安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
安徽巢东水泥股份有限公司
600318
2013 年半年度报告
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安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人黄炳均、主管会计工作负责人王彪、赵军及会计机构负责人（会计主管人
员）倪宏才声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 6
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 7
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 13
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 15
第七节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................................... 17
第八节 财务报告（未经审计）................................................................................................... 18
第九节 备查文件目录 .................................................................................................................. 84
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安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、巢东股份 指 安徽巢东水泥股份有限公司
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
昌兴投资 指 昌兴矿业投资有限公司
海螺水泥 指 安徽海螺水泥股份有限公司
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 安徽巢东水泥股份有限公司
公司的中文名称简称 巢东股份
公司的外文名称 ANHUI CHAODONG CEMENT CO.,LTD
公司的外文名称缩写 CDGF
公司的法定代表人 黄炳均
二、 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 谢旻
联系地址 安徽省巢湖市银屏镇海昌大道
电话 0551-88610368,82389232
传真 0551-82391918
电子信箱 cddms@vip.sina.com
三、 基本情况变更简介
本报告期公司基本情况未发生变更。
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 巢东股份 600318
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
同期增减(%)
营业收入 505,372,406.60 497,335,445.09 1.62
归属于上市公司股东的净利
28,517,815.71 36,952,727.70 -22.83
润
归属于上市公司股东的扣除非
10,902,703.68 34,956,592.95 -68.81
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 52,158,229.53 187,248,847.94 -72.14
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 883,665,764.29 862,407,948.58 2.46
总资产 2,099,924,884.07 2,026,278,360.83 3.63
(二) 主要财务指标
本报告期（1－6 本报告期比上年同期增
主要财务指标 上年同期
月） 减(%)
基本每股收益（元／股） 0.12 0.15 -20.00
稀释每股收益（元／股） 0.12 0.15 -20.00
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.05 0.14 -64.29
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 3.27 4.44 减少 1.17 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
1.25 4.24 减少 2.99 个百分点
资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 3,519,058.41
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 20,297,527.78
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -275,873.60
所得税影响额 -5,925,600.56
合计 17,615,112.03
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
经营概述：
报告期内，受宏观经济增速减弱的影响，区域水泥市场竞争加剧，销售价格显著下降，公
司在董事会的坚强领导下，加大销售市场体系建设，多方拓展销售渠道，适时调整销售策略；
持续优化原燃材料采购过程效益，降低采购成本；严抓安全生产运行体系和成本费用控制；持
续开展内部控制体系建设，不断完善各项基础管理，市场竞争力进一步增强，区域市场份额进
一步扩大。
报告期内，公司主营业务收入 50,090 万元，较上年同期上升 6.67%；实现利润总额 4,654
万元，净利润 2,852 万元，归属于上市公司股东的净利润 2,852 万元，每股收益 0.12 元，归属
于上市公司股东的股东权益 88367 万元，每股净资产 3.65 元，较上年末 3.56 元/股上升 0.09
元/股。
销售市场情况：
报告期内，公司进一步注重销售市场的动态管理，紧贴市场适时调整销售策略，水泥和熟
料净销量263万吨，较上年同期增加60万吨，同比增长29.85%；实现产品销售收入50,090万元，
较上年同期上升6.67%。
分品种销售额百分比
2013年上半年 2012年上半年
报告期内,公司坚持水泥销售市场份额的拓展, 水泥销售比重较上年同期增加4.74个百分点,水
泥销售金额24,921万元，占产品销售额的49.75%，较上年同期增加了4.47个百分点,市场份额显
著上升;熟料销售额25,170万元，占产品销售额的50.25%，销售比重下降。
盈利分析：
报告期内，受益于销量的增加，主营业务收入同比上升6.67%，但受销售价格显著下降的影
响，经营业绩和经营性现金流量较去年同期大幅下滑，利润总额同比下降14.74%，归属于上市
公司股东的净利润同比下降22.82%。
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2013 年上半年 2012 年上半年 本报告期比上年同期
项 目
（万元） （万元） 增减（%）
主营业务收入 50,090 46,957 6.67
营业利润 2,300 5,198 -55.75
利润总额 4,654 5,458 -14.74
归属于上市公司股东净利润 2,852 3,695 -22.82
经营活动产生的现金流量净额 5,216 18,725 -72.14
报告期分品种毛利率及同比变动
主营业务收 主营业务成本 本报告期毛 上年同期毛 同期增减百
产 品
入（万元） （万元） 利率（％） 利率(%) 分点
42.5 级水泥 16,767 13,252 20.97 23.36 -2.39
32.5 级水泥 6,226 4,677 24.87 28.48 -3.61
52.5 级水泥 1,928 1,501 22.15 27.68 -5.53
熟 料 25,170 21,198 15.78 19.39 -3.61
合计 50,090 40,628 19.27 21.82 -2.55
报告期内，受益于原燃材料采购成本的下降以及生产运行成本的有效控制，产品综合销售
成本较上年同期下降了 26.76 元/吨，但产品综合平均销售价格较上年同期下降 41.41 元/吨，
产品综合平均销售毛利 35.97 元/吨，较上年同期下降 14.65 元/吨，销售毛利率同比下降 2.93
个百分点。
报告期主要费用变动情况
本期占主营 占主营业务
本期金额 上年同期金 上年同期占主营
期间费用 业务收入比 收入比重增
（万元） 额（万元） 业务收入比重(%)
重（％） 减百分点
销售费用 1,408 1,229 2.62% 2.07% 0.55%
管理费用 3,484 2,512 5.35% 4.50% 0.85%
财务费用 2,344 1,163 2.48% 3.70% -1.22%
合计 7,236 4,904 10.44% 10.27% 0.18%
报告期内，受销量增长以及资产规模增加形成的固定成本上升等因素影响，三项费用较上
年同期上升 2332 万元，占主营业务收入的比重 10.44%，与上年同期基本持平。
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财务状况
资产负债状况
2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
项 目 增减变动（%）
（万元） （万元）
流动资产 33,277 32,692 1.79
固定及其他资产 176,715 169,936 3.99
资产合计 209,992 202,628 3.63
流动负债 66,967 61,728 8.49
非流动负债 54,659 54,659 -
归属于上市公司股东的股东权
88,367 86,241 2.46
益
负债及权益合计 209,992 202,628 3.63
截至 2013 年 6 月 30 日，本公司按照《企业会计准则》编制的资产总额 209,992 万元，较
上年末增加 3.63%，负债总额 121,626 万元,较上年末增加 8.49%，资产负债率 57.92%,较上年
末上升 0.48 个百分点；流动资产总额为 33,277 万元，流动负债总额为 66,967 万元，流动比率
为 0.50，上年末为 0.53。归属于上市公司股东的股东权益 88367 万元，每股净资产 3.65 元。
银行贷款情况
截至 2013 年 6 月 30 日，本公司银行贷款余额及期限如下（单位：万元）：
贷款期限 2013年6月30日 2012年12月31日
1年内到期 37,600.00 24,600.00
1-2年到期 50,000.00 50,000.00
3年以上到期 3,100.00 12,800.00
合 计 90,700.00 87,400.00
截至 2013 年 6 月 30 日,公司累计银行借款余额 90,700 万元，较上年末增加了 3,300 万元，
主要是调整银行贷款结构，相应增加了利率相对较低的短期贷款，公司将进一步加强银行贷款
的管理，控制财务风险。
现金流量分析
2013 年上半年（万 2012 年上半年
项 目 同比增减(%)
元） （万元）
经营性活动的现金净流量 5,216 18,725 -72.14
投资性活动的现金净流量 -5,052 -12,867 -60.74
筹资性活动的现金净流量 414 -7,608 -105.44
汇率变动对现金及现金等价物
的影响
现金及等价物增加额 578 -1,751 -133.01
年初现金及等价物余额 5,618 7,513 -25.22
年末现金及等价物余额 6,196 5,762 7.54
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报告期内，经营性现金流量净额为5,216万元，较上年同期减少13,509万元，主要受销售
价格较上年同期大幅下降影响。
公司投资活动产生的现金流量净流出为5,052万元，主要用于海昌专用码头项目建设支出。
公司筹资活动产生的现金流量净流入为414万元，主要是增加流动资金借款。
2013年下半年展望
下半年，政府将继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，稳中有为将成为下半年宏观
调控政策的主基调。随着新型城镇化建设的积极稳妥推进，以及国家加强以市政地下管网建设
和地铁、轻轨等大容量公共交通系统建设为主的城市基础设施建设，必将提高行业的有效需求。
从行业看，随着国家加大环保治理力度，企业环保治理支出的加大，以及落后水泥产能淘汰步
伐的加快，行业供求关系将进一步得到改善。
区域内随着城市基础设施建设力度的加大，以及围绕合肥现代化滨湖大城市建设的加快，
水泥市场需求应有一定的增长，但供大于求的总体状况没有根本改变，企业间竞争会依然激烈。
下半年，公司将加强市场研判，做好销售策略调整的及时性，努力扩大市场份额；持续抓
好原燃材料采购成本的控制，充分发挥海昌码头投用的优势，降低物流运输成本；强化生产组
织控制，严抓指标管控，严格成本费用控制；深化内控体系建设，加强现金流量管理，提高财
务风险管控能力，持续提升企业的竞争力，进一步增强区域市场的影响力。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
变动比例
科目 本期数 上年同期数
（%）
营业收入 505,372,406.60 497,335,445.09 1.62
营业成本 407,860,657.07 393,983,840.83 3.52
销售费用 14,080,285.96 12,294,837.81 14.52
管理费用 34,839,530.82 25,115,655.74 38.72
财务费用 23,436,421.76 11,632,692.12 101.47
经营活动产生的现金流量净额 52,158,229.53 187,248,847.94 -72.14
投资活动产生的现金流量净额 -50,522,712.93 -128,671,946.85 -60.74
筹资活动产生的现金流量净额 4,139,786.08 -76,084,853.34 105.44
销售费用变动原因说明：主要原因系本公司本期袋装水泥销售量比上年同期增加，相应增
加包装袋和装卸费影响
管理费用变动原因说明：主要原因系工资性费用、环保费、土地税、折旧及无形资产摊销
增加影响
财务费用变动原因说明：主要原因系公司海昌二期一线贷款利息由资本化转为费用化影响
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因系产品销售价格较上年同期大幅下降影
响
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因系公司海昌水泥工程项目建设已近
尾声，投资减少影响
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因系公司海昌二期一线投产，流动资
金贷款增加影响
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(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业成
营业收入
毛利率 本比上 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本 比上年增
（％） 年增减 年增减（%）
减(%)
(%)
减少 2.55 个
建材行业 500,909,935.92 404,398,621.04 19.27 6.67 10.16
百分点
增加 19.38 个
其它 4,468,470.68 3,462,036.03 22.51 -83.90 -87.13
百分点
主营业务分产品情况
营业成
营业收入
毛利率 本比上 毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本 比上年增
（％） 年增减 年增减（%）
减(%)
(%)
减少 2.74 个
水泥 249,206,087.07 194,299,969.76 22.03 17.19 21.45
百分点
减少 2.86 个
熟料 251,697,848.85 210,098,651.28 16.53 -2.03 1.44
百分点
(三) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
(1) 持有金融企业股权情况
期初 报告期
期末持 报告期
所持对 最初投资金 持股 期末账面价 所有者 会计核 股份
股比例 损益
象名称 额（元） 比例 值（元） 权益变 算科目 来源
（%） （元）
（%） 动（元）
安徽国
元信托 长期股
2,250,000.00 0.1875 0.1875 2,250,000.00 225,000
有限责 权投资
任公司
安徽国
元投资 长期股
750,000.00 0.0975 0.0975 750,000.00 58,500
有限责 权投资
任公司
合计 3,000,000.00 / / 3,000,000.00 283,500 / /
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
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3、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、 非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
本报告期投入 累计实际投入 项目收益
项目名称 项目金额 项目进度
金额 金额 情况
熟料生产线完
海昌水泥项目（二
工，码头工程
68,106 4,315 51,641
期一线工程）
正在建设。
合计 68,106 / 4,315 51,641 /
海昌水泥项目（二期一线工程累计投资 51641 万元，熟料生产线已完工，转固定资产 40164 万
元。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2013 年 5 月 28 日，本公司 2012 年度股东大会审议通过了 2012 年度利润分配方案。本次
分配以截至 2012 年末总股本 242000000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.3 元
(含税)，共计派发现金 726 万元（含税）。截至 2013 年 7 月 30 日，上述股息已派发至股权登记
日登记在册的全体股东。
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
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第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
√ 不适用
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
√ 不适用
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、 承诺事项履行情况
√不适用
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
九、公司治理情况
报告期内，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在重大差异。具
体情况如下：
(一)公司治理基本状况
（1）公司按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》、《公司股东大会议事规则》的要
求，规范股东大会的召集、召开和议事程序，建立了确保全体股东都能充分行使合法权利的公
司治理结构，保证公司股东享有平等的权利，保证公司关联交易的公平合理。
（2）公司控股股东行为规范,能依法行使其权利,并承担相应义务,没有出现超越公司股东大会
权限，直接或间接干预公司经营决策和经营活动的行为，控股股东与公司不存在同业竞争。公
司拥有独立的业务和经营自主权,董事会、监事会和内部机构独立运作，与控股股东在业务、人
员、资产、机构、财务方面严格做到"五分开"，不存在控股股东违规占用上市公司资金和资产
的情况。关联交易的程序与披露规范，股东大会审议有关关联交易事项时,关联股东能够回避表
决,公司关联交易公平合理,不存在损害中小股东利益的情形。
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（3）公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定的选举程序选举董事，公司董事会由 5 名
董事组成，其中 2 名为独立董事，人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司独立董事的人
数占到董事会总人数的 1/3。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》，从
公司和全体股东的利益出发，忠实履行职责。报告期内，董事会各专门委员会积极履行职责，
能够根据各专业委员会工作细则的规定，在召开董事会前对各自职责范围内的事项都进行认真
审阅和讨论，形成一致意见后再报董事会会议审议，其作用得以有效发挥。
（4）公司监事会由 3 名监事组成，其中职工监事 1 名。监事会能够按照《公司章程》和《监
事会议事规则》的有关规定开展工作。公司监事能够勤勉尽责，本着对股东负责的态度，行使
监督检查职能，对公司财务状况和经营成果、收购、出售资产情况、关联交易以及公司董事的
选举、高级管理人员的聘任履行程序、职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法
权益。公司独立董事认真履行法律赋予的职责，充分发挥监督职能，切实维护了公司和股东的
合法权益。
（5）公司董事会指定董事会秘书负责信息披露工作，依法履行信息披露义务、接待来访、回
答咨询等，指定《上海证券报》和上海证券交易所网站为公司指定信息披露的报纸和网站。公
司能够严格按照有关法律法规、《公司章程》及《公司信息披露事务管理制度》的规定,建立健
全内幕信息知情人登记管理制度，提高公司信息披露质量,认真开展投资者关系管理活动,确保所
有股东和其他利益相关者能够平等获得公司信息。
（二）公司治理相关制度执行情况
2013 年上半年，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易
所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》及配套指引和中国证监会、上海证券交易所相关
法律法规及通知的要求，认真执行公司治理相关制度，不断完善公司法人治理结构，优化公司
治理环境。报告期内公司治理和规范运作水平基本达到《公司法》和中国证监会相关规定的要
求。
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第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东情况
（一）股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 24,909
前十名股东持股情况
持有有
报告
持股比 限售条 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股总数 期内
例(%) 件股份 量
增减
数量
PROSPERITY
MINERALS
境外法人 33.06 80,000,000 质押 80,000,000
INVESTMENT
LIMITED
安徽海螺水泥股
国有法人 16.28 39,385,700 无
份有限公司
交通银行－富国
天益价值证券投 未知 2.48 6,006,945 未知
资基金
周欢 未知 2.28 5,514,810 未知
中国农业银行－
中邮核心成长股
未知 1.97 4,757,800 未知
票型证券投资基
金
兰小玉 未知 1.87 4,517,500 未知
邓圣洁 未知 1.55 3,745,800 未知
王宝华 未知 1.54 3,719,100 未知
何贵林 未知 1.32 3,200,412 未知
闵鹏 未知 1.22 2,961,540 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售
股东名称 条件股份的 股份种类及数量
数量
PROSPERITY MINERALS
80,000,000 人民币普通股 80,000,000
INVESTMENT LIMITED
15
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
安徽海螺水泥股份有限公司 39,385,700 人民币普通股 39,385,700
交通银行－富国天益价值证券投资基
6,006,945 人民币普通股 6,006,945
金
周欢 5,514,810 人民币普通股 5,514,810
中国农业银行－中邮核心成长股票型
4,757,800 人民币普通股 4,757,800
证券投资基金
兰小玉 4,517,500 人民币普通股 4,517,500
邓圣洁 3,745,800 人民币普通股 3,745,800
王宝华 3,719,100 人民币普通股 3,719,100
何贵林 3,200,412 人民币普通股 3,200,412
闵鹏 2,961,540 人民币普通股 2,961,540
公司未知上述股东报告期内其相互之间是否存在关联关
上述股东关联关系或一致行动的说明
系或一致行动关系。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
16
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
17
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节 财务报告（未经审计）
一、 财务报表
合并资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:安徽巢东水泥股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 61,950,356.18 56,175,053.50
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 117,335,938.04 83,321,488.90
应收账款 4,631,406.35 4,786,502.34
预付款项 39,029,322.81 82,820,030.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 10,372,165.59 9,437,034.75
买入返售金融资产
存货 99,452,513.71 90,382,335.89
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 332,771,702.68 326,922,445.94
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,000,000.00 3,000,000.00
投资性房地产 1,940,241.86 1,969,491.74
固定资产 1,515,432,927.98 1,560,207,487.45
在建工程 114,774,583.34 71,619,252.67
工程物资
18
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 122,323,035.26 50,624,790.08
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 9,682,392.95 11,934,892.95
其他非流动资产
非流动资产合计 1,767,153,181.39 1,699,355,914.89
资产总计 2,099,924,884.07 2,026,278,360.83
流动负债：
短期借款 376,000,000.00 246,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 156,991,376.29 113,651,958.15
预收款项 35,123,865.33 31,677,995.10
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,000,078.43 12,744,081.17
应交税费 21,021,690.76 36,745,905.53
应付利息 1,406,299.99 1,730,544.43
应付股利 7,260,000.00
其他应付款 65,899,490.81 77,001,051.29
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
97,000,000.00
负债
其他流动负债 1,966,733.03 729,291.44
流动负债合计 669,669,534.64 617,280,827.11
非流动负债：
长期借款 531,000,000.00 531,000,000.00
应付债券
19
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 15,589,585.14 15,589,585.14
非流动负债合计 546,589,585.14 546,589,585.14
负债合计 1,216,259,119.78 1,163,870,412.25
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 242,000,000.00 242,000,000.00
资本公积 353,822,140.98 353,822,140.98
减：库存股
专项储备 2,355,561.29 2,355,561.29
盈余公积 49,639,966.87 49,639,966.87
一般风险准备
未分配利润 235,848,095.15 214,590,279.44
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
883,665,764.29 862,407,948.58
权益合计
少数股东权益
所有者权益合计 883,665,764.29 862,407,948.58
负债和所有者权益
2,099,924,884.07 2,026,278,360.83
总计
法定代表人：黄炳均 主管会计工作负责人：王彪、赵军 会计机构负责人：倪宏才
母公司资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:安徽巢东水泥股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 61,926,705.85 56,151,350.83
交易性金融资产
应收票据 117,335,938.04 83,321,488.90
应收账款 4,631,406.35 4,786,502.34
预付款项 39,029,322.81 82,820,030.56
应收利息
应收股利
其他应收款 36,624,295.44 35,904,056.78
20
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
存货 99,452,513.71 90,382,335.89
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 359,000,182.20 353,365,765.30
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,000,000.00 3,000,000.00
投资性房地产 1,940,241.86 1,969,491.74
固定资产 1,496,894,233.63 1,541,295,850.01
在建工程 114,774,583.34 71,619,252.67
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 114,823,315.59 42,736,099.35
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 23,833,358.67 26,085,858.67
其他非流动资产
非流动资产合计 1,755,265,733.09 1,686,706,552.44
资产总计 2,114,265,915.29 2,040,072,317.74
流动负债：
短期借款 376,000,000.00 246,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 156,493,704.36 113,104,286.22
预收款项 35,123,865.33 31,677,995.10
应付职工薪酬 4,000,078.43 12,744,081.17
应交税费 19,341,965.31 35,314,212.86
应付利息 1,406,299.99 1,730,544.43
应付股利 7,260,000.00
其他应付款 65,715,090.81 76,931,051.29
一年内到期的非流动
97,000,000.00
负债
21
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
其他流动负债 1,966,733.03 729,291.44
流动负债合计 667,307,737.26 615,231,462.51
非流动负债：
长期借款 531,000,000.00 531,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 15,589,585.14 15,589,585.14
非流动负债合计 546,589,585.14 546,589,585.14
负债合计 1,213,897,322.40 1,161,821,047.65
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 242,000,000.00 242,000,000.00
资本公积 350,322,140.98 350,322,140.98
减：库存股
专项储备 2,355,561.29 2,355,561.29
盈余公积 49,639,966.87 49,639,966.87
一般风险准备
未分配利润 256,050,923.75 233,933,600.95
所有者权益（或股东权益）
900,368,592.89 878,251,270.09
合计
负债和所有者权益
2,114,265,915.29 2,040,072,317.74
（或股东权益）总计
法定代表人：黄炳均 主管会计工作负责人：王彪、赵军 会计机构负责人：倪宏才
合并利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 505,372,406.60 497,335,445.09
其中：营业收入 505,372,406.60 497,335,445.09
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 482,658,042.77 445,418,307.76
其中：营业成本 407,860,657.07 393,983,840.83
利息支出
22
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,451,147.16 2,406,281.26
销售费用 14,080,285.96 12,294,837.81
管理费用 34,839,530.82 25,115,655.74
财务费用 23,436,421.76 11,632,692.12
资产减值损失 -10,000.00 -15,000.00
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
283,500.00 58,500.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,997,863.83 51,975,637.33
加：营业外收入 23,876,296.04 2,631,140.41
减：营业外支出 335,583.45 22,614.08
其中：非流动资产处置损失 13,893.80 21,574.08
四、利润总额（亏损总额以“－”号
46,538,576.42 54,584,163.66
填列）
减：所得税费用 18,020,760.71 17,631,435.96
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 28,517,815.71 36,952,727.70
归属于母公司所有者的净利润 28,517,815.71 36,952,727.70
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.12 0.15
（二）稀释每股收益 0.12 0.15
七、其他综合收益
八、综合收益总额 28,517,815.71 36,952,727.70
归属于母公司所有者的综合收益
28,517,815.71 36,952,727.70
总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：黄炳均 主管会计工作负责人：王彪、赵军 会计机构负责人：倪宏才
23
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 504,952,406.60 497,335,445.09
减：营业成本 407,839,657.07 393,983,840.83
营业税金及附加 2,448,627.16 2,406,281.26
销售费用 14,080,285.96 12,294,837.81
管理费用 33,583,596.07 23,987,523.22
财务费用 23,436,369.42 11,632,415.27
资产减值损失 -10,000.00 -15,000.00
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
283,500.00 58,500.00
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 23,857,370.92 53,104,046.70
加：营业外收入 23,876,296.04 2,631,140.41
减：营业外支出 335,583.45 22,614.08
其中：非流动资产处置损失 13,893.80 21,574.08
三、利润总额（亏损总额以“－”号
47,398,083.51 55,712,573.03
填列）
减：所得税费用 18,020,760.71 17,631,435.96
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 29,377,322.80 38,081,137.07
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 29,377,322.80 38,081,137.07
法定代表人：黄炳均 主管会计工作负责人：王彪、赵军 会计机构负责人：倪宏才
合并现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
557,572,605.90 663,318,926.74
收到的现金
客户存款和同业存放
24
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 5,057,500.00
收到其他与经营活动
19,010,446.12 5,783,526.66
有关的现金
经营活动现金流入
581,640,552.02 669,102,453.40
小计
购买商品、接受劳务
402,119,360.44 337,808,891.93
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
33,780,173.17 36,196,969.38
工支付的现金
支付的各项税费 75,874,615.72 102,216,560.39
支付其他与经营活动 17,708,173.16 5,631,183.76
25
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
有关的现金
经营活动现金流出
529,482,322.49 481,853,605.46
小计
经营活动产生的
52,158,229.53 187,248,847.94
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
283,500.00 58,500.00
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
137,433.23 517,961.29
有关的现金
投资活动现金流入
420,933.23 576,461.29
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 50,943,646.16 129,248,408.14
的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
50,943,646.16 129,248,408.14
小计
投资活动产生的
-50,522,712.93 -128,671,946.85
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 130,000,000.00
发行债券收到的现金
26
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
130,000,000.00
小计
偿还债务支付的现金 97,000,000.00 45,000,000.00
分配股利、利润或偿
28,860,213.92 31,084,853.34
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
125,860,213.92 76,084,853.34
小计
筹资活动产生的
4,139,786.08 -76,084,853.34
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
5,775,302.68 -17,507,952.25
增加额
加：期初现金及现金
56,175,053.50 75,126,400.69
等价物余额
六、期末现金及现金等价
61,950,356.18 57,618,448.44
物余额
法定代表人：黄炳均 主管会计工作负责人：王彪、赵军 会计机构负责人：倪宏才
母公司现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
557,572,605.90 663,318,926.74
收到的现金
收到的税费返还 5,057,500.00
收到其他与经营活动
19,010,446.12 5,771,061.66
有关的现金
经营活动现金流入
581,640,552.02 669,089,988.40
小计
购买商品、接受劳务
402,119,360.44 337,808,891.93
支付的现金
27
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
支付给职工以及为职
33,780,173.17 36,196,969.38
工支付的现金
支付的各项税费 75,874,615.72 102,167,566.82
支付其他与经营活动
17,708,074.16 5,780,870.76
有关的现金
经营活动现金流出
529,482,223.49 481,954,298.89
小计
经营活动产生的
52,158,328.53 187,135,689.51
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
283,500.00 58,500.00
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
137,386.57 517,925.14
有关的现金
投资活动现金流入
420,886.57 576,425.14
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 50,943,646.16 129,248,408.14
的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
50,943,646.16 129,248,408.14
小计
投资活动产生的
-50,522,759.59 -128,671,983.00
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 130,000,000.00
28
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
130,000,000.00
小计
偿还债务支付的现金 97,000,000.00 45,000,000.00
分配股利、利润或偿
28,860,213.92 31,084,853.34
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
125,860,213.92 76,084,853.34
小计
筹资活动产生的
4,139,786.08 -76,084,853.34
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
5,775,355.02 -17,621,146.83
增加额
加：期初现金及现金
56,151,350.83 75,115,869.72
等价物余额
六、期末现金及现金等价
61,926,705.85 57,494,722.89
物余额
法定代表人：黄炳均 主管会计工作负责人：王彪、赵军 会计机构负责人：倪宏才
合并所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
少
一
减 数
般
项目 实收资本 ： 股 所有者权
专项储 风 未分配利 其
（或股 资本公积 库 盈余公积 东 益合计
备 险 润 他
本） 存 权
准
股 益
备
一 、
上 年 242,000,0 353,822,1 2,355,5 49,639,96 214,590,2 862,407,9
年 末 00.00 40.98 61.29 6.87 79.44 48.58
余额
加 ：
会 计
29
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
政 策
变更
前 期
差 错
更正
其他
二 、
本 年 242,000,0 353,822,1 2,355,5 49,639,96 214,590,2 862,407,9
年 初 00.00 40.98 61.29 6.87 79.44 48.58
余额
三 、
本 期
增 减
变 动
金 额
21,257,81 21,257,81
（ 减
5.71 5.71
少 以
“ －
” 号
填
列）
（ 一
28,517,81 28,517,81
） 净
5.71 5.71
利润
（ 二
） 其
他 综
合 收
益
上 述
（ 一
） 和 28,517,81 28,517,81
（ 二 5.71 5.71
） 小
计
（ 三
） 所
有 者
投 入
和 减
少 资
本
1．所
有 者
投 入
30
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
资本
2．股
份 支
付 计
入 所
有 者
权 益
的 金
额
3．其
他
（ 四
） 利 -7,260,00 -7,260,00
润 分 0.00 0.00
配
1．提
取 盈
余 公
积
2．提
取 一
般 风
险 准
备
3．对
所 有
者
（ 或 -7,260,00 -7,260,00
股 0.00 0.00
东 ）
的 分
配
4．其
他
（ 五
） 所
有 者
权 益
内 部
结转
1．资
本 公
积 转
增 资
本
（ 或
31
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
股
本）
2．盈
余 公
积 转
增 资
本
（ 或
股
本）
3．盈
余 公
积 弥
补 亏
损
4．其
他
（ 六
） 专
项 储
备
1．本
期 提
取
2．本
期 使
用
（ 七
） 其
他
四 、
本 期 242,000,0 353,822,1 2,355,5 49,639,96 235,848,0 883,665,7
期 末 00.00 40.98 61.29 6.87 95.15 64.29
余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
少
一
减 数
般
项目 实收资本 ： 股 所有者权
专项储 风 未分配利 其
（或股 资本公积 库 盈余公积 东 益合计
备 险 润 他
本） 存 权
准
股 益
备
一 、 242,000,0 353,822,1 2,355,5 42,621,94 176,612,5 817,412,2
上 年 00.00 40.98 61.29 2.63 89.51 34.41
32
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
年 末
余额
加 ：
会 计
政 策
变更
前 期
差 错
更正
其他
二 、
本 年 242,000,0 353,822,1 2,355,5 42,621,94 176,612,5 817,412,2
年 初 00.00 40.98 61.29 2.63 89.51 34.41
余额
三 、
本 期
增 减
变 动
金 额
12,752,72 12,752,72
（ 减
7.70 7.70
少 以
“ －
” 号
填
列）
（ 一
36,952,72 36,952,72
） 净
7.70 7.70
利润
（ 二
） 其
他 综
合 收
益
上 述
（ 一
） 和 36,952,72 36,952,72
（ 二 7.70 7.70
） 小
计
（ 三
） 所
有 者
投 入
和 减
少 资
33
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
本
1．所
有 者
投 入
资本
2．股
份 支
付 计
入 所
有 者
权 益
的 金
额
3．其
他
（ 四
） 利 -24,200,0 -24,200,0
润 分 00.00 00.00
配
1．提
取 盈
余 公
积
2．提
取 一
般 风
险 准
备
3．对
所 有
者
（ 或 -24,200,0 -24,200,0
股 00.00 00.00
东 ）
的 分
配
4．其
他
（ 五
） 所
有 者
权 益
内 部
结转
1．资
本 公
34
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
积 转
增 资
本
（ 或
股
本）
2．盈
余 公
积 转
增 资
本
（ 或
股
本）
3．盈
余 公
积 弥
补 亏
损
4．其
他
（ 六
） 专
项 储
备
1．本
期 提
取
2．本
期 使
用
（ 七
） 其
他
四 、
本 期 242,000,0 353,822,1 2,355,5 42,621,94 189,365,3 830,164,9
期 末 00.00 40.98 61.29 2.63 17.21 62.11
余额
法定代表人：黄炳均 主管会计工作负责人：王彪、赵军 会计机构负责人：倪宏才
母公司所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本 减： 专项储 一 未分配利 所有者权
资本公积 盈余公积
（或股 库 备 般 润 益合计
35
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
本） 存 风
股 险
准
备
一、上
242,000,0 350,322,14 2,355,5 49,639,96 233,933,60 878,251,2
年年末
00.00 0.98 61.29 6.87 0.95 70.09
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
其他
二、本
242,000,0 350,322,14 2,355,5 49,639,96 233,933,60 878,251,2
年年初
00.00 0.98 61.29 6.87 0.95 70.09
余额
三、本
期增减
变动金
额（减 22,117,322. 22,117,32
少 以 80 2.80
“－”
号 填
列）
（一） 29,377,322. 29,377,32
净利润 80 2.80
（二）
其他综
合收益
上 述
（一） 29,377,322. 29,377,32
和（二） 80 2.80
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
36
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
的金额
3．其他
（四）
-7,260,000. -7,260,00
利润分
00 0.00
配
1．提取
盈余公
积
2. 提 取
一般风
险准备
3．对所
有 者
-7,260,000. -7,260,00
（或股
00 0.00
东）的
分配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（六）
专项储
备
1．本期
提取
2．本期
使用
（七）
其他
四、本 242,000,0 350,322,14 2,355,5 49,639,96 256,050,92 900,368,5
期期末 00.00 0.98 61.29 6.87 3.75 92.89
37
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
一
减： 般
实收资本
项目 库 专项储 风 未分配利 所有者权
（或股 资本公积 盈余公积
存 备 险 润 益合计
本）
股 准
备
一、上
242,000,0 350,322,14 2,355,5 42,621,94 194,971,38 832,271,0
年年末
00.00 0.98 61.29 2.63 2.80 27.70
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
其他
二、本
242,000,0 350,322,14 2,355,5 42,621,94 194,971,38 832,271,0
年年初
00.00 0.98 61.29 2.63 2.80 27.70
余额
三、本
期增减
变动金
额（减 13,881,137. 13,881,13
少 以 07 7.07
“－”
号 填
列）
（一） 38,081,137. 38,081,13
净利润 07 7.07
（二）
其他综
合收益
上 述
（一） 38,081,137. 38,081,13
和（二） 07 7.07
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
38
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）
-24,200,000 -24,200,0
利润分
.00 00.00
配
1．提取
盈余公
积
2. 提 取
一般风
险准备
3．对所
有 者
-24,200,000 -24,200,0
（或股
.00 00.00
东）的
分配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（六）
专项储
备
1．本期
39
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
提取
2．本期
使用
（七）
其他
四、本
242,000,0 350,322,14 2,355,5 42,621,94 208,852,51 846,152,1
期期末
00.00 0.98 61.29 2.63 9.87 64.77
余额
法定代表人：黄炳均 主管会计工作负责人：王彪、赵军 会计机构负责人：倪宏才
二、 公司基本情况
安徽巢东水泥股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）成立于 1999 年 4 月，是经安徽
省人民政府皖政秘[1998]273 号文批准，由安徽省巢湖水泥厂、东关水泥厂作为主发起人联合其
他三个法人股东共同发起设立的股份有限公司，注册资本为 12,000 万元。公司的经营地址安徽
省巢湖市居巢区银屏镇海昌大道。法定代表人黄炳均。
1999 年 11 月，经安徽省人民政府皖政秘[1999]228 号文批准，安徽省巢湖水泥厂、东关水
泥厂采取新设合并方式组建了安徽巢东水泥集团有限责任公司（以下简称"巢东集团"），安徽省
巢湖水泥厂、东关水泥厂法人资格注销，其分别持有的本公司国有法人股由巢东集团持有。
2000 年 11 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]150 号文核准，本公司向社会
公众发行人民币普通股 8,000 万股，注册资本增至 20,000 万元。
根据昌兴矿业投资有限公司（注册地为英属维尔京群岛）、安徽海螺水泥股份有限公司与巢
东集团 2006 年 6 月签定的股权转让协议，并经国务院国有资产监督管理委员会国资产权
[2006]1457 号批复和中华人民共和国商务部商资批[2006]2408 号批复批准，巢东集团将持有本
公司 11,938.57 万国有法人股（占总股本的 59.69%）中的 8,000 万股（占总股本的 40%）转让给
昌兴矿业投资有限公司，3,938.57 万股（占总股本的 19.69%）转让给安徽海螺水泥股份有限公
司。2007 年 4 月，中国证券监督管理委员会下达《关于核准昌兴矿业投资有限公司公告安徽巢
东水泥股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》。2007 年 6 月，中国证券登记
结算有限责任公司上海分公司对上述股权变更事项出具过户登记确认书。本次股权转让完成后，
本公司自 2007 年 4 月变更为外商投资股份有限公司，并取得注册号为企股皖总字第 002290 号
企业法人营业执照。
2007 年 7 月，根据本公司 2007 年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议
通过的股权分置改革方案，本公司以股改方案实施日流通股总股本 8,000 万股为基数，向全体
流通股股东以资本公积金按每 10 股转增 5.25 股，合计转增 4,200 万股，至此，本公司注册资本
增至 24,200 万元。
本公司的经营范围包括：水泥及相关产品、轻钢结构、新型建材产品的生产与销售；非金
属矿产品的开采、加工与销售；经营本企业自产产品及相关技术的进出口业务；经营本企业生
产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务；经营本企
业的进料加工和"三来一补"业务；建材设计；设备制造、安装及调试；技术服务。
三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》及其应用
40
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量。本公司取
得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发生股份面值总额）的差额，调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
首先对取得的被购买方的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进
行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差
额应当计入当期损益。
（3）商誉的减值测试
公司对企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试，减值测试时结合与其相关
的资产组或者资产组组合进行，比较相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商
誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面
价值的，确认商誉的减值损失。
(六) 合并财务报表的编制方法：
1、
凡本公司能够控制的子公司以及特殊目的主体（以下简称"纳入合并范围的公司"）都纳入
合并范围；纳入合并范围的公司所采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的，已按照母公
司的会计期间、会计政策对其财务报表进行调整；以母公司和纳入合并范围公司调整后的财务
报表为基础，按照权益法调整对纳入合并范围公司的长期股权投资后，由母公司编制；合并报
表范围内母公司与纳入合并范围的公司、纳入合并范围的公司相互之间发生的内部交易、资金
往来在合并时予以抵销。
(七) 现金及现金等价物的确定标准：
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指
从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算：
（1）本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
① 外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确
认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记
41
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
账本位币金额。
③以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的
记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益；如
属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额，计入资本公积。
（2）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业
会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位
币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目
除"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
② 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③ 产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权
益项目下单独作为"外币报表折算差额"项目列示。
④ 现金流量表项目采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调
节项目，在现金流量表中单独列报。
(九) 金融工具：
（1）金融资产划分为以下四类：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍
生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计
入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表
日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，
其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
② 持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期
的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认
金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到
期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到
期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③ 应收款项
应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的
应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④ 可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到
期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相
关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或
已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息
或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动
计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入
投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入
投资收益。
（2）金融负债在初始确认时划分为以下两类：
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① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交
易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
② 其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
（3）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法：
① 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公允价值；
② 金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
（4）金融资产转移
① 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
A. 所转移金融资产的账面价值。
B. 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分
和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
A. 终止确认部分的账面价值。
B. 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
② 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金
融负债。
（4） 金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
A. 发行方或债务人发生严重财务困难；
B. 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C. 债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D. 债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
E. 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F. 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行
总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
G. 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可
能无法收回投资成本；
H. 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I. 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
② 本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值
准备：
A. 交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益；
B. 持有至到期投资：在资产负债表日本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值
的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
C. 可供出售金融资产：在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断
该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较
大幅度下降，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可
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安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失
时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。
(十) 应收款项：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
本公司将 100 万元以上应收账款、其他应收款确定
单项金额重大的判断依据或金额标准
为单项金额重大。
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金
提方法 流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
并据此计提相应的坏账准备。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项会
以账龄作为信用风险特征组合 同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄作为
信用风险特征组合。
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
以账龄作为信用风险特征组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 5% 5%
2－3 年 20% 20%
3 年以上 50% 50%
5 年以上 100% 100%
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已
有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分
单项计提坏账准备的理由
析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独
进行减值测试。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确
坏账准备的计提方法
认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
(十一) 存货：
1、 存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、库存商品、周转材料等。
2、 发出存货的计价方法
加权平均法
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3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准
备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债
表日后事项的影响等因素。
① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或
者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多
于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材
料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完
工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其
生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品
的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③ 存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④ 资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原
已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度
永续盘存制
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法
(2) 包装物
一次摊销法
(十二) 长期股权投资：
1、 投资成本确定
分别下列情况对长期股权投资进行初始计量
① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价
的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的
差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B.合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资
初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益；
C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第 20 号-企业合并》确定
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的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其
初始投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成
本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含
的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或
协议约定不公允的除外；
D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号-非
货币性资产交换》确定；
E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号-债务重组》
确定。
2、 后续计量及损益确认方法
根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益
法核算。
① 采用成本法核算的长期投资，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。取得被投资单位
宣告发放的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放
的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
② 采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，在计算投资损益时按本公
司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，在此基础上再抵销本公司与联营
企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有或应分担计算归属于本公司的部分，确认
投资损益并调整长期股权投资账面价值。如果本公司取得投资时被投资单位有关资产、负债的
公允价值与其账面价值不同的，后续计量计算归属于投资企业应享有的净利润或应承担的净亏
损时，应考虑被投资单位计提的折旧额、推销额以及资产减值准备金额等进行调整。以上调整
均考虑重要性原则，在符合下列条件之一的，本公司按被投资单位的账面净利润为基础，经调
整未实现内部交易损益后，计算确认投资损益。
A. 无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。
B. 投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比,两者之间的差额不具重要性
的。
C. 其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照准则中规定的原则对被投资单位的
净损益进行调整的。
③ 在权益法下长期股权投资的账面价值减记至零的情况下，如果仍有未确认的投资损失，应以
其他长期权益的账面价值为基础继续确认。如果在投资合同或协议中约定将履行其他额外的损
失补偿义务，还按《企业会计准则第 l3 号-或有事项》的规定确认预计将承担的损失金额。
④ 按照权益法核算的长期股权投资，投资企业自被投资单位取得的现金股利或利润，抵减长期
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股权投资的账面价值。自被投资单位取得的现金股利或利润超过已确认损益调整的部分视同投
资成本的收回，冲减长期股权投资的成本。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
① 存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：
A. 任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；
B.涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；
C.各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,
但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当被投资单位处于法
定重组或破产中，或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制情况下经营时，通常投
资方对被投资单位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同控制，合营各方仍按照长
期股权投资准则的规定采用权益法核算。
② 存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：
A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；
B.参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定；
C.与被投资单位之间发生重要交易；
D.向被投资单位派出管理人员；
E.向被投资单位提供关键技术资料。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环
境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股
权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期
股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十三) 固定资产：
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单
位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年
限平均法)提取折旧。
2、 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 40 4.00 2.40
机器设备 10-18 4.00 5.33-9.60
电子设备 8 4.00 12.00
运输设备 8 4.00 12.00
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于
其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，
同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下
列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备： ① 长期闲置不用，在可预见的未来不会
再使用，且已无转让价值的固定资产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③
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虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；； ④ 已遭毁损，以至于不再
具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定
资产。
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产
的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低
租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政
策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使
用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁
资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
5、 其他说明
每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命
预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
(十四) 在建工程：
（1）在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的标准
和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产
的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的
必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一
般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入
固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可
使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并
按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来
的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （3）在建工程减值测试方法、计提方法 本公司于
资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收
回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计
入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转
回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试： ① 长期停建并且预计在未来
3 年内不会重新开工的在建工程； ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且
给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
(十五) 借款费用:
（1） 借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条
件时予以资本化计入相关资产成本： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为
使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢
价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正
常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。 当购建或者生产符合资本化
条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费
用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化
条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款
资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款
利息费用的资本化金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应
予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般
借款的资本化率计算。
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(十六) 无形资产：
（1）无形资产的计价方法：按取得时的实际成本入账。 （2）无形资产使用寿命及摊销 ① 使
用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目
预计使用寿命
依据
土地使用权
50 年
法定使用权限
矿山开采权
5-30 年
法定使用权限
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，
本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ② 无法预见无形资产为企业带
来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司
在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确
定的,于在资产负债表日进行减值测试。当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的
账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应
的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项
或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试： A. 该无形资产已被其他新技术等所替代，使
其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； B. 该无形资产的市价在当期大幅下跌，并
在剩余年限内可能不会回升； C. 其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情
况。 ③ 无形资产的摊销 对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在
使用寿命内系统合理（直线法）摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为
其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值
准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该
无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可
能存在。 对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资
产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在
预计使用年限内系统合理摊销。（3）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 ①
本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶
段的支出在发生时计入当期损益。 ② 在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作
为开发阶段。 ③ 开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产： A.完成该无形资产以
使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；C.
无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； D.有足够的技术、财务资源和
其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； E.归属于该无形
资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十七) 长期待摊费用：
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预
期经济利益实现方式合理摊销。
(十八) 预计负债：
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：（1）该义务是本
公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的
金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，
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并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计
负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前
最佳估计数对该账面价值进行调整。
(十九) 收入：
（1）销售商品收入 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留
与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地
计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确
认商品销售收入实现. （2）提供劳务收入 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计
的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或
已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定。 按
照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公
允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提
供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度
扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳
务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ① 已经发生的劳务成本预计能够得到补
偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 ② 已
经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能
够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： ① 利息收入金额，按照他人
使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ② 使用费收入金额，按照有关合同或协议
约定的收费时间和方法计算确定
(二十) 政府补助：
（1） 范围及分类
公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本
作为政府补助核算。 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2） 政府补助的确认条件
公司对能够满足政府补助所附条件且实际收到时，确认为政府补助。
（3） 政府补助的计量
① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 ② 与资产相关的政府补助，
确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，以名义金额计量
的政府补助，直接计入当期损益。 ③ 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： A. 用于
补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当
期损益； B. 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
(二十一) 递延所得税资产/递延所得税负债：
本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负
债表债务法计提递延所得税。 （1）递延所得税资产的确认 ① 对于可抵扣暂时性差异、能够
结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可
抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。同时具有下
列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： A. 该项交易不
是企业合并； B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 ② 本
公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，
确认相应的递延所得税资产： A. 暂时性差异在可预见的未来可能转回； B. 未来很可能获得
用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 C. 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款
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抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递
延所得税资产。 ③ 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未
来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税
资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （2）递延所
得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确
认所产生的递延所得税负债不予确认： ① 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： A. 商
誉的初始确认； B. 具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合
并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 ② 对于与子公
司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并
且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
(二十二) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无
2、 会计估计变更
无
(二十三) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
无
2、 未来适用法
无
(二十四) 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
本公司其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法按照企业会计准则执行，未提及的会
计业务按照企业会计准则中相关规定处理。
四、 税项：
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售额 17%
城市维护建设税 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%
(二) 其他说明
1. 增值税
本公司销售产品执行 17%的增值税税率。
2.城建税及教育费附加
本公司巢湖厂按应缴纳流转税的 7%交纳城建税，海昌厂、东关厂按应缴纳流转税的 5%交纳城
建税；本公司按应缴纳流转税的 3%交纳教育费附加。
3.所得税
本公司所得税执行 25%税率。
4.其他税项
按国家和地方有关规定计算缴纳。
五、 企业合并及合并财务报表
51
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:元 币种:人民币
从
母
公
司
所
有
者
权
益
冲
减
子
公
司
少
数
少
股
数
东
股
分
东
担
权
的
益
本
中
期
是 少 用
子 子 亏
业 实质上构成 否 数 于
公 公 注 持股 表决 损
务 经营 期末实际出 对子公司净 合 股 冲
司 司 册 注册资本 比例 权比 超
性 范围 资额 投资的其他 并 东 减
全 类 地 (%) 例(%) 过
质 项目余额 报 权 少
称 型 少
表 益 数
数
股
股
东
东
损
在
益
该
的
子
金
公
额
司
期
初
所
有
者
权
益
中
所
享
有
份
额
后
的
52
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
余
额
装饰
材料
安 等生
徽 产经
巢 营；
东 新 技术
新 安 型 开
全
型 徽 材 发；
资
材 省 料 新型
子 40,000,000.00 40,000,000.00 61,155,645.65 100.00 100.00 是
料 巢 生 材料
公
有 湖 产 设
司
限 市 销 计、
责 售 制
任 造、
公 安装
司 及技
术服
务。
安
徽
凹凸
巢
棒石
东
黏土
矿 高
及其
业 安 新
全 共生
高 徽 材
资 矿物
新 省 料
子 30,000,000.00 品的 30,000,000.00 21,700,347.08 100.00 100.00 是
材 明 加
公 加
料 光 工
司 工、
有 市 销
销
限 售
售、
责
利
任
用。
公
司
六、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 393.98 981.44
人民币 393.98 981.44
银行存款： 61,949,962.20 56,174,072.06
人民币 61,949,962.20 56,174,072.06
合计 61,950,356.18 56,175,053.50
(二) 应收票据：
1、 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
53
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
银行承兑汇票 117,335,938.04 83,321,488.90
合计 117,335,938.04 83,321,488.90
2、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到
期的票据情况
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
四 川 北 良 实 业 有 2011 年 10 月 19
2012 年 4 月 19 日 1,000,000.00 3130005123492058
限公司 日
四 川 北 良 实 业 有 2011 年 10 月 19
2012 年 4 月 19 日 1,000,000.00 3130005123492061
限公司 日
四 川 北 良 实 业 有 2011 年 10 月 19
2012 年 4 月 19 日 1,000,000.00 3130005123492064
限公司 日
四 川 北 良 实 业 有 2011 年 10 月 19
2012 年 4 月 19 日 1,000,000.00 3130005123492062
限公司 日
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
合肥市天成混凝
2013 年 5 月 9 日 2013 年 11 月 9 日 5,000,000.00 31300051/27313388
土有限公司
安徽省高强新型 2013 年 10 月 27
2013 年 4 月 27 日 2,000,000.00 30200053/22835716
建材有限公司 日
小天鹅（荆州）电 2013 年 10 月 23
2013 年 4 月 23 日 1,550,000.00 30300051/20628083
器有限公司 日
安徽金日盛矿业 2013 年 10 月 25
2013 年 4 月 25 日 1,200,000.00 30200053/22834983
有限责任公司 日
杭州聚仁物资有
2013 年 5 月 9 日 2013 年 11 月 9 日 1,000,000.00 30300051/20721569
限公司
合计 / / 14,750,000.00 /
(三) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
以账
龄作
为信
用风 24,067,423.58 100.00 19,436,017.23 80.76 24,232,519.57 100.00 19,446,017.23 80.25
险特
征的
组合
组合
24,067,423.58 100.00 19,436,017.23 80.76 24,232,519.57 100.00 19,446,017.23 80.25
小计
54
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
合计 24,067,423.58 / 19,436,017.23 / 24,232,519.57 / 19,446,017.23 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小
4,883,327.53 20.29 251,921.18 5,038,423.52 20.79 251,921.18
计
5 年以上 19,184,096.05 79.71 19,184,096.05 19,194,096.05 79.21 19,194,096.05
合计 24,067,423.58 100.00 19,436,017.23 24,232,519.57 100.00 19,446,017.23
2、 本期转回或收回情况
单位：元 币种：人民币
转回或收回前
转回或收回原 确定原坏账准 转回坏账准备
应收账款内容 累计已计提坏 收回金额
因 备的依据 金额
账准备金额
水泥款 清欠 10,000.00 10,000.00
3、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
合肥龙巢混凝土
客户 5,114,809.01 5 年以上 21.25
有限公司
安徽省振华工贸
客户 3,000,000.00 1 年以内 12.46
股份有限公司
上海申宏实业公
客户 1,348,800.40 5 年以上 5.60
司
涡阳县金鼎商贸
客户 1,000,000.00 1 年以内 4.16
有限公司
淮南市建材公司 客户 876,289.10 5 年以上 3.64
合计 / 11,339,898.51 / 47.11
5、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
（％）
安徽长丰海螺水泥有限
本公司第二股东子公司 297,749.46 1.24
公司
合计 / 297,749.46 1.24
(四) 其他应收款：
55
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
以账龄作
为信用风
10,603,830.09 86.06 1,441,649.88 13.6 10,603,830.09 93.13 1,441,649.88 13.60
险特征的
组合
组合小计 10,603,830.09 86.06 1,441,649.88 13.6 10,603,830.09 93.13 1,441,649.88 13.60
单项金额
虽不重大
但单项计
1,717,138.98 13.94 507,153.60 29.53 782,008.14 6.87 507,153.60 64.85
提坏账准
备的其他
应收账款
合计 12,320,969.07 / 1,948,803.48 / 11,385,838.23 / 1,948,803.48 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小
8,361,190.80 78.85 418,059.54 8,361,190.80 78.85 418,059.54
计
1至2年 610,900 5.76 30,545.00 610,900.00 5.76 30,545.00
2至3年 538,896.69 5.08 107,779.34 538,896.69 5.08 107,779.34
3 年以上 415,153.22 3.92 207,576.62 415,153.22 3.92 207,576.62
5 年以上 677,689.38 6.39 677,689.38 677,689.38 6.39 677,689.38
合计 10,603,830.09 100.00 1,441,649.88 10,603,830.09 100.00 1,441,649.88
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
公司于 2013 年 7
月，待抵扣增值税
进项税已通过巢
待抵扣增值税进 湖市、含山县国家
项税及一年内清 947,286.91 税务局认定并已
帐的备用金借款 抵扣进项税，备用
金借款年内可收
回，故未计提坏账
准备。
巢湖厂家属区电 769,852.07 507,153.60 65.88 本 公 司 根 据 巢 湖
56
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
费 厂家属区电费历
年收取情况分析，
估计约有 65.88%
的款项难以收回。
合计 1,717,138.98 507,153.60 / /
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
成都市武侯区人
法院 4,000,000.00 1 年以内 32.46
民法院
刁杰 员工 3,777,921.37 1 年以内 30.66
巢湖市安和环保
1 年以内 50 万元；
服务有限责任公 客户 1,020,000.00 8.28
2-3 年 52 万元
司
巢湖厂家属区电
巢湖厂家属区 769,852.07 1-2 年 6.25
费
胡爱民 员工 458,921.00 1 年以内 3.72
合计 / 10,026,694.44 / 81.37
(五) 预付款项：
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 37,747,875.74 96.72 81,537,230.96 98.45
1至2年 353,040.34 0.90 353,040.34 0.43
2至3年 495,174.16 1.27 495,174.16 0.60
3 年以上 433,232.57 1.11 434,585.10 0.52
合计 39,029,322.81 100.00 82,820,030.56 100.00
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
重庆高瑞国际贸
供应商 19,040,000.00 1 年以内 跨月结算影响
易有限公司
安徽省电力公司
供应商 3,026,564.81 1 年以内 跨月结算影响
巢湖供电公司
安徽徽商金属股
份有限公司(钢材 供应商 2,415,741.29 1 年以内 货未到
款)
中国中材国际工 工程承包方 2,129,223.37 1 年以内 工程进度款
57
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程股份有限公司
邯郸工程建设分
公司
中国十七冶集团
工程承包方 1,890,060.24 1 年以内 工程进度款
有限公司
合计 / 28,501,589.71 / /
3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、 预付款项的说明：
（1）预付款项期末余额中账龄超过一年的款项为 1281447.07 元，主要是预付的工程尾款未结
算所致。
（2）预付款项期末较年初 8282 万元，减少 4379 万元，降低 52.87%，主要原因系预付巢湖市
国土资源局土地款，已完成结算，并取得土地证，转入无形资产影响。
(六) 存货：
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
项 期末数 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原
材 39,637,455.81 8,724,159.13 30,913,296.68 38,788,374.52 8,724,159.13 30,064,215.39
料
在
产 49,766,195.78 49,766,195.78 40,477,601.61 40,477,601.61
品
库
存
20,351,356.85 1,618,743.93 18,732,612.92 21,456,755.91 1,618,743.93 19,838,011.98
商
品
周
转
85,855.28 45,446.95 40,408.33 47,953.86 45,446.95 2,506.91
材
料
合
109,840,863.72 10,388,350.01 99,452,513.71 100,770,685.90 10,388,350.01 90,382,335.89
计
2、 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 8,724,159.13 8,724,159.13
库存商品 1,618,743.93 1,618,743.93
周转材料 45,446.95 45,446.95
合计 10,388,350.01 10,388,350.01
58
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
(七) 长期股权投资:
1、 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投资
在被投资
被投资 单位表决
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 单位持股
单位 权比例
比例（％）
（％）
安徽国
元信托
2,250,000.00 2,250,000.00 2,250,000.00 0.1875 0.1875
有限责
任公司
安徽国
元投资
750,000.00 750,000.00 750,000.00 0.0975 0.0975
有限责
任公司
(八) 投资性房地产:
1、 按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、账面原值合计 2,437,489.82 2,437,489.82
1.房屋、建筑物 2,437,489.82 2,437,489.82
2.土地使用权
二、累计折旧和累
467,998.08 29,249.88 497,247.96
计摊销合计
1.房屋、建筑物 467,998.08 29,249.88 497,247.96
2.土地使用权
三、投资性房地产
1,969,491.74 -29,249.88 1,940,241.86
账面净值合计
1.房屋、建筑物 1,969,491.74 -29,249.88 1,940,241.86
2.土地使用权
四、投资性房地产
减值准备累计金
额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产
1,969,491.74 -29,249.88 1,940,241.86
账面价值合计
1.房屋、建筑物 1,969,491.74 -29,249.88 1,940,241.86
2.土地使用权
本期折旧和摊销额：29,249.88 元。
(九) 固定资产:
59
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
2,167,074,037.40 684,464.07 50,817,371.66 2,116,941,129.81
计：
其中：房屋及建筑
770,110,937.28 26,337,471.30 743,773,465.98
物
机器设备 1,315,488,999.65 524,273.48 21,047,638.46 1,294,965,634.67
运输工具 66,144,517.27 58,119.66 1,213,283.19 64,989,353.74
其他 15,329,583.20 102,070.93 2,218,978.71 13,212,675.42
本期新
本期计提
增
二、累计折旧合
523,017,790.20 43,592,810.57 43,468,130.90 523,142,469.87
计：
其中：房屋及建筑
142,041,229.40 7,651,139.41 22,053,691.41 127,638,677.40
物
机器设备 333,240,122.23 33,122,435.41 18,087,814.52 348,274,743.12
运输工具 33,743,914.87 2,753,621.13 1,110,271.86 35,387,264.14
其他 13,992,523.70 65,614.62 2,216,353.11 11,841,785.21
三、固定资产账面
1,644,056,247.20 / / 1,593,798,659.94
净值合计
其中：房屋及建筑
628,069,707.88 / / 616,134,788.58
物
机器设备 982,248,877.42 / / 946,690,891.55
运输工具 32,400,602.40 / / 29,602,089.60
其他 1,337,059.50 / / 1,370,890.21
四、减值准备合计 83,848,759.75 / / 78,365,731.96
其中：房屋及建筑
66,378,956.09 / / 63,529,574.36
物
机器设备 16,778,711.66 / / 14,146,775.80
运输工具 600,597.77 / / 600,597.77
其他 90,494.23 / / 88,784.03
五、固定资产账面
1,560,207,487.45 / / 1,515,432,927.98
价值合计
其中：房屋及建筑
561,690,751.79 / / 552,605,214.22
物
机器设备 965,470,165.76 / / 932,544,115.75
运输工具 31,800,004.63 / / 29,001,491.83
其他 1,246,565.27 / / 1,282,106.18
本期折旧额：43,592,810.57 元。
2、 期末持有待售的固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
60
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
东关厂 1-4 号磨资 2013 年 12 月 31
5,278,708.14 5,560,000.00
产 日
（1）公司以海昌账面价值 66023.90 万元的固定资产机器设备及账面价值 319.66 万元的在建工
程在安装设备作抵押，向中国建设银行股份有限公司巢湖市分行借款 22000 万元。
（2）公司以巢湖厂账面价值 13033.50 万元的固定资产机器设备作抵押，向中国银行股份有限
公司巢湖分行借款 5000 万元。
(十) 在建工程：
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在 建
124,599,129.14 9,824,545.80 114,774,583.34 81,443,798.47 9,824,545.80 71,619,252.67
工程
2、 重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
本期利
其中：本期
项目 利息资本化 息资本 资金
期初数 本期增加 利息资本化 期末数
名称 累计金额 化率 来源
金额
（％）
海昌
水 泥 71,619,252.67 43,155,330.67 40,987,937.89 5,034,399.99 6.72 自筹 114,774,583.34
项目
东关
厂廊
9,824,545.80 9,824,545.80
道工
程
合计 81,443,798.47 43,155,330.67 40,987,937.89 5,034,399.99 / / 124,599,129.14
在建工程较年初 7161.93 万元增加 4315.53 万元，增加 60.26%,主要原因系本公司海昌水泥项目
码头、廊道工程投资增加影响。
3、 在建工程减值准备：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 期末数 计提原因
东关厂廊道工程 9,824,545.80 9,824,545.80 停建
合计 9,824,545.80 9,824,545.80 /
（1）公司以海昌账面价值 66023.90 万元的固定资产机器设备及账面价值 319.66 万元的在建工
程在安装设备作抵押，向中国建设银行股份有限公司巢湖市分行借款 22000 万元。
(十一) 无形资产：
1、 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 81,609,169.10 74,055,072.00 155,664,241.10
61
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
土地使用权 55,532,968.37 74,055,072.00 129,588,040.37
矿山开采权 26,076,200.73 26,076,200.73
二、累计摊销合计 30,984,379.02 2,356,826.82 33,341,205.84
土地使用权 13,216,312.50 1,914,146.04 15,130,458.54
矿山开采权 17,768,066.52 442,680.78 18,210,747.30
三、无形资产账面
50,624,790.08 71,698,245.18 122,323,035.26
净值合计
土地使用权 42,316,655.87 72,140,925.96 114,457,581.83
矿山开采权 8,308,134.21 -442,680.78 7,865,453.43
四、减值准备合计
五、无形资产账面
50,624,790.08 71,698,245.18 122,323,035.26
价值合计
土地使用权 42,316,655.87 72,140,925.96 114,457,581.83
矿山开采权 8,308,134.21 -442,680.78 7,865,453.43
本期摊销额：2,356,826.82 元。
（1）期末公司以位于含山县林头镇东关社区账面价值 454.52 万元的土地使用权作抵押，向中
国建设银行股份有限公司巢湖市分行借款 3600 万元。
（2）无形资产年末没有发生减值的情形，故未计提无形资产减值准备。
（3）无形资产期末较年初 5062.48 万元，增加 7169.82 万元，增加 141.63%，主要原因系本公
司海昌预付巢湖市国土资源局土地款，已完成结算，并取得土地证，转入无形资产影响。
(十二) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 9,263,623.65 9,266,123.65
职工薪酬形成 2,250,000.00
未实现销售毛利形成 318,769.30 318,769.30
长期股权投资成本差额形成 100,000.00 100,000.00
小计 9,682,392.95 11,934,892.95
(2) 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 83,000,245.59 88,483,273.38
合计 83,000,245.59 88,483,273.38
(十三) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 21,394,820.71 10,000.00 21,384,820.71
二、存货跌价准 10,388,350.01 10,388,350.01
62
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
83,848,759.75 5,483,027.79 78,365,731.96
值准备
八、工程物资减
91,291.71 91,291.71
值准备
九、在建工程减
9,824,545.80 9,824,545.80
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 125,547,767.98 10,000.00 5,483,027.79 120,054,740.19
(十四) 短期借款：
1、 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 306,000,000.00 206,000,000.00
信用借款 70,000,000.00 40,000,000.00
合计 376,000,000.00 246,000,000.00
（1）公司以海昌账面价值 66350.90 万元的固定资产机器设备及账面价值 319.66 万元的在建工
程在安装设备作抵押作抵押，向中国建设银行股份有限公司巢湖市分行借款 22000 万元。
(2)期末公司以位于含山县林头镇东关社区账面价值 454.52 万元的土地使用权作抵押，向中国建
设银行股份有限公司巢湖市分行借款 3600 万元。
（3）公司以巢湖厂账面价值 13033.50 万元的固定资产机器设备作抵押，向中国银行股份有限
公司巢湖分行借款 5000 万元。
短期借款期末较年初 24600 万元，增加 13300 万元，增长 52.85%，主要原因系本公司海昌二期
一线投产，流动资金贷款增加影响。
63
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
(十五) 应付账款：
1、 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 136,507,005.93 80,782,515.19
1-2 年 3,187,546.95 10,280,220.30
2-3 年 2,551,516.16 3,787,885.10
3 年以上 14,745,307.25 18,801,337.56
合计 156,991,376.29 113,651,958.15
2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
安徽芜湖海螺建筑安装工程有
75,000.00 146,622.00
限责任公司
合计 75,000.00 146,622.00
3、 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
（1）应付账款期末余额中账龄超过一年的款项为 20484370.36 元，主要是暂未结算的工程款、
设备款。
（2）应付账款期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项，期末
余额中应付其他关联方款项为安徽芜湖海螺建筑安装工程有限责任公司质保金 75000.00 元。
(十六) 预收账款：
1、 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 33,748,959.41 30,120,987.63
1-2 年 880,172.36 1,012,414.96
2-3 年 185,313.78 223,479.48
3 年以上 309,419.78 321,113.03
合计 35,123,865.33 31,677,995.10
2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
3、 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
(1)预收款项期末余额中账龄超过一年的款项为 1374905.92 元，主要是尚未结算的销货尾款。
(十七) 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 9,000,000.00 17,954,461.25 26,954,461.25
二、职工福利费 771,613.31 771,613.31
三、社会保险费 5,561,855.87 5,076,385.28 485,470.59
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安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
其中：基本养老保险费 3,465,481.19 2,980,010.60 485,470.59
医疗保险费 1,449,030.74 1,449,030.74
失业保险费 327,068.71 327,068.71
工伤保险费 175,601.82 175,601.82
生育保险费 144,673.41 144,673.41
四、住房公积金 748,240.00 748,240.00
五、辞退福利
六、其他 3,744,081.17 229,473.33 3,514,607.84
合计 12,744,081.17 25,036,170.43 33,780,173.17 4,000,078.43
工会经费和职工教育经费金额 3,514,607.84 元。
(十八) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 1,534,156.91 -129,392.62
营业税 21,140.00
企业所得税 5,592,801.23 19,862,656.85
个人所得税 1,508.48
城市维护建设税 115,893.60 14,867.47
资源税 5,132,335.47 8,994,033.91
土地使用税 1,268,308.54 1,132,640.60
房产税 1,021,760.48 849,843.87
水利建设基金 5,131,556.04 4,239,723.83
矿资源补偿费 949,051.41 1,616,010.87
教育费附加 225,732.37 125,126.23
印花税 28,954.71 38,886.04
合计 21,021,690.76 36,745,905.53
(十九) 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款
840,000.00 1,282,844.43
利息
短期借款应付利息 566,299.99 447,700.00
合计 1,406,299.99 1,730,544.43
(二十) 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
昌兴矿业投资有限公司 2,400,000.00
安徽海螺水泥股份有限
1,181,571.00
公司
其他股东 3,678,429.00
合计 7,260,000.00 /
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安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
依据 2013 年 5 月 28 日召开的 2012 年度股东大会审议通过的 2012 年度利润分配方案计提。
(二十一) 其他应付款：
1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 57,353,689.95 67,344,049.11
1-2 年 6,109,263.27 7,113,534.12
2-3 年 229,577.14 229,577.14
3 年以上 2,206,960.45 2,313,890.92
合计 65,899,490.81 77,001,051.29
2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项。
3、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
（1）其他应付款期末余额中账龄超过一年的应付款项为 8545800.86 元，主要是海昌水泥工程
项目提供工程劳务及设备的履约保证金。
4、 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
单位名称 年末余额 款项性质 账龄
巢湖市财政局 21,706,800.00 项目补偿款 1 年以内
中国十七冶集团有限公
13,226,800.00 工程尾款 1 年以内
司
巢湖市城镇职工医院保
4,238,427.49 2012 年工伤暂付款 1 年以内
险基金管理中心
秦群 3,560,000.00 东关 1-4#磨资产待售保证金 1 年以内
安徽海螺川崎节能设备
2,300,000.00 设备质保金 1-2 年
制造有限公司
合 计 45,032,027.49
(二十二) 1 年内到期的非流动负债：
1、 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 97,000,000.00
合计 97,000,000.00
2、 1 年内到期的长期借款
(1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
66
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 期末数 期初数
保证借款 97,000,000.00
合计 97,000,000.00
(2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
借款起始 期初数
贷款单位 借款终止日 币种 利率（％）
日 本币金额
2008 年 8 月 2013 年 12 月
中国建设银行巢湖分行 人民币 6.55 97,000,000.00
25 日 25 日
合计 / / / / 97,000,000.00
(二十三) 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
预提电费 1,726,705.25 249,235.88
一年内到期的递延收益 240,027.78 480,055.56
合计 1,966,733.03 729,291.44
其他流动负债期末金额较期初 72.93 万元，增加 123.74 万元，增长 169.68%，主要原因系本公
司期末电费与供电部门尚未结算影响。
(二十四) 长期借款：
1、 长期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 31,000,000.00 31,000,000.00
信用借款 500,000,000.00 500,000,000.00
合计 531,000,000.00 531,000,000.00
期末保证借款是由安徽海螺集团有限责任公司为本公司提供担保。
2、 金额前五名的长期借款：
单位：元 币种：人民币
借款起始 借款终止 利率 期末数 期初数
贷款单位 币种
日 日 （％） 本币金额 本币金额
徽商银行芜湖分 2011 年 7 2014 年 7 500,000,000.
人民币 6.72 500,000,000.00
行营业部 月5日 月4日 00
中国建设银行巢 2008 年 8 2015 年 8 31,000,000.0
人民币 6.55 31,000,000.00
湖分行 月 25 日 月 24 日 0
531,000,000.
合计 / / / / 531,000,000.00
00
(二十五) 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 15,589,585.14 15,589,585.14
合计 15,589,585.14 15,589,585.14
67
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递延收益明细情况
项 目 年末余额 年初余额
环保专项资金 265,416.82 265,416.82
散灰罐补贴收入 233,333.21 233,333.21
工程机械车补贴收入 471,111.24 471,111.24
土地补偿款 14,266,666.51 14,266,666.51
环保治理经费 353,057.36 353,057.36
合 计 15,589,585.14 15,589,585.14
(二十六) 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新 公积金 期末数
送股 其他 小计
股 转股
股份总
242,000,000.00 242,000,000.00
数
(二十七) 专项储备：
项 目
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
安全生产费 2,355,561.29 — — 2,355,561.29
合 计 2,355,561.29 — — 2,355,561.29
本公司实际发生安全费用支出时冲减专项储备余额，专项储备余额不足部分直接计入当期损益，本
期公司实际未发生安全费支出，故专项储备本期未发生变动。
(二十八) 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 328,504,481.83 328,504,481.83
其他资本公积 25,317,659.15 25,317,659.15
合计 353,822,140.98 353,822,140.98
(二十九) 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 49,639,966.87 49,639,966.87
合计 49,639,966.87 49,639,966.87
(三十) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 214,590,279.44 /
调整后 年初未分配利润 214,590,279.44 /
加：本期归属于母公司所有者的
28,517,815.71 /
净利润
68
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
应付普通股股利 7,260,000.00
期末未分配利润 235,848,095.15 /
(三十一) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 500,903,935.92 469,574,541.29
其他业务收入 4,468,470.68 27,760,903.80
营业成本 407,860,657.07 393,983,840.83
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 500,903,935.92 404,398,621.04 469,574,541.29 367,092,240.51
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
水泥 249,206,087.07 194,299,969.76 212,656,198.01 159,983,096.21
熟料 251,697,848.85 210,098,651.28 256,918,343.28 207,109,144.30
合计 500,903,935.92 404,398,621.04 469,574,541.29 367,092,240.51
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 500,903,935.92 404,398,621.04 469,574,541.29 367,092,240.51
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
六安市振兴建材有限公司 32,709,575.51 6.47
巢湖市成长贸易有限公司 29,352,317.18 5.81
安徽长丰海螺水泥有限公司 28,987,660.38 5.74
巢湖恒源建材有限公司 25,125,990.87 4.97
合肥市天成混凝土有限公司 24,412,829.52 4.83
合计 140,588,373.46 27.82
(三十二) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
城市维护建设税 1,225,783.58 1,203,140.63
教育费附加 1,225,363.58 1,203,140.63
69
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
合计 2,451,147.16 2,406,281.26 /
(三十三) 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
包装费 6,583,080.05 4,518,110.16
工资及相关费用 1,657,374.81 1,729,407.06
运输装卸费 1,095,793.28 727,457.59
水电费 1,858,084.50
折旧费 1,294,947.36 1,325,483.63
散水泥基金 1,300,000.00
机物料消耗 1,126,798.07 881,203.92
修理费 9,979.22 10,192.28
业务招待费 59,426.00 55,038.00
差旅费 23,896.00 20,701.50
办公费 18,546.36 26,374.60
其他 352,360.31 1,700,869.07
合计 14,080,285.96 12,294,837.81
(三十四) 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及相关费用 11,289,474.88 10,647,013.81
折旧费 8,496,261.11 3,250,474.39
土地税 2,182,789.86 2,016,967.20
房产税 1,607,039.76 1,759,801.79
无形资产摊销 2,356,826.82 1,591,484.81
水电费 2,052,888.84 898,765.04
环保费 1,774,998.00 253,518.00
车辆运输费用 582,067.16 844,692.21
矿产资源补偿费 925,540.54 657,553.80
业务招待费 547,341.40 602,758.55
财产保险费 649,680.16 714,007.10
水利基金 338,206.31 342,192.22
中介机构费用 402,273.74 379,270.00
办公费 245,440.78 307,243.12
印花税 186,527.70
差旅费 97,347.50 52,929.70
其他 1,104,826.26 796,984.00
合计 34,839,530.82 25,115,655.74
(三十五) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 23,501,569.49 12,120,321.11
70
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
利息收入 -137,433.23 -517,961.29
汇兑损失
银行手续费 72,285.50 30,332.30
其他
合计 23,436,421.76 11,632,692.12
(三十六) 投资收益：
1、 投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 283,500.00 58,500.00
合计 283,500.00 58,500.00
2、 按成本法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
安徽国元投资有限责任
58,500.00 58,500.00
公司
安徽国元信托有限责任
225,000.00
公司
合计 283,500.00 58,500.00 /
（1）公司本期收到安徽国元投资有限责任公司现金股利分红 58,500.00 元；收到安徽国元信托
有限责任公司现金股利分红 225,000.00 元。
（2）本公司投资收益汇回无重大限制。
(三十七) 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -10,000.00 -15,000.00
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -10,000.00 -15,000.00
(三十八) 营业外收入：
71
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
1、 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合
3,532,952.21 3,532,952.21
计
其中：固定资产处置利
3,532,952.21 3,532,952.21
得
政府补助 20,297,527.78 2,100,027.78 20,297,527.78
无法支付的应付款项转
525,962.63
入
罚款收入 27,878.66 5,150.00
其他 17,937.39 45,816.05
合计 23,876,296.04 2,631,140.41 23,876,296.04
2、 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
散装水泥基金补贴款
政府地方税收财政返还
政府淘汰落后产能补助 1,860,000.00
困难企业补贴款
市环保局资金补贴款
与资产相关的政府补助
240,027.78 240,027.78
分摊
节能减排和资源综合利
用
工业发展专项资金补助
5,057,500.00
款
政府扶持企业发展专项
15,000,000.00
奖励资金
合计 20,297,527.78 2,100,027.78 /
（1）本期营业外收入均计入非经常性损益。
（2）政府补助中本期收到工业发展专项资金补助款 5057500.00 元、政府扶持企业发展专项奖
励资金 15000000.00 元、与资产相关的政府补助分摊转入 240027.78 元。
(三十九) 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合
13,893.80 21,574.08 13,893.80
计
其中：固定资产处置损
13,893.80 21,574.08 13,893.80
失
罚款 239,305.00 1,040.00 238,825.00
72
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
赔偿支出
其他 82,384.65 82,864.65
合计 335,583.45 22,614.08 335,583.45
（1）本期营业外支出均计入非经常性损益。
(四十) 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
15,768,260.71 13,928,143.26
所得税
递延所得税调整 2,252,500.00 3,703,292.70
合计 18,020,760.71 17,631,435.96
(四十一) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
项 目 本年金额 上年金额
基本每股收益 0.12 0.15
稀释每股收益 0.12 0.15
(1)基本每股收益=P÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于母公司股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总
数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债
转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；
Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的
月份数。
（2）稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/
（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股
加权平均数）。
（3）报告期内本公司未发行可转换债券、认股权证等稀释性潜在普通股，故稀释每股收益与基
本每股收益一致。
(四十二) 现金流量表项目注释：
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
投标、履约保证金 12,501,700.00
政府补助 5,057,500.00
租金 530,565.00
罚款及保险理赔款 42,670.00
其他 878,011.12
合计 19,010,446.12
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
保证金 8,300,000.00
水电费 3,910,973.34
73
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环保费 2,642,498.00
保险费 739,108.54
中介机构费用 758,000.00
业务招待费 606,767.40
办公费 263,987.14
运输费 174,513.91
修理费 153,826.00
差旅费 121,243.50
其他 37,255.33
合计 17,708,173.16
3、 收到的其他与投资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
利息收入 137,433.23
合计 137,433.23
(四十三) 现金流量表补充资料：
1、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 28,517,815.71 36,952,727.70
加：资产减值准备 -10,000.00 -15,000.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
43,622,060.45 34,121,072.10
折旧
无形资产摊销 2,356,826.82 1,591,484.81
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-3,519,058.41 21,574.08
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 23,436,421.76 11,602,359.82
投资损失（收益以“－”号填列） -283,500.00 -58,500.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,252,500.00 3,703,292.70
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -9,070,177.82 43,539,599.98
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 61,495,413.49 121,606,774.28
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -96,640,072.47 -65,816,537.53
其他
经营活动产生的现金流量净额 52,158,229.53 187,248,847.94
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
74
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3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 61,950,356.18 57,618,448.44
减：现金的期初余额 56,175,053.50 75,126,400.69
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 5,775,302.68 -17,507,952.25
2、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 61,950,356.18 56,175,053.50
其中：库存现金 393.98 1,296.26
可随时用于支付的银行存款 61,949,962.20 57,617,152.18
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 61,950,356.18 56,175,053.50
七、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
母公司对 母公司对 本企
母公 组织
企业 注册 法人 业务 本企业的 本企业的 业最
司名 注册资本 机构
类型 地 代表 性质 持股比例 表决权比 终控
称 代码
(%) 例(%) 制方
昌 兴
英 属
矿 业 水 泥
外 商 维 尔 黄 炳 黄 炳
投 资 产 业 10,000.00 33.06 33.06
独资 京 群 均 均
有 限 投资
岛
公司
黄炳均先生持有昌兴矿业集团有限公司 65%的股权，昌兴矿业集团有限公司持有昌兴矿业控股
有限公司（AIM 上市公司）100%的股权，昌兴矿业控股有限公司持有 Pro-Rise 商业有限公司
100%的股权，Pro-Rise 商业有限公司持有昌兴矿业投资有限公司 100%的股权，因此，黄炳均
先生是本公司的最终控制方。
(二) 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司 企业类 法人 注册 持股比 表决权 组织机构
注册地 业务性质
全称 型 代表 资本 例(%) 比例(%) 代码
安 徽 巢 PVC 发泡门、
有 限 责 安徽省
东 新 型 王彪 型材、托盘、装 4,000 100.00 100.00 74676814-7
任公司 巢湖市
材 料 有 饰材料等生产
75
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
限 责 任 经营;技术开
公司 发；新型材料设
计、制造、安装、
及技术服务。
安 徽 巢
东 矿 业 凹凸棒石粘土
高 新 材 有 限 责 安徽省 及其共生矿物
王彪 3,000 100.00 100.00 74489740-4
料 有 限 任公司 明光市 产品的加工、销
责 任 公 售、利用。
司
(三) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
安徽海螺水泥股份有限公司 参股股东 14949036-X
安徽海螺集团有限责任公司 其他 14949232-2
安徽芜湖海螺建筑安装工程有
股东的子公司 70507652-3
限责任公司
安徽长丰海螺水泥有限责任公
股东的子公司 70490471-0
司
六安海螺水泥有限责任公司 股东的子公司 67585788-9
(四) 关联交易情况
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易 占同类交易 占同类交易
关联方 价方式及决
内容 金额 金额的比例 金额 金额的比例
策程序
（%） （%）
安徽长丰海
螺水泥有限 销售熟料 市场价格 28,987,660.43 11.52
公司
六安海螺水
泥有限责任 销售熟料 市场价格 6,582,912.91 2.62
公司
1、 关联担保情况
截至 2013 年 6 月 30 日止，海螺集团为本公司取得中国建设银行股份有限公司巢湖市分行
人民币 3100 万元的长期借款提供担保，担保合同期限为借款合同生效之日起至债务履行期限届
满之日后两年止，并同意展期的保证期间至展期协议重新约定的债务履行期限届满之日后两年
止。
2、 其他关联交易
①2013 年 1 月，本公司与安徽芜湖海螺建筑安装工程有限责任公司（以下简称"海螺建安"）
签署《施工合同》，同意由海螺建安为本公司熟料回转窑承担日常筑炉维修施工，合同总金额为
人民币 1800000.00 元，合同价格系根据工程实际情况，由双方协商确定。截至 2013 年 6 月 30
日，本公司已支付海螺建安筑炉维修款 900000.00 元。
②2013 年 4 月，本公司与安徽芜湖海螺建筑安装工程有限责任公司（以下简称"海螺建安"）
76
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
签署《维修合同》，同意由海螺建安为本公司海昌分公司二线 CK450 立磨更换辊皮，合同总金
额为人民币 60000.00 元，，该维修已结束。截至 2013 年 6 月 30 日，本公司尚未支付维修费。
③2013 年 4 月，本公司与安徽芜湖海螺建筑安装工程有限责任公司（以下简称"海螺建安"）
签署《维修合同》，同意由海螺建安为本公司海昌分公司一线立磨 JLP400 主减速机进行更换，
合同总价为人民币 75000.00 元，，该维修已结束。截至 2013 年 6 月 30 日，本公司尚未支付维
修费。
④2013 年 4 月，本公司与安徽芜湖海螺建筑安装工程有限责任公司（以下简称"海螺建安"）
签署《维修合同》，同意由海螺建安为本公司海昌分公司三入窑斗提更换胶带接头壹个，合同总
价为人民币 28000.00 元，，该维修已结束。截至 2013 年 6 月 30 日，本公司尚未支付维修费。
⑤本公司与安徽芜湖海螺建筑安装工程有限责任公司 2012 年签署的《施工合同》，该项工
程已完工，截至 2013 年 6 月 30 日，本公司尚有工程质保金 75000.00 元未付。
八、 股份支付：
无
九、 或有事项：
(一) 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
2011 年 10 月 24 日，公司通过向安徽省振华工贸股份有限公司销售产品，合法取得三张金
额均为 100 万元合规有效的银行承兑汇票；向涡阳县金鼎商贸有限公司销售产品，合法取得一
张 100 万元合规有效的银行承兑汇票。上述票据载明出票人为四川北良实业有限公司，收款人
为桦甸市吉嘉粮食贸易有限公司，出票日期 2011 年 10 月 19 日，付款日期 2012 年 4 月 19 日。
2011 年 10 月 31 日，上述票据被桦甸市吉嘉粮食贸易有限公司以"遗失"为由向成都市武侯区人
民法院申请公示催告。公示催告期内，因汇票兑付时间远未到期，公司对此并不知情，所以未
在公告期内申报权利，2012 年 1 月 6 日，成都市武侯区人民法院对该汇票作出（2011）武侯民
催字第 80 号除权判决。2012 年 3 月 1 日，公司知晓情况后诉至法院请求判令：（1）撤销（2011）
武侯民催字第 80 号民事除权判决；（2）确认桦甸市吉嘉粮食贸易有限公司不享有上述银行承兑
汇票的票据权利，确认本公司享有该银行承兑汇票的票据权利；（3）诉讼费由被告承担；并已
向成都市武侯区人民法院申请财产保全。
2013 年 1 月 6 日，成都市武侯区人民法院作出（2012）武侯民初字第 1352 号判决：（1）
撤销本院（2011）武侯民催字第 80 号民事除权判决；（2）确认被告桦甸市吉嘉粮食贸易有限公
司不享有号码为 3130005123492062 银行承兑汇票的票据权利；（3）确认原告安徽巢东水泥股份
有限公司享有号码为 3130005123492062 银行承兑汇票的票据权利。另三张票据尚未作出判决，
鉴于法院已判定公司胜诉及有关法律事实，公司判断款项收回的风险较小。
2013 年 6 月 9 日，四川省成都市中级人民法院作出（2013）成民终字第 2150 号判决：驳
回上诉，维持原判。本案一审案件受理费负担方式不变，二审案件受理费 13800 元，由桦甸市
吉嘉粮食贸易有限公司负担。本判决为终审判决。2013 年 7 月 3 日，我公司已收到号码为
3130005123492062 银行承兑汇票的资金 100 万元，另三张票据正在等待判决，鉴于法院终审维
持原判及有关法律事实，公司判断该款项收回的风险较小。
(二) 其他或有负债及其财务影响：
截至 2013 年 6 月 30 日止，本公司无需要披露的重大或有事项。
十、 承诺事项：
(一) 重大承诺事项
截至 2013 年 6 月 30 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。
十一、 资产负债表日后事项：
(一) 资产负债表日后利润分配情况说明
77
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：万元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 726
经审议批准宣告发放的利润或股利 726
(二) 其他资产负债表日后事项说明
1．资产负债表日后利润分配情况
根据本公司第五届董事会第十一次会议关于 2012 年度利润分配预案：以公司 2012 年末总
股本 24,200 万股为基数，向全体股东每 10 股分配现金股利 0.3 元(含税)，分配现金股利总额为
726 万元。
2．2013 年 5 月 28 日召开的 2012 年度股东大会审议通过了 2012 年度利润分配方案。
3．其他资产负债表日后事项
截至 2013 年 6 月 30 日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。
十二、 其他重要事项：
(一) 其他
1．大股东股权质押本公司第一大股东昌兴矿业投资有限公司于 2009 年 11 月 11 日质押给中国
工商银行（亚洲）有限公司的本公司限售流通股 8,000 万股于 2012 年 12 月 18 日解除质押。同
日，昌兴矿业投资有限公司将持有的本公司 8,000 万股再次质押给中国工商银行（亚洲）有限
公司。
2．截至 2013 年 6 月 30 日止，除上述事项外本公司无需要披露的其他重要事项。
十三、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款：
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
以账
龄作
为信
用风 24,067,423.58 100.00 19,436,017.23 80.76 24,232,519.57 100.00 19,446,017.23 80.25
险特
征的
组合
组合
24,067,423.58 100.00 19,436,017.23 80.76 24,232,519.57 100.00 19,446,017.23 80.25
小计
合计 24,067,423.58 / 19,436,017.23 / 24,232,519.57 / 19,446,017.23 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 4,883,327.53 20.29 251,921.18 5,038,423.52 20.79 251,921.18
78
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
小计
5 年以上 19,184,096.05 79.71 19,184,096.05 19,194,096.05 79.21 19,194,096.05
合计 24,067,423.58 100.00 19,436,017.23 24,232,519.57 100.00 19,446,017.23
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
合肥龙巢混凝土有
客户 5,114,809.01 5 年以上 21.25
限公司
安徽省振华工贸股
客户 3,000,000.00 1-2 年 12.46
份有限公司
上海申宏实业公司 客户 1,348,800.40 5 年以上 5.60
涡阳县金鼎商贸有
客户 1,000,000.00 1-2 年 4.16
限公司
淮南市建材公司 客户 876,289.10 5 年以上 3.64
合计 / 11,339,898.51 / 47.11
(二) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金
额重大
并单项
计提坏
82,855,992.73 87.05 56,603,862.88 68.32 83,070,884.91 87.95 56,603,862.88 68.14
账准备
的其他
应收账
款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
以账龄
作为信
用风险 10,603,830.09 11.14 1,441,649.88 13.6 10,603,830.09 11.23 1,441,649.88 13.60
特征的
组合
组合小
10,603,830.09 11.14 1,441,649.88 13.6 10,603,830.09 11.23 1,441,649.88 13.60
计
单项金
1,717,138.98 1.81 507,153.60 29.53 782,008.14 0.82 507,153.60 64.85
额虽不
79
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
重大但
单项计
提坏账
准备的
其他应
收账款
合计 95,176,961.80 / 58,552,666.36 / 94,456,723.14 / 58,552,666.36 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
计提比
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 理由
例(%)
本公司对巢东新型材料的其他应
收款预计不能全额收回，按照该
安徽巢东新型材料
61,155,645.65 44,110,085.74 72.13 子公司现有资产预计不能偿还负
有限责任公司
债总额的比例，对该子公司的其
他应收款计提了坏账准备。
本公司对巢东矿业子公司的其他
应收款预计不能全额收回，按照
安徽巢东矿业高新
21,700,347.08 12,493,777.14 57.57 该子公司现有资产预计不能偿还
材料有限责任公司
负债总额的比例，对该子公司的
其他应收款计提了坏账准备。
合计 82,855,992.73 56,603,862.88 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 8,361,190.80 78.85 418,059.54 8,361,190.80 78.85 418,059.54
1至2年 610,900 5.76 30,545.00 610,900.00 5.76 30,545.00
2至3年 538,896.69 5.08 107,779.34 538,896.69 5.08 107,779.34
3 年以上 415,153.22 3.92 207,576.62 415,153.22 3.92 207,576.62
5 年以上 677,689.38 6.39 677,689.38 677,689.38 6.39 677,689.38
合计 10,603,830.09 100.00 1,441,649.88 10,603,830.09 100.00 1,441,649.88
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
计提比例
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提理由
(%)
公司于 2013 年 7 月，待抵扣增值税
待抵扣增值税进
进项税已通过巢湖市、含山县国家税
项税及一年内清 947,286.91
务局认定并已抵扣进项税，备用金借
帐的备用金借款
款年内可收回，故未计提坏账准备。
巢湖厂家属区电 本公司根据巢湖厂家属区电费历年
769,852.07 507,153.60 65.88
费 收取情况分析，估计约有 65.88%的
80
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
款项难以收回。
合计 1,717,138.98 507,153.60 / /
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
安徽巢东新型材
子公司 61,155,645.65 64.25
料有限责任公司
安徽巢东矿业高
新材料有限责任 子公司 21,700,347.08 22.80
公司
成都市武侯区人
法院 4,000,000.00 1-2 年 4.2
民法院
刁杰 员工 3,777,921.37 一年以内 3.97
巢湖市安和环保
1 年以内 50 万元；
服务有限责任公 客户 1,020,000.00 1.06
2-3 年 52 万元
司
合计 / 91,653,914.10 / 96.28
(三) 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
本期 在被投
被投 资单位
增减 计提 资单位
资单 投资成本 期初余额 期末余额 减值准备 表决权
变动 减值 持股比
位 比例
准备 例（％）
（％）
安徽
巢东
新型
材料 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 100.00 100.00
有限
责任
公司
安徽
巢东
矿业
高新
29,700,000.00 29,700,000.00 29,700,000.00 29,700,000.00 100.00 100.00
材料
有限
责任
公司
安徽 2,250,000.00 2,250,000.00 2,250,000.00 0.1875 0.1875
81
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
国元
信托
有限
责任
公司
安徽
国元
投资
750,000.00 750,000.00 750,000.00 0.0975 0.0975
有限
责任
公司
（1）巢东新材和巢东矿业已连续多年出现严重亏损，目前已停止正常生产经营，且已资不抵债，
本公司预计其投资成本难以收回，均全额计提长期股权投资减值准备。
（2）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。
(四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 500,903,935.92 469,574,541.29
其他业务收入 4,048,470.68 27,760,903.80
营业成本 407,839,657.07 393,983,840.83
2、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
水泥 249,206,087.07 194,299,969.76 212,656,198.01 159,983,096.21
熟料 251,697,848.85 210,098,651.28 256,918,343.28 207,109,144.30
合计 500,903,935.92 404,398,621.04 469,574,541.29 367,092,240.51
3、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
六安市振兴建材有限公司 32,709,575.51 6.48
巢湖市成长贸易有限公司 29,352,317.18 5.81
安徽长丰海螺水泥有限公司 28,987,660.38 5.74
巢湖恒源建材有限公司 25,125,990.87 4.98
合肥市天成混凝土有限公司 24,412,829.52 4.83
合计 140,588,373.46 27.84
(五) 投资收益：
1、 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
82
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
成本法核算的长期股权投资收益 283,500.00 58,500.00
合计 283,500.00 58,500.00
（1）公司本期收到安徽国元投资有限责任公司现金股利分红 58,500.00 元；收到安徽国元信托
有限责任公司现金股利分红 225,000.00 元。
（2）本公司投资收益汇回无重大限制。
(六) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 29,377,322.80 38,081,137.07
加：资产减值准备 -10,000 -15,000.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
43,249,117.36 33,747,090.18
折旧
无形资产摊销 1,967,855.76 1,202,513.75
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-3,519,058.41 21,574.08
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 23,436,369.42 11,602,395.97
投资损失（收益以“－”号填列） -283,500.00 -58,500.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,252,500.00 3,703,292.70
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -9,070,177.82 43,539,599.98
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 61,495,413.49 121,606,774.28
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -96,737,514.07 -66,295,188.50
其他
经营活动产生的现金流量净额 52,158,328.53 187,135,689.51
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 61,926,705.85 57,494,722.89
减：现金的期初余额 56,151,350.83 75,115,869.72
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 5,775,355.02 -17,621,146.83
十四、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
83
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
非流动资产处置损益 3,519,058.41
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 20,297,527.78
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -275,873.60
所得税影响额 -5,925,600.56
合计 17,615,112.03
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
3.27 0.12 0.12
利润
扣除非经常性损益后归属于
1.25 0.05 0.05
公司普通股股东的净利润
84
安徽巢东水泥股份有限公司 2013 年半年度报告
第九节 备查文件目录
一、 载有本公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖
章的财务报表。
二、 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有本公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：黄炳均
安徽巢东水泥股份有限公司
2013 年 8 月 27 日
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