,059,634.13 13,710,120.88

    资产减值损失 43,638,428.16 -108,515.20

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 31,396,638.51 142,500.00

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） -17,076,786.37 -57,592,190.90

    加：营业外收入 3,447,760.59 3,326,279.35

    减：营业外支出 298,810.51 29,882.17

    其中：非流动资产处置损失

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -13,927,836.29 -54,295,793.72

    减：所得税费用 206,103.8 -644,827.40

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） -14,133,940.09 -53,650,966.32

    归属于母公司所有者的净利润 -14,133,940.09 -53,650,966.32

    少数股东损益

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 -0.058 -0.222

    （二）稀释每股收益 -0.058 -0.222

    七、其他综合收益

    八、综合收益总额

    归属于母公司所有者的综合收益总额

    归属于少数股东的综合收益总额

    法定代表人：黄炳均 主管会计工作负责人：赵军 会计机构负责人：倪宏才安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    19

    母公司利润表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 302,016,972.37 236,510,145.87

    减：营业成本 250,434,957.49 237,318,224.23

    营业税金及附加 690.00 1,230.00

    销售费用 12,982,928.13 16,808,121.15

    管理费用 23,226,677.22 23,803,005.91

    财务费用 19,059,658.51 8,767,414.13

    资产减值损失 10,497,036.87 -858,744.49

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号

    填列）

    26,112,500.00 142,500.00

    其中：对联营企业和合营

    企业的投资收益

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,927,524.15 -49,186,605.06

    加：营业外收入 3,447,760.59 3,083,759.56

    减：营业外支出 298,810.51 29,601.25

    其中：非流动资产处置损失

    三、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    15,076,474.23 -46,132,446.75

    减：所得税费用 8,491,451.62 -644,827.40

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,585,022.61 -45,487,619.35

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益

    （二）稀释每股收益

    六、其他综合收益

    七、综合收益总额

    法定代表人：黄炳均 主管会计工作负责人：赵军 会计机构负责人：倪宏才安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    20

    合并现金流量表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 277,866,662.72 224,944,892.26

    客户存款和同业存放款项净

    增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加

    额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 1,274,403.71

    收到其他与经营活动有关的现金 1,973,088.52 703,855.00

    经营活动现金流入小计 279,839,751.24 226,923,150.97

    购买商品、接受劳务支付的现金 314,706,239.03 259,750,543.30

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加

    额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现

    金

    35,956,119.11 30,791,912.43

    支付的各项税费 14,155,385.21 19,932,025.60

    支付其他与经营活动有关的现金 4,366,803.18 6,360,609.97

    经营活动现金流出小计 369,184,546.53 316,835,091.30

    经营活动产生的现金流量净额 -89,344,795.29 -89,911,940.33

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金 112,500.00 142,500.00

    处置固定资产、无形资产和其他长

    期资产收回的现金净额

    8,000,000.00

    处置子公司及其他营业单位收到

    的现金净额

    26,000,000.00

    收到其他与投资活动有关的现金 482,204.13 573,740.38安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    21

    投资活动现金流入小计 26,594,704.13 8,716,240.38

    购建固定资产、无形资产和其他长

    期资产支付的现金

    103,205,868.79 119,903,179.94

    投资支付的现金

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付

    的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 103,205,868.79 119,903,179.94

    投资活动产生的现金流量净额 -76,611,164.66 -111,186,939.56

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少数股东投资收

    到的现金

    取得借款收到的现金 540,000,000.00 300,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 540,000,000.00 300,000,000.00

    偿还债务支付的现金 405,190,275.00 100,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的

    现金

    24,899,664.05 18,427,650.00

    其中：子公司支付给少数股东的股

    利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 430,089,939.05 118,427,650.00

    筹资活动产生的现金流量净额 109,910,060.95 181,572,350.00

    四、汇率变动对现金及现金等价物

    的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 -56,045,899.00 -19,526,529.89

    加：期初现金及现金等价物余额 154,148,894.14 59,133,297.51

    六、期末现金及现金等价物余额 98,102,995.14 39,606,767.62

    法定代表人：黄炳均 主管会计工作负责人：赵军 会计机构负责人：倪宏才安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    22

    母公司现金流量表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    277,866,662.72 210,040,531.26

    收到的税费返还 1,274,403.71

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    1,973,088.52 41,918,244.01

    经营活动现金流入

    小计

    279,839,751.24 253,233,178.98

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    314,706,239.03 197,536,045.01

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    35,956,119.11 26,260,083.49

    支付的各项税费 14,155,385.21 14,175,538.66

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    4,366,048.29 5,179,244.68

    经营活动现金流出

    小计

    369,183,791.64 243,150,911.84

    经营活动产生的

    现金流量净额

    -89,344,040.40 10,082,267.14

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的

    现金

    112,500.00 142,500.00

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    26,000,000.00

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    482,179.75 384,555.22

    投资活动现金流入

    小计

    26,594,679.75 527,055.22

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    103,205,868.79 20,310,472.97

    投资支付的现金

    取得子公司及其他营安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    23

    业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流出

    小计

    103,205,868.79 20,310,472.97

    投资活动产生的

    现金流量净额

    -76,611,189.04 -19,783,417.75

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 540,000,000.00 100,000,000.00

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流入

    小计

    540,000,000.00 100,000,000.00

    偿还债务支付的现金 405,190,275.00 100,000,000.00

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    24,899,664.05 9,138,750.00

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流出

    小计

    430,089,939.05 109,138,750.00

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    109,910,060.95 -9,138,750.00

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    -56,045,168.49 -18,839,900.61

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    154,138,978.61 57,598,241.34

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    98,093,810.12 38,758,340.73

    法定代表人：黄炳均 主管会计工作负责人：赵军 会计机构负责人：倪宏才安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    24

    合并所有者权益变动表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本

    （或股本）

    资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    专项储备盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    其

    他

    少

    数

    股

    东

    权

    益

    所有者权益

    合计

    一、上年年末余额 242,000,000.00 350,822,140.98 2,355,561.29 20,958,455.65 -186,524,992.98 429,611,164.94

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 242,000,000.00 350,822,140.98 2,355,561.29 20,958,455.65 -186,524,992.98 429,611,164.94

    三、本期增减变动

    金额（减少以“－”

    号填列）

    16,253,960.12 16,253,960.12

    （一）净利润 -14,133,940.09 -14,133,940.09

    （二）其他综合收

    益

    30,387,900.21 30,387,900.21

    上述（一）和（二）

    小计

    16,253,960.12 16,253,960.12

    （三）所有者投入

    和减少资本

    1．所有者投入资

    本

    2．股份支付计入

    所有者权益的金

    额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险

    准备

    3．对所有者（或

    股东）的分配

    4．其他

    （五）所有者权益

    内部结转

    1．资本公积转增

    资本（或股本）

    2．盈余公积转增

    资本（或股本）

    3．盈余公积弥补

    亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 242,000,000.00 350,822,140.98 2,355,561.29 20,958,455.65 -170,271,032.86 445,865,125.06安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    25

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本

    （或股本）

    资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    专项储备盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    其

    他

    少

    数

    股

    东

    权

    益

    所有者权益

    合计

    一、上年年末余

    额

    242,000,000.00 350,822,140.98 2,355,561.29 20,958,455.65 -191,786,061.06 424,350,096.86

    加：会计政策变

    更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余

    额

    242,000,000.00 350,822,140.98 2,355,561.29 20,958,455.65 -191,786,061.06 424,350,096.86

    三、本期增减变

    动金额（减少以

    “－”号填列）

    1,403,496.54 -53,650,966.32 -52,247,469.78

    （一）净利润 -53,650,966.32 -53,650,966.32

    （二）其他综合

    收益

    上述（一）和（二）

    小计

    -53,650,966.32 -53,650,966.32

    （三）所有者投

    入和减少资本

    1．所有者投入资

    本

    2．股份支付计入

    所有者权益的金

    额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险

    准备

    3．对所有者（或

    股东）的分配

    4．其他

    （五）所有者权

    益内部结转

    1．资本公积转增

    资本（或股本）

    2．盈余公积转增

    资本（或股本）

    3．盈余公积弥补

    亏损

    4．其他

    （六）专项储备 1,403,496.54 1,403,496.54

    1．本期提取 1,403,496.54 1,403,496.54

    2．本期使用

    四、本期期末余

    额

    242,000,000.00 350,822,140.98 3,759,057.83 20,958,455.65 -245,437,027.38 372,102,627.08

    法定代表人：黄炳均 主管会计工作负责人：赵军 会计机构负责人：倪宏才安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    26

    母公司所有者权益变动表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目 实收资本

    （或股本）

    资本公积

    减：库

    存股

    专项储备盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    所有者权益

    合计

    一、上年年末余额 242,000,000.00 350,322,140.98 2,355,561.29 20,958,455.65 -161,830,282.59 453,805,875.33

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 242,000,000.00 350,322,140.98 2,355,561.29 20,958,455.65 -161,830,282.59 453,805,875.33

    三、本期增减变动

    金额（减少以“－”

    号填列）

    6,585,022.61 6,585,022.61

    （一）净利润 6,585,022.61 6,585,022.61

    （二）其他综合收

    益

    上述（一）和（二）

    小计

    6,585,022.61 6,585,022.61

    （三）所有者投入

    和减少资本

    1．所有者投入资

    本

    2．股份支付计入

    所有者权益的金

    额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2.提取一般风险

    准备

    3．对所有者（或

    股东）的分配

    4．其他

    （五）所有者权益

    内部结转

    1．资本公积转增

    资本（或股本）

    2．盈余公积转增

    资本（或股本）

    3．盈余公积弥补

    亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 242,000,000.00 350,322,140.98 2,355,561.29 20,958,455.65 -155,245,259.98 460,390,897.94安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    27

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目 实收资本（或

    股本）

    资本公积

    减：

    库存

    股

    专项储备 盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    所有者权益

    合计

    一、上年年末余额 242,000,000.00 350,322,140.98 2,355,561.29 20,958,455.65 -163,456,883.34 452,179,274.58

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 242,000,000.00 350,322,140.98 2,355,561.29 20,958,455.65 -163,456,883.34 452,179,274.58

    三、本期增减变动金

    额（减少以“－”号

    填列）

    458,272.54 -45,487,619.35 -45,029,346.81

    （一）净利润 -45,487,619.35 -45,487,619.35

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）

    小计

    -45,487,619.35 -45,487,619.35

    （三）所有者投入和

    减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所

    有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2.提取一般风险准

    备

    3．对所有者（或股

    东）的分配

    4．其他

    （五）所有者权益内

    部结转

    1．资本公积转增资

    本（或股本）

    2．盈余公积转增资

    本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏

    损

    4．其他

    （六）专项储备 458,272.54 458,272.54

    1．本期提取 458,272.54 458,272.54

    2．本期使用

    四、本期期末余额 242,000,000.00 350,322,140.98 2,813,833.83 20,958,455.65 -208,944,502.69 407,149,927.77

    法定代表人：黄炳均 主管会计工作负责人：赵军 会计机构负责人：倪宏才安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    28

    (二) 公司概况

    安徽巢东水泥股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）成立于1999 年4 月，

    是经安徽省人民政府皖政秘[1998]273 号文批准，由安徽省巢湖水泥厂、东关水泥厂作为

    主发起人联合其他三个法人股东共同发起设立的股份有限公司，注册资本为12,000 万元。

    公司的经营地址安徽省巢湖市居巢区银屏镇海昌大道。法定代表人黄炳均。

    1999 年11 月，经安徽省人民政府皖政秘[1999]228 号文批准，安徽省巢湖水泥厂、

    东关水泥厂采取新设合并方式组建了安徽巢东水泥集团有限责任公司（以下简称“巢东集

    团”），安徽省巢湖水泥厂、东关水泥厂法人资格注销，其分别持有的本公司国有法人股

    由巢东集团持有。

    2000 年11 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]150 号文核准，本公司

    向社会公众发行人民币普通股8,000 万股，注册资本增至20,000 万元。

    根据昌兴矿业投资有限公司（注册地为英属维尔京群岛）、安徽海螺水泥股份有限公

    司与巢东集团2006 年6 月签定的股权转让协议，并经国务院国有资产监督管理委员会国

    资产权[2006]1457 号批复和中华人民共和国商务部商资批[2006]2408 号批复批准，巢东

    集团将持有本公司11,938.57 万国有法人股（占总股本的59.69%）中的8,000 万股（占

    总股本的40%）转让给昌兴矿业投资有限公司，3,938.57 万股（占总股本的19.69%）转

    让给安徽海螺水泥股份有限公司。2007 年4 月，中国证券监督管理委员会下达《关于核

    准昌兴矿业投资有限公司公告安徽巢东水泥股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购

    义务的批复》。2007 年6 月，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司对上述股权变

    更事项出具过户登记确认书。本次股权转让完成后，本公司自2007 年4 月变更为外商投

    资股份有限公司，并取得注册号为企股皖总字第002290 号企业法人营业执照。

    2007 年7 月，根据本公司2007 年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议

    审议通过的股权分置改革方案，本公司以股改方案实施日流通股总股本8,000 万股为基

    数，向全体流通股股东以资本公积金按每10 股转增5.25 股，合计转增4,200 万股，至此，

    本公司注册资本增至24,200 万元。

    本公司的经营范围包括：水泥及相关产品、轻钢结构、新型建材产品的生产与销售；

    非金属矿产品的开采、加工与销售；经营本企业自产产品及相关技术的进出口业务；经营

    本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业

    务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务；建材设计；设备制造、安装及调试；技

    术服务。

    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：

    1、财务报表的编制基础：

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则、应用指南及

    准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    2、遵循企业会计准则的声明：

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、

    经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

    3、会计期间：

    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    4、记账本位币：

    本公司的记账本位币为人民币。安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    29

    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    同一控制下的企业合并：

    ① 同一控制下的控股合并的会计处理方法详见本附注四、12。

    ② 同一控制下的吸收合并的会计处理方法

    对同一控制下吸收合并中取得的资产、负债按照相关资产、负债在被合并方的原账面价

    值入账。

    A.以发行权益性证券方式进行的该类合并，本公司在合并日以被合并方的原账面价值确认

    合并中取得的被合并方的资产和负债后，所确认的净资产入账价值与发行股份面值总额的

    差额，记入资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）的余额不足冲减的，相应冲减

    盈余公积和未分配利润；

    B.以支付现金、非现金资产方式进行的该类合并，所确认的净资产入账价值与支付的现金、

    非现金资产账面价值的差额，相应调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）的

    余额不足冲减的，相应冲减盈余公积和未分配利润。

    非同一控制下的企业合并

    ① 非同一控制下的控股合并的会计处理方法详见本附注四、12。

    ② 非同一控制下的吸收合并的会计处理方法

    非同一控制下的吸收合并，本公司在购买日将合并中取得的符合确认条件的各项可辨认

    资产、负债，按其公允价值确认为本公司的资产和负债；作为合并对价的有关非货币性资

    产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产处置损益计入合并当期的利润表；

    确定的企业合并成本与所取得的被购买方可辨认净资产公允价值之间的差额，如为借差确

    认为商誉，如为贷差计入企业合并当期的损益。

    ③ 商誉的减值测试

    本公司对企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试。减值测试时结合与其相

    关的资产组或者资产组组合进行，应当按以下步骤处理：首先对不包含商誉的资产组或者

    资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值

    损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或

    者资产组组合的账面价值 (包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额，如相关

    资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当就其差额确认减值、损失，

    减值损失金额应当首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产

    组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各

    项资产的账面价值。

    6、合并财务报表的编制方法：

    (1) 凡本公司能够控制的子公司以及特殊目的主体（以下简称“纳入合并范围的公司”）

    都纳入合并范围；纳入合并范围的公司所采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的，

    已按照母公司的会计期间、会计政策对其财务报表进行调整；以母公司和纳入合并范围的

    公司调整后的财务报表为基础，按照权益法调整对纳入合并范围的公司的长期股权投资

    后，由母公司编制；合并报表范围内母公司与纳入合并范围的公司、纳入合并范围的公司

    相互之间发生的内部交易、资金往来在合并时予以抵销。

    7、现金及现金等价物的确定标准：

    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于

    转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    30

    8、外币业务和外币报表折算：

    （1）外币交易

    本公司外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。

    在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

    ①外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确

    认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

    ②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记

    账本位币金额。

    ③以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的

    记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益；如

    属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额，计入资本公积。

    （2）外币报表折算

    本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：

    ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目

    除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

    ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

    ③按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列

    示。

    ④现金流量表项目采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调

    节项目，在现金流量表中单独列报。

    9、金融工具：

    （1）金融资产划分为以下四类：

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍

    生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

    资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用

    在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但

    尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投

    资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。

    这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调

    整公允价值变动损益。

    ②持有至到期投资

    主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    31

    的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始

    确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。

    持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。

    处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    ③应收款项

    应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的

    应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。

    ④可供出售金融资产

    主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到

    期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值

    和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债

    券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期

    间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计

    量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产

    账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应

    处置部分的金额转出，计入投资收益。

    （2）金融负债在初始确认时划分为以下两类：

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公

    允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计

    量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。

    ②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负

    债。

    （3）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法：

    ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公允价值；

    ②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

    （4）金融资产转移

    ①已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的

    确认。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：

    A.所转移金融资产的账面价值。

    B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认

    部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差

    额计入当期损益：

    A.终止确认部分的账面价值。

    B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认

    部分的金额之和。

    ②金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一

    项金融负债。安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    32

    （5）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法

    ①本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：

    A.发行方或债务人发生严重财务困难；

    B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

    C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

    D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；

    E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

    F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其

    进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计

    量；

    G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资

    人可能无法收回投资成本；

    H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

    I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。

    ②本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提

    减值准备：

    A.交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益；

    B.持有至到期投资：在资产负债表日本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了

    减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。

    C.可供出售金融资产：在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，

    判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价

    值发生较大幅度下降，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，

    可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，

    在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，

    计入资产减值损失

    10、应收款项：

    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准

    有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现

    金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损

    失，计提坏账准备。

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法

    对于单项金额非重大的应收款项可以单独进行减

    值测试，确定减值损失，计提坏账准备；也可以

    与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信

    用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项

    组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减

    值损失，计提坏账准备。根据以前年度与之相同

    或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项

    组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本

    期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期

    应计提的坏账准备。

    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的

    确定依据、计提方法：安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    33

    信用风险特征组合的确定依据

    本公司按信用风险特征组合确定的计提方法为账龄分析法，按账龄

    划分的应收款项组合在资产负债表日按余额的一定比例计提坏账

    准备.

    根据信用风险特征组合确定的计提方法

    账龄分析法

    账龄分析法

    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明

    1 年以内（含1 年） 5% 5%

    1－2 年 5% 5%

    2－3 年 20% 20%

    3 年以上 0 0

    3－4 年 50% 50%

    4－5 年 50% 50%

    5 年以上 100% 100%

    11、存货：

    (1) 存货的分类

    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、

    在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、周转材料、在产品、库

    存商品等。

    (2) 发出存货的计价方法

    加权平均法

    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货

    跌价准备，计入当期损益。

    在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资

    产负债表日后事项的影响等因素。

    ① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以

    该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销

    售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有

    存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基

    础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

    ② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减

    去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净

    值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格

    的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存

    货跌价准备。

    ③ 存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类

    别计提。

    ④ 资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，

    并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

    (4) 存货的盘存制度安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    34

    永续盘存制

    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

    1) 低值易耗品

    一次摊销法

    2) 包装物

    一次摊销法

    12、长期股权投资：

    (1) 初始投资成本确定

    ① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

    A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并

    对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始

    投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务

    账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

    B.合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面

    价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期

    股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足

    冲减的，调整留存收益；

    C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第20 号—企业合并》

    确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

    ② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定

    确定其初始投资成本：

    A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投

    资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价

    款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算；

    B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资

    成本；

    C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合

    同或协议约定不公允的除外；

    D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7

    号—非货币性资产交换》确定；

    E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号—债

    务重组》确定。

    (2) 后续计量及损益确认方法

    根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法

    或权益法核算。

    ①采用成本法核算的长期投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确认为当期投

    资收益。

    ②采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，在计算投资损益时按

    本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，在此基础上再抵销本公

    司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有或应分担计算归属于本公

    司的部分，确认投资损益并调整长期股权投资账面价值。如果本公司取得投资时被投资单安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    35

    位有关资产、负债的公允价值与其账面价值不同的，后续计量计算归属于投资企业应享有

    的净利润或应承担的净亏损时，应考虑对被投资单位计提的折旧额、推销额以及资产减值

    准备金额等进行调整。以上调整均考虑重要性原则，在符合下列条件之一的，本公司按被

    投资单位的账面净利润为基础，经调整未实现内部交易损益后，计算确认投资损益。

    A. 无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。

    B. 投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比,两者之间的差额不具重

    要性的。

    C. 其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照准则中规定的原则对被投资

    单位的净损益进行调整的。

    ③在权益法下长期股权投资的账面价值减记至零的情况下，如果仍有未确认的投资损失，

    应以其他长期权益的账面价值为基础继续确认。如果在投资合同或协议中约定将履行其他

    额外的损失补偿义务，还按《企业会计准则第l3 号—或有事项》的规定确认预计将承担

    的损失金额。

    ④按照权益法核算的长期股权投资，投资企业自被投资单位取得的现金股利或利润，抵减

    长期股权投资的账面价值。自被投资单位取得的现金股利或利润超过已确认损益调整的部

    分视同投资成本的收回，冲减长期股权投资的成本。

    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    ① 存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：

    A.任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；

    B.涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；

    C.各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进

    行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当被投

    资单位处于法定重组或破产中，或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制情况

    下经营时，通常投资方对被投资单位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同控

    制，合营各方仍按照长期股权投资准则的规定采用权益法核算。

    ② 存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：

    A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；

    B.参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定；

    C.与被投资单位之间发生重要交易；

    D.向被投资单位派出管理人员；

    E.向被投资单位提供关键技术资料。

    (4) 减值测试方法及减值准备计提方法

    本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环

    境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长

    期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额

    作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    13、固定资产：

    (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单

    位价值较高的有形资产。安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    36

    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年

    限平均法)提取折旧。

    (2) 各类固定资产的折旧方法：

    类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

    房屋及建筑物 40 年 4 2.40

    机器设备 10-18 年 4 5.33-9.60

    电子设备 8 年 4 12.00

    运输设备 8 年 4 12.00

    (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

    本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于

    其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期

    损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：

    ① 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

    ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

    ③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；

    ④ 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

    ⑤ 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。

    (4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法

    本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资

    产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值

    与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一

    致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权

    的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有

    权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

    14、在建工程：

    在建工程以立项项目分类核算。

    （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的

    入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生

    的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及

    占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将

    在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资

    产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的

    价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算

    后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

    （3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法

    本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减

    值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为

    资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    37

    在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：

    ① 长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；

    ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很

    大的不确定性；

    ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

    15、借款费用:

    （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者生产的，应当予以

    资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计

    入当期损益。

    借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：

    ①资产支出已经发生；

    ②借款费用已经发生；

    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3

    个月的，暂停借款费用的资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费

    用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

    （2）借款费用资本化金额的计算方法

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利

    息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的

    投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。

    购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额

    按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化

    率计算。

    16、无形资产：

    （1）无形资产的计价方法

    无形资产按取得时的实际成本入账。

    （2）无形资产使用寿命及摊销

    ① 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

    项 目 预计使用寿命 依 据

    土地使用权 50 年 法定使用权

    计算机软件 5 年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

    每年年度终了，本公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

    ② 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对

    于使用寿命不确定的无形资产，本公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使

    用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，在资产负债表日进行减值测试。当无形

    资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额

    确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值

    损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    38

    进行减值测试：

    A.该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影

    响；

    B.该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；

    C.其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。

    ③ 无形资产的摊销

    对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内系统合

    理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的

    金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。无形

    资产的残值一般为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该

    无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时

    很可能存在。

    对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产

    的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并

    在预计使用年限内系统合理摊销。

    （3）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

    ① 本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资

    产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。

    ② 在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。

    ③ 开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产：

    A. 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    B. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    C. 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或

    无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

    D. 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用

    或出售该无形资产；

    E. 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量

    17、长期待摊费用

    长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳

    预期经济利益实现方式合理摊销。

    18、预计负债：

    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

    （1）该义务是本公司承担的现时义务；

    （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

    （3）该义务的金额能够可靠地计量。

    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数

    时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影

    响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

    资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映

    当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

    19、收入：安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    39

    （1）销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：

    ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控

    制；

    ③收入的金额能够可靠地计量；

    ④相关的经济利益很可能流入企业；

    ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    （2）提供劳务收入

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收

    入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，同时满足下列条件：

    ①收入的金额能够可靠地计量；

    ②相关的经济利益很可能流入企业；

    ③交易的完工进度能够可靠地确定；

    ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

    （3）让渡资产使用权

    让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，予以确认：

    ①相关的经济利益很可能流入企业；

    ②收入的金额能够可靠地计量

    20、政府补助：

    （1）范围及分类

    公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的

    资本作为政府补助核算。

    政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    （2）政府补助的确认条件

    公司对能够满足政府补助所附条件且实际收到时，确认为政府补助。

    （3）政府补助的计量

    ① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，

    按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

    ② 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入

    当期损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

    ③ 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：

    A. 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的

    期间，计入当期损益；

    B. 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。

    21、递延所得税资产/递延所得税负债：

    本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资

    产负债表债务法计提递延所得税。

    （1）递延所得税资产的确认

    ① 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可

    能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确

    认由此产生的递延所得税资产。同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产

    生的递延所得税资产不予确认：

    A.该项交易不是企业合并；安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    40

    B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

    ② 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下

    列条件的，确认相应的递延所得税资产：

    A.暂时性差异在可预见的未来可能转回；

    B.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    ③ 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可

    能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的

    账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

    （2）递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认，同时具有下列特征的交易中因资

    产或负债的初始确认所产生的递延所得税负债不予确认：

    ① 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

    A. 商誉的初始确认；

    B. 具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交

    易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

    ② 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转

    回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

    22、主要会计政策、会计估计的变更

    (1) 会计政策变更

    无

    (2) 会计估计变更

    无

    23、前期会计差错更正

    (1) 追溯重述法

    无

    (2) 未来适用法

    无

    24、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

    本公司其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法按照企业会计准则执行，未提及

    的会计业务按照企业会计准则中相关规定处理。

    (四) 税项：

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    增值税 17%

    企业所得税 25%

    2、其他说明

    本公司于2007 年4 月由内资企业变更为外商投资企业，根据国税发[1994]第38 号《关于

    外商投资企业和外国企业暂不征收城市维护建设税和教育费附加的通知》的规定，暂不缴

    纳城建税及教育费附加。

    其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    41

    (五) 企业合并及合并财务报表

    1、子公司情况

    (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司

    单位:万元 币种:人民币

    子公司

    全称

    子公

    司类

    型

    注册

    地

    业务

    性质

    注册资本 经营范围

    期末实际

    出资额

    实质上构

    成对子公

    司净投资

    的其他项

    目余额

    持股

    比例

    (%)

    表决

    权比

    例(%)

    是否

    合并

    报表

    少数股

    东权益

    少数股东

    权益中用

    于冲减少

    数股东损

    益的金额

    从母公司所有者权益冲减

    子公司少数股东分担的本

    期亏损超过少数股东在该

    子公司期初所有者权益中

    所享有份额后的余额

    安徽巢

    东新型

    材料有

    限责任

    公司

    全资

    子公

    司

    安徽

    省巢

    湖市

    4,000

    PVC 发泡

    门、型材、

    托盘、装饰

    材料等生

    产经营；技

    术开发；新

    型材料设

    计、制造、

    安装及技

    术服务。

    4,000.00 100 100 是

    安徽巢

    东矿业

    高新材

    料有限

    责任公

    司

    全资

    子公

    司

    安徽

    省明

    光市

    3,000

    凹凸棒石

    黏土及其

    共生矿物

    品的加工、

    销售、利

    用。

    3,000.00 100 100 是

    六安巢

    东水泥

    有限责

    任公司

    全资

    子公

    司

    安徽

    省六

    安市

    3,000

    各种型号

    水泥产品

    生产、销

    售；设备安

    装及调试；

    技术服务

    3,000.00 100 100 是

    2、合并范围发生变更的说明

    根据2009 年10 月22 日第四届董事会第九次会议决议审议通过的《关于转让安徽巢东纳

    米材料科技有限公司股权的议案》，2010 年已收到忠旺有限公司总价2600 万元人民币的

    安徽巢东纳米材料科技有限公司100%的股权转让款，故本期不再将安徽巢东纳米材料科

    技有限公司纳入合并报表范围。

    3、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

    (1) 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控

    制权的经营实体

    单位:元 币种:人民币

    名称 处置日净资产 期初至处置日净利润

    安徽巢东纳米材料科技有限公司 -35,672,038.72

    (六) 合并财务报表项目注释

    1、货币资金

    单位：元

    期末数 期初数

    项目

    人民币金额 外币金额 人民币金额

    现金： /

    人民币 1,081.37 1,039.11 1,039.11

    人民币 0 0

    银行存款： /

    人民币 0 0

    人民币 98,101,913.77 154,147,855.03 154,147,855.03

    其他货币资金： /

    人民币 0 0

    人民币 0 0

    合计 98,102,995.14 / 154,148,894.14安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    42

    （1）货币资金较年初15414.89 万元减少5604.59 万元，下降36.36%，主要系本公司支

    付海昌一期二线设备款影响所致。

    （2）银行存款期末余额中无冻结或封存情况。

    2、应收票据：

    (1) 应收票据分类

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 75,430,379.07 21,708,591.10

    合计 75,430,379.07 21,708,591.10

    (2) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚

    未到期的票据情况

    单位：元 币种：人民币

    出票单位 出票日期 到期日 金额 备注

    公司已经背书给其他方但尚未到期的票据

    安徽江淮汽车股份有

    限公司

    2010 年5 月24 日 2010 年11 月24 日 2,000,000.00

    背书给淮南矿业（集

    团）有限责任公司

    安徽隆泰智能系统工

    程有限公司

    2010 年5 月4 日 2010 年11 月4 日 2,000,000.00

    背书给淮南矿业（集

    团）有限责任公司

    中铁四局集团结算中

    心

    2010 年5 月25 日 2010 年11 月25 日 1,400,000.00

    背书给淮南矿业（集

    团）有限责任公司

    中建四局第一建筑工

    程有限公司

    2010 年5 月13 日 2010 年11 月13 日 1,000,000.00

    背书给安徽万源物资

    有限公司

    合肥江淮混凝土制品

    有限责任公司

    2010 年5 月26 日 2010 年11 月26 日 1,000,000.00

    背书给淮南矿业（集

    团）有限责任公司

    合计 / / 7,400,000.00 /

    3、应收账款:

    (1) 应收账款按种类披露：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重大的应收

    账款

    10,260,717.41 44.57 8,463,609.41 39.91 8,463,609.41 39.5 8,463,609.41 39.5

    单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后

    该组合的风险较大的

    应收账款

    12,741,652.84 55.34 12,741,652.84 60.09 12,964,939.34 60.5 12,964,939.34 60.5

    其他不重大应收账款 20,274.75 0.09

    合计 23,022,645.00 / 21,205,262.25 / 21,428,548.75 / 21,428,548.75 /

    根据公司经营特点，将单项金额100 万元（含100 万元）以上的应收账款作为单项金额重

    大的应收账款，单项金额不重大但按信用风险特征组合的风险较大的应收账款的标准是除

    单项金额重大的应收账款外，账龄五年以上或难以收回的应收账款。

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：

    应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由

    合肥龙巢混凝土有限

    公司

    5,114,809.01 5,114,809.01 100

    安徽东环水泥有限责

    任公司

    2,000,000.00 2,000,000.00 100安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    43

    安徽长丰海螺水泥有

    限责任公司

    1,797,108.00 0 0

    该笔货款于2010 年7

    月1 日收回，故未计

    提坏帐准备。

    上海申宏实业公司 1,348,800.40 1,348,800.40 100

    合计 10,260,717.41 8,463,609.41 / /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 账面余额

    账龄

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    5 年以上 12,741,652.84 100 12,741,652.84 21,428,548.75 100 21,428,548.75

    合计 12,741,652.84 100 12,741,652.84 21,428,548.75 100 21,428,548.75

    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 应收账款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占应收账款总额的比

    例（％）

    合肥龙巢混凝土有限

    公司

    原客户 5,114,809.01 5 年以上 22.22

    安徽东环水泥有限责

    任公司

    原子公司 2,000,000.00 5 年以上 8.69

    安徽长丰海螺水泥有

    限责任公司

    股东的子公司 1,797,108.00 1 年以上 7.81

    上海申宏实业公司 原客户 1,348,800.40 5 年以上 5.86

    淮南市建材公司 原客户 876,289.10 5 年以上 3.81

    合计 / 11,137,006.51 / 48.39

    (5) 应收关联方账款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额

    占应收账款总额的比例

    （％）

    安徽东环水泥有限责任

    公司

    原子公司 2,000,000.00 8.69

    合计 / 2,000,000.00 8.69

    4、其他应收款：

    (1) 其他应收款按种类披露：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重大

    的其他应收款

    29,264,557.14 83.74 2,601,958.97 72.16 22,600,000.00 86.51 2,600,000.00 71.77

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    640,523.56 1.83 640,523.56 17.76 870,849.55 3.33 870,849.55 24.04安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    44

    该组合的风险

    较大的其他应

    收款

    其他不重大的

    其他应收款

    5,040,892.10 14.43 363,306.12 10.08 2,653,714.19 10.16 151,937.32 4.19

    合计 34,945,972.80 / 3,605,788.65 / 26,124,563.74 / 3,622,786.87 /

    根据公司经营特点，将单项金额100 万元（含100 万元）以上的其他应收款作为单项金额

    重大的其他应收款项，单项金额不重大但按信用风险特征组合的风险较大的其他应收款项

    的标准是除单项金额重大的其他应收款项外，账龄五年以上或难以收回的其他应收款。

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    5 年以上 640,523.56 1.83 640,523.56 870,849.55 3.33 870,849.55

    合计 640,523.56 1.83 640,523.56 870,849.55 3.33 870,849.55

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 金额较大的其他的其他应收款的性质或内容

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占其他应收款总额

    的比例(%)

    巢湖市居巢区人民

    政府

    本公司注册地地方

    政府

    20,000,000.00 1-2 年 57.23

    安徽东环水泥有限

    责任公司

    本公司原子公司 2,600,000.00 5 年以上 7.44

    (5) 应收关联方款项

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额

    占其他应收账款总额的

    比例（％）

    安徽东环水泥有限责任

    公司

    本公司原子公司 2,600,000.00 7.44

    安徽省东兴水泥有限责

    任公司

    本公司原子公司 40,605.49 0.12

    合计 / 2,640,605.49 7.56

    5、预付款项：

    (1) 预付款项按账龄列示

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内 142,453,777.59 100 43,916,531.01 97.32

    1 至2 年 509,441.00 1.13

    3 年以上 700,403.80 1.55

    合计 142,453,777.59 45,126,375.81 100安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    45

    预付账款较年初4512.64 万元增加9732.74 万元，上升215.68%,主要系本公司预付海昌

    一期二线设备订货款和工程备料款影响所致。

    (2) 预付款项金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因

    淮南矿业集团 原煤供应商 20,702,126.53 1 年以内 原煤未到货

    河南中材环保有限

    公司

    设备供应商 12,825,000.00 1 年以内 设备未到货

    合肥新能煤炭销售

    有限公司

    原煤供应商 12,608,270.64 1 年以内 原煤未到货

    内蒙古北方重型汽

    车股份有限公司

    设备供应商 11,400,000.00 1 年以内 票据未结算

    中国十七冶建设有

    限公司

    工程项目 9,937,651.39 1 年以内 工程未结算

    (3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 预付款项的说明：

    预付账款较年初4512.64 万元增加9732.74 万元，上升215.68%,主要系本公司预付

    海昌一期二线设备订货款和工程备料款影响所致.

    6、存货：

    (1) 存货分类

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 41,151,378.21 12,421,468.90 28,729,909.31 32,182,058.38 13,241,038.01 18,941,020.37

    在产品 20,526,497.55 77,310.55 20,449,187.00 11,892,251.19 77,310.55 11,814,940.64

    库存商品 24,833,888.24 1,678,745.09 23,155,143.15 18,949,575.32 1,678,745.09 17,270,830.23

    周转材料 130,199.57 66,754.64 63,444.93 139,706.89 67,351.49 72,355.40

    消耗性生物资产 0 0 0 0 0 0

    合计 86,641,963.57 14,244,279.18 72,397,684.39 63,163,591.78 15,064,445.14 48,099,146.64

    (2) 存货跌价准备

    单位：元 币种：人民币

    本期减少

    存货种类 期初账面余额 本期计提额

    转回 转销

    期末账面余额

    原材料 13,241,038.01 819,569.110 12,421,468.90

    在产品 77,310.55 77,310.55

    库存商品 1,678,745.09 1,678,745.09

    周转材料 67,351.49 596.85 66,754.64

    消耗性生物

    资产

    0 0

    合计 15,064,445.14 820,165.96 14,244,279.18安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    46

    (3) 存货跌价准备情况

    项目

    计提存货跌价准备的

    依据

    本期转回存货跌价准备的

    原因

    本期转回金额占该项存货期

    末余额的比例（％）

    原材料 对外出售 1.99

    周转材料 对外出售 0.46

    存货较年初4809.91 万元增加2429.85 万元，上升50.52%，主要系本公司海昌分公司一

    期一线熟料及水泥粉磨系统投产，产能规模增大，原材料等存货增加影响所致。

    7、长期股权投资:

    (1) 长期股权投资情况

    按成本法核算：

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位

    初始投资成

    本

    期初余额 增减变动 期末余额 减值准备

    在被投资单

    位持股比例

    （％）

    在被投资单

    位表决权比

    例（％）

    国元信托有

    限责任公司

    2,250,000.00 2,250,000.00 2,250,000.00 0.1875 0.1875

    国元投资有

    限责任公司

    750,000.00 750,000.00 750,000.00 0.075 0.075

    安徽省东兴

    水泥有限责

    任公司

    8,167,312.44 8,167,312.44 8,167,312.44 8,167,312.44 55 55

    安徽东环水

    泥有限责任

    公司

    7,348,871.23 7,348,871.23 7,348,871.23 7,348,871.23 51 51

    8、固定资产:

    (1) 固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合

    计：

    1,444,138,429.82 21,690,750.09 79,412,701.17 1,386,416,478.74

    其中：房屋及建筑

    物

    566,874,714.18 0.00 29,342,168.70 537,532,545.48

    机器设备 811,705,814.17 8,399,545.81 39,825,534.49 780,279,825.49

    运输工具 41,334,566.19 3,090,227.98 838,897.58 43,585,896.59

    其他设备 24,223,335.28 10,200,976.30 9,406,100.40 25,018,211.18

    其他设备

    二、累计折旧合

    计：

    356,008,153.58 30,823,249.09 19,747,299.66 367,084,103.01

    其中：房屋及建筑

    物

    108,963,485.59 5,934,594.92 1,805,366.13 113,092,714.38

    机器设备 208,648,357.50 19,148,144.09 13,884,124.05 213,912,377.54

    运输工具 22,063,757.71 5,481,639.35 850,225.27 26,695,171.79

    其他设备 16,332,552.78 258,870.73 3,207,584.21 13,383,839.30

    三、固定资产账面

    净值合计

    1,088,130,276.24 -9,132,499.00 59,665,401.51 1,019,332,375.73

    其中：房屋及建筑457,911,228.59 -5,934,594.92 27,536,802.57 424,439,831.10安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    47

    物

    机器设备 603,057,456.67 -10,748,598.28 25,941,410.44 566,367,447.95

    运输工具 19,270,808.48 -2,391,411.37 -11,327.69 16,890,724.80

    其他设备 7,890,782.50 9,942,105.57 6,198,516.19 11,634,371.88

    四、减值准备合计 93,811,432.09 0 41,527,856.31 52,283,575.78

    其中：房屋及建筑

    物

    53,783,782.75 0.00 22,147,835.33 31,635,947.42

    机器设备 40,027,649.34 0.00 19,380,020.98 20,647,628.36

    运输工具 0 0 0

    其他设备 0 0 0

    五、固定资产账面

    价值合计

    994,318,844.15 -9,132,499.00 18,137,545.20 967,048,799.95

    其中：房屋及建筑

    物

    404,127,445.84 -5,934,594.92 5,388,967.24 392,803,883.68

    机器设备 563,029,807.33 -10,748,598.28 6,561,389.46 545,719,819.59

    运输工具 19,270,808.48 -2,391,411.37 -11,327.69 16,890,724.80

    其他设备 7,890,782.50 9,942,105.57 6,198,516.19 11,634,371.88

    本期折旧额：30,823,249.09 元。

    本期由在建工程转入固定资产原价为：8,390,998.80 元。

    9、在建工程：

    (1) 在建工程情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目

    账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值

    在建工程 189,617,452.59 9,824,545.80 179,792,906.79 121,242,346.35 9,824,545.80 111,417,800.55

    (2) 重大在建工程项目变动情况

    单位：元 币种：人民币

    项目名称 期初数 本期增加

    转入固定资

    产

    其他减少

    利息资本化

    累计金额

    期末数

    海昌水泥项

    目

    107,913,668.15 68,375,106.24 176,288,774.39

    廊道工程 9,824,545.80 9,824,545.80

    六安水泥项

    目

    3,504,132.40 3,504,132.40

    合计 121,242,346.35 68,375,1306.24 189,617,452.59

    (3) 在建工程减值准备

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 期末数

    廊道工程 9,824,545.80 9,824,545.80

    合计 9,824,545.80 9,824,545.80

    在建工程较年初11141.78 万元增加6837.51 万元，上升61.37%；主要系本公司海

    昌分公司一期二线项目建设投资影响所致。

    10、工程物资：

    单位：元 币种：人民币安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    48

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    专用设备及材料

    账面余额

    100,712.12 100,712.12

    减：减值准备 -91,291.71 -91,291.71

    合计 9,420.41 9,420.41

    11、无形资产：

    (1) 无形资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合计 78,669,418.50 2,034,053.40 76,635,365.10

    土地使用权1 15,386,288.93 15,386,288.93

    土地使用权2 7,010,387.19 7,010,387.19

    土地使用权3 4,711,065.00 4,711,065.00

    土地使用权4 4,545,227.25 4,545,227.25

    土地使用权5 23,880,000.00 23,880,000.00

    矿山开采权1 9,800,000.00 9,800,000.00

    矿山开采权2 7,602,396.73 7,602,396.73

    矿山开采权3 3,700,000.00 3,700,000.00

    矿山开采权4 2,034,053.40 2,034,053.40

    二、累计摊销合计 22,580,327.41 1,675,743.84 1,346,834.92 22,909,236.33

    土地使用权1 6,592,522.55 399,546.54 6,992,069.09

    土地使用权2 391,025.25 72,410.52 463,435.77

    土地使用权3 471,106.24 47,110.62 518,216.86

    土地使用权4 265,138.30 45,452.28 310,590.58

    土地使用权5 676,600.00 238,800.00 915,400.00

    矿山开采权1 3,817,441.67 341,860.44 4,159,302.11

    矿山开采权2 5,874,658.82 345,563.46 6,220,222.28

    矿山开采权3 3,144,999.66 184,999.98 3,329,999.64

    矿山开采权4 1,346,834.92 1,346,834.92

    三、无形资产账面净值合计56,089,091.09 -1,675,743.84 687,218.48 53,726,128.77

    土地使用权1 8,793,766.38 -399,546.54 0.00 8,394,219.84

    土地使用权2 6,619,361.94 -72,410.52 0.00 6,546,951.42

    土地使用权3 4,239,958.76 -47,110.62 0.00 4,192,848.14

    土地使用权4 4,280,088.95 -45,452.28 0.00 4,234,636.67

    土地使用权5 23,203,400.00 -238,800.00 0.00 22,964,600.00

    矿山开采权1 5,982,558.33 -341,860.44 0.00 5,640,697.89

    矿山开采权2 1,727,737.91 -345,563.46 0.00 1,382,174.45

    矿山开采权3 555,000.34 -184,999.98 0.00 370,000.36

    矿山开采权4 687,218.48 0.00 687,218.48

    四、减值准备合计

    五、无形资产账面价值合计56,089,091.09 -1,675,743.84 687,218.48 53,726,128.77

    土地使用权1 8,793,766.38 -399,546.54 0.00 8,394,219.84

    土地使用权2 6,619,361.94 -72,410.52 0.00 6,546,951.42

    土地使用权3 4,239,958.76 -47,110.62 0.00 4,192,848.14

    土地使用权4 4,280,088.95 -45,452.28 0.00 4,234,636.67

    土地使用权5 23,203,400.00 -238,800.00 0.00 22,964,600.00

    矿山开采权1 5,982,558.33 -341,860.44 0.00 5,640,697.89

    矿山开采权2 1,727,737.91 -345,563.46 0.00 1,382,174.45

    矿山开采权3 555,000.34 -184,999.98 0.00 370,000.36

    矿山开采权4 687,218.48 0.00 687,218.48

    本期摊销额：1,675,743.84 元。安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    49

    （1)、本公司本期将纳米公司整体对外出售，故无形资产中矿山开采权4 帐面价值为零。

    （2）、无形资产年末没有发生减值的情形，故未计提无形资产减值准备。

    12、递延所得税资产/递延所得税负债：

    （一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

    项目 期末数 期初数

    递延所得税资产：

    坏账准备形成 6,202,762.72 6,262,833.90

    存货跌价准备形成 2,425,264.32 2,450,007.73

    长期股权投资减值准备形成 2,175,731.80 2,175,731.80

    在建工程减值准备形成 2,456,136.44 2,456,136.45

    内部抵消存货未实现销售毛

    利形成

    121,289.20

    小计 13,259,895.28 13,465,999.08

    (2) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

    单位：元 币种：人民币

    项目 暂时性差异金额

    引起暂时性差异的资产项目

    坏账准备形成 24,811,050.90

    存货跌价准备形成 9,701,057.26

    长期股权投资减值准备形成 8,702,927.21

    在建工程减值准备形成 9,824,545.80

    小计 53,039,581.17

    13、资产减值准备明细:

    单位：元 币种：人民币

    本期减少

    项目 期初账面余额 本期增加

    转回 转销

    期末账面余额

    一、坏账准备 25,051,335.62 240,284.72 24,811,050.90

    二、存货跌价准备 15,064,445.14 820,165.96 14,244,279.18

    三、可供出售金融

    资产减值准备

    四、持有至到期投

    资减值准备

    五、长期股权投资

    减值准备

    15,516,183.67 15,516,183.67

    六、投资性房地产

    减值准备

    七、固定资产减值

    准备

    93,811,432.09 0 41,527,856.31 52,283,575.78

    八、工程物资减值

    准备

    91,291.71 91,291.71

    九、在建工程减值

    准备

    9,824,545.80 9,824,545.80

    十、生产性生物资安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    50

    产减值准备

    其中：成熟生产性

    生物资产减值准备

    十一、油气资产减

    值准备

    十二、无形资产减

    值准备

    十三、商誉减值准

    备

    十四、其他

    合计 159,359,234.03 240,284.72 42,348,022.27 116,770,927.04

    14、短期借款：

    (1) 短期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    抵押借款 0 100,000,000.00

    保证借款 0 35,000,000.00

    合计 0 135,000,000.00

    短期借款较年初13500 万元减少13500 万元，下降100%,主要系本公司归还了到期的银行

    借款影响所致。

    15、应付账款：

    (1) 应付账款情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    应付帐款 128,103,980.87 107,285,615.54

    合计 128,103,980.87 107,285,615.54

    (2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的

    款项情况

    本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的

    款项。

    (3) 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明

    应付账款年末余额中账龄超过一年的款项为5523238.32 元，主要是暂未结算的工程款、

    设备款。

    16、预收账款：

    (1) 预收账款情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    预收帐款 15,567,656.83 13,899,164.77

    合计 15,567,656.83 13,899,164.77安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    51

    (2) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情

    况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 期末数 期初数

    (3) 账龄超过1 年的大额预收账款情况的说明

    （1）预收款项年末余额中账龄超过一年的款项为1660579.29 元，主要是尚未结算的销货

    尾款。

    （2）预收款项年末余额中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项，

    预收其他关联方款项为预收安徽长丰海螺水泥有限责任公司-1797108.00 元。

    17、应付职工薪酬

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 19,729,180.99 20,430,526.39 -701,345.40

    二、职工福利费 1,382,038.31 1,382,038.31

    三、社会保险费 5,283,126.47 5,279,284.80 3,841.67

    基本养老保险费 3,423,578.40 3,419,336.74 4,241.66

    失业保险费 342,196.00 342,164.70 31.30

    工伤保险费 217,486.42 217,739.07 -252.65

    生育保险费 128,597.39 128,621.38 -23.99

    医疗保险费 1,171,268.26 1,171,422.91 -154.65

    四、住房公积金 811,043.00 712,816.00 98,227.00

    五、辞退福利

    六、其他

    工会经费及职工教育经费 5,804,769.96 -991,829.58 399,983.30 4,412,957.08

    合计 5,804,769.96 26,213,559.19 28,204,648.80 3,813,680.35

    工会经费和职工教育经费金额4,412,957.08 元，非货币性福利金额6,094,169.47 元，因

    解除劳动关系给予补偿116,954.53 元。

    18、应交税费：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    增值税 -782,694.07 -6,573,811.33

    个人所得税 6,683.62 7,981.63

    城市维护建设税 345.26 13,136.99

    资源税 801,632.50 822,820.22

    土地使用税 744,154.11 1,306,513.36

    房产税 688,533.63 1,018,733.49

    水利建设基金 791,137.33 386,755.97

    矿资源补偿费 519,210.86 806,992.66

    教育费附加 164,098.75 174,332.16

    印花税 16,935.70 53,152.91

    合计 2,950,037.69 -1,983,391.94安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    52

    应交税费较年初-198.34 万元增加493.34 万元，上升248.74%，主要系本公司本期销售量

    增加，销项税增加影响所致。

    19、应付利息：

    项目 期末数 期初数

    短期借款应付利息 0 1,258,867.50

    合计 0 1,258,867.50

    应付利息较年初125.89 万元减少125.89 万元，下降100%,主要系本公司本期付清了上年

    预提的应付利息影响所致。

    20、其他应付款：

    (1) 其他应付款情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    其他应付款 10,089,475.12 85,464,103.51

    合计 10,089,475.12 85,464,103.51

    (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方

    情况

    单位名称 期末数 期初数

    昌兴矿业（中国）有限公司杭州

    代表处

    0 70,000,000.00

    昌兴矿业投资有限公司 1,300,000.00 1,300,000.00

    (3) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容

    其他应付款较年初8546.41 万元下降7537.46 万元，下降88.19%，主要系本公司归还昌

    兴矿业杭州代表处7000 万元借款影响所致。

    21、1 年内到期的非流动负债：

    (1) 1 年内到期的非流动负债情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    1 年内到期的长期借款 200,000,000.00

    合计 200,000,000.00

    (2) 1 年内到期的长期借款

    1) 1 年内到期的长期借款

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    抵押借款 200,000,000.00

    合计 200,000,000.00

    1 年内到期的长期借款较年初20000 万元，下降100%，主要系本公司归还了到期的银行借

    款影响所致。安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    53

    22、其他流动负债

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末账面余额 期初账面余额

    其他流动负债 16,989,598.37 18,545,645.56

    合计 16,989,598.37 18,545,645.56

    其中递延收益15386666.65 元主要系与资产相关的政府补助。

    23、长期借款：

    (1) 长期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    保证借款 365,000,000.00 365,000,000.00

    信用借款 0 0

    委托借款 650,000,000.00 110,000,000.00

    合计 1,015,000,000.00 475,000,000.00

    （1）委托借款年末余额系安徽海螺创业投资有限责任公司将款项65,000 万元委托上海民

    生银行借给本公司。

    （2）保证借款年末余额36,500 万元系由安徽海螺集团有限责任公司为本公司担保取得。

    (2) 金额前五名的长期借款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    贷款单位

    借款起

    始日

    借款终

    止日

    币种 利率（％）

    本币金额 本币金额

    上海民生银行

    2010 年3

    月24 日

    2013 年3

    月24 日

    人民币 5.724 240,000,000.00 0

    巢湖市建行

    2008 年8

    月25 日

    2015 年8

    月24 日

    人民币 5.94 200,000,000.00 200,000,000.00

    上海民生银行

    2010 年1

    月12 日

    2013 年1

    月12 日

    人民币 5.724 190,000,000.00 0

    巢湖市建行

    2009 年1

    月4 日

    2016 年1

    月3 日

    人民币 5.94 165,000,000.00 165,000,000.00

    上海民生银行

    2009 年

    12 月30

    日

    2012 年

    12 月30

    日

    人民币 5.724 110,000,000.00 110,000,000.00

    合计 / / / / 905,000,000.00 475,000,000.00

    长期借款较年初47500 万元增加54000 万元，上升113.68%，主要系本公司为项目建设增

    加银行长期借款影响所致。

    24、股本：

    单位：元 币种：人民币

    本次变动增减（+、-）

    期初数 发行

    新股

    送股

    公积金

    转股

    其他 小计

    期末数

    股份总数 242,000,000.00

    242,000,000.0

    0安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    54

    25、专项储备：

    （1）专项储备年初余额2,355,561.29 元系根据财政部财会[2009]8 号《财政部关于印发

    企业会计准则解释第3 号的通知》规定，高危行业企业按照国家规定提取的安全生产费，

    应当计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“4301 专项储备”科目。此项变更作为

    会计政策变更，按照《企业会计准则第28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的

    要求进行追溯调整。公司按照上述规定进行了会计处理，对年初专项储备进行了追溯调整，

    对原在所有者权益“盈余公积”项下以“专项储备”项目列报追溯调整为在所有者权益项

    下以“专项储备”项目单独列报。

    （2）本公司参照同行业上市公司执行情况和公司实际生产经营情况，经公司第四届董事

    会第十次会议决议，自2009 年1 月1 日起，本公司改为实际发生安全费用支出时冲减专

    项储备余额，专项储备余额不足部分直接计入当期损益，2010 年度公司实际未发生安全

    费支出，故专项储备本年未发生变动。

    26、资本公积：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价（股本溢价） 325,504,481.83 325,504,481.83

    其他资本公积 25,317,659.15 25,317,659.15

    合计 350,822,140.98 350,822,140.98

    27、盈余公积：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 20,958,455.65 20,958,455.65

    合计 20,958,455.65 20,958,455.65

    28、未分配利润：

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 提取或分配比例（％）

    调整前 上年末未分配利润 -186,524,992.98 /

    调整 年初未分配利润合计数

    （调增+，调减-）

    0 /

    调整后 年初未分配利润 -186,524,992.98 /

    加：本期归属于母公司所有者的

    净利润

    -14,133,940.09 /

    减：其他 -30,387,900.21

    期末未分配利润 -170,271,032.86 /

    29、营业收入和营业成本：

    (1) 营业收入、营业成本

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 287,709,890.46 220,666,244.99安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    55

    其他业务收入 14,307,081.91 41,928,838.81

    营业成本 250,434,957.49 256,546,902.21

    (2) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    水泥 215,388,450.16 178,654,246.76 175,030,118.93 175,842,817.97

    熟料 72,321,440.30 57,655,404.16 45,636,126.06 38,848,731.39

    合计 287,709,890.46 236,309,650.92 220,666,244.99 214,691,549.36

    (3) 公司前五名客户的营业收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）

    合肥江淮混凝土制品有限责任公司 22,390,137.99 7.41

    巢湖巢润水泥有限公司 21,604,638.64 7.15

    合肥市常宏混凝土有限公司 6,574,426.26 2.18

    合肥天成混凝土有限公司 6,399,997.01 2.12

    合肥光大建筑工程有限公司 5,504,630.77 1.82

    合计 62,473,830.67 20.68

    30、营业税金及附加：

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准

    营业税 690.00 1,230.00

    合计 690.00 1,230.00 /

    31、投资收益：

    (1) 投资收益明细情况

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益 112,500.00 142,500.00

    处置长期股权投资产生的投资收益 31,284,138.51

    合计 31,396,638.51 142,500.00

    (2) 按成本法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

    安徽国元信托有限责任公司112,500.00 112,500.00

    安徽国元投资有限责任公司0 30,000.00

    安徽巢东纳米材料科技有限

    公司

    31,284,138.51

    合计 31,396,638.51 142,500.00 /

    投资收益较上年同期14.25 万元增加3125.41 万元，上升21932.73%，主要系本期本公司

    处置安徽巢东纳米材料科技有限公司股权，增加收益3128 万元影响所致。

    32、资产减值损失：

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、坏账损失 43,638,428.16 750,229.29

    二、存货跌价损失 -858,744.49

    三、可供出售金融资产减值损失安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    56

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失

    六、投资性房地产减值损失

    七、固定资产减值损失

    八、工程物资减值损失

    九、在建工程减值损失

    十、生产性生物资产减值损失

    十一、油气资产减值损失

    十二、无形资产减值损失

    十三、商誉减值损失

    十四、其他

    合计 43,638,428.16 -108,515.20

    计提坏账损失43,638,428.16 元，其中转让纳米公司坏账损失43,878,712.88 元，本期转回前期计提

    坏账240,284.72 元。

    33、营业外收入：

    (1) 营业外收入情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 134,300.00

    其中：固定资产处置利得 134,300.00

    债务重组利得 0 0

    政府补助 602,277.78 1,369,999.99

    无法支付的应付款项转入 2,845,482.81 4,508.58

    增值税返还 874,403.71

    其他 943,067.07

    合计 3,447,760.59 3,326,279.35

    (2) 政府补助明细

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额 说明

    环境保护专项补助 400,000.00

    与资产相关的政府补助202,277.78 839,999.99

    淘汰落后产能补助 500,000.00

    贷款风险补助 30,000.00

    合计 602,277.78 1,369,999.99 /

    34、营业外支出：

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    对外捐赠 500.00 5,000.00

    其他 298,310.51 24,882.17

    其他 0 0

    合计 298,810.51 29,882.17

    35、所得税费用：

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    递延所得税调整 206,103.8 -644,827.4

    合计 206,103.8 -644,827.40安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    57

    36、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：

    项 目 本年金额上年金额

    基本每股收益 -0.058 -0.222

    稀释每股收益 -0.058 -0.222

    （1）基本每股收益=P÷S

    S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk

    其中：P 为归属于母公司股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股

    份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行

    新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报

    告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起

    至报告期期末的月份数。

    （2）稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所

    得税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增

    加的普通股加权平均数）。

    （3）报告期内本公司未发行可转换债券、认股权证等稀释性潜在普通股，故稀释每股收

    益与基本每股收益一致。

    37、现金流量表项目注释：

    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    履约保证金 800,000.00

    投标保证金 350,000.00

    收环境专项补助资金 400,000.00

    其他 423,088.52

    合计 1,973,088.52

    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    保险费 920,826.44

    环保费 658,300.00

    中介机构费用 540,780.00

    运输费 410,974.23

    业务招待费 329,211.36

    投标保证金 300,000.00

    办公费 253,653.03

    差旅费 133,780.50

    修理费 21,362.61

    广告费 19,778.37

    其他 778,136.64

    合计 4,366,803.18

    (3) 收到的其他与投资活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    58

    项目 金额

    利息收入 482,204.13

    合计 482,204.13

    38、现金流量表补充资料：

    (1) 现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 -14,133,940.09 -53,650,966.32

    加：资产减值准备 43,638,428.16 -108,515.20

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 27,924,957.18 24,339,766.85

    无形资产摊销 1,675,743.84 1,403,199.31

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益

    以“－”号填列）

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 19,059,634.13 13,636,010.63

    投资损失（收益以“－”号填列） -31,396,638.51 -142,500.00

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 206,103.80 374,204.31

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） -24,298,537.75 -27,900,488.57

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -81,053,172.14 -10,495,409.86

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -30,967,373.91 -37,367,241.48

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 -89,344,795.29 -89,911,940.33

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 98,102,995.14 39,606,767.62

    减：现金的期初余额 154,148,894.14 59,133,297.51

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -56,045,899.00 -19,526,529.89

    (2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：

    1．取得子公司及其他营业单位的价格

    2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物

    减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物

    3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    4．取得子公司的净资产

    流动资产

    非流动资产

    流动负债

    非流动负债

    二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：

    1．处置子公司及其他营业单位的价格安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    59

    2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物

    减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物

    3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 26,000,000.00

    4．处置子公司的净资产 -35,672,038.72

    流动资产 734.89

    非流动资产 11,557,270.12

    流动负债 47,230,043.73

    非流动负债 0

    (3) 现金和现金等价物的构成

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    一、现金 98,102,995.14 154,148,894.14

    其中：库存现金 1,081.37 1,039.11

    可随时用于支付的银行存款 98,101,913.77 154,147,855.03

    可随时用于支付的其他货币资金

    可用于支付的存放中央银行款项

    存放同业款项

    拆放同业款项

    二、现金等价物

    其中：三个月内到期的债券投资

    三、期末现金及现金等价物余额 98,102,995.14 154,148,894.14

    (七) 关联方及关联交易

    1、本企业的母公司情况

    单位:元 币种:美元

    母公司名称

    企业

    类型

    注册

    地

    法人

    代表

    业务

    性质

    注册资

    本

    母公司对

    本企业的

    持股比例

    (%)

    母公司对

    本企业的

    表决权比

    例(%)

    本企

    业最

    终控

    制方

    组织

    机构

    代码

    PROSPERITY

    MINERALS

    INVESTMENT

    LIMITED

    外商

    独资

    英属

    维尔

    京群

    岛

    黄炳

    均

    水泥

    产业

    投资

    10,000 33.06 33.06

    黄炳

    均

    2、本企业的子公司情况

    单位:万元 币种:人民币

    子公司

    全称

    企业类

    型

    注册地

    法人代

    表

    业务性

    质

    注册资

    本

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例(%)

    组织机构代

    码

    安徽巢

    东新型

    材料有

    限责任

    公司

    有限责

    任公司

    安徽省

    巢湖市

    王彪 4,000 100 100 74676814-4

    安徽巢

    东矿业

    高新材

    料有限

    责任公

    司

    有限责

    任公司

    安徽省

    明光市

    王彪 3,000 100 100 74489740-4安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    60

    六安巢

    东水泥

    有限责

    任公司

    有限责

    任公司

    安徽省

    六安市

    姚旭 3,000 100 100 77735037-6

    3．本公司的其他关联方情况

    公司名称 与本公司关系 组织机构代码

    安徽海螺水泥股份有限公司 第二大股东 14949036-X

    安徽东环水泥有限责任公司 原子公司 —

    安徽省东兴水泥有限责任公司 原子公司 —

    上海昌兴国际贸易有限公司 第一大股东之关联方 —

    昌兴矿业（中国）有限公司杭州代表处第一大股东之关联方 —

    安徽海螺集团有限责任公司 第二大股东之母公司 14949232-2

    安徽巢东水泥集团有限责任公司 前大股东 70502255-X

    芜湖海螺水泥有限责任公司 第二大股东之子公司 76686286-X

    安徽芜湖海螺建筑安装工程有限公司 第二大股东之子公司 70507652-3

    安徽长丰海螺水泥有限责任公司 第二大股东之子公司 70490471-0

    泰州海螺水泥有限责任公司 第二大股东之子公司 72226967-7

    江苏八菱海螺水泥有限公司 第二大股东之子公司 73959654-3

    南通海螺水泥有限责任公司 第二大股东之子公司 71405828-X

    3、关联交易情况

    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    关联方

    关联

    交易

    类型

    关联交易

    内容

    关联交易

    定价方式

    及决策程

    序

    金额

    占同类交

    易金额的

    比例（%）

    金额

    占同类交

    易金额的

    比例（%）

    安徽长

    丰海螺

    水泥有

    限公司

    销售

    商品

    熟料 市场价格 13,147,226.50 18.18 3,578,041.67 7.84

    南通海

    螺水泥

    有限责

    任公司

    销售

    商品

    熟料 市场定价 12,099,820.49 26.51

    泰州海

    螺水泥

    有限责

    任公司

    销售

    商品

    熟料 市场定价 2,957,649.57 6.48安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    61

    淮安海

    螺水泥

    有限责

    任公司

    销售

    商品

    熟料 市场定价 4,677,931.61 10.25

    江苏八

    菱海螺

    水泥公

    司

    销售

    商品

    熟料 市场定价 8,980,136.73 19.68

    (2) 关联担保情况

    截至2010 年6 月30 日止，安徽海螺集团有限责任公司为本公司取得中国建设银行股份有

    限公司巢湖市分行人民币36,500 万元的长期借款提供担保，担保合同期限为借款合同生

    效之日起至债务履行期限届满之日后两年止，并同意展期的保证期间至展期协议重新约定

    的债务履行期限届满之日后两年止。

    4、关联方应收应付款项

    上市公司应收关联方款项:

    单位:元 币种:人民币

    期末 期初

    项目名称 关联方

    金额

    其中：计提减值

    金额

    金额

    其中：计提减值

    金额

    应收账款

    安徽东环水泥

    有限责任公司

    2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00

    应收账款

    安徽长丰海螺

    水泥有限责任

    公司

    1,797,108.00

    其他应收款

    安徽东环水泥

    有限责任公司

    2,600,000.00 2,600,000.00 2,600,000.00 2,600,000.00

    其他应收款

    安徽省东兴水

    泥有限责任公

    司

    40,605.49 40,605.49 40,605.49 40,605.49

    预付账款

    安徽芜湖海螺

    建筑安装工程

    有限责任公司

    265,000.00 37,880.00

    上市公司应付关联方款项:

    单位:元 币种:人民币

    期末 期初

    项目名称 关联方

    金额

    其中：计提减值

    金额

    金额

    其中：计提减值

    金额

    其他应付款

    昌兴矿业投资

    有限公司

    1,300,000.00 1,300,000.00

    其他应付款

    昌兴矿业（中

    国）有限公司

    杭州代表处

    70,000,000.00

    预收账款

    安徽长丰海螺

    水泥有限责任

    公司

    473,894.60安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    62

    (八) 股份支付：

    无

    (九) 或有事项：

    无

    (十) 承诺事项：

    无

    (十一) 母公司财务报表主要项目注释

    1、应收账款：

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大

    的应收账款

    10,260,717.41 44.57 8,463,609.41 39.91 8,463,609.41 39.50 8,463,609.41 39.50

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大的应收账

    款

    12,741,652.84 55.34 12,741,652.84 60.09 12,964,939.34 60.50 12,964,939.34 60.50

    其他不重大应

    收账款

    20,274.75 0.09

    合计 23,022,645.00 / 21,205,262.25 / 21,428,548.75 / 21,428,548.75 /

    根据公司经营特点，将单项金额100 万元（含100 万元）以上的应收账款作为单项金额重

    大的应收账款，单项金额不重大但按信用风险特征组合的风险较大的应收账款的标准是除

    单项金额重大的应收账款外，账龄五年以上或难以收回的应收账款。

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提

    应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由

    合肥龙巢混凝土有限

    公司

    5,114,809.01 5,114,809.01 100

    安徽东环水泥有限责

    任公司

    2,000,000.00 2,000,000.00 100

    安徽长丰海螺有限公

    司

    1,797,108.00 0 0

    该笔货款于2010 年7

    月1 日收回，故未计

    提坏帐准备。

    上海申宏实业公司 1,348,800.40 1,348,800.40 100

    合计 10,260,717.41 8,463,609.41 / /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 账面余额

    账龄

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    5 年以上 12,741,652.84 100 12,741,652.84 12,964,939.34 100 12,964,939.34

    合计 12,741,652.84 100 12,741,652.84 12,964,939.34 100 12,964,939.34安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    63

    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    (4) 应收账款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占应收账款总额

    的比例(%)

    合肥龙巢混凝土有

    限公司

    原客户 5,114,809.01 5 年以上 22.22

    安徽东环水泥有限

    责任公司

    原子公司 2,000,000.00 5 年以上 8.69

    安徽长丰海螺水泥

    有限责任公司

    股东的子公司 1,797,108.00 1 年以上 7.81

    上海申宏实业公司 原客户 1,348,800.40 5 年以上 5.86

    淮南市建材公司 原客户 876,289.10 5 年以上 3.81

    合计 / 11,137,006.51 / 48.39

    (5) 应收关联方账款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)

    安徽东环水泥有限责任

    公司

    原子公司 2,000,000.00 8.69

    合计 / 2,000,000.00 8.69

    2、其他应收款：

    (1) 其他应收款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大

    的其他应收款

    110,836,175.81 95.12 52,668,166.70 98.13 147,990,413.09 97.67 85,807,599.03 98.83

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大的其他应

    收款

    870,849.55 0.75 870,849.55 1.62 870,849.55 0.57 870,849.55 1.00

    其他不重大的

    其他应收款

    4,810,566.11 4.13 132,980.14 0.25 2,653,714.19 1.76 151,937.32 0.17

    合计 116,517,591.47 / 53,671,996.39 / 151,514,976.83 / 86,830,385.90 /

    根据公司经营特点，将单项金额100 万元（含100 万元）以上的其他应收款作为单项金额

    重大的其他应收款项，单项金额不重大但按信用风险特征组合的风险较大的其他应收款项

    的标准是除单项金额重大的其他应收款项外，账龄五年以上或难以收回的其他应收款。安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    64

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    5 年以上 870,849.55 100 870,849.55 870,849.55 100 870,849.55

    合计 870,849.55 100 870,849.55 870,849.55 100 870,849.55

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 其他应收账款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占其他应收账款

    总额的比例(%)

    安徽巢东新型材

    料有限责任公司

    本公司子公司 61,657,774.19 1 年以内-5 年以上 52.92

    巢湖市居巢区人

    民政府

    本公司注册地地

    方政府

    20,000,000.00 1-2 年 17.16

    安徽巢东矿业高

    新材料有限责任

    公司

    本公司子公司 19,853,191.13 1-5 年 17.04

    安徽东环水泥有

    限责任公司

    本公司原子公司 2,600,000.00 5 年以上 2.23

    合计 / 104,110,965.32 / 89.35

    (5) 其他应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)

    安徽东环水泥有限责任

    公司

    本公司原子公司 2,600,000.00 2.23

    安徽省东兴水泥有限责

    任公司

    本公司原子公司 40,605.49 0.03

    合计 / 2,640,605.49 2.26

    3、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备

    本期计

    提减值

    准备

    在被投资单位

    持股比例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    安徽巢东纳米

    材料科技有限

    公司

    45,000,000.00 45,000,000.00

    -45,000,000.

    00

    0 100 100

    安徽巢东新型

    材料有限责任

    公司

    40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 100 100

    安徽巢东矿业

    高新材料有限

    责任公司

    29,700,000.00 29,700,000.00 29,700,000.00 29,700,000.00 100 100

    六安巢东水泥

    有限责任公司

    27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 0 100 100

    安徽东兴水泥8,167,312.44 8,167,312.44 8,167,312.44 8,167,312.44 55 55安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    65

    有限责任公司

    安徽东环水泥

    有限责任公司

    7,348,871.23 7,348,871.23 7,348,871.23 7,348,871.23 51 51

    安徽国元信托

    有限责任公司

    2,250,000.00 2,250,000.00 2,250,000.00 0 0.1875 0.1875

    安徽国元投资

    有限责任公司

    750,000.00 750,000.00 750,000.00 0 0.075 0.075

    本期本公司将安徽巢东纳米材料科技有限公司100%股权转让给忠旺公司，故不再将其纳

    入合并报表范围，安徽巢东新型材料有限责任公司和安徽巢东矿业高新材料有限责任公司

    已连续多年出现严重亏损，目前已停止正常生产经营，且已资不抵债，本公司预计其投资

    成本难以收回，均全额计提长期股权投资减值准备；安徽东兴水泥有限责任公司 、安徽

    东环水泥有限责任公司目前均已进入清算程序，本公司预计其投资成本难以收回，均全额

    计提长期股权投资减值准备。

    4、营业收入和营业成本：

    (1) 营业收入、营业成本

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 287,709,890.46 175,266,588.33

    其他业务收入 14,307,081.91 61,243,557.54

    营业成本 250,434,957.49 237,318,224.23

    (2) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    水泥 215,388,450.16 178,654,246.76 175,266,588.33 176,079,287.37

    熟料 72,321,440.30 57,655,404.16

    合计 287,709,890.46 236,309,650.92 175,266,588.33 176,079,287.37

    (3) 公司前五名客户的营业收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 营业收入总额

    占公司全部营业收入的比例

    （％）

    合肥江淮混凝土制品有限责任

    公司

    22,390,137.99 7.41

    巢湖巢润水泥有限公司 21,604,638.64 7.15

    合肥市常宏混凝土有限公司 6,574,426.26 2.18

    合肥天成混凝土有限公司 6,399,997.01 2.12

    合肥光大建筑工程有限公司 5,504,630.77 1.82

    合计 62,473,830.67 20.68

    5、投资收益：

    (1) 投资收益明细

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益 112,500.00 142,500.00

    处置长期股权投资产生的投资收益 26,000,000.00

    合计 26,112,500.00 142,500.00安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    66

    (2) 按成本法核算的长期股权投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

    安徽国元信托投资有限

    责任公司

    112,500.00 142,500.00

    安徽巢东纳米材料科技

    有限公司

    26,000,000.00

    合计 26,112,500.00 142,500.00 /

    （1）公司本年收到安徽国元信托有限责任公司现金股利分红112,500.00 元。

    （2）本公司投资收益汇回无重大限制。

    6、现金流量表补充资料：

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 6,585,022.61 -45,487,619.35

    加：资产减值准备 10,497,036.87 -858,744.49

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    27,498,291.78 15,090,135.37

    无形资产摊销 1,286,772.78 1,211,025.55

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 19,059,658.51 8,767,414.13

    投资损失（收益以“－”号填列） -26,112,500.00 -142,500.00

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 8,491,451.62 374,204.31

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） -24,298,537.75 -11,070,029.81

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -81,053,171.22 60,861,736.38

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -31,298,065.60 -18,663,354.95

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 -89,344,040.40 10,082,267.14

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 98,093,810.12 38,758,340.73

    减：现金的期初余额 154,138,978.61 57,598,241.34

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -56,045,168.49 -18,839,900.61安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    67

    (十二) 补充资料

    1、当期非经常性损益明细表

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

    一标准定额或定量享受的政府补助除外）

    602,277.78

    其他 2,546,672.3

    合计 3,148,950.08

    2、净资产收益率及每股收益

    每股收益

    报告期利润

    加权平均净资产收

    益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净

    利润

    -3.23 -0.058 -0.058

    扣除非经常性损益后归属于

    公司普通股股东的净利润

    -3.95 -0.071 -0.071安徽巢东水泥股份有限公司 2010 年半年度报告

    68

    八、备查文件目录

    1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表

    2、报告期内公司在中国证监会指定报纸《上海证券报》上公开披露过的所有文件的正文

    及公告原稿。

    董事长：黄炳均

    安徽巢东水泥股份有限公司

    2010 年8 月22 日