安徽巢东水泥股份有限公司2000年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中文名称：安徽巢东水泥股份有限公司
公司法定英文名称：ANHUI CHAODONG CEMENT CO.,LTD.
2、公司法定代表人：陈学祥
3、公司董事会秘书：钱业银
联系地址：安徽省巢湖市长江西路269 号
电话：0565－2391720
传真：0565－2391918
电子信箱：cddms@sina.com
4、公司注册地址：巢湖市健康路238 号
公司办公地址：巢湖市长江西路269 号
邮政编码：238001
电子信箱：cddms@sina.com
5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：巢东股份
股票代码：600318
二 、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标（单位：人民币元）
利润总额 40,841,407.48
净利润 35,401,209.19
扣除非经常性损益后的净利润
29,598,578.87
主营业务利润 121,733,865.34
其他业务利润 798,307.68
营业利润 31,743,875.23
投资收益 3,294,901.93
补贴收入
营业外收支净额 5,802,630.32
经营活动产生的现金流量净额
35,870,239.49
现金及现金等价物净增加额
455,375,761.58
注：扣除的非经常性损益项目及金额：营业外收支净额:5,802,630.32元 。
2、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标(单位：人民币元)
项目 2000年 1999年 1998年
主营业务收入 422,645,074.72 455,181,702.27 390,043,422.22
净利润 35,401,209.19 41,847,315.67 25,026,881.63
总资产 1,002,270,807.68 508,966,893.23 426,075,182.98
股东权益 588,072,017.95 190,009,815.37 110,174,979.98
每股收益(摊薄) 0.18 0.35 0.21
每股收益（加权） 0.28 0.35 0.21
扣除非经常性损益
后的每股收益(摊薄) 0.13 0.35 0.21
(加权) 0.21 0.35 0.21
每股净资产 2.94 1.58 0.92
调整后的每股净资产 2.94 1.58 0.92
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.18
净资产收益率%（摊薄） 6.02 22.02 22.72
（加权） 15.50 22.02 22.72
3、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》（第9 号）计算的每股收益和净资产收益率如下：
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均主
营业务利润 20.70 53.30 0.61 0.96
营业利润 5.40 13.90 0.16 0.25
净利润 6.02 15.50 0.18 0.28
扣除非经常性损益
后的净利润 5.03 12.96 0.13 0.21
[ 注] ：有关财务指标计算公式如下：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益—三年以上的应收款项净额—待摊费用—待处理(流动、 固定)资产
净损失—开办费—长期待摊费用—住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
加权平均每股收益=p/(S0+S1+Si ×Mi/M0-Sj ×Mj/M0)
其中：p 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；
Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数
全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
加权平均净资产收益率=p/(E0+NP/2+Ei ×Mi/M0-Ej ×Mj/M0)
其中：p 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
4、报告期内股东权益变动情况 ((单位：元)
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数
120000000 56,245,651.83 4,944,624.54 1,648,208.18 8,819,539.00 90009815.37
本期增加
80000000 311,258,830.00 3,540,120.92 1,770,060.46 35,401,209.19 431970220.57
本期减少
33,908,017.99 33,908,017.99
期末数
200000000 367,504,481.83 10,254,805.92 3,418,268.64 10,312,730.20 588072,017.95
变动原因：股本增加系公司2000年11月17-18 日向社会公开发行新股8000 万股所致；资本公积变动系公司发行新股溢价转入；盈余公积、法定公益金变动系本年度利润分配提取；未分配利润变动系本年度实现利润及利润分配所致；股东权益增加的主要原因是公司发行新股使股本和资本公积金增加。
（三）、股东情况介绍
1、截止2000年12月31日，本公司股东总数为78774 户。
2、前10名股东持股情况
序号 股东名称 持股数量（股） 占总股本比例（％）
1 安徽巢东水泥集团有限责任公司 107735000 53.87
2 安徽省巢湖市富煌轻型建材有限 11516100 5.76
责 任公司
3 运通置业 800000 0.40
4 徐汇区 527260 0.26
5 章桦 503684 0.25
6 平安证券 379125 0.197
巢湖市安得房地产开发有限 340400 0.17
责任公司
8 巢湖地区物资建筑材料总公司 340400 0.17
9 裕隆基金 323000 0.16
10 城开集团 282400 0.14
说明：①上述前10 名股东中，持股10％以上的股东为安徽巢东水泥集团有限责任公司，为本公司控股股东。法定代表人：李双喜经 营范围：生产石灰石、运输、建筑安装、进出口贸易、水泥行业技术服务等。
② 持有5%以上股份的股东在报告期内所持股份无变动、质押和冻结情况。
四 、股东大会简介
公司于2000年4月19日召开了1999年度股东大会。大会审议并经投票表决通过的决议有：《董事会1999年度工作报告》、《监事会1999 年度工作报告》、《公司1999 年度财务决算报告》、《公司1999 年度利润分配预案》、《关于募集资金投向的报告》、《关于2000 年5 月1 日以后公司利润分配政策的议案》、《关于聘用深圳中天会计师事务所为公司2000 年度审计单位的议案》。
报告期内，公司未召开过临时股东大会；董、监事未发生变化。
五 、董事会报告
（一）公司经营情况
1、公司所处行业及其地位
本公司主要从事硅酸盐水泥及熟料、轻钢结构、新型建材产品的生产、销售，属于建材行业。公司系国家大型建材综合类企业，生产的“巢湖牌”、“东关牌”系列硅酸盐水泥为安徽省名牌产品，在华东地区享有很高的信誉度。水泥产品及轻钢结构产品产销量位于全国前列。
2 、公司主营业务及其经营状况公 司主营业务为水泥及相关产品、轻钢结构、新型建材产品生产、销售；建材设计；设备制造、安装及调试；技术服务等。
主营业务收入情况如下（单位：元）
产品名称 所属行业 2000年 1999年
水泥建材 383,601,775.68 428,350,902.75
轻钢结构产品建材 39,043,299.04 26,830,799.52
2000年，公司建立了严格、规范的运行机制，坚持主业做大、做强、做优，并适度进行扩张的经营方针，根据市场形势和公司实际情况，将严格管理、加强技术改造、强化市场营销工作力度作为生产经营的重点，通过开展一系列降成本、增效益活动，努力提高产品的竞争力，使公司生产、销售等各方面工作得以稳定开展。
2000 年公司销售水泥195.62 万吨，轻钢产品：销售彩钢瓦25.36 万平方米，成品钢0.36 万吨。实现主营业务收入422,645,074.72 元，主营业务利润121,733,865.34 元，实现净利润35,401,209.19 元。
3、公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩
公司在经营中面临的主要问题和困难是：1）水泥产品市场竞争加剧，对公司的主营业务进一步拓展产生一定的影响；2）调整产业结构、发展新型建材产品，资金需求量大。针对经营中出现的问题与困难，公司采取加强内部管理，降低产品成本；制定灵活、合理的销售体制，引进激励机制，加快营销队伍建设，在稳定原有市场的基础上，拓展新的市场领域；调整产业结构，大力发展新型建材产品；加大回款力度，加速资金运转；加大筹资力度，拓宽融资渠道，2000 年11 月成功发行了人民币普通股8000 万股，为公司规模的壮大、产业结构的调整
，募集了宝贵的资金。
（二）公司财务状况
项目 2000年（元） 1999年（元） 增减（%）
总资产 1,002,270,807.68 508,966,893.23 96.92
长期负债 56,500,000.00 33,279,746.59 69.77
股东权益 588,072,017.95 190,009,815.37 209.50
主营业务利润 121,733,865.34 144,997,570.87 --16.04
净利润 35,401,209.19 41,847,315.67 --15.50
变动原因：总资产、股东权益增加主要是2000 年发行人民币普通股8000 万股所致；长期负债增加主要是投资扩建30 万吨粉磨系统所致；主营业务利润、净利润减少主要由于主营业务的水泥产品受市场环境的变化，销售数量有所减少，同时部分品种水泥销售价格的下降所致。
经 审计，深圳中天勤会计师事务所出具了无保留意见的《审计报告》。
（三）公司投资情况
（1）募集资金使用情况
公司于2000年11月17至18日完成发行人民币普通股8000 万股，实际募集资金39120 万元，报告期内除预付1200 万元收购东亚公司股权款外，其余资金尚未使用。
（2）非募集资金使用情况
报告期内投资2600 万元扩建30 万吨水泥粉磨系统，已完成投入851 万元，预计2001 年5 月份竣工投产。
（四）根据财政部财税[ 2000] 99 号文件，本公司2000 年继续执行安徽省人民政府皖政秘[ 1999] 229号文件，即公司2000 年度享受所得税“先征收33%再返还18%（实征15%）”的税收优惠政策。
（五）新年度业务发展计划
2001年是新世纪和“十五”计划的新一年，本着“新世纪、新思路、新作为”的方针，面对我国将加入WTO带来的机遇，公司将积极利用资本市场，优化资源配置，拓宽融资渠道，立足水泥行业，通过收购兼并、技术改造、强化管理，促进产品生产能力和质量全面提高，使公司顺利实施“鲲鹏式”发展战略，实现“做大、做强、做优”的发展目标。
新年度公司工作重点是：
1、突出抓好主营业务，以收购东亚公司为契机，全面提高主营产品的技术含量，加快品种结构调整，实现规模效益。坚持以市场为导向，强化市场销售，继续挖潜内部潜力，提升公司管理水平，增强公司盈利能力和整体经济效益，促进企业可持续发展。
2、在稳定主业的同时，加快发展化学建材、轻型钢结构等新型建材，从优、从快、从省、从廉用好募集资金，加强对募集资金投资项目的管理，培育企业新的经济增长点。
3、以改革为动力，解放思想，建立起一套运行高效、管理透明、约束有力的企业内部经营机制，加快向现代企业制度迈进的步伐。
4、加大资本运营力度，加快企业发展步伐。
（六）董事会日常工作情况
（1）报告期内董事会的会议情况及决议内容
2000年3月12日，安徽巢东水泥股份有限公司召开了第一届董事会第四次会议，全体董事出席会议，全体监事列席会议。会议审议并通过以下决议：
一、通过《董事会工作报告》；
二、批准《总经理工作报告》；
三、通过《公司1999年度财务决算报告》；
四、通过了《公司1999年度分配预案》；
五、通过了《关于募集资金投向的报告》；
六、通过了《关于2000年5月1日以后公司利润分配政策的报告》；
七、审议聘用深圳中天会计师事务所为公司2000 年度审计单位的议案；
八 、决定于2000年4月19日召开公司股东大会，提请审议批准上述一、三、四、五、六、七项报告和预案。
（2）2000年8月4日，安徽巢东水泥股份有限公司召开第一届董事会第五次会议，全体董事出席会议，全体监事列席会议。会议通过以下决议：
一、审议通过投资建年产30 万吨水泥粉磨系统技改项目；
二、审议通过《董事会议事规则》、《总经理工作细则》（修订稿）；
三、听取总经理工作报告。
（3）2000年11月2日，安徽巢东水泥股份有限公司召开第一届董事会第六次会议，全体董事出席会议，全体监事列席会议。会议通过了以下决议：
审议通过《拟受让巢东水泥集团有限责任公司部分资产的议案》。董 事会严格执行股东大会的决议，全面完成了股东大会授权办理的事项，并于2000 年11 月17 至18 日，成功地向社会公众发行了8000 万A 股股票。
（七）公司管理层及员工情况
（1）、董事、监事、高级管理人员情况
姓名 性别 年龄 职 务 持股数量 任期起止日期
陈学祥 男 43 董事长 0 1999.4—2002.4
杨俊斌 男 42 副董事长 0 1999.4—2002.4
王松苗 男 36 董事、总经理 0 1999.4—2002.4
赵吉祥 男 57 董事、副总经理 0 1999.4—2002.4
梁力 男 42 董事、总会计师 0 1999.4—2002.4
张守义 男 36 董事 0 1999.4—2002.4
邵杰 男 44 董事 0 1999.4—2002.4
卢正明 男 44 监事会主席 0 1999.4—2002.4
胡从望 男 56 监事 0 1999.4—2002.4
郎西悦 男 59 监事 0 1999.4—2002.4
祝高 男 46 监事 0 1999.4—2002.4
杨继平 男 35 监事 0 1999.4—2002.4
陈锦谭 男 50 副总经理 0 1999.4—2002.4
姚旭 男 37 副总经理 0 1999.4—2002.4
顾国威 男 45 副总经理、总工程师 0 1999.4—2002.4
雷功群 男 38 副总经理 0 1999.4—2002.4
钱业银 男 35 董事会秘书 0 1999.4—2002.4
以上董、监事、高级管理人员中，有12 人在本公司领取报酬，年度报酬总额为25.6 万元，其中1.5-2 万元，3 人 ；；2-2.2 万元，4 人；2.2-2.5 万元，5 人。不在公司领取报酬的董事为杨俊斌，监事为胡从望、郎西悦、祝高、杨继平。
报告期内，董事、监事及高级管理人员未变动。仍由王松苗先生任公司总经理，钱业银先生任公司董事会秘书。
2、公司现有员工2446 人，分别为生产人员1760 人，销售人员136 人，技术人员124 人，财务人员56 人，管理人员370 人。其中大专以上学历425 人，占公司员工总数17.38%。
（八）本次利润分配预案、2001 年度利润分配政策
经深圳中天勤会计师事务所审计，本公司二OOO 年度实现净利润35,401,209.19 元，按公司章程规定提取10%法定盈余公积金3,540,120.92 元、按5%提取法定公益金1,770,060.46 元后，剩余30,091,027.81 元中属本期1-4月份实现部分的9,778,297.61 元及上年未分配利润，依据一九九九年度股东大会的决议归本公司股票发行前老股东所有，可供新老股东分配的利润为20,312,730.20 元，为此，公司提出如下分配预案：
1、以二OOO 年末公司股本总数20,000 万股为基础，向全体股东每10 股派发现金红利0.50 元（含税），计1000 万元；
2、尚未分配的10,312,730.20 元结转至以后年度；
3、本预案经二OOO 年度股东大会表决后实施。
预计二00 一年分配政策：
1、本公司拟于二00 一年进行一次利润分配，分配时间在2002年6月底前；
2、2000 年度未分配利润及2001 年实现净利润用于分配的比例为可向股东分配利润的20-50%，分配方式以现金方式分配；
3、二00 一年度具体分配预案由董事会根据公司经营和发展情况确定后报股东大会批准实施。
六、监事会报告
1 、监事会会议情况
2000年监事会共召开二次会议。一届三次会议于2000 年3 月11 日召开，会议审议了《监事会1999 年度工作报告》和《公司1999 年度财务决算报告》。
一 届四次会议于2000 年11 月2 日召开，会议形成了以下决议：（1）审议《关于受让巢东水泥集团有限责任公司部分资产的议案》。监事会成员认为，收购该部分资产符合公司生产经营的实际需要，交易价格公允、合理，不会损害公司及其他股东的利益。（2）审议通过《监事会议事规则》。
2、公司监事会依照《公司法》、《证券法》 《公司章程》忠实履行了监事会的各项职能。监事会成员列席参加了董事会第四、五次会议，监事会主席列席了总经理办公会议，监事会对公司各项重大经营决策的依据、过程进行了监督。公司的法人治理结构日臻完善，公司的运作规范有效。公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
3、监事会对公司财务进行了检查，查阅了有关会计资料和审计报告。监事会认为：公司能自觉地遵守国家有关政策、法规，认真执行股份制企业财务会计制度，公司《招股说明书》所披露的资产负债表、现金流量表、利润及利润分配表等会计报表是真实的。
七 、重要事项
1、报告期内本公司无重大诉讼，仲裁事项。
2、报告期内，公司、公司董事及高级管理人员均未有受监管部门处罚的情况。
3、报告期内公司控股股东未变更。
4、重大资产收购
为了完善生产用水循环及转供电系统，扩大销售网点，减少关联交易，根据公司一届六次董事会决议，经安徽国信资产评估有限责任公司皖国信评报字（2000）175 号《资产评估报告书》评估，并经安徽省财政厅财企（2000）614 号文批准，公司向安徽巢东水泥集团有限责任公司购进固定资产21,974,146.94 元（评估价）。此项收购工作已于2000 年11 月15 日完成。 5、重大关联交易事项
关联方名称 交易类型 交易金额(元) 定价原则
安徽巢东水泥集团有限责任公司 采购货物 92,469,842.01 市场价
（其中：转供电 74,061,386.64）
6、本公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况：
（1）人员分开方面
公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位担任职务。
（2）资产完整方面
本公司资产完整，主要的生产系统、辅助生产系统、配套设施等资产及采购和销售系统均独立拥有。
（3）财务分开方面
本公司财务独立，设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，具有规范独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；独立在银行开户，不存在与控股股东共用一个银行帐户情况，并独立依法纳税。
7、公司或持股5％以上的股东没有在任何报纸和网站上作出任何承诺事项。
8、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
9、经2000年4月19日公司股东大会决定，聘任深圳中天会计师事务所（深圳中天勤会计师事务所前身）为本年度公司审计单位。
10、报告期内公司无重大合同或担保事项。
11、公司报告期内无更改名称或股票简称的情况。
八、财务会计报告
（一）审计报告：
中天勤财审报字(2001)第B-283号
审计报告
安徽巢东水泥股份有限公司全体股东:
我们接受委托，对贵公司二OOO 年十二月三十一日的公司及合并资产负债表,二OOO 年度公司及合并利润表、利润分配表和现金流量表进行了审计。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的，在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司二OOO 年十二月三十一日的公司及合并财务状况及二OOO 年度公司及合并经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
中天勤会计师事务所 中国注册会计师:祝小兰
中国 深圳 中国注册会计师：蒋贤山
二OO 一年三月十八日
（二）会计报表(附后)
（三）会计报表注释
1、外币业务核算方法
会计年度内涉及的外币经营业务,按业务实际发生的当月一日市场汇价折合为人民币记账,
年末对货币性项目按年末的市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入本年损益。
2、坏帐核算方
示帐确认标准：a债务人破产或死亡，以破产财产或者遗产清偿后，仍然不能回；b;债务人逾期未履行偿俩义务超过三年仍然不能收回的应收款项。
3、存货核算方法
存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物及外购商品等六大类；
存货盘存制度采用永续盘存法。各类存货的购入与入库按实际成本计价，发生按移动加权平均法计价；低值易耗品领用按一次性摊销法摊销。包装物的领用按一次性摊销法摊销。
年末，在对存货进行全盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等成因，预计其成本不可收回的部分，提取存贷跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
4.短期投资
短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括股票投资、债券投资等。
短期投资在取得时以实际成本计价,即实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息。在期末以成本与市价孰低法计价。按投资分类计提跌价准备,市价低于成本的金额确认为当期投资损失。
5.长期投资核算方法
① 长期股权投资
a.股票投资
以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本。实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利,则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本。公司以实物和无形资产折价入股的,按协议、合同约定的价值或资产评估后确定的价值作为投资成本。
b.股权投资差额
对采用权益法核算的长期股权投资,若取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时,投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额,设置“股权投资差额”明细科目核算。年末时,对借方差额按十年的期限平均摊销,贷方差额按十年的期限平均摊销。
c.其他股权投资
以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本;以放弃非现金资产取得的长期股权,其投资成本以所放弃非现金资产的公允价值确定。如果所取得的股权投资的公允价值比所放弃非现金资产的公允价值更为清楚,则以取得的股权投资的公允价值确定。
放弃非现金资产公允价值,或取得股权投资的公允价值超过所放弃非现金资产的账面价值的差额,扣除应交的所得税后的部分作为资本公积准备项目。
d.收益确认方法
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采用权益法核算的，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。
对于股票投资和其他股权投资，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下或持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，按权益法核算。
② 长期债权投资
按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本,实际成本与债权票面价值的差额,作为溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法为直线法。
收 益确认方法是:债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入,经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。其他债权投资按期计算的应收利息,确认为当期投资收益。
③ 长期投资减值准备
对长期投资提取长期投资减值准备。年末,对长期投资逐项进行检查,如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备,首先冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,则在原已确认的投资损失的数额内转回。
6.固定资产计价及其折旧方法
固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产、经营主要设备的,单位价值在人民币2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产。a.固定资产按实际成本计价。
b.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的4%)确定其折旧率,年分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 40年 2.4%
机器设备 10年 9.6%
运输工具 8年 12%
其他设备 8年 12%
7.收入确认原则:
按以下原则确认营业收入实现,并按已实现的收入记账,计入当期损益。
产 品销售:已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该产品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入公司,并且与销售该产品有关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
8.所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
9.合并会计报表的编制方法
合并会计报表原则是:对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上,或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。
方法是以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益;对符合比例合并法的合营公司的资产、负债、收入、费用、利润等亦按所占比例份额予以合并。
10.控股子公司合营企业
1.控股子公司及合并范围:
子公司全称 法定代表人 注册资本 持股比例 投资额 主营业务 是否合并
RMB万元 % RMB 是(否)
安徽东环水泥有限责任公司
林银章 1,333.00 51% 7,092,239.51 生产、销售普通硅
盐酸水泥
及水泥制品 是
安徽省东兴水泥有限责任公司
赵吉祥 1,066.00 55% 8,167,612.44 生产、销售普通硅
盐酸水泥
及水泥制品 是
2.本年度合并范围未发生变动
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点
登记日期：1999年4月16日
变更日期：2000年11月23日
注册地点：福建省巢湖市健康路238号
2、企业法人营业执照注册号：3400001300188
3、税务登记号：342600705022576
4、公司未流通股票的长管机构：上海证券中央登记结算中心
5、公司报告期内证券主承销机构：平安证券有限责任公司
6、公司聘请的会计师事务所
名称：深圳中天勤会计师事务所
办公地址：广东省深圳市深南中路爱华大厦16层
十、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管财务工作负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表
2、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告正本
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的公司文件正本及公告原稿
4、年度报告正本
安徽巢东水泥股份有限公司董事会
二00一年三月二十日
资产负债表
2000年12月31日
编制单位：安徽巢东水泥股份有限公司 单位：（人民币）元
资产
期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资金：
货币资金
475,812,667.62 474,430,563.09 20,436,906.04 17,811,720.52
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
7,910,000.00 7,910,000.00 6,960,000.00 6,960,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款
85,591,691.97 94,105,145.49 93,723,410.71 96,989,242.56
其他应收款
39,994,395.72 39,015,157.33 23,969,789.36 25,081,664.92
减：坏帐准备
6,961,922.12 6,621,222.23 5,884,660.00 5,450,442.40
应收款项净额
118,624165.57 126,499,080.59 111,808,540.07 116,620,465.08
预付帐款
9,577,026.83 7,644,599.52 10,858,917.33 7,902,241.81
应收补贴款
存货
69,128,322.02 61,469,291.93 49,143,920.18 42,509,322.38
其中：工程施工
减：存货跌价准备（含工程亏损准备）
335,836.61 335,836.61 151,467.09 151,467.09
存货净额
68,792,485.41 61,133,455.32 48,992,453.09 42,357,855.29
待摊费用
1,002,994.01 1,002,994.01 1,029,333.29 1,029,333.29
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
681,719,339.44 678,620,692.53 200,086,149.82 192,681,615.99
长期投资：
长期股权投资
1,729,150.60 13,344,496.24 1,934,248.67 15,146,883.93
长期债权投资
405,471.67 405,471.67 486,871.67 486,871.67
其他长期投资
长期投资合计
2,134,622.27 13,749,967.91 2,421,120.34 15,633,755.60
减：长期投资减值准备
长期投资净额
2,134,622.27 13,749,967.91 2,421,120.34 15,633,755.60
其中：合并价差（贷差以“-”号表示合并报表填列）
其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示母公司报表填列）
1,709,150.60 1,709,150.60 1,914,248.67 1,914,248.67
固定资产： 固定资产原价
557,791,637.89 527,313,910.90 489,301,321.17 462,180,294.84
减：累计折旧
252,992,633.47 244,430,107.94 205,337,812.24 198,500,749.25
固定资产减值准备
固定资产净值
304,799,004.42 282,883,802.96 283,963,508.93 263,679,545.59
工程物资
1,312,980.98 1,312,980.98 1,033,470.64 1,033,470.64
在建工程
9,774,090.46 8,441,639.87 18,554,316.63 16,544,531.37
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
315,886,075.86 292,638,423.81 303,551,296.20 281,257,547.60
无形资产及其他资产：
无形资产
2,302,299.36 - 2,594,179.60
开办费
228,470.75 - 314,147.27
长期待摊费用
其他长期资产
其中：临时设施净额
无形资产及其他资产合计
2,530,770.11 - 2,908,326.87
递延税项：
递延税款借项
资产总计
2,002,270,807.68 985,009,084.25 508,966,893.23 489,572,919.19
流动负债：
短期借款
167,617,000.00 167,617,000.00 110,638,000.00 110,638,000.00
应付票据
3,400,000.00 3,400,000.00 2,128,000.00 2,128,000.00
应付帐款
57,378,772.17 53,044,627.67 67,963,564.84 61,682,309.65
预收帐款
15,176,710.90 15,154,760.90 -
代销商品款
应付工资
1,646,128.28 1,646,128.28 1,706,184.64 1,706,184.64
应付福利费
4,049,535.14 3,742,541.36 1,359,619.74 1,117,918.46
应付股利
10,000,000.00 10,000,000.00 19,200,000.00 19,200,000.00
应交税金
9,267,950.77 9,228,009.21 2,983,073.42 2,802,994.04
其他应交款
599,812.91 579,650.20 911,973.59 889,012.05
其他应付款
25,954,965.50 23,370,997.88 24,730,600.32 23,446,615.98
预提费用
3,332,404.14 3,303,350.80 5,021,567.04 4,822,322.41
一年内到期的长期负债
49,350,000.00 49,350,000.00 37,850,000.00 37,850,000.00
其他流动负债
预计负债
流动负债合计
347,773,279.81 340,437,066.30 274,492,583.59 266,283,357.23
长期负债：
长期借款
56,500,000.00 56,500,000.00 32,700,000.00 32,700,000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
- - 579,746.59 579,746.59
其他长期负债
长期负债合计
56,500,000.00 56,500,000.00 33,279,746.59 33,279,746.59
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
404,273,279.81 396,937,066.30 307,772,330.18 299,563,103.82
少数股东权益（合并报表填列）
9,925,509.92 - 11,184,747.68
股东权益：
股本
200,000,000.00 200,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00
资本公积
367,504,481.83 367,504,481.83 56,245,651.83 56,245,651.83
盈余公积
10,254,805.92 10,254,805.92 4,944,624.54 4,944,624.54
其中：公益金
3,418,268.64 3,418,268.64 1,648,208.18 1,648,208.18
未确认的投资损失
未分配利润（未弥补亏损以“-”号表示）
10,312,730.20 10,312,730.20 8,819,539.00 8,819,539.00
外币报表折算差额（合并报表填列）
股东权益合计
588,072,017.95 588,072,017.95 190,009,815.37 190,009,815.37
负债和股东权益总计
1,002270,807.68 985,009,084.25 508,966,893.23 489,572,919.19
利润表
2000年度
编制单位：安徽巢东水泥股份有限公司 单位：（人民币）元
项目 本年数 上年数
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
422,645,074.72 400,393,031.19 455,181,702.27 424,249,584.37
减：销售折让
主营业务收入净额
422,645,074.72 400,393,031.19 455,181,702.27 424,249,584.37
减：主营业务成本
298,690,602.43 281,440,657.00 307,051,978.93 286,674,845.80
主营业务税金及附加
2,220,606.95 2,134,398.47 3,132,152.47 3,041,337.89
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）
121,733,865.34 116,817,975.72 144,997,570.87 134,533,400.68
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）
798,307.68 798,307.68 2,334,108.61 2,304,437.61
减：存货跌价损失
184,369.52 184,369.52 151,467.09 151,467.09
营业费用
47,228,061.56 41,410,969.60 47,071,334.35 40,181,074.70
管理费用
28,840,758.74 27,126,071.18 39,172,347.40 35,542,584.74
财务费用
14,535,107.97 14,554,170.17 14,320,687.11 14,338,963.18
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
31,743,875.23 34,340,702.93 46,615,843.53 46,623,748.58
加：投资收益（损失以“-”号填列）
3,294,901.93 1,876,155.74 236,016.27 239,780.30
补贴收入
营业外收入
5,950,284.16 5,940,234.16 330,730.55 274,920.38
减：营业外支出
147,653.84 56,447.58 375,889.48 334,897.09
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
40,841,407.48 42,100,645.25 46,806,700.87 46,803,552.17
减：所得税
6,699,436.06 6,699,436.06 4,956,236.50 4,956,236.50
减：少数股东损益（合并报表填列、亏损以“-”号填列）
-1,259,237.77 - 3,148.70
加:未确认的投资损失（合并报表填列）
加：财政返还
五、净利润（净亏损以“-”号填列）
35,401,209.19 35,401,209.19 41,847,315.67 41,847,315.67
利润分配表
编制单位：安徽巢东水泥股份有限公司 单位：（人民币）元
2000年度 1999年5月至12月
合并 公司 合并 公司
一、净利润（净亏损以“-”号填列）
35,401,209.19 35,401,209.19 41,847,315.67 41,847,315.67
减：1999年1月至4月净利润 8，883，152.13 8，883，152.13
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列）
8,819,539.00 8,819,539.00 -
减：减少注册资本减少的未分配利润
盈余公积转入
二、可供分配的利润（亏损以“-”号填列）
44,220,748.19 44,220,748.19 32,964,163.54 32,964,163.54
减：提取法定盈余公积金
3,540,120.92 3,540,120.92 3,296,416.36 3,296,416.36
减：提取法定公益金
1,770,060.46 1,770,060.46 1,648,208.18 1,648,208.18
职工奖福基金（子公司为外商投资企业，合并报表填列）
减：提取免税基金
三、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列）
38,910,566.81 38,910,566.81 28,019,539.00 28,019,539.00
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
28,597,836.61 28,597,836.61 19,200,000.00 19,200,000.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列）
10,312,730.20 10,312,730.20 8,819,539.00 8,819,539.00
现金流量表
2000年度
编制单位：安徽巢东水泥股份有限公司 单位：（人民币）元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 462,856,764.76 425,442,407.55
收到的租金
收到的税费返还 300,000.00 300,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 12,481,457.35 11,544,550.41
经营活动现金流入小计 475,638,222.11 437,286,957.96
购买商品、接收劳务所支付的现金 314,767,248.12 288,773,680.44
经营租赁所支付的现金 120,500.00 120,500.00
支付给职工以及为职工支付的现金 37,954,337.79 35,841,371.59
实际缴纳的增值税款 30,266,163.31 28,217,603.55
支付的所得税款 734,390.82 734,390.82
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 6,367,446.53 5,878,453.02
支付的其他与经营活动有关的现金 49,557,896.05 43,119,502.67
支付的各项税费
经营活动现金流出小计 439,767,982.62 402,685,502.09
经营活动产生的现金流量净额 35,870,239.49 34,601,455.87
二、投资活动产生的现金流量净额：
收回投资所收到的现金 3,500,000.00 3,500,000.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
107,344.97 107,344.97
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,607,344.97 3,607,344.97
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
39,000,731.63 36,488,867.02
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 39,000,731.63 36,488,867.02
投资活动产生的现金流量净额 -35,393,386.66 -32,881,522.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 391,242,000.00 391,242,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 469,379,000.00 469,379,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 5,585,752.46 5,585,752.46
筹资活动现金流入小计 866,206,752.46 866,206,752.46
偿还债务所支付的现金 377,100,000.00 377,100,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 19,200,000.00 19,200,000.00
其中：子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 15,007,843.71 15,007,843.71
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 411,307,843.71 411,307,843.71
筹资活动产生的现金流量净额 454,898,908.75 454,898,908.75
四、汇率变动对现金的影响： 汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 455,375,761.58 456,618,842.57
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润（亏损以“-”号填列） 35,401,209.19 35,401,209.19
加：少数股东损益（亏损以“-”号填列） -1,259,237.77 -
减：未确认的投资损失
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 1,077,262.12 1,170,779.83
固定资产折旧 28,353,475.81 26,603,646.53
计提存货跌价准备 184369.52 184369.52
无形资产、长期待摊费用摊销 377556.76
待摊费用的减少（减：增加） 26,339.28 26,339.28
预提费用的增加（减：减少） 310,837.10 481,028.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
-329,528.00 -329,528.00
固定资产盘亏报废损失 49,172.44 34,639.18
财务费用 14,535,107.97 14,554,170.17
投资损失（减：收益） -3,294,901.93 -1,876,155.74
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -19,984,401.84 -18,959,969.55
经营性应收项目的减少（减：增加） -7,560,997.12 -11,741,753.05
经营性应付项目的增加（减：减少） -6,447,101.58 -5,378,397.42
无效申购资金利息收入摊销(减:收益) -5,568,922.46 -5,568,922.46
其他 561,926.28 184,369.52
经营活动产生的现金流量净额 35,870,239.49 34,601,455.87
八、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 475,812,667.62 474,430,563.09
减：货币资金的期初余额 20,436,906.04 17,811,720.52
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 455,375,761.58 456,618,842.57
