天津中新药业集团股份有限公司
600329
2006年中期报告
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、管理层讨论与分析 6
六、重要事项 7
七、财务会计报告(未经审计) 13
八、备查文件目录 56
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人詹原竞先生、总经理姚培春先生，主管会计工作负责人梁秀芹及会计机构负责人（会计主管人员）李红梅声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：天津中新药业集团股份有限公司 公司法定中文名称缩写：中新药业 公司法定英文名称：TIANJIN ZHONGXIN PHARMACEUTICAL GROUP CORPORATION LIMITED 公司法定英文名称缩写：TZXP 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：中新药业 公司A股代码：600329 公司其他股票上市交易所：新加坡交易所 3、 公司注册地址：天津市南开区白堤路17号 公司办公地址：天津市南开区白堤路17号 邮政编码：300193 公司国际互联网网址：http://www.zhongxinp.com 公司电子信箱：zxyy600329@163.com 4、 公司法定代表人：詹原竞 5、 董事会秘书：封浩 电话：022-27020892 传真：022-27020599 E-mail：zxyy600329@163.com 联系地址：天津市南开区白堤路17号中新大厦718# 公司证券事务代表：焦艳 电话：022-27020892 传真：022-27020599 E-mail：zxyy600329@163.com 联系地址：天津市南开区白堤路17号中新大厦718# 6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：天津市南开区白堤路17号公司办公地点
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产(千元) 1,671,084.00 1,663,334.0 0.47
0
流动负债(千元) 1,649,965.00 1,716,758.0 -3.89
0
总资产(千元) 3,994,075.00 4,055,733.0 -1.52
0
股东权益（不含少数股 1,624,625.00 1,631,457.0 -0.42
东权益）(千元) 0
每股净资产(元) 4.39 4.41 -0.45
调整后的每股净资产( 不适用
元)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同
月） 期增减（％）
净利润(千元) 46,089.00 44,674.00 3.17
扣除非经常性损益的净 31,010.00 30,884.00 0.41
利润(千元)
每股收益(元) 0.125 0.121 3.31
净资产收益率(%) 2.8 2.8 不适用
经营活动产生的现金流 -19,600.00 96,427.00 -120.33
量净额(千元)
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:千元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 16,820
产、其他长期资产产生的损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 920
值准备后的其他各项营业外收入、支出
所得税影响数 -2,661
财政贴息
合计 15,079
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3、国内外会计准则差异
单位:千元 币种:人民币
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项目 净利润 股东权益
本期数 上年同期数 期初数 期末数
按中国会计制度 46,089 44,674 1,631,457 1,624,625
按新加坡会计准则
调整项目：
按中国会计准则权
益法计入的子公司
及联营公司税后利
润
按新加坡财务报告
准则对子公司及联
营公司股利确认为
收入
按中国会计准则摊 1,716 1,653 -60,195 -58,479
销股权投资差额及
合并价差
采用新加坡财务报 10,727 10,727
告准则第39号而将
负商誉调整至期初
未分配利润
采用新加坡财务报 24,000 60,000
告准则第39号调整
可供出售金融资产
的公允价值
会计准则差异带来 -12,019 12,019
应占联营公司损益
之差异
处置长期股权投资 -493
损失
其他 2,528 330 -3,042 3,534
按新加坡会计准则 49,840 46,656 1,590,928 1,621,320
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
注：公司已于2006年7月10日召开的相关股东会议通过了股权分置改革方案，并于7月14日发布了实施公告付诸实施。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 39,181
前十名股东持股情况
股东名称 股 持股 持股总数 报告期 股份 持有非流 质押
东 比例( 内增减 类别 通股数量 或冻
性 %) 结的
质 股份
数量
天津市医药集团 国 52.66 194,654, 0 未流 194,654, 0
有限公司 有 360 通 360
股
东
UOBKAYHIANPTEL 外 1.31 4,828,00 39,300 已流 未知
TD 资 0 通
股
东
TANSWEETECKMIC 外 0.73 2,680,00 0 已流 未知
HAELORTANTOHHE 资 0 通
AH 股
东
OCBCSECURITIES 外 0.61 2,263,00 501,000 已流 未知
PRIVATELTD 资 0 通
股
东
KIMENGSECURITI 外 0.52 1,924,00 -264,00 已流 未知
ESPTE.LTD. 资 0 0 通
股
东
PHILLIPSECURIT 外 0.41 1,513,00 -194,00 已流 未知
IESPTELTD 资 0 0 通
股
东
UNITEDOVERSEAS 外 0.36 1,340,00 266,000 已流 未知
BANKNOMINEES 资 0 通
股
东
CHANWAIMAN 外 0.35 1,300,00 0 已流 未知
资 0 通
股
东
曾丽辉 其 0.30 1,103,37 已流 0
他 2 通
TANAHCHYE 外 0.29 1,094,00 已流 未知
资 0 通
股
东
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前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
UOBKAYHIANPTELTD 4,828,000 境外上市外资股
TANSWEETECKMICHAELORTANTOHHE 2,680,000 境外上市外资股
AH
OCBCSECURITIESPRIVATELTD 2,263,000 境外上市外资股
KIMENGSECURITIESPTE.LTD. 1,924,000 境外上市外资股
PHILLIPSECURITIESPTELTD 1,513,000 境外上市外资股
UNITEDOVERSEASBANKNOMINEES 1,340,000 境外上市外资股
CHANWAIMAN 1,300,000 境外上市外资股
曾丽辉 1,103,372 人民币普通股
TANAHCHYE 1,094,000 境外上市外资股
CIMB-GKSECURITIESPTE.LTD. 1,077,000 境外上市外资股
上述股东关联关系或一致行动关 公司未知前十名流通股股东之间是否存在
系的说明 关联关系或属于一致行动人。 公司未知
前十名流通股股东和前十名股东之间是否
存在关联关系。
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公司未知前十名股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 持股5%以上的股东为天津市医药集团有限公司，持股比例达到52.66%，为本公司控股股东。报告期内公司的控股股东未发生变更。 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司于2006年5月15日的2005年度股东大会通过，选举徐士辉先生连任公司董事。 公司于2006年5月15日的2005年度股东大会通过，选举张洪魁先生连任公司独立董事。 公司于2006年5月15日的2005年度股东大会通过，选举姚培春先生担任公司董事。 公司于2006年5月15日的2005年度股东大会通过，选举李家胜先生连任公司监事。 至2006年5月15日的2005年度股东大会，秦祖辉董事任期届满，离任公司董事。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
在报告期内，公司通过加强经营管理，继续内部挖潜，坚持抓好以重点品种促市场的策略，保证了市场份额稳步增长的局面。报告期内，公司实现销售收入114,189万元，比去年同期增加6,036万元。实现净利润4,608.9万元，同比增长3.17%。 报告期内，公司的33个重点品种共计完成销售收入61,715万元，其中几个重点品种同比表现突出，公司第一大品种速效救心丸实现销售收入22,364万元，比去年同期增加了4,600万元，京万红完成销售收入2,355万元，同比增长298.5%。胃肠安完成销售收入1,775万元，同比增长88.2%。降压避风片完成销售收入2,302万元，同比增长74.9%。清咽滴丸完成销售收入2,150万元，同比增长51.7%。 公司迁入现代中药产业园运营的两家中药生产企业经营状况良好，隆顺榕制药厂和达仁堂制药厂上半年实现利润比去年同期分别增长70%和133%。 经过努力，报告期内公司取得了牙痛停滴丸、润畅胶囊（通便通胶囊）、头孢地尼分散片三个品种的生产批文。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:千元 币种:人民币
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分行 主营业务收入 主营业务成 主营业 主营 主营业 主营业务
业或 本 务利润 业务 务成本 利润率比
分产 率(%) 收入 比上年 上年同期
品 比上 同期增 增减（%
年同 减（％ ）
期增 ）
减（
％）
分产
品
速效 223,640 70,223 68.6 25.9 27.5 -0.58
救心
丸
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额15,946千元人民币。 2、主营业务分地区情况
单位:千元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
内销:
中成药 668,329 45.35
西药 273,123 -27.3
保健品及其他 106,064 39.63
合计 1,047,516 14.93
出口:
中成药 13,776 -69.16
西药 80,496 -35.06
其他 103 -92.90
合计 94,375 -44.5
总计 1,141,891 5.58
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3、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位:千元 币种:人民币
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公司名称 经营范 净利润 参股公司 占上市公司净
围 贡献的投 利润的比重(%)
资收益
天津中美史克制药有 化学药 106,963 26,740.75 58.02
限公司 品生产
销售
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(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司于1997年在新加坡交易所上市，并于2001年在上海证券交易所上市，因此公司需同时接受新加坡和上海两地交易所和中国、新加坡两国法律、法规的规范治理。公司在遵从《境外上市公司章程必备条款》的基础上，根据境内外有关法规制定《公司章程》，并依中国、新加坡有关法律、法规制定有关规章制度，规范公司治理结构。 公司严格按照上述法规制度规范治理。去年，公司曾完善了部分公司治理的相关制度。公司今年将进一步按照有关要求修订并完善《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等。 公司董事会已经有三分之一董事为独立董事，符合《上市公司治理准则》的要求。公司注重发挥独立董事的独立性，三名独立董事分别在董事会下设的审计、薪酬与考核、提名等专门委员会中担任主席或委员。公司三名独立董事均在审计委员会中任职。 在信息披露方面公司一直本着从多不从少，从严不从宽的原则，严格遵守中国、新加坡两地监管部门的要求做好信息披露工作。公司建立和完善了自己的网站，在网站中增加了投资者关系的内容。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期内公司没有以前期间拟定的在报告期内实施的利润分配、公积金转增股本或新股发行、配股等事项。
(三)重大诉讼仲裁事项
公司与金耀氨基酸公司的诉讼事项，诉讼进展情况公司已经持续进行批露。在本报告期内，该诉讼事项无判决结果。截止目前，天津市高级人民法院尚未通知公司再次开庭的日期。
(四)资产交易事项
1、出售资产情况 公司按照天津市国资委要求的程序将持有宏仁堂52%的股权全部进行转让，转让价格参照会计师事务所出具的评估报告中宏仁堂净资产价值7366万元计算52%股权作价为3830万元。全部股权被分为49%和3%同时在天津产权交易市场挂牌后，由天津市医药集团有限公司以3609.34万元的价格受让了49%部分，天津同仁堂股份有限公司以220.98万元的价格受让了3%的部分。天津产权交易市场于2006年2月9日为此两项交易分别出具了《产权交易鉴证书》，该事项的公告已于2006年2月18日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。截止报告期末，所涉及的资产产权已全部过户，所涉及的债权债务已全部转移。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:千元 币种:人民币
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关联方 关 关联交易 关联 关联 占同类交 关联 市 关联交
名称 联 定价原则 交易 交易 易金额的 交易 场 易对公
交 价格 金额 比例(%) 结算 价 司利润
易 方式 格 的影响
内
容
天津宏 购 公平、公 43,27 13.4 现金
仁堂药 买 正、合理 2 方式
业有限 药 的定价原
公司 品 则
天津太 购 公平、公 10,14 3.14 现金
平集团 买 正、合理 6 方式
有限公 药 的定价原
司 品 则
天津市 购 公平、公 12,44 3.86 现金
宜药印 买 正、合理 6 方式
务有限 包 的定价原
公司 材 则
天津同 购 公平、公 7,663 2.37 现金
仁堂股 买 正、合理 方式
份有限 药 的定价原
公司 品 则
天津市 购 公平、公 6,948 2.15 现金
中药饮 买 正、合理 方式
片厂 饮 的定价原
片 则
天津和 购 公平、公 463 0.14 现金
泰医药 买 正、合理 方式
有限公 药 的定价原
司 品 则
天津力 购 公平、公 38 0.01 现金
生制药 买 正、合理 方式
股份有 药 的定价原
限公司 品 则
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本公司向股东的子公司天津宏仁堂药业有限公司购买药品。 本公司向母公司的控股子公司天津太平集团有限公司购买药品。 本公司向母公司的控股子公司天津市宜药印务有限公司购买包材。 本公司向股东的子公司天津同仁堂股份有限公司购买药品。 本公司向母公司的全资子公司天津市中药饮片厂购买饮片。 本公司向股东的子公司天津和泰医药有限公司购买药品。 本公司向母公司的控股子公司天津力生制药股份有限公司购买药品。
（2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:千元 币种:人民币
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关联方 关联 关联交易 关 关联交 占同类交 关联 市 关联交
名称 交易 定价原则 联 易金额 易金额的 交易 场 易对公
内容 交 比例(%) 结算 价 司利润
易 方式 格 的影响
价
格
天津宏 销售 公平、公 1,251 0.11 现金
仁堂药 药品 正、合理 方式
业有限 的定价原
公司 则
天津太 销售 公平、公 3,324 0.29 现金
平集团 药品 正、合理 方式
有限公 的定价原
司 则
天津市 销售 公平、公 10,780 0.94 现金
中药饮 饮片 正、合理 方式
片厂 的定价原
则
天津市 销售 公平、公 591 0.05 现金
药材集 药品 正、合理 方式
团公司 的定价原
则
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本公司向股东的子公司天津宏仁堂药业有限公司销售药品。 本公司向母公司的控股子公司天津太平集团有限公司销售药品。 本公司向母公司的全资子公司天津市中药饮片厂销售饮片。 本公司向母公司的全资子公司天津市药材集团公司销售药品。 由于关联交易数额很小，因此对公司独立性没有影响
2、资产、股权转让的重大关联交易
详细内容请见六、重要事项中（五）资产交易事项2。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:千元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 发生日期（协 担保金额 担保 担保 是否履 是否为关
对象 议签署日） 类型 期限 行完毕 联方担保
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 26,680
报告期末对控股子公司担保余额合计 71,060
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 71,060
担保总额占公司净资产的比例(%) 4.37
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金 0
额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对 0
象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
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(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
（1）医药集团承诺其与本公司的关联交易将继续严格按照关联交易合同执行，其中涉及尚需具体协商条款将根据双方提供产品、服务的质量及市场情况按公平的市场原则协商确定，医药集团不得以控股股东的身份进行干预。 （2）医药集团将不会并且将要求或督促其子公司不会在中国境内外任何地方和以任何形式（包括但不限于独资经营、合资经营和拥有在其他公司或企业的股票或权益）从事与本公司及其全资企业、控股公司以及参股20%以上、50%以下股权的公司的业务有竞争或能构成竞争的业务或活动。 （3）如果公司因金耀氨基酸诉讼事项遭受损失，医药集团承诺给予补偿。 公司控股股东医药集团在报告期内严格按延续到本报告期内的承诺要求履行职责，未发生有损本公司利益的情况。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所。
(十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网
网站及检索路
径
2005年第十一次董 《中国证券报》A15，《 2006年1月5 http://www.ss
事会决议公告 上海证券报》C18 日 e.com.cn
2006年第一次董事 《中国证券报》C02，《 2006年1月2 http://www.ss
会决议公告 上海证券报》C18 5日 e.com.cn
转让津康制药股权 《中国证券报》C02，《 2006年2月1 http://www.ss
的关联交易公告 上海证券报》C4 8日 e.com.cn
转让宏仁堂药业股 《中国证券报》C02，《 2006年2月1 http://www.ss
权关联交易公告 上海证券报》C4 8日 e.com.cn
华立达公司外方单 《中国证券报》C14，《 2006年3月1 http://www.ss
方增资公告 上海证券报》C7 4日 e.com.cn
2005年度报告摘要 《中国证券报》C34，《 2006年3月3 http://www.ss
上海证券报》C60 0日 e.com.cn
2006年第五次董事 《中国证券报》C34，《 2006年3月3 http://www.ss
会决议及股东大会 上海证券报》C60 0日 e.com.cn
通知
2006年第一次监事 《中国证券报》C34，《 2006年3月3 http://www.ss
会决议公告 上海证券报》C60 0日 e.com.cn
2006年一季度报告 《中国证券报》C022， 2006年4月2 http://www.ss
《上海证券报》B69 8日 e.com.cn
2006年第五次董事 《中国证券报》C022， 2006年4月2 http://www.ss
会决议公告 《上海证券报》B69 8日 e.com.cn
2005年度股东大会 《中国证券报》C03，《 2006年5月1 http://www.ss
决议公告 上海证券报》B15 6日 e.com.cn
关联方占用资金进 《中国证券报》C09，《 2006年5月1 http://www.ss
展情况公告 上海证券报》B14 7日 e.com.cn
股东解除股权质押 《中国证券报》C26，《 2006年5月3 http://www.ss
公告 上海证券报》B15 0日 e.com.cn
2005年度向境内股 《中国证券报》C03，《 2006年6月5 http://www.ss
东分红派息实施公 上海证券报》B19 日 e.com.cn
告
召开2006年公司股 《中国证券报》B11，《 2006年6月1 http://www.ss
权分置改革事项相 上海证券报》B9，《证 2日 e.com.cn
关股东会议的通知 券时报》C11
网上交流会的通知 《中国证券报》，《上 2006年6月1 http://www.ss
海证券报》，《证券时 4日 e.com.cn
报》
沟通协商情况及修 《中国证券报》，《上 2006年6月2 http://www.ss
改股改方案的公告 海证券报》，《证券时 1日 e.com.cn
报》
相关股东会议第一 《中国证券报》，《上 2006年6月2 http://www.ss
次提示公告 海证券报》，《证券时 8日 e.com.cn
报》
相关股东会议第二 《中国证券报》，《上 2006年6月3 http://www.ss
次提示公告 海证券报》，《证券时 0日 e.com.cn
报》
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七、财务报告（未经过审计）
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 天津中新药业集团股份有限公司
单位: 千元 币种:人民币
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项目 合并 母公司
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 332,216 413,649 241,782 278,369
短期投资
应收票据 172,372 101,089 167,815 89,913
应收股利
应收利息
应收账款 411,930 393,892 328,883 286,642
其他应收款 116,692 133,814 115,048 127,834
预付账款 52,855 65,601 50,107 57,819
应收补贴款
存货 585,019 555,289 464,390 420,178
待摊费用
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,671,084 1,663,334 1,368,025 1,260,755
长期投资：
长期股权投资 649,463 517,538 740,165 727,644
长期债权投资
长期投资合计 649,463 517,538 740,165 727,644
其中：合并价差 887 10,267 0 0
其中：股权投资差额 60,860 56,978 67,242 61,747
固定资产：
固定资产原价 1,652,600 1,796,734 1,342,607 1,310,276
减：累计折旧 -364,818 -372,242 -300,828 -276,035
固定资产净值 1,287,782 1,424,492 1,041,779 1,034,241
减：固定资产减值准 5,302 5,302 -5,302 -5,302
备
固定资产净额 1,282,480 1,419,190 1,036,477 1,028,939
工程物资
经营租入固定资产 6,355 9,699 3,902 7,081
在建工程 127,569 188,274 109,420 129,578
固定资产清理
固定资产合计 1,416,404 1,617,163 1,149,799 1,165,598
无形资产及其他资产
：
无形资产 242,845 243,419 218,485 217,521
长期待摊费用
其他长期资产 14,279 14,279 14,279 14,279
无形资产及其他资产 257,124 257,698 232,764 231,800
合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,994,075 4,055,733 3,490,753 3,385,797
流动负债：
短期借款 790,000 904,620 684,000 794,000
应付票据 333,195 349,980 295,000 290,000
应付账款 250,417 226,228 209,749 168,316
预收账款 23,223 24,532 187 6,474
应付工资 11,501 0 11,519 0
应付福利费 17,053 10,571 6,725 0
应付股利 13,527 9,204 11,011 9,204
应交税金 27,628 18,560 24,789 9,969
其他应交款 2,273 1,890 2,148 1,556
其他应付款 173,391 162,173 142,779 103,971
预提费用 7,757 0 7,333 0
预计负债
一年内到期的长期负 0 9,000 0 0
债
其他流动负债
流动负债合计 1,649,965 1,716,758 1,395,240 1,383,490
长期负债：
长期借款 490,000 379,000 470,000 370,000
应付债券
长期应付款 3,949 3,949
专项应付款 8,421 7,200 888 850
其他长期负债
长期负债合计 502,370 390,149 470,888 370,850
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2,152,335 2,106,907 1,866,128 1,754,340
少数股东权益 217,115 317,369 0 0
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 369,654 369,654 369,654 369,654
减：已归还投资
实收资本（或股本） 369,654 369,654 369,654 369,654
净额
资本公积 932,901 930,374 932,901 930,374
盈余公积 191,294 190,932 142,486 142,486
其中：法定公益金 71,321 71,321 49,927 49,927
未分配利润 130,776 140,497 179,584 188,943
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东 1,624,625 1,631,457 1,624,625 1,631,457
权益）合计
负债和所有者权益（ 3,994,075 4,055,733 3,490,753 3,385,797
或股东权益）总计
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公司法定代表人: 詹原竞 主管会计工作负责人:梁秀芹 会计机构负责人:李红梅
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 天津中新药业集团股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
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项目 合并 母公司
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 1,141,891 1,081,533 837,841 786,711
减：主营业务成本 -636,284 -567,502 -435,841 -447,472
主营业务税金及附 -8,796 -8,420 -7,452 -6,183
加
二、主营业务利润 496,811 505,611 394,548 333,056
（亏损以“-”号
填列）
加：其他业务利润 4,956 4,307 4,275 2,218
（亏损以“-”号
填列）
减:营业费用 -296,475 -291,024 -235,509 -187,411
管理费用 -172,953 -171,129 -135,100 -124,534
财务费用 -28,792 -36,864 -26,731 -34,304
三、营业利润（亏 3,547 10,901 1,483 -10,975
损以“-”号填列
）
加：投资收益（损 44,970 36,681 46,041 40,950
失以“-”号填列
）
补贴收入 1,132 92 950 0
营业外收入 1,593 17,682 1,554 17,487
减：营业外支出 -673 -1,552 -427 -882
四、利润总额（亏 50,569 63,804 49,601 46,580
损总额以“-”号
填列）
减：所得税 -2,761 -7,674 -3,512 -1,906
减：少数股东损益 -1,719 -11,456 0 0
加：未确认投资损
失(合并报表填列)
五、净利润（亏损 46,089 44,674 46,089 44,674
以“-”号填列）
加：年初未分配利 140,497 129,628 188,943 175,722
润
其他转入
六、可供分配的利 186,586 174,302 235,032 220,396
润
减：提取法定盈余 -362 -999 0 0
公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福
利基金(合并报表
填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配 186,224 173,303 235,032 220,396
的利润
减：应付优先股股
利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 -55,448 -55,448 -55,448 -55,448
转作股本的普通股
股利
八、未分配利润( 130,776 117,855 179,584 164,948
未弥补亏损以“-
”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门
或被投资单位所得
收益
2.自然灾害发生的
损失
3.会计政策变更增
加(或减少)利润总
额
4.会计估计变更增
加(或减少)利润总
额
5.债务重组损失
6.其他
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公司法定代表人: 詹原竞 主管会计工作负责人: 梁秀芹 会计机构负责人: 李红梅
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 天津中新药业集团股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
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项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳务收 1,372,031 959,990
到的现金
收到的税费返还 915 915
收到的其他与经营活动 5,787 1,574
有关的现金
现金流入小计 1,378,733 962,479
购买商品、接受劳务支 896,724 570,045
付的现金
支付给职工以及为职工 150,954 110,597
支付的现金
支付的各项税费 87,206 66,608
支付的其他与经营活动 263,449 217,206
有关的现金
现金流出小计 1,398,333 964,861
经营活动产生的现金流 -19,600 -2,382
量净额
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资所收到的现金 55,046 55,046
其中：出售子公司收到 44,068 44,068
的现金
取得投资收益所收到的 1,104 3,352
现金
处置固定资产、无形资 16,073 15,832
产和其他长期资产而收
回的现金
收到的其他与投资活动 3,731 2,179
有关的现金
现金流入小计 75,954 76,409
购建固定资产、无形资 57,270 49,445
产和其他长期资产所支
付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动 13,166
有关的现金
现金流出小计 70,436 49,445
投资活动产生的现金流 5,518 26,964
量净额
三、筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数
股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金 433,000 395,000
收到的其他与筹资活动 32,000
有关的现金
现金流入小计 433,000 427,000
偿还债务所支付的现金 408,620 400,000
分配股利、利润或偿付 91,507 87,811
利息所支付的现金
其中：支付少数股东的
股利
支付的其他与筹资活动
有关的现金
其中：子公司依法减资
支付给少数股东的现金
现金流出小计 500,127 487,811
筹资活动产生的现金流 -67,127 -60,811
量净额
四、汇率变动对现金的 -224 -358
影响
五、现金及现金等价物 -81,433 -36,587
净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营
活动现金流量：
净利润 46,089 46,089
加：少数股东损益(亏损 1,719
以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准 24,900 24,900
备
固定资产折旧 45,371 36,973
无形资产摊销 4,257 2,833
长期待摊费用摊销 3,344 3,178
待摊费用减少（减：增
加）
预提费用增加（减：减 7,346 7,106
少）
处理固定资产、无形资 44 -45
产和其他长期资产的损
失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 28,486 26,476
投资损失（减：收益） -44,970 -46,041
递延税款贷项（减：借
项）
存货的减少（减：增加 -61,236 -55,212
）
经营性应收项目的减少( -128,428 -124,513
减：增加)
经营性应付项目的增加( 53,478 75,874
减：减少)
其他
经营活动产生的现金流 -19,600 -2,382
量净额
2．不涉及现金收支的投
资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公
司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净
增加情况：
现金的期末余额 325,676 241,782
减：现金的期初余额 407,109 278,369
加：现金等价物的期末
余额
减：现金等价物的期初
余额
现金及现金等价物净增 -81,433 -36,587
加额
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公司法定代表人:詹原竞主管会计工作负责人:梁秀芹会计机构负责人:李红梅
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 天津中新药业集团股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
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项目 期初余 本期增 本期减少数 期末余
额 加数 因资产 其他原 合计 额
价值回 因转出
升转回 数
数
坏账准备合计 127,570 13,905 0 1,932 1,932 139,543
其中：应收账 124,243 12,000 1,932 1,932 134,311
款
其他应收款 3,327 1,905 5,232
短期投资跌价 0
准备合计
其中：股票投 0
资
债券投资 0
存货跌价准备 35,771 11,000 0 479 479 46,292
合计
其中：库存商 32,437 11,000 479 479 42,958
品
原材料 2,179 2,179
长期投资减值 3,139 0 3,139
准备合计
其中：长期股 3,139 0 3,139
权投资
长期债权投资
固定资产减值 5,302 5,302
准备合计
其中：房屋、
建筑物
机器设备 5,302 5,302
无形资产减值 2,751 0 2,751
准备
其中：专利权 2,751 2,751
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计 174,533 24,905 0 2,411 2,411 197,027
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公司法定代表人:詹原竞主管会计工作负责人:梁秀芹会计机构负责人:李红梅
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 天津中新药业集团股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增 本期减少数 期末余
加数 因资产 其他原 合计 额
价值回 因转出
升转回 数
数
坏账准备合计 99,766 13,900 0 951 951 112,715
其中：应收账 97,958 12,000 951 951 109,007
款
其他应收款 1,808 1,900 3,708
短期投资跌价 0
准备合计
其中：股票投 0
资
债券投资 0
存货跌价准备 34,179 11,000 0 0 45,179
合计
其中：库存商 32,478 11,000 43,478
品
原材料 1,701 0 1,701
长期投资减值 3,139 0 0 3,139
准备合计
其中：长期股 3,139 0 3,139
权投资
长期债权投资 0
固定资产减值 5,302 0 5,302
准备合计
其中：房屋、 0
建筑物
机器设备 5,302 0 5,302
无形资产减值 0 0
准备
其中：专利权 0
商标权 0
在建工程减值 0
准备
委托贷款减值 0
准备
资产减值合计 142,386 24,900 0 951 951 166,335
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人: 詹原竞 主管会计工作负责人:梁秀芹 会计机构负责人:李红梅
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 30.58 30.03 1.34 1.34
营业利润 0.22 0.21 0.01 0.01
净利润 2.84 2.79 0.12 0.12
扣除非经常性损益后的净利润 1.91 1.87 0.08 0.08
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天津中新药业集团股份有限公司
会计报表附注
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
(一)公司简介
天津中新药业集团股份有限公司（以下称“本公司”）是于1996年在中国天津市成立的股份有限公司。1997年，本公司在新加坡证券交易所发行普通股S股；2001年，本公司在中国上海股票交易所发行普通股A股。
本公司及其子公司（以下称“本集团”）的主要业务为生产及出售中药、西药、保健品及医疗器械。
(二) 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
会计报表的编制基准
本会计报表按照国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及相关规定编制。
会计期间
本集团会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
记账本位币
本集团的记账本位币为人民币。本会计报表的编制金额单位为人民币千元。
记账基础和计价原则
本集团的记账基础为权责发生制。资产在取得时按实际成本入账；如果以后发生减值，则计提相应的减值准备。本集团改制时投入的资产，经评估后按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
外币业务核算方法
外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇率折算为人民币入账。于资产负债表日以外币为单位的货币性资产和负债，按该日中国人民银行公布的基准汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了固定资产购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
(二) 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
短期投资
短期投资包括能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票投资及委托投资等，于取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后计价。短期投资持有期间所收到的股利利息等收益除已计入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减投资成本。短期投资的期末计价按成本与市价孰低法核算，对市价低于成本的部分计提短期投资跌价准备，并记入当期投资损失。
应收款项及坏帐准备
应收款项包括应收账款及其他应收款。本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。应收款项以实际发生额减去坏账准备后的净额列示。
应收账款
应收账款包括应收关联方款项及应收非关联方款项。
对于可收回性与其他各项应收账款存在明显差别的应收款项，采用个别认定法计提专项坏账准备；对于其他未计提专项坏账准备的应收款项，运用账龄分析法计提一般坏账准备。
(二) 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
应收款项及坏帐准备(续)
应收账款(续)
一般坏账准备的计提比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 比例
1年以内 0%
1-2年 25%
2-3年 50%
3年以上 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款
本集团对其他应收款的可收回性作出评估后计提专项坏账准备。
坏账损失确认标准
对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，确认为坏账，并冲销已提取的相应坏账准备。
应收票据贴现
本集团向金融机构贴现应收票据，视同已向购货方或接受劳务方收取现金，按交易的款项扣除已转销的应收票据的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
存货
存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品及包装物等，按成本与可变现净值孰低列示。
存货于取得时按实际成本入账。原材料和产成品发出的成本按加权平均法核算，低值易耗品及包装物在领用时一次计入生产成本。产成品和在产品成本包括原材料、直接人工及按正常生产能力下适当百分比分摊的所有生产费用。
(二) 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
(9) 存货(续)
存货跌价准备一般按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额计提。
可变现净值按正常经营过程中，以存货的估计售价减去估计至完工将要发生的成本、销售费用有相关税金后的金额确定。
本集团的存货盘点制度为永续盘存制。
长期股权投资
长期股权投资指本公司对子公司和联营企业的股权投资及其他准备持有超过一年的股权投资。
子公司是指本公司直接或间接拥有其50%以上的表决权资本、或其他本公司有权决定其财务和经营政策并能据以从其经营活动中获取利益的被投资单位；联营企业是指本公司占该企业表决权资本总额的20%或以上至50％以下、或对其财务和经营决策有重大影响的被投资单位。
长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利或按投出非现金资产的账面价值加上相关税费入账。本公司对子公司和联营企业的长期股权投资采用权益法核算；对其他准备持有超过一年的股权投资采用成本法核算。
长期股权投资采用权益法核算时，2003年3月17日前发生的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，采用直线法按投资合同规定的期限摊销；2003年3月17日后发生的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额中，小于的部分作为资本公积，大于的部分采用直线法按投资合同规定的期限摊销。
采用权益法核算时，投资损益按应享有或应分担的被投资企业当年实现的净利润或发生的净亏损份额确认，并调整长期股权投资账面价值。被投资单位所分派的现金股利则于股利宣告分派时相应减少长期股权投资的账面价值。采用成本法核算时，投资收益在被投资单位宣告分派股利时确认。
(二) 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
固定资产和折旧
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年以上且单位价值较高的有形资产。
2001年1月1日前用于建造自用项目的土地，其使用权的价值反映在无形资产中(附注二(13))。2001年1月1日后利用土地建造自用项目时，土地使用权的帐面价值构成房屋、建筑物成本的一部分。
购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本集团在改制时进行评估的固定资产，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。
固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。土地使用权的预计使用年限高于相应的房屋及建筑物预计使用年限所对应的土地使用权价值作为净残值预留。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按该扣减减值准备后账面价值及尚可使用年限确定折旧额。
固定资产的预计使用年限、净残值率列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预计使用年限 预计净残值率
房屋及建筑物－成本 7至35年 4%
－土地使用权 35年 30%
机器设备 5至15年 4%
车辆及其他设备 5至10年 4%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入营业外收入或支出。
固定资产的修理及维护支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，予以资本化；重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按年限平均法于固定资产尚可使用年限期间内计提折旧，装修支出按年限平均法在预计受益期间内计提折旧。
主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
在建工程
在建工程指兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。工程成本包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，以及在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并开始计提折旧。
无形资产
无形资产包括土地使用权、工业产权及专有技术等。
(a) 土地使用权
以支付土地出让金方式取得的土地使用权或购入的土地使用权，按照实际支付的价款作为实际成本。2001年1月1日前，用于自建项目的土地使用权作为无形资产核算，并采用直线法按40-50年摊销。
(b) 工业产权及专有技术
按实际支付的价款计价，并以直线法按10年摊销。
对自行开发专有技术而发生的研究与开发费用，于发生时确认当期费用。
长期待摊费用
长期待摊费用包括已经支出但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入损益。
(二) 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
资产减值
除短期投资跌价准备、应收款项坏账准备及存货跌价准备的计提方法已在相关的会计政策中说明外，其余资产项目如果有迹象或环境变化显示某单项资产账面价值可能超过其可收回金额时，本集团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。
如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化，使得该资产的可收回金额大于其账面价值，减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。转回后该资产的账面价值不超过不考虑减值因素情况下计算的资产账面净值。
借款费用
为购建固定资产而借入的专门借款所产生的利息及汇兑损益等借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期财务费用。
因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，于发生时资本化；其后发生的辅助费用计入当期损益。
其他借款发生的借款费用，于发生时确认为当期财务费用。
预计负债
因产品质量保证、对外提供担保、未决诉讼等事项形成某些现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益的流出，在该支出金额能够可靠计量时，确认为预计负债。预计负债按照以前年度的相关经验的最佳估计金额入账。
职工社会保障
本集团的在职职工参加由当地政府机构设立及管理的职工社会保障体系，包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度。除此以外，本集团并无其他重大职工福利承诺。
根据有关规定，本集团按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取保险费及公积金，并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期成本或费用。
(二) 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
股利分配
股东大会批准的拟分配的现金股利于批准的当期确认为负债。
收入确认
销售商品或产品：
商品或产品的销售收入在将商品或产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并且不再对该商品或产品实施继续管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成本能够可靠计量时确认。
其他收入按下列基础确认：
利息收入按存款存续期间和实际收益率计算确认。
经营租赁收入采用直线法在租赁期内确认。
经营租赁
经营租赁的租赁费用在租赁期内按直线法确认为期间费用。
所得税的会计处理方法
本集团对所得税费用的会计处理采用纳税影响会计法。递延税款按债务法根据时间性差异计算。时间性差异为因有关税收法规与会计制度在确认收入、费用或损失时的时间不同而产生的应纳税所得额差异。时间性差异按现行适用的税率对期末累计产生的所得税影响金额进行调整。
时间性差异在近期转回且预计有足够的应纳税所得可以抵减时确认产生的递延税款借项。
(二) 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
合并会计报表的编制方法
合并会计报表的范围包括本公司及纳入合并范围的子公司。合并会计报表系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》、《企业会计制度》及相关规定编制。
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分作为少数股东权益在合并会计报表中单独列示。
当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致，且由此产生的差异对合并报表影响较大时，按本公司执行的会计政策予以调整。
(三) 税项
所得税
本公司是位于天津市高科技园区的高新技术企业，其所得税按优惠税率15%（2005年: 15%）缴纳。本集团部分子公司及联营公司为外商投资企业，享受相应的税收优惠政策，其他子公司及联营公司按33%税率交纳企业及地方所得税。
增值税
本公司和各主要子公司及联营公司适用增值税，内销产品的销项税率为17%。本公司的出口产品出售采用“免、抵、退”办法，退税率为13%至17%。
天津华立达生物工程有限公司(“华立达”)经天津市国家税务局批准，按简易办法6%的税率征收增值税。
(四) 控股子公司及联营公司
详情列于附注(六)重大关联方关联及交易。
（五）合并会计报表主要项目注释
1 货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日 2005年12月31日
现金 1,095 1,702
银行存款 331,121 411,947
332,216 413,649
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
于2006年6月30日货币资金中包含以下外币金额：
外币名称 外汇金额 汇率 折合人民币
美元 373 8.07 3,010
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
列示于现金流量表的现金包括：
2006年6月30日
货币资金 332,216
减：三个月以上定期存款 (6,540)
2006年6月30日现金余额 325,676
减：2005年12月31日现金余额 (407,109)
现金净增加额 (81,433)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2 应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日 2005年12月31日
银行承兑汇票 172,372 101,089
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无用于抵押的应收票据。
(五) 合并会计报表主要项目注释(续)
3 应收账款及其他应收款
应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日 2005年12月31日
应收账款 546,241 518,135
减：坏账准备 (134,311) (124,243)
411,930 393,892
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例 坏账准 金额 比例 坏账
(%) 备 (%) 准备
1年 377,0 69 360,31 70 -
以内 46 5
1-2 34,45 6.3 (8,615 40,283 8 (15,3
年 6 ) 57)
2-3 18,90 3.5 (9,858 17,303 3 (8,65
年 1 ) 2)
3年 115,8 21.2 (115,8 100,23 19 (100,
以上 38 38) 4 234)
546,2 100 (134,3 518,13 100 (124,
41 11) 5 243)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年末应收账款前五名债务人欠款金额合计为86,509 千元，占应收账款总额的16%, 其中 64,765千元来自关联方(附注(六)4(1))。
(五) 合并会计报表主要项目注释(续)
3 应收账款及其他应收款(续)
(2) 其它应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日 2005年12月31日
其它应收款 121,924 137,141
减：坏账准备 (5,232) (3,327)
116,692 133,814
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其它应收款账龄及相应的坏账准备分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例( 坏账 金额 比例( 坏账准
%) 准备 %) 备
账龄
-
1年 109,4 93.8 130,9 95 -
以内 70 87
1-2 1,976 1.5 (218 2,197 2 (316)
年 )
2-3 1,348 0.7 (449 1,303 1 (652)
年 )
3年 9,130 4 (4,5 2,654 2 (2,359
以上 65) )
121,9 100 (5,2 137,1 100 (3,327
24 32) 41 )
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截至2006年6月30日止，应收账款及其他应收款中无持有本公司股权5%(含5%）以上股东的欠款。
年末其他应收款主要明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款金 占其他应收总
额 额的比例(%)
备用金 21,736 18
各种押金、保证金、及代垫款 11,117 9
未抵扣进项税 6,519 5
保险 2,753 2
工程款 2,174 2
广告费 260 0
其它 77,365 64
合计 121,924 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(五) 合并会计报表主要项目注释(续)
4 预付账款
截至2006年6月30日止，预付账款为52,855千元(2005年12月31日：65,601千元)，帐龄均为1年以内。无持有本公司股权5%（含5%）以上股东的欠款。
5 存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005年 2006年
12月31日 6月30日
成本:
原材料 149,126 78,721
在产品 59,607 82,381
产成品 362,918 451,769
包装物及 19,409 18,439
低值易耗
品
591,060 631,310
存货跌价 本年(增加) 本年转
准备: 出
原材料 (2,179) (2,179)
产成品 (32,437) (11,000) 480 (42,957)
包装物及 (1,155) (1,155)
低值易耗
品
(35,771) (11,000) 480 (46,291)
净值: 555,289 585,019
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月，本集团确认为成本及费用的存货成本为569,480千元(2005年1-6月：: 464,883千元)。
(五) 合并会计报表主要项目注释(续)
6 长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005年12 本年增 本年减 2006年6月30日
月31日 加 少
联营企业(附 243,320 137,42 380,741
注(五)6(1)) 1
股权投资差额 56,977 5,537 (1,653 60,861
(附注(五)6(2 )
))
合并价差(附 10,267 (9,380 887
注(五)6(3)) )
其它(附注(五 210,113 210,113
)6(4))
520,677 652,602
长期投资减值 (3,139) (3,139)
准备
517,538 649,463
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本集团不存在长期投资变现及收益汇回的重大限制。
(五) 合并会计报表主要项目注释(续)
6 长期股权投资(续)
(1) 联营公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
占被投资
公司
投资起 注册资本 投资金额 累计权益变动 帐面余额
止期限 比例
200 200 200 200 200 本 200 200 200
5年 6年 5年 6年 5年 年 6年 5年 6年
12 6 12 6月 12 增 6月 12 6月
月3 月3 月3 30 月3 ( 30 月3 30
1日 0日 1日 日 1日 减 日 1日 日
)
额
本公司 (%) (%)
持有
中美天 1997.1 25 25 121 121 56, 26 82, 177 204
津史克 -2024. ,33 ,33 215 ,7 956 ,54 ,28
制药 9 2 2 41 7 8
华立达 1997.1 55 40 87, 7, 7,0 94,
（a） -2027. 802 06 63 865
1 3
天津生 2003.9 35 35 26, 26, 26, 26,
物芯片 -2033. 400 400 400 400
技术 9
天津宜 2003.9 35 35 14, 14, 2,1 85 3,0 17, 17,
药印务 -无限 947 947 67 4 21 114 968
期
天津隆 2005.1 40 13, 13,
顺榕发 2-2035 900 900
展有限 .12
公司
天津格 1993.8 24 24 9,8 9,8 -1, -1, 8,3 8,3
斯宝药 -2013. 33 33 449 449 84 84
业 8
天津百 1996.9 30 30 24, 24, -19 1, -18 5,5 6,6
特医疗 -2020. 775 775 ,18 06 ,12 88 49
用品 9 7 1 6
天津医 1998.8 33 33 4,9 4,9 -1, -1, 3,9 3,9
药集团 -2008. 50 50 018 018 32 32
技术发 5
展
加拿大 1999.8 30 30 4,9 4,9 -1, -1, 3,7 3,7
格斯宝 -2019. 99 99 244 244 55 55
天津西 8
洋参农
场
207 308 35, 35 71, 242 380
,23 ,93 484 ,7 203 ,72 ,14
6 8 19 0 1
b.本集
团持有
:
成都中 2003.1 38 38 600 600 600 600
新药业 2-2023
健康咨 .12
询服务
药业
600 600 600 600
207 309 35, 35 71, 243 380
,83 ,53 484 ,7 203 ,32 ,74
6 8 19 0 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(a)2006年3月本集团未与外方股东同时对华立达增资，因此本集团对华立达股份由55％减少至40%.
(五) 合并会计报表主要项目注释(续)
6 长期股权投资(续)
(2) 股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
初始 摊销 累 2005 其他 本年 200
金额 期限 计 年12 转入 摊销 6年
摊 月31 6月
销 日 30
日
中 80,9 27年 -25 56,97 -1,49 55,
美 68 ,49 7 9 478
天 0
津
史
克
制
药
华 7,67 25年 -2, 5,537 -154 5,3
立 5 292 83
达
88,6 -27 56,97 5,537 -1,65 60,
43 ,78 7 3 861
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 合并价差(纳入合并报表范围的股权投资差额)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
初始 摊 累计 2005 本年 其他 2006
金额 销 摊销 年12 摊销 减少 年6月
期 月31 30日
限 日
华 7,67 25 (2,13 5,53 -5,5
立 5 年 8) 7 37
达(
a)
天 4,93 10 (1,15 3,78 -3,7
津 1 年 0) 1 81
宏
仁
堂
药
业(
b)
天 1,23 10 (289) 949 -62 887
津 8 年
达
仁
堂
达
二
药
业
13,8 (3,57 10,2 -62 -9,3 887
44 7) 67 18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(b)本集团于2006年2月将宏仁堂药业52％股权转让于天津医药集团。 (五) 合并会计报表主要项目注释(续)
6 长期股权投资(续)
(4) 其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日
投资起止期 投资金额 占投资公
限 司 注册资
本比例(%)
集团持有 集团
天津天士力集团 无限期 149,805 18.33
天津国展中心(a) 无限期 20,000 23
天津市津康制药 2003.7-205 18,962 19
3.7
宁波药材 无限期 3,002 4
天药药业(b) 无限期 2,766 1
交通银行(b) 无限期 2,000 (c)
天津房地产发展(集团 无限期 1,600 1
)(b)
浙江丽水中新药业 2003.8-201 1,143 15
8.8
天津灯塔涂料(b) 无限期 1,100 (c)
天津北方人才港 无限期 1,000 3
天津海泰发展集团(b) 无限期 720 (c)
天津港(集团)(b) 无限期 700 (c)
其他 无限期 7,315
210,113
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(a) 由于本集团对该公司无重大影响，因此采用成本法核算。
(b) 为本集团持有的非流通法人股。
(c) 上述投资占被投资公司注册资本比例小于1%。
(五) 合并会计报表主要项目注释(续)
7 固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
房屋及建 机器设备 车辆及其 合计
筑物 他设备
原值
2005年12月31 1,026,524 648,482 121,728 1,796,734
日
本年增加 1,143 3,355 3,084 7,582
在建工程转入 35,430 14,513 11,654 61,597
其他转出(a) -90,188 -86,489 -9,440 -186,117
本年减少 -12,387 -6,278 -8,531 -27,196
2006年6月30 960,522 573,583 118,495 1,652,600
日
累计折旧
2005年12月31 -137,761 -178,939 -55,542 -372,242
日
本年计提 -19,566 -12,671 -13,133 -45,370
其他转出(a) 8,939 26,680 4,376 39,995
本年减少 3,939 6,108 2,752 12,799
2006年6月30 -139,555 -155,908 -69,355 -364,818
日
减值准备
2005年12月31 - (5,302) - (5,302)
日
2006年6月30 - (5,302) - (5,302)
日
净值
2006年6月30 814,489 408,364 59,627 1,282,480
日
2005年12月31 888,763 464,241 66,186 1,419,190
日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(a) 其他转出主要是2006年减少合并子公司影响。
(五) 合并会计报表主要项目注释(续)
在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预 20 本 本 本 200 资 工
算 05 年 年 年 6年 金 程
数 年 增 转 其 6月 来 投
(a 12 加 入 他 30 源 入
) 月 固 转 日 占
31 定 出 预
日 资 算
产 的
比
例
中 52 40 23 64, 募 100
药 0, ,7 ,7 492 集/ %
产 00 41 51 自
业 0 筹
园
项
目
华 63 33 -3 0 自 76%
立 ,2 ,0 3, 筹
达 50 59 05
异 9
地
搬
迁
工
程
滴 29 30 1, -32 -1, 募 100
丸 ,0 ,1 45 ,75 156 集/ %
扩 00 37 8 1 自
产 筹
及
新
产
品
产
业
化
液 30 26 1, 28, 自 94%
剂 ,0 ,5 95 517 筹
车 00 61 6
间
贴
建
工
程
赛 - 14 14, 自 -
诺 ,7 780 筹
医 80
药
工
程
连 14 7, 39 -7, 0 募 89%
锁 ,0 02 0 417 集/
PO 00 7 自
S 筹
系
统
工
程
药 - 6, 49 -82 5,5 自 -
店 36 6 86 筹
工 3
程
GM - 6, 70 -6, 102 自 -
P 08 6 691 筹
改 7
造
工
程
办 - 5, 13 -3, 1,9 自 -
公 84 952 05 筹
楼 4
改
造
格 23 96 37 1,3 募 100
列 ,2 0 5 35 集 %
齐 18
特
车
间
其 16 7, -9, -2 12,
他 ,7 57 960 ,3 008
15 2 19
18 36 -61 -3 127
8, ,2 ,59 5, ,56
27 70 7 37 9
4 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(a) 以上预算数字来源于本公司现有预计。
(五) 合并会计报表主要项目注释(续)
无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20 累 200 剩
05 计 6年 余
年 摊
销
原 12 本 其 本 摊 6月 期
始 月 年 他 年 销 30 限
金 31 增 转 摊 额 日
额 日 加 出 销
土 24 22 （ (2, (24 219 40-
地 6, 4, 2, 918 ,82 ,31 50
使 39 45 25 ) 1) 8 年
用 5 3 6
权 ）
专 30 20 6, (1 (1, (11 25, 10-
有 ,9 ,6 30 05 311 ,60 571 26
技 82 86 1 ) ) 7) 年
术
商 3, 1, (2 (28 (2, 707 2-8
标 72 03 57 ) 756 年
使 0 1 ) )
用
权
28 24 6, (2 (4, (39 245
1, 6, 30 ,6 257 ,18 ,59
09 17 1 18 ) 4) 6
7 0 )
减 (2 （2
： ,7 ,75
无 51 1）
形 )
资
产
减
值
准
备
24 6, (2 (4, (39 242
3, 30 ,6 257 ,18 ,84
41 1 18 ) 4) 5
9 )
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
以上无形资产的取得方式均为购入。
(五) 合并会计报表主要项目注释(续)
短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年 2005年
6月30日 12月31日 担保方
银行借款：
担保借款 200,000 233,920 天津医药集团
担保借款 76,000 38,620 本公司51%,天津医药集团4
9%
担保借款 10,000 天津同仁堂股份有限公司
担保借款 5,000 5,000 本公司52%，津兰集团48%
信用借款 509,000 617,080
790,000 904,620
67,993
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期借款的年利率为5.0%-6.4%(2005： 5.0%-6.4%)。
应付票据
本集团应付票据全部为银行承兑汇票。
(五) 合并会计报表主要项目注释(续)
应付账款及其他应付款
(1) 截至2006年6月30日，除附注(六)4(5)所列应付天津医药集团款项外，应付账款及其他应付款中无应付持有本公司5%以上股份的股东的款项。
(2) 其他应付款中包括应付离退休职工医疗及养老保险57,745千元(2005年: 59,840千元)(附注(六)5)。
应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日 2005年12月31日
境内法人股股东 6,040 4,232
境内个人股股东 4,972 4,972
境外法人股股东 2,515
13,527 9,204
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日 2005年12月31日
应交/(预交)企业所得税 (438) 2,571
应交增值税 22,845 12,345
其他 5,221 3,644
27,628 18,560
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(五) 合并会计报表主要项目注释(续)
长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
金额 到期日 年利率
(%)
信用借款 70,000 2009年02月28日 5.2
信用借款 150,000 2008年12月19日 5.2
信用借款 50,000 2008年12月20日 5.2
信用借款 70,000 2008年12月28日 5.2
信用借款 100,000 2008年05月15日 5.2
信用借款 30,000 2009年03月31日 5.2
担保借款 20,000 2009年01月18日 5.8
490,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述长期借款中200,000千元长期借款的年利率为固定利率，利息每月支付，本金到期偿还。其余的长期借款的年利率将根据中国人民银行宣布的银行贷款利率浮动，利息每季度支付，本金到期偿还。
2006年1-6月长期借款的加权平均年利率为 5.2%(2005年：5.2%)
长期应付款
截至2006年6月30日止，本集团长期应付款为一子公司应付天津医药集团的基建款，余额为3,949千元(2005年：3,949千元)。(附注(六)4(6))
(五) 合并会计报表主要项目注释(续)
实收资本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日 2005年12月31日
尚未流通股：
国家持有股 194,654 194,654
募集法人股 12,050 12,050
206,704 206,704
已上市流通股：
境内上市的人民币普通股 62,950 62,950
境外上市的外资股 100,000 100,000
162,950 162,950
股份总额 369,654 369,654
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005年12 本年变动 2006年6月
月31日 30日
股本溢价 783,781 783,781
公司成立时产生的资本公积 105,889 105,889
其他 40,704 2,527 43,231
930,374 2,527 932,901
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定盈余公 法定公益 合计
积金 金
2005年12月31日 119,611 71,321 190,932
本年增加 362 362
2006年6月30日 119,973 71,321 191,294
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(五) 合并会计报表主要项目注释(续)
未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1月1日余额 140,497
加：本年实现的净利润 46,089
减：应付普通股股利－股东大会已经批准的2005年度现金股利 (55,448)
提取盈余公积金 （362）
2006年6月30日余额 130,776
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据2006年3月27日董事会通过的决议，2005年度按已发行股份369,654,000计算，拟按每10股向全体股东派发现金股利1.5元，共计55,448千元，上述提议已经过股东大会批准。
主营业务收入及主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月 2005年1-6月
主营业务 主营业务成 主营业务 主营业务成
收入 本 收入 本
内销:
中成药 668,329 (278,863) 459,820 (82,315)
西药 273,123 (189,848) 375,685 (288,112)
保健品及 106,064 (85,786) 75,959 (45,041)
其他
1,047,516 (554,497) 911,464 (415,468)
出口:
中成药 13,776 (9,829) 44,669 (35,512)
西药 80,496 (71,855) 123,949 (115,973)
其他 103 (103) 1,451 (549)
94,375 (81,787) 170,069 (152,034)
1,141,891 (636,284) 1,081,533 (567,502)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并会计报表主要项目注释(续)
主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月 2005年1-6月
城市维护建设税 (6,065) (5,872)
教育费附加及其他 (2,731) (2,548)
(8,796) (8,420)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月 2005年1-6月
其他业务 其他业务 其他业务收 其他业务成
收入 成本 入 本
租金收入 3,533 (328) 1,993 (58)
其他 2,092 (341) 5,081 (2,709)
5,625 (669) 7,074 (2,767)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 31,993 37,551
减：利息收入 (3,731) (1,092)
汇兑损失 224 55
其他 306 350
28,792 36,864
36,864
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月 2005年1-6月
按权益法确认的利润
-联营公司 28,760 41,297
-未合并子公司 (5,336)
股票投资收益 1,105 1,731
股权投资转让收益 16,820
股权投资差额摊销 (1,715) （1,011）
44,970 36,681
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(五) 合并会计报表主要项目注释(续)
营业外收支
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月 2005年1-6月
营业外收 营业外支 营业外收入 营业外支出
入 出
拆迁补偿 60 8,514
处置固定 1,533 (673) 9,168 (1,552)
资产及其
他
1,593 (673) 17,682 (1,552)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据天津市政府及各区政府城市改造规划，本公司的部分经营用建筑物位于拆迁改造范围。依照本公司与拆迁公司签订的拆迁补偿协议，将收到的拆迁补偿款确认为营业外收入，拆迁过程中的资产损失、人员安置补偿费用和各项税费支出确认为营业外支出。
支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月
会务费 148,905
广告费 34,645
展览费 11,072
差旅费 18,258
运输费 8,316
技术开发费 8,200
办公费 5,426
业务招待费 4,116
修理费 3,033
租金支出 2,825
其他 18,653
263,449
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六) 重大关联方关系及其交易
存在控制关系的关联方
(1) 本公司的母公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注册地址 主要业务 与本公司 法定代表
关系 人
天津医药集团有限公司 天津市 生产出售中药、 控股股东 刘振武
（”天津医药集团”） 西药、保健品医
疗器械
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司之控股公司为国有独资公司，持有本公司52.7%的股权。
(2) 本公司直接控制的子公司:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注册地 主要业务 法定代表
址 人
天津中央药业 天津市 生产及出售西药 姚培春
天津新丰制药 天津市 生产及出售西药 张宪铎
天津中新药业滨海 天津市 中西药贸易 王志强
成都中新药业 成都市 中西药贸易 孙启祥
天津市中新药业集团国卫 天津市 中西药贸易 李宗茂
医药
达二药业 天津市 生产出售中成药 边新群
自贡中新药业连锁 自贡市 中西药贸易 陈必才
天津中新科炬生物制药 天津市 生物检测试剂开发、咨询 郝非非
、转让等
成都中新药业自贡 自贡市 中西药贸易 孙启祥
北京中新药谷医药 北京市 中西药贸易 王桂英
都江堰中新药业川芎基地 都江堰 地产中药材种植经营 李梦寅
市
天津市中新药业集团飞鹰 天津市 中西药贸易 李宗茂
医药
天津中新药业集团康康药 天津市 中成药、化学药制剂等零 何雪生
品 售兼批发
天津塞诺制药 天津市 生产及出售生化药品 詹原竞
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述公司均为有限责任公司，其中天津新丰制药和天津赛诺医药保健品为中外合资经营企业。
(六) 重大关联方关系及其交易
1 在控制关系的关联方(续)
(3) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(千元)
2005年12月31 本年增加数 2006年6月30日
日
天津医药集团 人民币800,000 - 人民币800,000
天津中央药业 人民币82,353 - 人民币82,353
天津新丰制药 美元9,000 - 美元9,000
天津中新药业滨海 人民币19,590 - 人民币19,590
成都中新药业 人民币27,880 - 人民币27,880
天津市中新药业集团国 人民币8,540 - 人民币8,540
卫医药
天津市中新药业集团飞 人民币600 - 人民币600
鹰医药
天津中新药业集团康康 人民币500 - 人民币500
药品
达二药业 人民币27,510 - 人民币27,510
自贡中新药业连锁 人民币1,000 - 人民币1,000
成都中新药业自贡 人民币5,000 - 人民币5,000
天津中新科炬生物制药 人民币19,980 - 人民币19,980
北京中新药谷医药 人民币6,000 - 人民币6,000
都江堰中新药业川芎基 人民币3,000 - 人民币3,000
地
天津塞诺制药 美元5,629 美元1,245 美元6,874
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六) 重大关联方关系及其交易(续)
2 不存在控制关系的关联方的性质：
本公司之联营公司列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年
6月30日
主营业务 经济性 投资 注册资 投资 本公
质 期限 本 成本 司
年 千元 人民 所持
币 股权
千元 比例
(%)
本公司持有：
中美天津史克制 生产及出售西 中外合 27 美元17, 121,3 25
药 药及生化药品 资经营 940 32
天津百特医疗用 生产及出售西 中外合 24 美元9,8 24,77 30
品 药 资经营 60 5
加拿大格斯宝西 培植西洋参 中外合 20 加元3,0 4,999 30
洋参农场 资经营 04
天津宜药印务 药品包装、印 有限责 无 人民币8 14,94 35
刷 任公司 5,562 7
天津生物芯片技 生物技术产品 有限责 30 人民币7 26,40 35
术 的开发经营等 任公司 5,000 0
天津格斯宝药业 生产及销售西 有限责 20 人民币4 9,833 24
洋参等保健品 任公司 1,179
天津医药集团技 研究开发中西 有限责 10 人民币1 4,950 33
术发展 药新产品、新 任公司 5,000
技术
天津隆顺榕发展 生产中成药、 有限责 30 人民币3 13,90 40
有限公司 中药饮片、医 任公司 5,000 0
药技术开发
天津华立达生物 生产及出售基 中外合 30 美元20, 87,80 40
工程有限公司 因生化制品及 资经营 966 2
其中间体
308,9
38
子公司持有：
成都中新药业健 医疗咨询、健 有限责 20 人民币1 600 38
康咨询服务药业 康咨询、企业 任公司 ,600
公司 管理咨询
309,5
38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六) 重大关联方关系及其交易(续)
2 不存在控制关系的关联方的性质（续）
其他不存在控制关系的关联方与本集团的关系：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
与本集团的关系
天津太平集团 控股公司之子公司
天津同仁堂 控股公司之子公司
天津力生制药 控股公司之子公司
天津市中药饮片厂 控股公司之子公司
天津市药材集团 控股公司之子公司
天津市泓泽医药 控股公司之子公司
天津和泰医药 控股公司之子公司
天津宏仁堂 控股公司之子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3 重大关联交易
(1) 定价政策
关联公司交易以天津市物价局所定价格或以市场价作为定价基础。
(2) 采购货物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月 2005年1-6月
天津宏仁堂 43,272
天津太平集团 10,146 12,593
天津市宜药印务 12,446 12,100
天津同仁堂 7,663 4,585
天津市中药饮片厂 6,948 10,685
天津和泰医药 463 1,269
天津力生制药 38 1,022
80,976 42,254
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六) 重大关联方关系及其交易(续)
3 重大关联交易(续)
(3) 出售货物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月 2005年1-6月
天津宏仁堂 1,251
天津市中药饮片厂 10,780 8,195
天津太平集团 3,324 2,879
天津市药材集团 591 890
15,946 11,964
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4 重大关联方应收应付款项余额
(1) 应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月3 2005年12月
0日 31日
天津和泰医药 33,773 33,157
天津市中药饮片厂 19,571 16,506
天津市药材集团 11,421 10,679
天津太平集团 4,319 5,877
天津同仁堂 3,643 4,853
天津市泓泽医药 3,935 3,920
76,604 74,992
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六) 重大关联方关系及其交易(续)
4 重大关联方应收应付款项余额(续)
(2) 其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ォォォォォォォォォォォォォ?
2006年6月3 2005年12月31
0日 日
天津医药集团 - 10,978
- 10,978
((
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他长期资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月3 2005年12月
0日 31日
应收天津百特医疗用品 13,484 13,484
应收加拿大格斯宝西洋参农场 795 795
14,279 14,279
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述长期资产为本公司在对上述公司的无息股东借款。
应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月3 2005年12月
0日 31日
天津宏仁堂 17,444
天津市药材集团 2,494 4,050
天津市宜药印务 6,640 6,310
天津同仁堂 6,690 5,618
33,268 15,978
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六) 重大关联方关系及其交易(续)
4 重大关联方应收应付款项余额(续)
(5) 其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月3 2005年12月31
0日 日
天津医药集团 1,700 3,776
((
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(6) 长期应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月3 2005年12月31
0日 日
天津医药集团 3,949 3,949
((
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
与天津医药集团有关的已退休人员福利安排
根据本公司与天津医药集团以前年度签订的业务收购协议，天津医药集团应承担被收购单位于1999年6月30日前退休员工，除社会养老保险统筹基金所承担的退休金以外的其他福利。本公司同意代天津医药集团支付有关福利。为此，天津医药集团在对上述被收购业务作价时转入104,580千元之负债，作为应付上述离退休职工福利。假若该应付金额少于未来实际发生数时，不足部分已由天津医药集团承诺承担，有关承诺将在前面所提及的已退休员工中最后一人离世时才终止。
上述有关负债于2006年6月30日反映在其他应付款科目，余额为57,745千元(2005年：59,840千元)。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
( 扣除非经常性损益后的净利润
七
)
2006 2005
年1-6 年1-6
月 月
净利润 46,08 44,67
9 3
加(减)：非经常性
损益项目
-处置长期股权投资 (16,8 （15,
、固定资产、在建 20) 724）
工程产生的收益
-营业外收入 (1,59 （2,0
3) 50）
-营业外支出 673 1,552
非经常性损益的所 2,661 2,433
得税影响数
扣除非经常性损益 31,01 30,88
后的净利润 0 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(八) 或有事项
2003年11月，本公司接到某公司有关股权转让纠纷的诉讼，该诉讼涉及本公司1997年重组过程中由天津医药集团转入本公司有关股权，本公司被要求赔付3.15亿元及相关的诉讼费。截至审计报告签发日止，上述诉讼尚未进入实体审理阶段。本公司董事确信该诉讼对本集团不会产生直接影响，如若有任何损失，天津医药集团承诺对本公司予以补偿。
(九) 重分类
比较期间会计报表的部分项目已按本年度会计报表的披露方式进行了重分类。
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 3、在新加坡交易所公布的中期报告。
董事长：詹原竞 天津中新药业集团股份有限公司 2006年8月12日