阳泉煤业（集团）股份有限公司
600348
2012 年年度报告
重要提示
一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内
容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担
个别和连带的法律责任。
二、公司董事李伟林、独立董事赵雪媛因出差未能参加会议，分别委托
董事张思维、独立董事张建华代为出席并行使表决权。其他董事均出席本次
董事会会议。
三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意
见的审计报告。
四、公司负责人白英、主管会计工作负责人李文记及会计机构负责人（会
计主管人员）李文记声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：公司
拟以 2012 年 12 月 31 日总股本 2,405,000,000 股为基数，向全体股东按每 10
股派发现金红利 2.86 元（含税）。
六、公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
七、公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
目 录
第一节 释义及重大风险提示 .................................... 1
第二节 公司简介 .............................................. 2
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................ 4
第四节 董事会报告 ............................................ 5
第五节 重要事项 ............................................. 22
第六节 股份变动及股东情况 ................................... 28
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................... 32
第八节 公司治理 ............................................. 40
第九节 内部控制 ............................................. 46
第十节 财务会计报告 ......................................... 47
第十一节 备查文件目录 ...................................... 177
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第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
阳煤集团 指 阳泉煤业（集团）有限责任公司
公司、阳泉煤业 指 阳泉煤业（集团）股份有限公司
会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
《公司章程》 指 《阳泉煤业（集团）股份有限公司公司章程》
天泰公司 指 阳泉煤业集团天泰投资有限责任公司
泰昌公司 指 阳泉煤业（集团）平定泰昌煤业有限公司
裕泰公司 指 阳泉煤业（集团）平定裕泰煤业有限公司
兴裕公司 指 阳泉煤业（集团）平定东升兴裕煤业有限公司
煤矸石公司 指 阳泉煤业集团矸石山生态恢复工程有限公司
国贸公司 指 阳泉煤业集团国际贸易有限责任公司
北京国贸公司 指 北京阳煤安索特国际贸易有限公司
太原国贸公司 指 阳泉煤业集团太原国际贸易有限公司
上海投资公司 指 阳泉煤业集团上海投资有限公司
中瑞公司 指 山西阳煤中瑞能源有限公司
香港国贸公司 指 阳煤集团香港国际贸易有限公司
晋东公司 指 阳泉煤业晋东物流有限公司
高新公司 指 山西阳煤高新国际贸易有限公司
华信公司 指 阳煤华信（山东）国际贸易有限公司
昔阳销售公司 指 阳泉煤业集团昔阳煤炭销售有限公司
左权销售公司 指 阳泉煤业集团左权煤炭销售有限公司
寿阳销售公司 指 阳泉煤业集团寿阳煤炭销售有限公司
保德销售公司 指 阳泉煤业集团保德煤炭销售有限公司
平定销售公司 指 阳泉煤业集团平定煤炭销售有限公司
和顺销售公司 指 阳泉煤业集团和顺煤炭销售有限公司
右玉销售公司 指 阳泉煤业集团右玉煤炭销售有限公司
清徐销售公司 指 阳泉煤业集团清徐煤炭销售有限公司
平鲁销售公司 指 阳泉煤业集团平鲁煤炭销售有限公司
翼城销售公司 指 阳泉煤业集团翼城煤炭销售有限公司
盂县销售公司 指 阳泉煤业集团盂县煤炭销售有限公司
安泽销售公司 指 阳泉煤业集团安泽煤炭销售有限公司
长沟洗选煤公司 指 阳煤股份和顺长沟洗选煤有限公司
天成公司 指 阳泉天成煤炭铁路集运有限公司
新大地洗选煤公司 指 阳煤股份和顺新大地洗选煤有限公司
新景矿公司 指 山西新景矿煤业有限责任公司
开元公司 指 阳煤集团寿阳开元矿业有限责任公司
平舒公司 指 山西平舒煤业有限公司
景福公司 指 阳泉煤业集团寿阳景福煤业有限公司
榆树坡公司 指 山西宁武榆树坡煤业有限公司
二、重大风险提示
公司已在董事会报告中详细描述了公司未来重大风险，敬请投资者
予以关注。
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第二节 公司简介
一、公司信息
公司的中文名称 阳泉煤业（集团）股份有限公司
公司的中文名称简称 阳泉煤业
公司的外文名称 YANG QUAN COAL INDUSTRY（GROUP）CO., LTD.
公司的外文名称缩写 YQMY
公司的法定代表人 白英
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陆新 王平浩
联系地址 山西省阳泉市北大街 5 号 山西省阳泉市北大街 5 号
电话 0353-7071015 0353-7080590
传真 0353-7080589 0353-7080589
电子信箱 yqmy600348@sina.com Wph-72@163.com
三、基本情况简介
公司注册地址 山西省阳泉市北大街 5 号
公司注册地址的邮政编码 045000
公司办公地址 山西省阳泉市北大街 5 号
公司办公地址的邮政编码 045000
公司网址 http://www.yqmy.cc
电子信箱 yqmy600348@sina.com
四、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 阳泉煤业（集团）股份有限公司证券部
五、公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 阳泉煤业 600348 国阳新能
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六、公司报告期内注册变更情况
（一）基本情况
公司报告期内注册情况未变更。
（二）公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。
（三）公司上市以来，主营业务的变化情况
公司上市以来，主营业务没有发生变化。
（四）公司上市以来，历次控股股东的变更情况
公司上市以来，控股股东无变更。
七、其他有关资料
名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
办公地址 上海南京东路 61 号新黄埔金融大厦 4 楼
公司聘请的会计师事务所名称（境内）
刘志红
签字会计师姓名
刘锦平
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
（一）主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年
主要会计数据 2012 年 2011 年 同期增减 2010 年
(%)
营业收入 71,517,239,770.43 50,720,077,222.02 41.00 27,940,631,634.60
归属于上市公司股东的净利润 2,287,615,253.86 2,810,593,913.90 -18.61 2,412,461,647.99
归属于上市公司股东的扣除非经
2,297,849,187.27 2,814,958,829.59 -18.37 2,430,246,761.27
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 1,683,067,025.76 4,944,739,706.19 -65.96 4,284,274,390.82
本期末比上
2012 年末 2011 年末 年同期末增 2010 年末
减(%)
归属于上市公司股东的净资产 12,988,895,122.43 11,422,966,061.10 13.71 8,528,566,464.67
总资产 31,501,374,336.53 27,912,734,587.85 12.86 22,258,469,936.59
（二）主要财务数据
主要财务指标 2012 年 2011 年 本期比上年同期增减(%) 2010 年
基本每股收益（元／股） 0.95 1.17 -18.80 1.00
稀释每股收益（元／股） 0.95 1.17 -18.80 1.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.96 1.17 -17.95 1.01
加权平均净资产收益率（%） 18.38 28.23 减少 9.85 个百分点 26.29
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 18.45 28.27 减少 9.82 个百分点 26.46
二、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额
非流动资产处置损益 -8,195,142.34 -1,740,399.97 -10,682,496.53
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 29,510,045.04 17,902,619.79 5,159,543.95
量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 6,967,015.79
债务重组损益 2,073,318.50 15,286,729.11 20,256,802.53
受托经营取得的托管费收入 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -14,289,149.81 -28,532,897.31 -34,622,277.40
少数股东权益影响额 2,100,811.57 3,641,195.83 5,564,374.48
所得税影响额 -30,400,832.16 -12,922,163.14 -5,461,060.31
合计 -10,233,933.41 -4,364,915.69 -17,785,113.28
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第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2012 年，在世界经济复苏乏力和国内经济结构调整的影响下，中国经济
增速出现回落。受此影响，煤炭市场出现大幅波动，煤炭行业整体盈利水平
有所下降。
1、积极应对危机，确保公司平稳发展
报告期内，公司在董事会的正确领导下，根据年初的工作部署，积极应
对煤炭市场的变化，在生产上严格执行各项节支降耗措施，控制生产成本；
在管理上全面开展内控体系建设，提升企业管理水平；在销售上坚持以市场
为导向，合理布局产品结构，确保了公司生产经营的平稳运行。
2012 年，公司原煤产量完成 3,042 万吨，同比增加 10.34%；采购集团及
其子公司煤炭 3,052 万吨，同比增加 24.37%；其中收购集团原料煤 1,243 万
吨。销售煤炭 5,653 万吨，同比增长 10.60%。其中块煤 609 万吨，同比增长
2.01%；喷粉煤 719 万吨，同比增长 12.52%；选末煤 4,095 万吨，同比增长
11.64%;煤泥销量 230 万吨，同比增长 11.11%;发电量完成 87,056.40 万千瓦
时，供热完成 361.50 万百万千焦。
煤炭综合售价 512.54 元/吨，同比降低 6.45%。
营业收入 7,151,724 万元，同比增长 41.00%，其中煤炭产品销售收入
2,897,350 万元，同比增长 3.47%。
营业成本 6,536,615 万元，同比增长 49.34%，其中煤炭产品销售成本
2,321,231 万元，同比增长 8.12%。
利润总额 314,985 万元，同比降低 61,266 万元，同比降低 16.28%。
净利润 224,628 万元，同比降低 46,510 万元，同比降低 17.15%。
2、拓展煤炭贸易业务，实现公司规模扩张
报告期内，公司以自有资金 70,000 万元对下属全资子公司阳泉煤业集团国
际贸易有限公司（以下简称"国贸公司"）进行增资，增资完成后，国贸公司
的注册资本由 30,000 万元增加至 100,000 万元，公司持有国贸公司 100%的
股权。通过对国贸公司进行增资，一方面可以进一步加深与境外客户的贸易
往来，构建良好的合作关系，搭建国际化贸易平台；另一方面有利于业务渠
道的拓宽和拓展，巩固上下游贸易链条，不断增强企业实力。
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3、推进整合煤矿后续工作，促进公司可持续发展
报告期内，公司为继续完善兼并重组整合的后续工作，对下属控股子公
司阳泉煤业集团天泰投资有限责任公司（以下简称"天泰公司"）进行贷款担
保，使天泰公司不仅能够按计划支付各煤矿采矿权价款，还为其进一步技改
工作提供资金支持，努力为项目的预期投产和预期收益做足工作。同时在保
证各项工作科学合理、规范可靠的前提下，促进公司向稳定增长和可持续发
展的目标而不断努力。
4、不断完善相关制度，推进公司内部控制规范化建设
报告期内，公司全面开展内部控制规范建设工作，对各项业务流程进行
全面梳理，查补管理漏洞，不断完善公司治理结构和风险预防体系，逐步构
建内部控制长效运行机制，提高公司治理水平，为此特制定了《内部控制规
范实施工作方案》、《董事会各专业委员会议事规则》和《重大信息内部报告
制度》，使公司内部控制规范化建设稳步推进。
（一） 主营业务分析
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 71,517,239,770.43 50,720,077,222.02 41.00
营业成本 65,366,147,259.26 43,771,299,038.85 49.34
销售费用 443,106,676.75 400,227,972.14 10.71
管理费用 1,893,550,684.24 1,982,469,901.74 -4.49
财务费用 175,706,490.72 150,240,140.62 16.95
经营活动产生的现金流量净额 1,683,067,025.76 4,944,739,706.19 -65.96
投资活动产生的现金流量净额 -3,177,343,935.02 -2,157,591,239.51 -47.26
筹资活动产生的现金流量净额 -900,012,033.16 -594,638,989.05 -51.35
研发支出 156,641,151.67 135,224,857.15 15.84
2、收入
（1）驱动业务收入变化的因素分析
公司主营业务收入比同期增加 91,306 万元，其中：煤炭销售收入增加
97,270 万元，供电减少 4,365 万元，供热减少 1,599 万元，煤炭销量比上年
同期增加 542.34 万吨，使销售收入同比增加 297,148 万元。煤炭售价比上年
同期降低 35.36 元/吨，使销售收入同比降低 199,878 万元。
（2）以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
公司主营业务收入比同期增加 91,306 万元，其中：煤炭销售收入增加
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97,270 万元，供电减少 4,365 万元，供热减少 1,599 万元，煤炭销量比上年
同期增加 542.34 万吨，使销售收入同比增加 297,148 万元。煤炭售价比上年
同期降低 35.36 元/吨，使销售收入同比降低 199,878 万元。
（3）主要销售客户的情况
前五名销售客户销售金额合计 12,018,417,991.49 元，占销售总额的
16.81%。
3、成本
（1）成本分析表
单位：元 币种：人民币
分行业情况
本期金额
本期占总 上年同期
成本构成项 较上年同
分行业 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本
目 期变动比
(%) 比例(%)
例(%)
煤炭 23,212,308,759.64 99.66 21,468,596,488.56 99.40 8.12
电力 70,129,906.52 0.30 104,186,137.14 0.48 -32.69
供热 8,898,984.39 0.04 25,859,900.87 0.12 -65.59
小计 23,291,337,650.55 100.00 21,598,642,526.57 100.00 7.84
分产品情况
本期金额
本期占总 上年同期
成本构成项 较上年同
分产品 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本
目 期变动比
(%) 比例(%)
例(%)
洗块煤 3,163,352,032.19 13.58 2,803,352,261.63 12.98 12.84
洗粉煤 3,910,756,218.81 16.79 3,752,453,281.30 17.37 4.22
洗末煤 16,138,200,508.64 69.29 14,912,790,945.63 69.05 8.22
煤泥 0.00 0.00
供电 70,129,906.52 0.30 104,186,137.14 0.48 -32.69
供热 8,898,984.39 0.04 25,859,900.87 0.12 -65.59
合计 23,291,337,650.55 100.00 21,598,642,526.57 100.00 7.84
（2）主要供应商情况
前五名供应商采购金额合计 269,411,751.01 元，占采购总额的 17.77%。
4、研发支出
（1）研发支出情况表
单位：元 币种：人民币
本期费用化研发支出 156,641,151.67
研发支出合计 156,641,151.67
研发支出总额占净资产比例（%） 1.07
研发支出总额占营业收入比例（%） 0.22
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（2）情况说明
报告期内，公司研发支出为 156,641,151.67 元，比 2011 年研发支出
135,224,857.15 元增加了 15.84%。
5、现金流
单位:万元 币种：人民币
项 目 2012 年 2011 年 比上年增减 比上年增减（%）
经营活动产生的现金流量净额 168,306.70 494,473.97 -326,167.27 -65.96
投资活动产生的现金流量净额 -317,734.39 -215,759.12 -101,975.27 -47.26
筹资活动产生的现金流量净额 -90,001.20 -59,463.90 -30,537.30 -51.35
现金流量表主要项目变动情况说明：
经营活动产生的现金流量净额减少的主要原因是支付经营活动的现金同
比增加所致。
投资活动产生的现金流量净额减少的主要原因是报告期购建固定资产支
付的现金同比增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额减少的主要原因是偿还借款同比增加所
致。
（二）行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入比 营业成本
毛利率 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本 上年增减 比上年增
（％） （%）
(%) 减(%)
煤炭 28,973,504,524.77 23,212,308,759.64 19.88 3.47 8.12 减少 3.44 个百分点
电力 96,475,257.74 70,129,906.52 27.31 -31.15 -32.69 增加 1.66 个百分点
供热 23,993,858.39 8,898,984.39 62.91 -39.99 -65.59 增加 27.59 个百分点
小计 29,093,973,640.90 23,291,337,650.55 19.94 3.24 7.84 减少 3.41 个百分点
主营业务分产品情况
营业收入比 营业成本
毛利率 毛利率比上年增减
分产品 营业收入 营业成本 上年增减 比上年增
（％） （%）
(%) 减(%)
洗块煤 5,612,131,410.77 3,163,352,032.19 43.63 9.09 12.84 减少 1.88 个百分点
洗粉煤 6,393,650,462.65 3,910,756,218.81 38.83 -3.50 4.22 减少 4.53 个百分点
洗末煤 16,332,810,359.73 16,138,200,508.64 1.19 5.11 8.22 减少 2.84 个百分点
煤泥 634,912,291.62 100.00 -8.29 0.00 增加 0.00 个百分点
供电 96,475,257.74 70,129,906.52 27.31 -31.15 -32.69 增加 1.66 个百分点
供热 23,993,858.39 8,898,984.39 62.91 -39.99 -65.59 增加 27.59 个百分点
合计 29,093,973,640.90 23,291,337,650.55 19.94 3.24 7.84 减少 3.41 个百分点
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内 27,738,763,674.94 3.56
国外 1,355,209,965.96 -2.87
合计 29,093,973,640.90 3.24
（三）资产、负债情况分析
1、资产负债情况分析表
单位:万元 币种：人民币
本期期末金
上期期末数
本期期末数占总 额较上期期
项目名称 本期期末数 上期期末数 占总资产的
资产的比例（%） 末变动比例
比例（%）
（%）
资产总计 3,150,137.43 100.00 2,791,273.46 100.00 12.86
流动资产合计 1,644,486.20 52.20 1,601,791.29 57.39 2.67
货币资金 568,398.70 18.04 809,334.27 29.00 -29.77
应收票据 483,604.63 15.35 408,027.60 14.62 18.52
应收账款 226,039.76 7.18 163,195.42 5.85 38.51
预付款项 188,728.40 5.99 134,801.20 4.83 40.00
应收利息 696.70 0.02 100.00
应收股利 300.00 0.01 -100.00
其他应收款 20,077.12 0.64 5,666.36 0.20 254.32
存货 140,207.93 4.45 80,410.30 2.88 74.37
其他流动资产 16,732.97 0.53 56.15 29,699.60
非流动资产合计 1,505,651.23 47.80 1,189,482.17 42.61 26.58
长期股权投资 58,836.17 1.87 34,489.45 1.24 70.59
在建工程 165,692.57 5.26 42,545.68 1.52 289.45
工程物资 1,342.88 0.04 7.65 17,451.21
无形资产 574,416.97 18.23 443,881.90 15.90 29.41
长期待摊费用 30.62 13.24 131.25
递延所得税资产 63,541.76 2.02 53,243.86 1.91 19.34
其他非流动资产 64,710.15 2.05 100.00
负债合计 1,692,205.63 53.72 1,497,701.95 53.66 12.99
流动负债合计 1,396,041.78 44.32 1,337,039.53 47.90 4.41
短期借款 146,557.28 4.65 79,000.00 2.83 85.52
应付账款 584,474.07 18.55 416,725.47 14.93 40.25
应付职工薪酬 82,706.62 2.63 106,476.84 3.81 -22.32
应交税费 77,134.92 2.45 92,500.24 3.31 -16.61
一年内到期的非流动负债 11,928.52 0.38 120,000.00 4.30 -90.06
非流动负债合计 296,163.86 9.40 160,662.42 5.76 84.34
长期借款 34,244.00 1.09 10,609.82 0.38 222.76
长期应付款 113,745.06 3.61 4,236.77 0.15 2,584.71
所有者权益合计 1,457,931.80 46.28 1,293,571.51 46.34 12.71
归属于母公司所有者权益合计 1,298,889.51 41.23 1,142,296.61 40.92 13.71
专项储备 246,053.31 7.81 270,121.50 9.68 -8.91
2、其他情况说明
变动原因：
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600348 阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年年度报告
货币资金减少的主要原因系对外投资增加及天泰公司增加对其联营公司
借款。
应收票据增加的主要原因系行业景气度下降，以票据支付货款的情形增
加。
应收账款增加的主要原因系报告期内国贸公司销售增加相应的应收款增
加。
预付账款增加的主要原因系报告期内国贸公司贸易量增加，预付货款相
应增加。
应收利息增加的主要原因系天泰公司应收联营公司借款利息。
应收股利减少的主要原因系本年收到国新国贸的分红。
其他应收款增加的主要原因系天泰公司支付翼城各子公司的资源价款和
技改借款。
存货增加的主要原因系国贸公司及子公司中瑞公司贸易业务增加，相应
未结算的存货增加。
其他流动资产增加的主要原因系应交增值税及所得税负数重分类。
长期股权投资增加的主要原因系新增对财务公司投资及财务公司权益法
调整。
在建工程增加的主要原因系资源整合矿矿井技改和新建洗煤厂工程支出
增加。
工程物资增加的主要原因系新景矿佛洼煤气储配项目和一矿杨坡堰煤气
储配站购入的物资。
无形资产增加的主要原因是天泰公司的子公司新增的采矿权。
长期待摊费用增加的主要原因是采矿权使用费及房屋租赁费增加。
递延所得税资产增加的主要原因是系使用专项储备的资本性支出计算的
递延所得税资产增加。
其他非流动资产增加的主要原因是从预付的设备款重分类到本科目。
短期借款增加的主要原因是新增借款。
应付账款增加的主要原因是国贸公司贸易量增加。
应付职工薪酬减少的主要原因是本年利润下降，计提的年终效益奖较上
年下降。
应缴税费减少的主要原因是期末欠缴的税费减少。
一年内到期的非流动负债减少的主要原因是本年新景公司和母公司归还
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600348 阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年年度报告
借款。
长期借款增加的主要原因是开元和平舒公司增加长期借款，及集团公司
拨付财政性补助。
长期应付款增加的主要原因是资源整合矿新增欠付国土资源局的资源价
款。
（四） 核心竞争力分析
1、煤炭资源方面
公司拥有较丰富的煤炭储备资源，其中大部分为稀缺煤种无烟煤，这些
煤炭储备资源，为公司发展提供了充足的资源保障。
2、产业技术方面
公司始终致力于技术进步，自主创新，管理扎实，科学严谨，通过了 ISO
质量/环境管理体系的国际双标认证。公司在国内最早采用放顶煤采煤技术，
井下主要生产环节实现了信息化管理和全方位不间断自动监控，采煤机械化
程度达 100%。
3、品牌和市场方面
公司打造的“阳优”品牌因品质优良，以低灰、低硫、低磷、高含碳量、
高发热量、高煤灰软化温度、热稳定性较好、反应性好、可磨性好的优点而
久负盛名，行销海内外。
公司与鞍钢、首钢和"五大"电力集团等大型企业保持着长期稳定的合作
关系，在东北、华北和山东等地有稳固的市场。公司产品还远销日本、韩国
等国家。
4、人才方面
公司拥有一支业务能力强、素质高、经验丰富的煤炭生产经营管理人才
队伍，保证了公司经营管理和业务拓展的顺利推进。
（五） 投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
（1）持有非上市金融企业股权情况
所持对象名称 最初投资成本（元） 持有数量（股） 占该公司股权比例（%） 期末账面价值（元） 会计核算科目
东海证券 6,000,000.00 6,000,000.00 0.3593 6,000,000.00 长期股权投资
合计 6,000,000.00 6,000,000.00 / 6,000,000.00 /
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600348 阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年年度报告
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
（1）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
（2）委托贷款情况
本年度公司无委托贷款事项。
3、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、主要子公司、参股公司分析
主要控股公司及参股公司的经营情况
阳泉天成煤炭铁路集运有限公司于 2006 年 6 月 23 日注册成立。注册资
本为 10,000 万元人民币。公司出资 5,100 万元，占出资比例的 51%。法定代
表人：任俊文。经营范围：通过铁路经营出省销售原煤。矿石分选，销售、
转运铝矾石、矿石、氧化铝、电解铝、耐火材料、水泥熟料、钢材、建材、
化肥、机械设备、电子产品（不含卫星地面接收设备），装卸、搬运**。截止
报告期末，该公司总资产 34,190 万元，净资产 11,821 万元。报告期内完成
煤炭外运 546 万吨，实现营业收入 258,559 万元，净利润 1,269 万元。
阳泉煤业集团寿阳煤炭销售有限公司于 2007 年 6 月 14 日注册成立，注
册资本 2,000 万元人民币。公司出资 2,000 万元，占出资比例 100%。法定代
表人：耿新江。经营范围：煤炭销售（凭有效的许可证经营）。机车取送、铁
路货运、自备车出租、机车修理、铁路专用线维修；销售：建材、机械设备。
截至报告期末，该公司总资产 91,795 万元，净资产 8,063 万元。报告期内完
成煤炭外运 1,130 万吨，实现营业收入 564,726 万元，净利润 681 万元。
山西平舒煤业有限公司于 2004 年 6 月 7 日注册成立，注册资本 10,300
万元人民币。公司占 56.31%的股权，已办理完变更登记手续。法定代表人：
张选明。经营范围：煤炭开采。截至报告期末，该公司总资产 195,907 万元，
净资产 91,778 万元。报告期内完成煤炭外运 321 万吨，实现营业收入 157,200
万元，净利润 11,334 万元。
阳泉煤业集团国际贸易有限公司于 2008 年 6 月 30 日注册成立。注册资
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600348 阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年年度报告
本为 100,000 万元人民币。公司出资 100,000 万元，占出资比例 100%。法定
代表人：武万华。经营范围：在省经委批准的发煤点通过铁路、公路经销煤
炭。道路普通货物运输；零售粗苯、电石、烧碱、硫酸、甲醇、丙烯、硫磺、
乙烯、液氮、氨水、环氧氯丙烷、乌洛托品、二甲醚、甲醛、硝酸钠、环已
酮、冰乙酸；一般经营项目：自营或代理金属及金属矿产品、化肥、橡胶制
品、钢材、铁矿石、化工、铝矾土、建材、机械设备、电子产品的进出口业
务、废旧钢材的回收和批发、经销钼、木材、五金交电、木浆、纸制品、铁
合金、锰矿石、铝矿石、铬矿石、耐火材料、铁矿渣（水渣）、尿素、乙二酸、
硬脂酸、工业用棕榈油、稀土产品、磁性材料、木片、聚氯乙烯，物流配送
（国家限制公司或禁止公司经营的除外，法律、法规规定需审批的，应取得
审批或许可后持营业执照方可经营）。截止报告期末，该公司总资产 536,202
万元，净资产 143,572 万元。报告期内完成煤炭外运 168 万吨，实现营业收
入 4,242,059 万元，净利润 12,069 万元。
阳泉煤业集团左权煤炭销售有限公司于 2008 年 3 月 20 日注册成立。注
册资本为 2,000 万元人民币。公司出资 2,000 万元，占出资比例的 100%。法
定代表人：耿新江。经营范围：铁路、公路煤炭批发经营；铁路货运；自备
车出租；机车修理；铁路专用线维护；销售：建材、机械设备。（凭有效许可
证按规定的期限、范围经营）**。截止报告期末，该公司总资产 10,461 万元，
净资产 1,954 万元。报告期内完成煤炭外运 135 万吨，实现营业收入 50,465
万元，净利润-4 万元。
阳泉煤业集团昔阳煤炭销售有限公司于 2008 年 3 月 20 日注册成立。注
册资本为 2,000 万元人民币。公司出资 2,000 万元，占出资比例的 100%。法
定代表人：耿新江。经营范围：铁路、公路煤炭批发经营；铁路货运；自备
车出租；机车修理；铁路专用线维护；销售：建材、机械设备。（凭有效许可
证按规定的期限、范围经营）**。截止报告期末，该公司总资产 35,931 万元，
净资产 2,804 万元。报告期内完成煤炭外运 432 万吨，实现营业收入 176,286
万元，净利润 99 万元。
阳煤集团寿阳开元矿业有限责任公司于 2006 年 12 月 30 日注册成立。注
册资本为 5,000 万元人民币。公司占 100%股权，法定代表人：韩爱德。经营
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600348 阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年年度报告
范围：煤炭开采、洗选。矿用产品制造、加工；机电安装；矿建工程；工业
民用建筑；电力开发；绿化；煤炭机械租赁；自有房屋租赁。截止报告期末，
该公司总资产 133,133 万元，净资产 51,527 万元。报告期内完成煤炭外运
352 万吨，实现营业收入 151,007 万元，净利润 3,041 万元。
阳泉煤业集团矸石山生态恢复工程有限公司于 2009 年 9 月 23 日注册成
立。注册资本为 300 万元人民币。公司占 100%的股权。法定代表人：岳晋。
经营范围：营林绿化、道路绿化、景区绿化工程**。煤矿矸山治理（法律、
行政法规及国务院决定规定需审批的，应取得审批或许可后持营业执照方可
经营）**。截止报告期末，该公司总资产 3,846 万元，净资产 212 万元。报
告期内实现营业收入 3448 万元，完成净利润：-15 万元。
山西新景矿煤业有限责任公司于 2009 年 9 月 29 日注册成立。注册资本
为 210,000 万元人民币。公司占 100%股权。法定代表人：陈国华。经营范围：
煤炭开采。截止报告期末，该公司总资产 569,984 万元，净资产 373,039 万
元。报告期内完成煤炭外运 711 万吨，实现营业收入 321,225 万元，报告期
内完成净利润 31,438 万元。
阳泉煤业集团财务有限责任公司于 2009 年 12 月 17 日注册成立。注册资
本为 100,000 万元人民币。公司占 40%的股权。法定代表人：廉贤。经营范
围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；
协助成员单位实现交易款项的收付；对成员单位提供担保；办理成员单位之
间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位
之间内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位存款；对成
员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；承销成员单位的企业债券；有
价证券投资（股票一、二级市场投资除外）；成员单位产品的融资租赁。截止
报告期末，该公司总资产 1,221,629 万元，净资产 121,731 万元。实现营业
收入 45,144 万元，报告期内完成净利润 19,760 万元。
阳泉煤业集团天泰投资有限责任公司于 2009 年 10 月 21 日注册成立。注
册资本为 200,000 万元人民币，公司占 51%股权。法定代表人：李彦壁。经
营范围：企业投资、管理；煤炭开采技术咨询服务；房屋、设备租赁。截止
报告期末，该公司总资产 351，451 万元，净资产 164,365 万元。报告期内实
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600348 阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年年度报告
现营业收入 1,036 万元，完成净利润-14,649 万元。
阳泉煤业集团和顺煤炭销售有限公司于 2010 年 3 月 9 日注册成立。注册
资本 2,000 万元人民币。公司占 100%股权。法定代表人：耿新江。经营范围：
煤炭批发经营（凭有效的许可证件核定的范围、期限经营）**。自备车经营、
出租。销售：建材、机械设备。（法律、法规禁止经营的不得经营，需经许可
审批的凭有效的许可证件核定的范围、期限经营）**。（法律，法规禁止经营
的不得经营。需经许可审批的凭有效的许可证件核对的范围、期限经营。）截
止报告期末，该公司总资产 32,859 万元，净资产 2,209 万元。报告期内完成
煤炭外运 294 万吨，实现营业收入 118,379 万元，净利润 72 万元。
阳泉煤业集团保德煤炭销售有限公司于 2010 年 10 月 23 日注册成立。注
册资本 1,000 万元人民币。公司占 100%股权。法定代表人：朱贵平。经营范
围：通过公路批发经营煤炭**。销售建材、机械设备（不含汽车）。截止报告
期末，该公司总资产 1,688 万元，净资产 794 万元。报告期内完成煤炭外运
49 万吨，实现营业收入 13,969 万元，报告期内完成净利润-58 万元。
阳泉煤业集团平定煤炭销售有限公司于 2010 年 9 月 30 日注册成立。注
册资本 1,000 万元人民币。公司占 100%股权。法定代表人：耿新江。经营范
围：通过公路批发经营煤炭**。销售建材、机械设备（不含汽车）。截止报告
期末，该公司总资产 1,912 万元，净资产 984 万元。报告期内完成煤炭外运
67 万吨，实现营业收入 21,522 万元，报告期内完成净利润 53 万元。
阳泉煤业集团右玉煤炭销售有限公司于 2010 年 10 月 29 日注册成立。注
册资本 1,000 万元人民币。公司占 100%股权。法定代表人：朱贵平。经营范
围：煤炭批发经营（公路经销）**。销售建材、机械设备。截止报告期末，
该公司总资产 8,470 万元，净资产 1,017 万元。报告期内完成煤炭外运 110
万吨，实现营业收入 12,367 万元，报告期内完成净利润 26 万元。
阳泉煤业集团清徐煤炭销售有限公司于 2010 年 10 月 15 日注册成立。注
册资本 1,000 万元人民币。公司占 100%股权。法定代表人：朱贵平。经营范
围：煤炭批发、零售**。截止报告期末，该公司总资产 3,938 万元，净资产
1,068 万元。报告期内完成煤炭外运 87 万吨，实现营业收入 19,287 万元，
报告期内完成净利润 104 万元。
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600348 阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年年度报告
阳泉煤业集团平鲁煤炭销售有限公司于 2010 年 10 月 29 日注册成立。注
册资本 1,000 万元人民币。公司占 100%股权。法定代表人：朱贵平。经营范
围：煤炭批发经营（公路经销）**。截止报告期末，该公司总资产 3,425 万
元，净资产 1,009 万元。报告期内完成煤炭外运 111 万吨，实现营业收入 19,725
万元，报告期内完成净利润 23 万元。
阳泉煤业集团翼城煤炭销售有限公司于 2010 年 10 月 15 日注册成立。注
册资本 1,000 万元人民币。公司占 100%股权。法定代表人：马立强。经营范
围：批发：煤炭。截止报告期末，该公司总资产 969 万元，净资产 676 万元。
报告期内完成煤炭外运 1 万吨，实现营业收入 699 万元，报告期内完成净利
润-174 万元。
山西阳煤国新煤炭销售有限公司于 2010 年 11 月 17 日注册成立。注册资
本 5,000 万元人民币。公司出资 2,500 万元。公司占 50%股权。法定代表人：
范文海。经营范围：煤炭批发零售、铁路经销、公路经销。钢材、铁矿石、
化工产品（除危险品）、铝矾土、建材、普通机械设备、电子产品、生铁、五
金交电、日用百货、土产日杂、纸制品、铁合金、耐火材料、锰矿石、铬矿
石、铁矿渣、稀土材料、建材、橡胶制品、有色金属、焦炭的销售。截止报
告期末，该公司总资产 37,970 万元，净资产 7,080 万元。报告期内实现营业
收入 340,105 万元，完成净利润 1,350 万元。
阳煤集团寿阳景福煤业有限公司于 1992 年 6 月 27 日注册成立。注册资
本 19,031 万元人民币。公司占 70%股权。法定代表人：刘富生。经营范围：
煤炭开采。截止报告期末，该公司总资产 77,358 万元，净资产 17,884 万元。
阳煤股份和顺长沟洗选煤有限公司于 2012 年 5 月 30 日注册成立。注册
资本 3,000 万元人民币。公司占 100%股权。法定代表人：王立武。经营范围：
洗选煤筹建项目相关服务（法律、法规禁止经营的不得经营，需经许可审批
的凭有效的许可证件核定的范围、期限经营）。截止报告期末，该公司总资产
10,890 万元，净资产 2,926 万元。报告期内完成净利润-75 万元。
阳泉煤业集团安泽煤炭销售有限公司于 2012 年 8 月 22 日注册成立。注
册资本 1,000 万元人民币。公司占 100%股权。法定代表人：马立强。经营范
围：煤炭批发经营。截止报告期末，该公司总资产 1,002 万元，净资产 1,002
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万元。报告期内完成净利润 2 万元。
阳泉煤业集团盂县煤炭销售有限公司于 2012 年 8 月 7 日注册成立。注册
资本 1,000 万元人民币。公司占 100%股权。法定代表人：耿新江。经营范围：
煤炭批发经营。截止报告期末，该公司总资产 8,108 万元，净资产 1,000 万
元。报告期内完成煤炭外运 23 万吨，实现营业收入 10,203 万元，报告期内
完成净利润 0.4 万元。
阳煤股份和顺新大地洗选煤有限公司于 2012 年 7 月 18 日注册成立。注
册资本 3,000 万元人民币。公司占 100%股权。法定代表人：商继庭。经营范
围：洗选煤筹建项目相关服务（法律、法规禁止经营的不得经营，需经许可
审批的凭有效的许可证件核定的范围、期限经营）。截止报告期末，该公司总
资产 3,043 万元，净资产 3,000 万元。报告期内完成净利润 0.44 万元。
5、非募集资金项目情况
报告期内公司完成洗煤厂技术改造等项目投入 93,623 万元，安全生产技
术改造和采煤方法改革等方面投入 107,671 万元，技术开发及研发方面投入
15,664 万元，采掘设备投入 66,715 万元。共计投入 283,673 万元。以上资
金投入主要用于矿井安全生产和洗煤厂的技术改造，为公司安全生产和储、
装、运系统的完善打下坚实的基础。
二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析
（一）行业竞争格局和发展趋势
展望 2013 年，由于我国仍处于工业化，信息化，城镇化和农业现代化深
入推进的重要发展战略机遇期，煤炭市场刚性需求依然存在；但同时也面临
着严峻复杂的形势，经济运行中不稳定性不确定性因素依然较多。我们预计
2013 年煤炭需求将继续保持增长，但将延续低速增长态势，供大于求压力仍
然较大，市场形势不容乐观，煤炭市场还将继续呈现供应宽松的态势。
（二）公司发展战略
公司将致力于发挥资本市场融资平台作用，收购兼并煤炭资产，整合
煤炭资源，做大煤炭主业，同时推进选煤、电力、供热和贸易等其他产业的
发展。
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（三）经营计划
2013 年，公司董事将坚持以安全生产为前提，以技术创新为保障，不断
提升管控水平，积极开展煤炭市场营销，同时抓住国家稳增长和宏观经济逐
步回暖的战略机遇期，开拓进取，迎难而上，力争保持企业生产经营平稳运
行。
2013 年的经营计划：2013 年全年预计煤炭产量为 3,108 万吨，预计煤炭
销量为 5,768 万吨，预计全年实现营业收入为 781.28 亿元。
为实现 2013 年的经营计划，要重点做好以下四方面的工作：
安全方面，公司要坚持安全第一、预防为主、综合治理的工作思路；以
防治瓦斯、水害等重大灾害为重点，以有效防范重特大事故为目标，倡导安
全文化，落实安全责任，依靠科技进步，加大安全投入，建立长效机制，推
动安全发展。
管理方面，公司要不断提升管控水平，狠抓成本管理；在机制建设上下
功夫，推行煤矿二级管理，减少管理层级，充实队组管理力量；从源头抓起，
按照成本要素支配权分解成本控制点和控制责任，建立全面成本管控体系。
生产方面，公司要依靠科技进步，运用新技术、新工艺，努力推动煤矿
稳产高产；加强生产管理，合理优化布局，现有大的生产矿井要逐步实现一
井两面，整合煤矿坚决做到一井一面；强化政策激励，积极创造条件，组织
重点队组开创高产高进新新局面；消灭低产低进队，加大与班子成员的挂钩
考核力度。
销售方面，公司要开展煤炭市场营销攻坚，全面提升煤炭产品质量，大
力推进选煤系统建设，锁定目标，落实责任；继续巩固传统市场，布局新市
场，电煤市场要提高山东、河北区域中长期战略合作用户合同兑现，拓展铁
路运力释放带来的新市场，开拓五大集团南方电厂市场，洗粉煤市场要稳定
鞍钢、本钢、首钢、唐钢等大型钢厂销量，积极开拓大型民营用户市场，洗
块煤市场要在保证原有重点客户需求的前提下，积极开拓山东、河北等地市
场的潜在用户；同时，公司还需要顺应市场变化，创新定价机制，增强定价
的灵活性，增强企业的抗风险能力。
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（四）因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
2013 年，公司资金收入安排 8,069,689 万元，资金支出安排 8,048,983
万元，其中生产经营及原材料采购支出 6,532,672 万元，工程项目支出
303,702 万元，偿还贷款和支付股利支出 145,375 万元。
（五）可能面对的风险
第一、安全风险及对策。
公司所处煤炭开采行业属于高危行业，井下煤炭开采工作受地质因素影
响较大，面临水、火、煤尘和顶板等灾害，且公司所属矿井大多属于高瓦斯
涌出矿，安全风险较大。公司各下属煤矿开采历史长，积累了丰富的煤炭生
产安全管理及技术经验。一方面，公司制定了包括《煤矿安全规程》、《通风
瓦斯管理实施细则》和《操作规程》在内的较为完善的安全制度，并通过加
强现场管理以及定期对员工进行煤炭生产安全培训等措施，提高全体员工的
安全防范意识；另一方面，公司防治瓦斯的技术和经验较为成熟，可以对瓦
斯风险进行一定程度的控制。报告期内，公司加大对生产设备和安全监控设
备的投入，做到实时观测、事先预防，从而降低安全事故隐患。
第二、市场风险及对策。
煤炭行业目前面临内部产能释放提速和外部进口增加的供应相对宽松
局面；同时，受国际、国内经济走势的不确定性影响，需求相对疲弱。
煤炭是国民经济发展的基础能源产业，国民经济周期性的波动可能会导
致煤炭市场供需状况发生变化，从而影响公司的经营业绩。公司将加强对宏
观经济形势和煤炭市场变化的预测，及时调整产品结构，优化市场布局，降
低市场风险。
三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
（一）董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√不适用
（二）董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响
的分析说明
√不适用
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（三）董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
√不适用
四、利润分配或资本公积金转增预案
（一）现金分红政策的制定、执行或调整情况
公司利润分配政策的制定和变更
1.公司董事会应就制订或变更利润分配政策做出预案，经全体董事过半
数以上表决通过后，提交股东大会审议批准。独立董事应对利润分配政策的
制订或变更发表独立意见。公司因外部经营环境或自身经营状况发生较大变
化确需变更利润分配政策时，董事会还应在相关预案中进行详细论证和说
明。
2.公司监事会应当对董事会制订和变更的利润分配政策进行审议，并经
半数以上监事表决通过。监事会应对董事会执行公司分红政策和股东回报规
划以及是否履行相应决策程序和信息披露等情况进行监督。
3.股东大会审议变更利润分配政策时，须经出席股东大会会议的股东（包
括股东代理人）所持表决权的 2/3 以上表决通过，并在定期报告中披露变更
原因。
4.公司董事会和股东大会在对利润分配政策的论证和决策过程中，应当
通过多种渠道充分听取并考虑独立董事和中小股东的意见。
公司于 2012 年 5 月 18 日召开的股东大会审议通过 2011 年度利润分配方
案，本次利润分配以 2011 年 12 月 31 日总股本 240,500 万股为基数，向全体
股东每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税）,扣税后每 10 股派发现金红利 1.80
元，共计分配利润 48,100 万元。公司于 2012 年 6 月 27 日公布了 2011 年度
利润分配实施公告，除权（除息）日为 2012 年 7 月 4 日，现金红利发放日为
2012 年 7 月 13 日。
（二）报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利
分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√ 不适用
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（三）公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积
金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表中归
分红年度合并报表中
每 10 股送红股 每 10 股派息数 每 10 股转增 现金分红的数额（含 属于上市公司股
分红年度 归属于上市公司股东
数（股） (元)（含税） 数（股） 税） 东的净利润的比
的净利润
率(%)
2012 年 2.86 687,830,000.00 2,287,615,253.86 30.07
2011 年 2.00 481,000,000.00 2,810,593,913.90 17.11
2010 年 1.00 240,500,000.00 2,412,461,647.99 9.97
五、积极履行社会责任的工作情况
社会责任工作情况
公司按照国家相关法律规定，在安全生产、产品质量、生产节能环保及
员工和谐方面制定了相关制度，规范社会责任相适应的管理行为，提高公司
及子公司的社会责任水平。并通过积极参与社会公益事业，在创造就业、节
能减排、保护环境、矸山恢复治理等方面有效的履行了社会责任，提升了企
业的社会形象。
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第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√ 不适用
三、破产重整相关事项
本年度公司无破产重整相关事项。
四、资产交易、企业合并事项
√ 不适用
五、公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
六、重大关联交易
（一）与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2012 年 4 月 24 日披露于上海证券交易所网站的《阳泉煤业（集
2012 年日常关联交易预计 团）股份有限公司关于 2011 年度日常关联交易情况及预计 2012
年度日常关联交易的关联交易公告》,公告编号为 2012-008
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
（1）采购商品/接受劳务情况
单位：万元 币种：人民币
关联交易定价 2012 年实际金额 2012 年预计金额
关联交
关联方 方式及决策程
易内容 金额 占同类交易比例(%) 金额 占同类交易比例(%)
序
集团公司 煤 市场价 578,507.88 42.48 516,348.98 43.92
寺家庄煤业 煤 市场价 104,593.08 7.68 87,523.94 7.44
运裕煤矿 煤 市场价 41,071.27 3.02 36,065.37 3.07
宏厦一公司 工程 市场价 78,599.59 43.77 70,557.81 44.82
物资经销公司 材料 市场价 70,629.17 33.56 18,759.48 13.13
合计 873,400.98 729,255.57
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（2）出售商品/提供劳务情况
单位：万元 币种：人民币
关联交 关联交易定价方 2012 年实际金额 2012 年预计金额
关联方
易内容 式及决策程序 金额 占同类交易比例(%) 金额 占同类交易比例(%)
阳煤国新 煤 市场价 2,692,27.28 9.29 2,107,50.52 7.53
合计 2,692,27.28 2,107,50.52
七、重大合同及其履行情况
（一）托管、承包、租赁事项
√不适用
（二）担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 1,078,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,078,000,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 1,078,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 8.30
1、公司于 2010 年第一次临时股东大会审议通过《关于对全资子公司新
景矿煤业有限责任公司贷款提供担保的议案》，担保金额为 27.3 亿元人民币。
截至本报告期末，新景矿公司已偿还了全部借款，本公司担保责任解除。
2、为解决天泰公司在平定地区控股煤矿技改资金短缺、项目贷款到位不
及时的问题，天泰公司拟统一向商业银行申请 3 年期并购贷款 5 亿元，利率
实行基准利率（6.15%/年）。按照本公司对天泰公司的持股比例，公司需要为
上述贷款中的 2.55 亿元提供贷款担保。
3、为榆树坡公司矿井整合改造项目资金短缺问题, 榆树坡公司拟向交通
银行阳泉分行申请 5 亿元贷款,期限为八年，根据榆树坡公司第十七次股东会
决定, 榆树坡公司三方股东按照各自持股比例对上述 5 亿元贷款提供连带责
任担保.其中: 天泰公司持股 51%, 山西国新能源发展集团有限公司持股 26%,
山西通宝能源股份有限公司持股 23%，经测算, 天泰公司按照持股比例应为
榆树坡公司 2. 55 亿元贷款提供连带责任担保。由于天泰公司为公司控股子
公司(公司持股 51%,北京润达国际投资管理有限公司持股 49%,以下简称"润
达公司"),公司同意代替天泰公司为榆树坡公司 2.55 亿元贷款提供连带责任
担保，其中, 代替天泰公司向榆树坡公司提供贷款担保 1.3005 亿元 ，代替
润达公司向榆树坡公司提供贷款担保 1. 2495 亿元, 同时润达公司以所持有
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天泰公司 10.7%的股权向公司提供反担保。截至 2012 年 12 月 31 日该项借款
尚未到位。
4、为解决公司控股子公司天泰公司下属全资子公司兴裕公司、裕泰公司、
泰昌公司、榆树坡公司矿井整合改造项目资金短缺问题, 兴裕公司拟向工商
银行阳泉市北大街支行申请新增 2. 3 亿元贷款,期限为五年； 裕泰公司拟向
工商银行阳泉市北大街支行申请新增 1.87 亿元贷款,期限为六年；泰昌公司
拟向工商银行阳泉市北大街支行申请新增 1 亿元贷款,期限为五年；榆树坡公
司拟向阳泉煤业集团财务有限责任公司申请 1 亿元贷款,期限为八年，天泰公
司同意为上述贷款提供担保（对榆树坡公司贷款担保按照持股比例 51%确认）。
同时天泰公司向工商银行阳泉市北大街支行承诺: 在贷款期内,将无条件同
意裕泰公司将所实现的收益优先用于偿还本次银行贷款本息, 天泰公司保证
在本期贷款期间裕泰公司用于抵押财产合法有效。
（三）其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
八、承诺事项履行情况
（一）重大承诺事项
1、为解决天泰公司在平定地区控股煤矿技改资金短缺、项目贷款到位不
及时的问题，天泰公司拟统一向商业银行申请 3 年期并购贷款 5 亿元，利率
实行基准利率（6.15%/年）。按照本公司对天泰公司的持股比例，公司需要为
上述贷款中的 2.55 亿元提供贷款担保。2012 年 8 月 6 日，公司召开第四届
董事会第二十三次会议审议通过《关于为控股子公司贷款提供担保的议案》，
同意为公司控股子公司天泰公司 2.55 亿元贷款提供担保。根据有关法律法规
和公司《章程》的相关规定，本次担保事项不需提请公司股东大会审议批准。
截至资产负债表日，该贷款尚未到位。
2、为解决榆树坡公司矿井整合改造项目资金短缺问题, 榆树坡公司拟向
交通银行阳泉分行申请 5 亿元贷款,期限为八年，根据榆树坡公司第十七次股
东会决定,榆树坡公司三方股东按照各自持股比例对上述 5 亿元贷款提供连
带责任担保，其中: 天泰公司持股 51%, 山西国新能源发展集团有限公司持
股 26%,山西通宝能源股份有限公司持股 23%，经测算, 天泰公司按照持股比
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600348 阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年年度报告
例应为榆树坡公司 2.55 亿元贷款提供连带责任担保。 由于天泰公司为本公
司控股子公司(公司持股 51%,北京润达国际投资管理有限公司持股 49%,以下
简称"润达公司"),公司同意代替天泰公司为榆树坡公司 2.55 亿元贷款提供
连带责任担保，其中, 代替天泰公司向榆树坡公司提供贷款担保 1.3005 亿
元 ，代替润达公司向榆树坡公司提供贷款担保 1. 2495 亿元, 同时润达公司
以所持有天泰公司 10.7%的股权向公司提供反担保。2012 年 12 月 28 日，公
司召开第四届董事会第二十五次会议审议通过《关于为控股孙公司提供贷款
担保的议案》，同意上述担保事项。截至 2012 年 12 月 31 日该项借款尚未到
位。
3、为解决公司控股子公司天泰公司下属全资子公司兴裕公司、裕泰公司、
泰昌公司、榆树坡公司矿井整合改造项目资金短缺问题, 兴裕公司拟向工商
银行阳泉市北大街支行申请新增 2.3 亿元贷款,期限为五年； 裕泰公司拟向
工商银行阳泉市北大街支行申请新增 1.87 亿元贷款,期限为六年；泰昌公司
拟向工商银行阳泉市北大街支行申请新增 1 亿元贷款,期限为五年；榆树坡公
司拟向阳泉煤业集团财务有限责任公司申请 1 亿元贷款,期限为八年，天泰公
司第一届董事会第二十二次董事会审议通过同意为上述贷款提供担保（对榆
树坡公司贷款担保按照持股比例 51%确认）。同时天泰公司向工商银行阳泉市
北大街支行承诺: 在贷款期内,将无条件同意裕泰公司将所实现的收益优先
用于偿还本次银行贷款本息,天泰公司保证在本期贷款期间裕泰公司用于抵
押财产合法有效。2012 年 12 月 28 日，公司召开第四届董事会第二十五次会
议审议通过了《关于同意控股子公司为其下属公司提供贷款担保的议案》。截
至资产负债表日，该贷款尚未到位。资产负债表日后，榆树坡公司收到财务
公司贷款 5,000 万元，泰昌公司收到工商银行贷款 6,500 万元，裕泰公司收
到工商银行贷款 8,000 万元，兴裕公司收到工商银行贷款 7,000 万元，合计
26,500 万元。
（二）前期承诺履行情况
1、已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
A、根据山西省煤矿企业兼并重组整合规划方案：
①天泰公司整合的平定地区 12 家小煤矿兼并整合事项已接近尾声，新煤
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业公司已设立，并取得营业执照和采矿权许可证，现均处于技改当中。该整
合事项共需支付的投资额及资源整合费用等共计 74,818.53 万元，截止资产
负债表日已支付 69,097.83 万元，资产负债表日后支付 450 万元，尚需支付
5,270.70 万元。
②天泰公司与阳泉煤业集团沙钢矿业投资有限公司（沙钢公司）共同收
购翼城县河寨煤业有限公司、翼城县中卫青洼煤业有限公司、山西翼城汇嵘
煤业有限公司、山西翼城峥嵘煤业有限公司、蒲县锦泰煤业有限公司等 18 个
小煤矿的兼并整合事项已接近尾声，新设的 8 个煤业公司均已取得营业执照
和采矿权许可证，现均处于技改阶段，该整合事项共需支付 785,707,476.41
元，截至资产负债表日已支付购买价款 636,099,781.21 元，资产负债表日后
支付 15,000,000.00 元，尚需支付 134,607,695.20 元。
B、2011 年 4 月山西宁武榆树坡煤业有限公司（天泰公司并购前）与宁
武昌盛洗煤有限公司（以下简称“昌盛公司”）签订了收购意向书，拟以人民
币 1,200 万元收购昌盛公司全部资产, 2011 年 5 月 18 日与宁武县煤气焦化
有限责任公司（以下简称“焦化公司”）签订了股权转让协议，拟以暂定价
580 万元购入原焦化公司 100%的股权和土地租赁权，以上收购行为取得了山
西省人民政府国有资产监督管理委员会《关于阳泉煤业（集团）有限公司所
属山西宁武榆树坡煤业有限公司收购宁武县煤气焦化有限责任公司和宁武昌
盛洗煤有限公司的批复》（晋国资改革函[2011]303 号）的批复。根据批复榆
树坡公司应按照国家及山西省的有关规定，对被收购方进行清产核资、财务
审计和资产评估，并按相关要求对审计、评估结果进行核准，以经省国资委
核准的资产评估结果作为收购的定价依据。截至报告日，榆树坡公司预付昌
盛公司收购款 730 万元，累计向昌盛公司借款 1,166.12 万元（用于启动资金），
预付焦化公司 480 万元，收购手续正在办理中。
2、其他重大财务承诺事项
本公司为全资子公司山西新景矿煤业有限公司提供连带责任保证，贷款
银行为华夏银行太原分行，贷款金额人民币 1,000,000,000.00 元，本年度新
景矿公司已偿还了到期借款，本公司担保责任解除。
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九、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 141
境内会计师事务所审计年限 2年
名称
内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上
股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、
实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券
交易所的公开谴责。
十一、其他重大事项的说明
报告期内公司无其他重大事项。
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第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
（一）股份变动情况表
1.股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中： 境内非国有法人持股
境内自然人持股
４、外资持股
其中： 境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 2,405,000,000 100% 2,405,000,000 100%
1、人民币普通股 2,405,000,000 100% 2,405,000,000 100%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 2,405,000,000 100% 2,405,000,000 100%
2.股份变动情况说明
报告期内，本公司股份无变动情况。
3.限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 证券发行与上市情况
（一）截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。
（二）公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动
情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
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（三）现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
三、股东和实际控制人情况
（一）股东数量和持股情况
单位：股
年度报告披露日前第 5 个交易日
截止报告期末股东总数 226,782 212,254
末股东总数
前十名股东持股情况
持股
报告期内 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 比例 持股总数
增减 件股份数量 的股份数量
(%)
阳泉煤业(集团）有限责任公司 国有法人 58.34 1,403,038,240 0 0 无
华夏银行股份有限公司－东吴行业轮动股票型证券投资基金 其他 0.56 13,500,000 -1,287,514 0 未知
中国工商银行－上证 50 交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.40 9,574,165 -2,807,355 0 未知
中国银行股份有限公司－嘉实沪深 300 交易型开放式指数证
其他 0.40 9,529,997 2,955,740 0 未知
券投资基金
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 其他 0.37 8,799,920 -2,150,080 0 未知
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－ 005L－
其他 0.33 7,927,245 7,927,245 0 未知
FH002 沪
阳泉煤业集团多种经营总公司 其他 0.28 6,740,440 0 0 未知
交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) 其他 0.25 6,099,899 1,099,980 0 未知
中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞沪深 300 交易型开放
其他 0.23 5,494,422 5,494,422 0 未知
式指数证券投资基金
交通银行－华安创新证券投资基金 其他 0.21 5,029,205 5,029,205 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
阳泉煤业(集团）有限责任公司 1,403,038,240 人民币普通股
华夏银行股份有限公司－东吴行业轮动股票型证券投资基金 13,500,000 人民币普通股
中国工商银行－上证 50 交易型开放式指数证券投资基金 9,574,165 人民币普通股
中国银行股份有限公司－嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 9,529,997 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 8,799,920 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪 7,927,245 人民币普通股
阳泉煤业集团多种经营总公司 6,740,440 人民币普通股
交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) 6,099,899 人民币普通股
中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 5,494,422 人民币普通股
交通银行－华安创新证券投资基金 5,029,205 人民币普通股
（1）持有本公司 5%(含 5％)以上股份的股东为阳泉煤业
（集团）有限责任公司。报告期内，其所持公司股份无
质押或冻结的情况。
（2）阳泉煤业（集团）有限责任公司与其他 9 名股东
之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变
上述股东关联关系或一致行动的说明 动信息披露管理办法》规定的一致行动人关系。其他股
东中，上证 50 交易型开放式指数证券投资基金和华夏蓝
筹核心混合型证券投资基金(LOF)的持有人为华夏基金
管理有限公司，其他流通股股东未知是否存在关联关系，
也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》
规定的一致行动人。
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四、控股股东及实际控制人情况
（一）控股股东情况
法人
单位：万元 币种：人民币
名称 阳泉煤业（集团）有限责任公司
单位负责人或法定代表人 赵石平
成立日期 1985 年 12 月 21 日
组织机构代码 70107060-X
注册资本 758,037.23
原煤开采（限分支机构）及加工。煤层气开发。建筑安装。勘
察设计。物资供销。铁路公路运输。煤气、电力生产。仓储服
务。房地产经营。矿石开采、加工。饮食、住宿、文化娱乐服
务。机械修造。加工木材、建材、钢材、磁材、化工产品、金
属制品、服装、劳保用品、矿灯、广告制作。印刷。消防器材、
主要经营业务 医疗器械修理、销售。汽车修理。种植、养殖（除国家限制禁
止种养的动植物）。园林营造。本企业自产的磁材、铝材、玛钢
件、服装的出口。进口本企业生产、可研所需的原辐材料、机
械设备、仪器仪表及零配件。房屋、场地及机械设备租赁；制
造、加工、销售煤矿机械配件、橡胶制品、输送带、升降带、
带芯（以上经营范围，涉及凭许可证经营的，凭许可证经营）
阳煤集团 2012 年营业收入 16,858,577 万元，利润总额 199,702
经营成果
万元。
阳煤集 团 2012 年总资产为 13,830,232 万元，净资产 为
财务状况
3,284,475 万元。
阳煤集团 2012 年经营活动现金净额 238,496 万元。发展战略：
现金流和未来发展战略
建设“亿吨双千亿”煤基多元化企业集团。
东新电碳股份有限公司（600691）、山西三维集团股份有限公司
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况
（000755）
（二）实际控制人情况
公司的实际控制人为山西省人民政府国有资产监督管理委员会。
（三）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
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（四）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
五、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
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第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动及报酬情况
现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情
况
单位：股
报告期内
报告期从
从公司领
年度内股 股东单位
年初持 年末持 增减变 取的应付
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 份增减变 获得的应
股数 股数 动原因 报酬总额
动量 付报酬总
（万元）
额（万元）
（税前）
白 英 董事长 男 56 2013 年 1 月 18 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 / 78.00 /
张思维 总经理 男 57 2013 年 1 月 18 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 / 48.00 /
许文珍 董事 男 55 2013 年 1 月 18 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 / 76.00 /
张福喜 董事 男 54 2013 年 1 月 18 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 / / 53.00
李伟林 董事 男 57 2013 年 1 月 18 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 / 52.00 /
李文记 董事 男 50 2013 年 1 月 18 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 / 28.00 /
张继武 独立董事 男 68 2013 年 1 月 18 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 / / /
张建华 独立董事 女 59 2013 年 1 月 18 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 / 12.00 /
赵雪媛 独立董事 女 43 2013 年 1 月 18 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 / / /
廉 贤 监事会主席 男 56 2013 年 1 月 18 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 / / 86.00
张 仁 监事 男 57 2013 年 1 月 18 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 / / 49.00
王万军 监事 男 49 2013 年 1 月 18 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 / / 50.00
刘瑜华 监事 男 55 2013 年 1 月 18 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 / / 30.00
尹 爱 职工代表监事 男 50 2013 年 1 月 18 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 / 58.90 /
张文才 职工代表监事 男 51 2013 年 1 月 18 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 / 38.00 /
安先武 职工代表监事 男 54 2013 年 1 月 18 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 / 0.80 /
吕维赟 副总经理 男 43 2013 年 1 月 18 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 / 2.00 /
陈俊明 副总经理 男 49 2013 年 1 月 18 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 / 33.00 /
张卫红 副总经理 男 51 2013 年 1 月 18 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 / 28.00 /
陆 新 董事会秘书 男 44 2013 年 1 月 18 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 / 22.00 /
王平浩 证券事务代表 女 41 2013 年 1 月 18 日 2016 年 1 月 17 日 0 0 0 / 23.00 /
张巨海 副董事长、总经理 男 60 2009 年 11 月 13 日 2012 年 11 月 12 日 0 0 0 / 78.00 /
孙 康 董事 男 49 2009 年 11 月 13 日 2012 年 11 月 12 日 0 0 0 / / /
马忠智 独立董事 男 69 2009 年 11 月 13 日 2012 年 11 月 12 日 0 0 0 / 12.00 /
刘志远 独立董事 男 50 2009 年 11 月 13 日 2012 年 11 月 12 日 0 0 0 / 12.00 /
李彦璧 监事会主席 男 61 2009 年 11 月 13 日 2012 年 11 月 12 日 0 0 0 / / 78.00
吴景厚 监事 男 59 2009 年 11 月 13 日 2012 年 11 月 12 日 0 0 0 / / 48.00
余建全 监事 男 57 2009 年 11 月 13 日 2012 年 11 月 12 日 2500 2500 0 / / 51.00
任玉明 职工代表监事 男 54 2009 年 11 月 13 日 2012 年 11 月 12 日 0 0 0 / 36.00 /
周瑞福 职工代表监事 男 61 2009 年 11 月 13 日 2012 年 11 月 12 日 0 0 0 / 17.00 /
高富海 常务副总经理 男 59 2009 年 11 月 13 日 2012 年 11 月 12 日 0 0 0 / 49.00 /
王士勇 副总经理 男 55 2009 年 11 月 13 日 2012 年 11 月 12 日 0 0 0 / 56.90 /
田根万 副总经理 男 47 2009 年 11 月 13 日 2012 年 11 月 12 日 0 0 0 / 61.00 /
合 计 / / / / / 2500 2500 0 / 821.60 445.00
1.白 英：历任原阳泉矿务局五矿副矿长，财务处副处长，原阳泉矿务局
副总会计师，阳泉煤业（集团）有限责任公司总会计师；现任阳泉煤业（集
团）有限责任公司副董事长、党委副书记。历任阳泉煤业（集团）股份有限
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公司副董事长、总经理；现任公司党委书记、董事长。
2.张思维：历任阳泉煤业（集团）有限责任公司财务处成本科科长，公
司财务部部长、财务总监、董事会秘书。现任公司党委委员、董事、总经理。
3.许文珍：历任阳泉煤业（集团）有限责任公司法律部主任，现任阳泉
煤业（集团）有限责任公司总法律顾问、山西省阳泉市政协副主席。历任阳
泉煤业（集团）股份有限公司综合部部长，现任公司董事。
4.张福喜：历任原阳泉矿务局通风处技术科副科长、副处长、处长、阳
泉煤业（集团）有限责任公司副总工程师、通风处处长等职务。现任阳泉煤
业（集团）有限责任公司副总工程师、通风部部长，公司董事。
5.李伟林：历任原阳泉矿务局生产技术处副处长、处长，阳泉煤业（集
团）有限责任公司副总工程师、生产技术部部长。现任公司董事、总工程师。
6.李文记：历任原阳泉矿务局财务处机关财务管理科副科长，阳泉煤业
（集团）股份有限公司财务部部长助理，山西兆丰铝冶有限责任公司总会计
师，山西兆丰铝业有限责任公司财务部部长。现任公司党委委员、董事、财
务总监、财务部部长。
7.张继武：历任煤炭工业部政策研究室处长、国家能源部政策法规司处
长、煤炭工业部政策法规司副司长、国家煤炭工业局企业改革司副司长、行
业管理司副司长、国家经贸委企业改革司副司长、国务院国资委企业改组局
副局长、神华集团公司顾问。现任河南郑州煤电股份有限公司独立董事、山
西山煤国际能源集团股份有限公司独立董事、山西西山煤电股份公司独立董
事和公司独立董事。
8.张建华：历任山西省总工会工运史研究室编辑、山西省总工会法律咨
询服务部法律工作者、山西省首届劳动仲裁委员会仲裁员、山西晋工律师事
务所高级律师、北京民星律师事务所律师、合伙人。现任北京席珂律师事务
所律师、山西兰花科技股份有限公司独立董事、振兴生化股份有限公司独立
董事、山西三维集团股份有限公司独立董事和公司独立董事。
9.赵雪媛：历任中央财政金融学院助教、日本太田昭和监查法人(现新世
纪监查法人)审计助理、中央财经大学会计学院副教授。现任中央财经大学会
计学院教授、硕士生导师、北京合纵科技股份有限公司独立董事、北京蓝色
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光标品牌管理顾问股份有限公司独立董事、大力电工襄阳股份有限公司独立
董事、南京全信传输科技股份有限公司独立董事和公司独立董事。
10.廉 贤：历任原阳泉矿务局财务处科长、副处长、处长、阳泉煤业（集
团）有限责任公司董事、总会计师，公司监事等职务。现任阳泉煤业（集团）
有限责任公司党委常委、董事、总会计师、公司监事会主席。
11.张 仁：历任原阳泉矿务局三处副处长、阳泉煤业（集团）有限责任
公司采煤沉陷治理领导组副组长、质检站站长、副总工程师、宏厦公司董事
长、总经理。现任阳泉煤业（集团）有限责任公司副总工程师，公司监事。
12.王万军：历任阳泉煤业（集团）有限责任公司太行公司党委书记、副
董事长、阳泉煤业（集团）有限责任公司纪委副书记、监委副主任。现任阳
泉煤业（集团）有限责任公司纪委常务副书记、监委常务副主任、党委巡视
工作领导组办公室副主任，公司监事。
13.刘瑜华：历任原阳泉矿务局审计处副科长、科长、副处长、阳泉煤业
（集团）股份有限公司二矿副矿长。现任阳泉煤业（集团）有限责任公司副
总审计师、审计部部长、监事办主任，公司监事。
14.尹 爱：历任原阳泉矿务局人事处副处长、阳煤集团党委组织部副部
长、直属机关党委副书记、纪委书记、华越机械公司副董事长、党委书记等
职务。现任公司一矿党委书记，职工监事。
15.张文才：历任原阳泉矿务局一矿团委副书记、书记、局团委副书记、
书记、阳泉煤业（集团）股份有限公司一矿党委副书记、副矿长、新景矿党
委书记、新景矿公司党委书记、副董事长、晋北公司党委书记。现任公司二
矿党委书记，职工监事。
16.安先武：历任原阳泉矿务局党校副校长，阳泉煤业（集团）有限责任
公司教育处党委副书记、书记、纪委书记。现任阳泉煤业（集团）股份有限
公司发供电分公司党委书记，职工监事。
17.吕维赟：历任三矿采煤项目总部党总支书记、安全副总工程师、安监
处处长、党委委员、矿长。现任公司副总经理、一矿党委委员、矿长。
18.陈俊明：历任一矿副总工程师、安监处长、副矿长、党委委员，晋东
煤炭管理有限责任公司党组成员、副总经理，晋南煤炭管理有限责任公司党
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组成员、副总经理，山西新元煤炭有限责任公司党委委员、董事、董事长、
总经理。现任公司副总经理、二矿党委委员、矿长。
19.张卫红：历任阳泉千亨实业总公司副总经理（阳泉市挂职），公司规
划发展部部长助理、综合部部长。现任公司副总经理。
20.陆 新：历任公司证券部投资者关系管理科科长，证券部部长助理、
董事会秘书助理。现任公司党委委员、董事会秘书。
21.王平浩：历任公司证券事务代表、证券部部长。现任公司党委委员、
证券事务代表、纪委书记、工会主席。
22.张巨海：历任阳煤集团董事、党委常委、副总经理，公司副董事长、
总经理。由于 2012 年 11 月任期届满且到退休年龄，现不再担任公司副董事
长、总经理
23.孙 康：历任海南正合集团总办主任，副总经理，公司董事、安庆大
酒店有限责任公司总经理。由于 2012 年 11 月任期届满，现不再担任公司董
事。
24.马忠智：历任国务院国有重点大型企业监事会主席，公司独立董事。
由于 2012 年 11 月任期届满，现不再担任公司独立董事。
25.刘志远：历任南开大学会计系主任、公司治理研究中心副主任，津劝
业独立董事。现任南开大学商学院副院长，四川大通燃气股份有限公司、上
海复旦复华科技股份有限公司、天津汽车模具股份有限公司和深圳立讯精密
仪器股份有限公司独立董事。由于 2012 年 11 月任期届满，现不再担任公司
独立董事。
26.李彦璧：历任阳煤集团党委常委、党委副书记、纪委书记，公司监事
会主席等职务。由于 2012 年 11 月任期届满且到退休年龄，现不再担任公司
监事会主席。
27.吴景厚：历任阳煤集团审计部部长，公司监事。由于 2012 年 11 月任
期届满且到退休年龄，现不再担任公司监事。
28.余建全：历任阳煤集团党委常委、党委组织部部长，公司监事等职务。
由于 2012 年 11 月任期届满，现不再担任公司监事。
29.任玉明：历任阳煤集团煤质中心主任，公司职工代表监事、二矿党委
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书记等职务。由于 2012 年 11 月任期届满，现不再担任公司职工代表监事。
30.周瑞福：历任公司发供电分公司总经理、公司职工代表监事等职务。
由于 2012 年 11 月任期届满且到退休年龄，现不再担任公司职工代表监事。
31.高富海：历任阳煤集团交通运输分公司总经理、升华实业总公司总经
理、公司常务副总经理。由于 2012 年 11 月任期届满且到退休年龄，现不再
担任公司常务副总经理。
32.王士勇：历任阳煤集团安监局总工程师、副局长、公司副总经理、一
矿矿长。由于 2012 年 11 月任期届满，现不再担任公司副总经理、一矿矿长。
33.田根万：历任公司二矿总工程师、副矿长、公司副总经理、二矿矿长。
由于 2012 年 11 月任期届满，现不再担任公司副总经理、二矿矿长。
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情
况
（一）在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
党委副书记 2004 年 11 月 30 日 /
白 英 阳煤集团
副董事长 2009 年 12 月 25 日 /
法律事务部部长 2005 年 05 月 13 日 2012 年 12 月 31 日
许文珍 阳煤集团
总法律顾问 2009 年 11 月 06 日 /
阳煤集团副总工程师 1998 年 02 月 06 日 /
张福喜 阳煤集团
阳煤集团通风部部长 2009 年 10 月 31 日 /
阳煤集团党委常委 2010 年 12 月 23 日 /
廉 贤 阳煤集团 阳煤集团董事 2005 年 12 月 10 日
阳煤集团总会计师 2004 年 11 月 30 日
张 仁 阳煤集团 阳煤集团副总工程师 1997 年 02 月 24 日 /
王万军 阳煤集团 阳煤集团纪委常务副书记、监委常务副主任 2009 年 10 月 31 日 /
阳煤集团审计部部长 2010 年 10 月 11 日 /
刘瑜华 阳煤集团 阳煤集团监事会办公室主任 2010 年 12 月 17 日 /
阳煤集团副总审计师 2012 年 03 月 28 日 /
（二）在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
张思维 阳泉煤业集团财务有限责任公司 监事会主席 2009 年 06 月 24 日 /
阳泉煤业集团财务有限责任公司 董事长 2010 年 10 月 11 日 /
廉 贤
山西兆丰铝业有限责任公司 监事会主席 2008 年 05 月 14 日 /
山西兆丰铝土矿有限责任公司 监事 2008 年 05 月 14 日 /
李文记 山西宁武榆树坡煤业有限公司 董事 2011 年 03 月 09 日 /
阳泉煤业集团国际贸易公司 监事会主席 2012 年 06 月 18 日 /
刘瑜华 阳煤地产建设集团有限责任公司 监事会主席 2011 年 06 月 22 日 /
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三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事会薪酬管理委员会负责确定董事、监事、高级管理人员报酬。公司高级管
理人员和有关部门提交各项指标完成情况；薪酬管理委员会对高级管理人员一
董事、监事、高级管理人员报酬
年的工作业绩、表现和工作能力进行考核、赋分；薪酬管理委员会向董事会提
的决策程序
交考核结果和薪酬兑现情况说明；根据董事会决议情况反馈考核分数和等级，
兑现年薪和办理其他奖惩事宜。
董事、监事、高级管理人员报酬 根据《高级管理人员绩效考核和薪酬管理试行办法》，按其岗位及公司经济效
确定依据 益等各项工作目标的完成情况考核确定。
董事、监事和高级管理人员报酬
821.6 万元
的应付报酬情况
报告期末全体董事、监事和高级
821.6 万元
管理人员实际获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
白 英 董事长 聘任 董事会换届
张思维 总经理 聘任 董事会换届
许文珍 董事 聘任 董事会换届
张福喜 董事 聘任 董事会换届
李伟林 董事 聘任 董事会换届
李文记 董事 聘任 董事会换届
张继武 独立董事 聘任 董事会换届
张建华 独立董事 聘任 董事会换届
赵雪媛 独立董事 聘任 董事会换届
廉 贤 监事会主席 聘任 监事会换届
张 仁 监事 聘任 监事会换届
王万军 监事 聘任 监事会换届
刘瑜华 监事 聘任 监事会换届
尹 爱 职工代表监事 聘任 职工代表大会选举
张文才 职工代表监事 聘任 职工代表大会选举
安先武 职工代表监事 聘任 职工代表大会选举
吕维赟 副总经理 聘任 董事会换届
陈俊明 副总经理 聘任 董事会换届
张卫红 副总经理 聘任 董事会换届
陆 新 董事会秘书 聘任 董事会换届
王平浩 证券事务代表 聘任 董事会换届
张巨海 副董事长、总经理 解任 第四届董事会任期届满
孙 康 董事 解任 第四届董事会任期届满
马忠智 独立董事 解任 第四届董事会任期届满
刘志远 独立董事 解任 第四届董事会任期届满
李彦璧 监事会主席 解任 第四届监事会任期届满
吴景厚 监事 解任 第四届监事会任期届满
余建全 监事 解任 第四届监事会任期届满
任玉明 职工代表监事 解任 第四届监事会任期届满
周瑞福 职工代表监事 解任 第四届监事会任期届满
高富海 常务副总经理 解任 第四届董事会任期届满
王士勇 副总经理 解任 第四届董事会任期届满
田根万 副总经理 解任 第四届董事会任期届满
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五、 公司核心技术团队或关键技术人员情况
报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管
理人员）等对公司核心竞争力有重大影响的人员保持了稳定，无变动情况。
六、 母公司和主要子公司的员工情况
（一）员工情况
母公司在职员工的数量 24,014
主要子公司在职员工的数量 16,944
在职员工的数量合计 40,958
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 799
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 31,842
销售人员 390
技术人员 734
财务人员 165
行政人员 1,753
其他 6,074
合计 40,958
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生以上 68
大学本科 1,996
大学专科 4,873
高中及以下 34,021
合计 40,958
（二）薪酬政策
根据国家法律、法规和相关政策，坚持薪酬与效益同步增减的原则，进
一步完善工资总量与利润挂钩的基数增长制。坚持薪酬与效率挂钩的原则，
建立按效率反算定员，按定员确定工资基数，增人不增资、减人不减资的考
核机制。坚持工资分配与安全挂钩考核的原则，继续推行安全结构工资制。
公司的薪酬制度以岗位绩效工资制为主，以年薪制和协商工资制为补充，对
公司高级管理人员实行年薪制，对公司核心技术人才、关键技术工人以及其
他各类短缺人才实行协商工资制。
（三）培训计划
1、公司董事、监事、高级管理人员定期参加上海证券交易所、山西省证
监局组织的各种专业培训及考核；
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2、公司建立了分层分类的培训体系，采取内训外训相结合的培训方式。
按照公司快速发展的需求，从培训的层次、类型、内容、形式的多样性入手，
实施以各级管理人员、专业技术人员、生产一线操作人员为对象的适应性培
训、资格培训和技能等级提升培训，锻炼和提高员工的实际工作能力,提高综
合素养，努力培养和造就一支适应发展需要的员工队伍。
（四）专业构成统计图
（五）教育程度统计图
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第八节 公司治理
一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证
券交易所相关法律法规和规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，
建立健全内部控制制度，加强信息披露管理工作，积极规范公司运作，使公
司治理水平得到进一步提高。目前，公司的法人治理结构较为健全，运转良
好，与中国证监会有关上市公司治理结构的规范性文件要求不存在差异。
（一） 关于股东和股东大会
报告期内，公司共召开一次年度股东大会和一次临时股东大会。公司根
据《上市公司股东大会规范意见》等法律、法规的要求制定并实施了《股东
大会议事规则》，严格规范了股东大会的召开和表决程序。所有股东均能履行
各自的义务。公司确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，能够充分
行使自己的权利。
（二） 关于第一大股东与上市公司关系
公司的第一大股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营
活动，公司与第一大股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了"五分
开"，独立开展生产经营活动。公司董事会、监事会和内部机构能够各司其职、
独立运作。公司制定了财务管理等系列规章制度，建立健全了财务、会计核
算体系，实行独立核算，第一大股东不干涉公司的财务、会计活动。
（三） 关于董事和董事会
报告期内，公司共召开八次董事会。公司严格按照《公司章程》规定的
选聘程序选聘董事，董事会的人数和人员构成符合法律、法规的规定。制定
并实施了《董事会议事规则》，各位董事能够勤勉尽责，谨慎决策，确保了决
策的高效、科学、合理、合法。公司董事会下设各专门委员会很好地履行了
各自的职责。
（四） 关于监事和监事会
报告期内，公司共召开四次监事会。公司制定并实施了《监事会议事规
则》，各位监事能够认真履行职责，本着对股东认真负责的态度，对公司董事、
总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性及公司财务进行监督，充
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分发挥了监督职能，维护了公司及股东的合法权益。
（五） 关于利益相关者
公司能够充分尊重银行及其他债权人、职工、供应商等利益相关者的合
法权利，积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。
（六） 关于信息披露与透明度
公司制定并实施了《信息披露管理办法》和《年报信息披露重大差错责
任追究制度》，公司信息披露工作由董事会统一领导和管理，董事会秘书负责
组织和协调信息披露事项。公司能够严格按照《公司法》、《上海证券交易所
股票上市规则》及《公司章程》等相关法律法规的要求，真实、准确、完整、
及时、合法地披露有关信息，确保所有股东及其他应获得信息的人士和部门
有平等的机会获得信息，维护股东，尤其是中小股东的合法权益。
（七） 公司内部控制制度的建立健全情况
为了保障公司持续、稳步、健康地发展，公司制定了较为完善、健全的
内部控制制度管理体系。根据《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》
等法律法规以及上海证券交易所《上市公司内部控制指引》的要求，结合自
身实际情况，公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事
规则》、《监事会议事规则》、《关联交易决策制度》、《信息披露管理办法》、《年
报信息披露重大差错责任追究制度》、《内幕信息知情人登记制度》、《外部信
息使用人管理制度》、《独立董事工作制度》、《审计委员会工作细则》、《薪酬
委员会工作细则》、《总经理工作规程》、《投资者关系管理制度》等制度，以
进一步促进公司规范运作和法人治理结构的完善。
此外，公司还制定了《子公司管理办法》、《劳动人事管理制度》、《员工
招聘管理办法》、《募集资金管理办法》、《货币资金管理暂行规定》、《财务核
算流程》、《签订煤炭订货合同程序》、《发文管理制度》、《收文管理制度》、《印
章管理制度》、《保密制度》、《文秘档案管理制度》、《财务制度》、《审计制度》、
《采购管理制度》和《销售管理制度》等，这些制度涵盖了采购、生产、销
售、财务、文秘、人力资源等生产经营管理的全过程，为公司正常生产经营
提供了保障。
为规范高级管理人员的绩效考核和薪酬管理，公司制定了《高级管理人
员绩效考核和薪酬管理办法》；根据财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会
计准则应用指南》以及中国证监会和上海证券交易所的有关要求，修订了公
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司《财务管理制度》；根据中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定
的决定》和《关于进一步加快推进清欠工作的通知》(证监公司字[2006]92
号)的相关规定，修改了《公司章程》，明确了公司的现金分红政策，载明了
制止股东或者实际控制人侵占上市公司资产的具体措施，明确董事、监事和
高级管理人员维护上市公司资金安全的法定义务，切实维护了公司和全体股
东的利益。
（八） 公司治理专项活动开展至今的相关情况
自 2007 年公司开展治理专项活动以来，公司管理层高度重视，成立专项
治理活动领导小组和工作小组，针对中国证监会山西监管局对公司现场检查
提出的整改意见以及公司自查发现的问题，制定工作方案并认真进行整改。
对于有明确整改期限的问题，公司已按照山西监管局要求在规定期限内完成
整改；对于持续整改问题，公司严格遵循相关规定，并立足于企业实际情况，
在借鉴其他上市公司经验的基础上，努力形成既适合公司自身特点又符合相
关法律法规规定的治理体系和方法。通过专项治理活动的开展，规范了公司
法人治理结构，完善了公司内部控制制度，进一步提升了公司治理水平。
二、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期
2011 年年度股东大会 2012 年 5 月 18 日 www.sse.com.cn 2012 年 5 月 19 日
公司于 2012 年 5 月 18 日上午 9:00 在阳泉煤业（集团）有限责任公司会
议中心召开阳泉煤业（集团）股份有限公司 2011 年年度股东大会。本次会议
由公司董事会召集，公司董事长白英主持。出席本次会议的股东及股东代理
人共五名，代表股份 1,410,479,596 股，占公司总股本的 58.65%。本次会议
的召集、召开和表决方式、表决程序符合《公司法》和《公司章程》的有关
规定。会议审议通过如下议案：2011 年度董事会工作报告、2011 年度监事会
工作报告、2011 年度财务决算报告、2011 年年度报告及摘要、2011 年度利
润分配预案、2011 年度独立董事述职报告、关于 2011 年度日常关联交易情
况及预计 2012 年度日常关联交易的议案、关于申请银行综合授信额度暨银行
贷款的议案、关于 2012 年度续聘会计师事务所的议案。
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（二）临时股东大会情况
会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期
2012 年第一次临时股东大会 2012 年 11 月 9 日 www.sse.com.cn 2012 年 11 月 10 日
公司于 2012 年 11 月 9 日上午 9:00 在阳泉煤业（集团）有限责任公司会
议中心召开阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年第一次临时股东大会。本
次会议由公司董事会召集，公司董事长白英主持。出席本次会议的股东及股
东代理人共四名，代表股份 1,410,160,384 股，占公司总股本的 58.63%。本
次会议的召集、召开和表决方式、表决程序符合《公司法》和《公司章程》
的有关规定。会议审议通过如下议案：关于修改公司《章程》部分条款的议
案、关于制定《股东回报规划》的议案。
三、董事履行职责情况
（一）董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东大
参加董事会情况
会情况
是否独
董事姓名 是否连续两
立董事 本年应参加 亲自出 以通讯方式 委托出 缺席次 出席股东大
次未亲自参
董事会次数 席次数 参加次数 席次数 数 会的次数
加会议
白 英 否 8 4 4 0 0 否 2
张巨海 否 8 4 4 0 0 否 2
许文珍 否 8 4 4 0 0 否 2
张 仁 否 8 4 4 0 0 否 2
张思维 否 8 4 4 0 0 否 2
孙 康 否 8 4 4 0 0 否 2
马忠智 是 8 3 4 1 0 否 2
刘志远 是 8 4 4 0 0 否 2
张建华 是 8 4 4 0 0 否 2
年内召开董事会会议次数 8
其中：现场会议次数 4
通讯方式召开会议次数 4
现场结合通讯方式召开会议次数 0
（二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会
议案事项提出异议。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重
要意见和建议
（一）董事会下设专门委员会履职情况和意见
1、董事会审计委员会在 2012 年度财务报告编制及审计过程中按照有关
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要求认真履行了监督、核查职能。在审阅公司 2012 年年度报告过程中，审计
委员会严格按照《关于做好上市公司 2012 年年度报告及相关工作的公告》和
公司《董事会审计委员会年度报告工作规程》的要求，在年审会计师进场前，
初步审阅了公司出具的 2012 年年度财务报表，询问公司财务人员和对报表所
列数据进行分析。根据审计委员会审阅，没有发现公司财务报表未按企业会
计准则的规定编制、未能在所有重大方面公允地反映公司的财务状况、经营
成果和现金流量的情况，同意以此财务报表提交年审注册会计师开展审计工
作。
在年审注册会计师出具初步意见后，审计委员会再一次审阅了公司 2012
年度财务报表，听取会计师对公司 2012 年度审计工作的汇报，查阅会计师工
作底稿，了解审计程序，与会计师就新会计准则执行情况的具体问题进行了
交流和沟通，对年度审计工作起到有效的核查和监督作用。
审计委员会认为：①经审计的财务报表如实地反映了公司的财务状况。
②经审计，公司财务报表符合新企业会计准则的相关规定，能够如实地反映
公司的生产经营状况，财务数据准确无误，不存在重大遗漏。同意以经立信
会计师事务所（特殊普通合伙）初步审定的 2012 年年度财务报表为基础制作
公司 2012 年年度报告，并提交董事会审议。③立信会计师事务所（特殊普通
合伙）在对公司 2012 年年度财务报表审计过程中，认真尽责，保持了应有的
独立性，以公允、客观的态度进行独立审计，较好地完成了年度审计工作。
由于立信会计师事务所（特殊普通合伙）聘期届满且为公司服务年限较长，
为确保审计工作的独立性和客观性，特向董事会提议改聘信永中和会计师事
务所（特殊普通合伙）作为本公司 2013 年度财务审计和内控审计机构。
2、董事会薪酬与考核委员会成立以来，严格按照薪酬与考核委员会实施
细则履行职责，对公司薪酬制度执行情况进行监督。薪酬与考核委员认为：
报告期内，公司董事、监事和高级管理人员认真履行了各自的职责，圆满完
成了工作目标和经济效益指标。经审核，董事和监事的报酬依据公司制定的
有关工资管理办法和等级标准规定按月发放，年末根据公司效益情况及考核
结果发放年终效益工资。高级管理人员的报酬依据公司《高级管理人员绩效
考核和薪酬管理办法》确定。总经理绩效考核实行年度考核制。其他管理人
员的绩效考核实行月度和年度相结合的考核制。公司高管人员的年度绩效考
核由董事会授权公司薪酬委员会负责；董事会秘书的月度考核由董事会授权
副董事长负责；副总经理、总工程师和财务总监的月度绩效考核由总经理负
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责。薪酬发放符合公司的目标责任制考核与薪酬政策、考核标准，支付合理。
五、监事会发现公司存在风险的说明
报告期内，监事会按照《公司章程》和《监事会议事规则》的要求，出
席公司历次董事会和股东大会会议，并对董事会和股东大会会议召开程序、
决议事项、董事会对股东大会执行情况，以及公司高级管理人员履职情况进
行了认真的监督和检查。
监事会认为：报告期内，公司董事会和经理层能够严格按照《公司法》、
《证券法》和《公司章程》及其他法律、法规的要求规范运作，严格执行股
东大会的各项决议，履行诚信勤勉义务，工作认真负责，重大决策依据充分，
决策程序科学、合法。报告期内，能够依据公司发展和监管要求不断加强制
度建设，公司董事和高级管理人员在履行职责时没有违反法律、法规、《公司
章程》及各项规章制度的行为，也未发现有损害公司利益和股东利益的行为。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等
方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
是否独
情况说明
立完整
业务方面独 本公司在业务方面独立于控股股东，有独立的采购系统、生产系统和销售系统，完全具
是
立完整情况 有独立自主的经营能力，业务上不存在与控股股东之间的竞争关系。
公司建立了独立的劳动、人事及工资管理体系，劳动、人事、工资完全独立。公司与在
人员方面独
是 册员工签订劳动合同，不存在控股股东干预公司董事会和股东大会已经作出的人事任免
立完整情况
决定的情况。
资产方面独 公司资产独立完整，产权清晰，不存在控股股东及其他关联方无偿或违规占用本公司资
是
立完整情况 产、资金及其它资源的情况。
机构方面独 公司设立了健全的组织机构，具有独立的生产经营和办公机构，所有职能部门均独立行
是
立完整情况 使职能，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。
公司设有独立的财务部门，具有独立的会计核算体系和日趋完善的财务会计管理制度。
财务方面独
是 公司开设了独立的银行帐户，独立纳税。公司能够独立作出财务决策，并根据自身经营
立完整情况
的需要决定资金调拨事宜，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建
立、实施情况
公司高级管理人员的考评及激励依据《高级管理人员绩效考核和薪酬管
理办法》确定。总经理绩效考核实行年度考核制。其他管理人员的绩效考核
实行月度和年度相结合的考核制。公司高管人员的年度绩效考核由董事会授
权公司薪酬委员会负责；董事会秘书的月度考核由董事会授权副董事长负责；
副总经理、总工程师和财务总监的月度绩效考核由总经理负责。薪酬发放符
合公司的目标责任制考核与薪酬政策、考核标准，支付合理。
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第九节 内部控制
一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
（一）内部控制职责声明
公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责
任。
建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建
立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告
及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司发展战略的实现。
由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。
(二）内部控制制度建设情况
公司董事会是内部控制的决策机构，负责内部控制的建立健全和有效实
施，包括审查企业内部控制体系设计的有效性，监督内部控制的有效实施和
内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等；经理层是内
部控制的执行领导机构，负责组织领导企业内部控制的日常运行；监事会是
内部控制的监督机构，负责监督董事会建立和实施内部控制。
2012 年 3 月，公司为了切实贯彻落实内部控制规范实施工作，确保公司
内部控制规范体系的建设及自我评价工作顺利开展，成立内部控制规范领导
小组、实施小组和监督小组。主要开展的具体工作有：梳理内部控制风险、
查找内部控制缺陷、制定内部控制缺陷的整改方案、落实内部控制缺陷的整
改工作、检查内部控制缺陷的整改效果，在完成以上工作的基础上编写了内
部控制手册，10 月-12 月，公司开展了 2012 年内部控制自我评价工作，并编
制内部控制自我评价报告。
内部控制自我评价报告详见附件。
二、内部控制审计报告的相关情况说明
内部控制审计报告详见附件。
三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
根据监管部门的相关要求，公司已建立了年报信息披露重大差错责任追
究制度。报告期内，公司严格按照制度的各项规定执行，确保了年报信息的
真实、准确和完整，未发生重大差错及追究责任的情况。
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第十节 财务会计报告
公司年度财务报告已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师
刘志红、刘锦平审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
（一）审计报告
审 计 报 告
信会师报字[2013]第 111729 号
阳泉煤业（集团）股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的阳泉煤业（集团）股份有限公司（以下简称贵公司）
财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2012
年度的利润表和合并利润表、2012 年度的现金流量表和合并现金流量表、2012
年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）
按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重
大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们
按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计
准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对
财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证
据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致
的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财
务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作
还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评
价财务报表的总体列报。
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我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供
了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编
制，公允反映了贵公司 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012 年度的经营
成果和现金流量。
立信会计师事务所 中国注册会计师：刘志红
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：刘锦平
中国上海 二 O 一三年四月二十四日
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（二）财务报表
阳泉煤业（集团）股份有限公司
资产负债表
2012 年 12 月 31 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
附注十一 年末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,730,436,568.97 4,849,583,085.53
交易性金融资产
应收票据 4,160,752,317.88 3,465,597,128.39
应收账款 （一） 1,212,381,137.19 1,370,817,954.15
预付款项 207,807,445.70 234,952,780.67
应收利息
应收股利
其他应收款 （二） 328,188,154.48 238,426,000.02
存货 177,504,910.15 248,507,888.30
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,131,520,953.63
流动资产合计 9,948,591,488.00 10,407,884,837.06
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （三） 5,856,942,373.90 4,679,969,142.44
投资性房地产
固定资产 2,007,790,688.34 2,331,766,147.93
在建工程 145,951,547.37 29,744,742.98
工程物资 13,320,598.38 76,512.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 69,075,356.48 72,912,876.80
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 414,702,399.04 358,460,059.96
其他非流动资产 115,057,231.48
非流动资产合计 8,622,840,194.99 7,472,929,482.11
资产总计 18,571,431,682.99 17,880,814,319.17
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：白英 主管会计工作负责人： 李文记 会计机构负责人：李文记
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阳泉煤业（集团）股份有限公司
资产负债表（续）
2012 年 12 月 31 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和所有者权益（或股东权益） 附注十一 年末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 400,000,000.00 100,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 2,991,373,013.56 2,423,034,982.56
预收款项 969,307,794.96 1,489,750,935.13
应付职工薪酬 527,701,015.62 705,863,957.88
应交税费 580,367,949.90 606,018,659.59
应付利息 18,830,000.01 18,830,000.01
应付股利
其他应付款 867,010,286.12 1,136,118,028.34
一年内到期的非流动负债 200,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 6,354,590,060.17 6,679,616,563.51
非流动负债：
长期借款 4,430,000.00
应付债券 1,390,444,587.81 1,385,148,920.61
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 56,647,814.90 50,034,553.14
非流动负债合计 1,451,522,402.71 1,435,183,473.75
负债合计 7,806,112,462.88 8,114,800,037.26
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,405,000,000.00 2,405,000,000.00
资本公积 32,804,801.15 34,850,000.00
减：库存股
专项储备 1,866,515,865.57 2,173,083,563.74
盈余公积 1,179,648,068.17 1,000,756,284.65
一般风险准备
未分配利润 5,281,350,485.22 4,152,324,433.52
所有者权益（或股东权益）合计 10,765,319,220.11 9,766,014,281.91
负债和所有者权益（或股东权益）总计 18,571,431,682.99 17,880,814,319.17
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：白英 主管会计工作负责人： 李文记 会计机构负责人：李文记
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阳泉煤业（集团）股份有限公司
合并资产负债表
2012年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资 产 附注五 年末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 （一） 5,683,986,971.30 8,093,342,660.81
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 （二） 4,836,046,260.27 4,080,275,989.74
应收账款 （五） 2,260,397,582.66 1,631,954,166.08
预付款项 （七） 1,887,283,979.72 1,348,011,983.59
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 （四） 6,967,015.79
应收股利 （三） 3,000,000.00
其他应收款 （六） 200,771,217.34 56,663,576.84
买入返售金融资产
存货 （八） 1,402,079,293.56 804,102,962.74
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 （九） 167,329,697.14 561,516.57
流动资产合计 16,444,862,017.78 16,017,912,856.37
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （十） 588,361,655.68 344,894,514.29
投资性房地产
固定资产 （十一） 5,720,163,836.76 6,102,395,541.41
在建工程 （十二） 1,656,925,720.62 425,456,791.05
工程物资 （十三） 13,428,784.02 76,512.00
固定资产清理 （十四） 29,023.21
生产性生物资产
油气资产
无形资产 （十五） 5,744,169,673.45 4,438,819,012.96
开发支出
商誉 （十六） 50,608,332.73 50,608,332.73
长期待摊费用 （十七） 306,202.00 132,409.40
递延所得税资产 （十八） 635,417,625.59 532,438,617.64
其他非流动资产 （二十） 647,101,464.69
非流动资产合计 15,056,512,318.75 11,894,821,731.48
资产总计 31,501,374,336.53 27,912,734,587.85
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：白英 主管会计工作负责人： 李文记 会计机构负责人：李文记
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阳泉煤业（集团）股份有限公司
合并资产负债表（续）
2012 年 12 月 31 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和所有者权益（或股东权益） 附注五 年末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 （二十一） 1,465,572,843.10 790,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 （二十二） 5,844,740,688.58 4,167,254,714.39
预收款项 （二十三） 3,858,177,161.80 3,987,689,934.10
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 （二十四） 827,066,158.73 1,064,768,362.82
应交税费 （二十五） 771,349,206.79 925,002,359.66
应付利息 （二十六） 18,830,000.01 20,658,750.01
应付股利
其他应付款 （二十七） 1,055,396,541.01 1,215,021,139.09
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 （二十八） 119,285,173.00 1,200,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 13,960,417,773.02 13,370,395,260.07
非流动负债：
长期借款 （二十九） 342,440,000.00 106,098,188.86
应付债券 （三十） 1,390,444,587.81 1,385,148,920.61
长期应付款 （三十一） 1,137,450,659.12 42,367,700.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 （三十二） 91,303,316.76 73,009,416.42
非流动负债合计 2,961,638,563.69 1,606,624,225.89
负债合计 16,922,056,336.71 14,977,019,485.96
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） （三十三） 2,405,000,000.00 2,405,000,000.00
资本公积 （三十五） 38,003,070.30 38,003,070.30
减：库存股
专项储备 （三十四） 2,460,533,094.76 2,701,214,986.66
盈余公积 （三十六） 1,201,095,448.78 1,022,203,665.26
一般风险准备
未分配利润 （三十七） 6,885,829,154.22 5,258,105,683.88
外币报表折算差额 -1,565,645.63 -1,561,345.00
归属于母公司所有者权益合计 12,988,895,122.43 11,422,966,061.10
少数股东权益 1,590,422,877.39 1,512,749,040.79
所有者权益（或股东权益）合计 14,579,317,999.82 12,935,715,101.89
负债和所有者权益（或股东权益）总计 31,501,374,336.53 27,912,734,587.85
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利润表
2012 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 附注十一 本年金额 上年金额
一、营业收入 （四） 20,533,708,052.75 19,995,411,969.97
减：营业成本 （四） 16,865,476,711.04 15,644,881,356.70
营业税金及附加 257,679,426.60 251,027,946.59
销售费用 141,179,061.55 136,013,023.06
管理费用 955,528,293.77 966,306,896.66
财务费用 15,199,740.63 64,888,195.30
资产减值损失 -4,348,170.60 9,982,404.78
加：公允价值变动收益（损失以―－‖号填列）
投资收益（损失以―-‖号填列） （五） 142,140,749.75 110,969,290.21
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 79,040,749.75 48,634,290.21
二、营业利润（亏损以―-‖填列） 2,445,133,739.51 3,033,281,437.09
加：营业外收入 47,880,106.69 24,067,571.61
减：营业外支出 36,300,878.35 10,382,151.25
其中：非流动资产处置损失 19,315,078.53 3,185,786.36
三、利润总额（亏损总额以―-‖号填列） 2,456,712,967.85 3,046,966,857.45
减：所得税费用 667,795,132.63 709,168,994.43
四、净利润（净亏损以―-‖号填列） 1,788,917,835.22 2,337,797,863.02
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.74 0.97
（二）稀释每股收益 0.74 0.97
六、其他综合收益
七、综合收益总额 1,788,917,835.22 2,337,797,863.02
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合并利润表
2012 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 附注五 本年金额 上年金额
一、营业总收入 （三十八） 71,517,239,770.43 50,720,077,222.02
其中：营业收入 71,517,239,770.43 50,720,077,222.02
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 68,462,283,012.23 46,865,285,376.98
其中：营业成本 （三十八） 65,366,147,259.26 43,771,299,038.85
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 （三十九） 530,590,714.40 545,411,882.03
销售费用 （四十） 443,106,676.75 400,227,972.14
管理费用 （四十一） 1,893,550,684.24 1,982,469,901.74
财务费用 （四十二） 175,706,490.72 150,240,140.62
资产减值损失 （四十四） 53,181,186.86 15,636,441.60
加：公允价值变动收益（损失以―-‖号
填列）
投资收益（损失以―-‖号填列） （四十三） 85,795,659.68 -95,193,558.02
其中：对联营企业和合营企业的
85,795,659.68 -95,193,558.02
投资收益
汇兑收益（损失以―-‖号填列）
三、营业利润（亏损以―-‖号填列） 3,140,752,417.88 3,759,598,287.02
加：营业外收入 （四十五） 66,644,077.36 54,919,118.98
减：营业外支出 （四十六） 57,545,005.97 52,003,067.36
其中：非流动资产处置损失 19,956,016.87 3,403,242.18
四、利润总额（亏损总额以―-‖号填列） 3,149,851,489.27 3,762,514,338.64
减：所得税费用 （四十七） 903,573,411.24 1,051,133,595.24
五、净利润（净亏损以―-‖号填列） 2,246,278,078.03 2,711,380,743.40
其中：被合并方在合并前实现的净利
润
归属于母公司所有者的净利润 2,287,615,253.86 2,810,593,913.90
少数股东损益 -41,337,175.83 -99,213,170.50
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.95 1.17
（二）稀释每股收益 0.95 1.17
七、其他综合收益 （四十九） -4,300.63 -1,040,058.57
八、综合收益总额 2,246,273,777.40 2,710,340,684.83
归属于母公司所有者的综合收益总额 2,287,610,953.23 2,809,553,855.33
归属于少数股东的综合收益总额 -41,337,175.83 -99,213,170.50
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现金流量表
2012 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 本年金额 上年金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 21,216,264,585.71 18,488,263,029.87
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 130,146,944.25 83,338,005.38
经营活动现金流入小计 21,346,411,529.96 18,571,601,035.25
购买商品、接受劳务支付的现金 13,587,819,303.74 9,555,148,337.42
支付给职工以及为职工支付的现金 2,879,205,743.33 2,385,022,780.61
支付的各项税费 2,915,847,430.78 2,764,226,841.43
支付其他与经营活动有关的现金 308,969,058.45 292,788,168.10
经营活动现金流出小计 19,691,841,536.30 14,997,186,127.56
经营活动产生的现金流量净额 1,654,569,993.66 3,574,414,907.69
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 106,384,518.29 82,856,741.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 12,033,208.40 4,348,836.80
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 118,417,726.69 87,205,577.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 1,123,494,957.16 803,082,829.03
的现金
投资支付的现金 2,176,262,198.85 60,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 117,500,000.00 200,000,000.00
投资活动现金流出小计 3,417,257,156.01 1,063,082,829.03
投资活动产生的现金流量净额 -3,298,839,429.32 -975,877,251.18
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 404,430,000.00 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 34,850,000.00
筹资活动现金流入小计 404,430,000.00 134,850,000.00
偿还债务支付的现金 300,000,000.00 200,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 579,307,080.90 334,915,882.10
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 879,307,080.90 534,915,882.10
筹资活动产生的现金流量净额 -474,877,080.90 -400,065,882.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,119,146,516.56 2,198,471,774.41
加：期初现金及现金等价物余额 4,849,583,085.53 2,651,111,311.12
六、期末现金及现金等价物余额 2,730,436,568.97 4,849,583,085.53
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合并现金流量表
2012 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 附注五 本年金额 上年金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 69,426,170,051.04 49,881,947,001.16
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 （五十） 188,356,236.86 150,742,049.02
经营活动现金流入小计 69,614,526,287.90 50,032,689,050.18
购买商品、接受劳务支付的现金 57,176,614,451.19 35,508,456,475.18
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 5,017,194,470.45 4,171,331,739.95
支付的各项税费 5,071,484,568.96 4,566,528,391.10
支付其他与经营活动有关的现金 （五十） 666,165,771.54 841,632,737.76
经营活动现金流出小计 67,931,459,262.14 45,087,949,343.99
经营活动产生的现金流量净额 1,683,067,025.76 4,944,739,706.19
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 46,284,518.29 20,521,741.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
12,033,208.40 4,348,836.80
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 67,408,191.15
投资活动现金流入小计 58,317,726.69 92,278,769.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
2,678,671,911.00 1,582,166,913.93
付的现金
投资支付的现金 306,148,000.00 667,580,318.18
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 （五十） 250,841,750.71 122,776.40
投资活动现金流出小计 3,235,661,661.71 2,249,870,008.51
投资活动产生的现金流量净额 -3,177,343,935.02 -2,157,591,239.51
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 172,335,750.00 128,407,250.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 172,335,750.00 128,407,250.00
取得借款收到的现金 1,743,196,050.61 650,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 38,520,000.00
筹资活动现金流入小计 1,915,531,800.61 816,927,250.00
偿还债务支付的现金 2,058,681,712.61 897,390,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 756,862,121.16 514,176,239.05
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 49,900,000.00 49,165,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,815,543,833.77 1,411,566,239.05
筹资活动产生的现金流量净额 -900,012,033.16 -594,638,989.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 9,257,189.74 1,845,565.39
五、现金及现金等价物净增加额 -2,385,031,752.68 2,194,355,043.02
加：期初现金及现金等价物余额 8,065,177,922.93 5,870,822,879.91
六、期末现金及现金等价物余额 5,680,146,170.25 8,065,177,922.93
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所有者权益变动表
2012 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本年金额
项 目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 2,405,000,000.00 34,850,000.00 2,173,083,563.74 1,000,756,284.65 4,152,324,433.52 9,766,014,281.91
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,405,000,000.00 34,850,000.00 2,173,083,563.74 1,000,756,284.65 4,152,324,433.52 9,766,014,281.91
三、本年增减变动金额（减少以―-‖号填列） -2,045,198.85 -306,567,698.17 178,891,783.52 1,129,026,051.70 999,304,938.20
（一）净利润 1,788,917,835.22 1,788,917,835.22
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 1,788,917,835.22 1,788,917,835.22
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -2,045,198.85 178,891,783.52 -659,891,783.52 -483,045,198.85
1．提取盈余公积 178,891,783.52 -178,891,783.52
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -481,000,000.00 -481,000,000.00
4．其他 -2,045,198.85 -2,045,198.85
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 -306,567,698.17 -306,567,698.17
1．本年提取 972,149,573.00 972,149,573.00
2．本年使用 -1,278,717,271.17 -1,278,717,271.17
（七）其他
四、本年年末余额 2,405,000,000.00 32,804,801.15 1,866,515,865.57 1,179,648,068.17 5,281,350,485.22 10,765,319,220.11
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阳泉煤业（集团）股份有限公司
所有者权益变动表（续）
2012 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
上年金额
项 目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 2,405,000,000.00 1,884,942,224.33 766,976,498.35 2,288,806,356.80 7,345,725,079.48
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,405,000,000.00 1,884,942,224.33 766,976,498.35 2,288,806,356.80 7,345,725,079.48
三、本年增减变动金额（减少以―-‖号填列） 34,850,000.00 288,141,339.41 233,779,786.30 1,863,518,076.72 2,420,289,202.43
（一）净利润 2,337,797,863.02 2,337,797,863.02
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 2,337,797,863.02 2,337,797,863.02
（三）所有者投入和减少资本 34,850,000.00 34,850,000.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 34,850,000.00 34,850,000.00
（四）利润分配 233,779,786.30 -474,279,786.30 -240,500,000.00
1．提取盈余公积 233,779,786.30 -233,779,786.30
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -240,500,000.00 -240,500,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 288,141,339.41 288,141,339.41
1．本年提取 870,132,427.00 870,132,427.00
2．本年使用 -581,991,087.59 -581,991,087.59
（七）其他
四、本年年末余额 2,405,000,000.00 34,850,000.00 2,173,083,563.74 1,000,756,284.65 4,152,324,433.52 9,766,014,281.91
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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第 58 页
600348 阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年年度报告
阳泉煤业（集团）股份有限公司
合并所有者权益变动表
2012 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本年金额
项 目 归属于母公司所有者权益
一般风 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
险准备
一、上年年末余额 2,405,000,000.00 38,003,070.30 2,701,214,986.66 1,022,203,665.26 5,258,105,683.88 -1,561,345.00 1,512,749,040.79 12,935,715,101.89
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,405,000,000.00 38,003,070.30 2,701,214,986.66 1,022,203,665.26 5,258,105,683.88 -1,561,345.00 1,512,749,040.79 12,935,715,101.89
三、本年增减变动金额（减少以―-‖号填
-240,681,891.90 178,891,783.52 1,627,723,470.34 -4,300.63 77,673,836.60 1,643,602,897.93
列）
（一）净利润 2,287,615,253.86 -41,337,175.83 2,246,278,078.03
（二）其他综合收益 -4,300.63 -4,300.63
上述（一）和（二）小计 2,287,615,253.86 -4,300.63 -41,337,175.83 2,246,273,777.40
（三）所有者投入和减少资本 172,335,750.00 172,335,750.00
1．所有者投入资本 172,335,750.00 172,335,750.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 178,891,783.52 -659,891,783.52 -49,900,000.00 -530,900,000.00
1．提取盈余公积 178,891,783.52 -178,891,783.52 0.00
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -481,000,000.00 -49,900,000.00 -530,900,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 -240,681,891.90 -3,424,737.57 -244,106,629.47
1．本年提取 1,665,786,677.38 83,738,584.48 1,749,525,261.86
2．本年使用 -1,906,468,569.28 -87,163,322.05 -1,993,631,891.33
（七）其他
四、本年年末余额 2,405,000,000.00 38,003,070.30 2,460,533,094.76 1,201,095,448.78 6,885,829,154.22 -1,565,645.63 1,590,422,877.39 14,579,317,999.82
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600348 阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年年度报告
阳泉煤业（集团）股份有限公司
合并所有者权益变动表（续）
2012 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
上年金额
项 目 归属于母公司所有者权益
一般风 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
险准备
一、上年年末余额 2,405,000,000.00 2,413,872,315.86 788,423,878.96 2,921,791,556.28 -521,286.43 1,491,910,988.29 10,020,477,452.96
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,405,000,000.00 2,413,872,315.86 788,423,878.96 2,921,791,556.28 -521,286.43 1,491,910,988.29 10,020,477,452.96
三、本年增减变动金额（减少以―-‖号填列） 38,003,070.30 287,342,670.80 233,779,786.30 2,336,314,127.60 -1,040,058.57 20,838,052.50 2,915,237,648.93
（一）净利润 2,810,593,913.90 -99,213,170.50 2,711,380,743.40
（二）其他综合收益 -1,040,058.57 -1,040,058.57
上述（一）和（二）小计 2,810,593,913.90 -1,040,058.57 -99,213,170.50 2,710,340,684.83
（三）所有者投入和减少资本 38,003,070.30 151,789,332.74 189,792,403.04
1．所有者投入资本 151,272,403.04 151,272,403.04
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 38,003,070.30 516,929.70 38,520,000.00
（四）利润分配 233,779,786.30 -474,279,786.30 -49,165,000.00 -289,665,000.00
1．提取盈余公积 233,779,786.30 -233,779,786.30
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他 -240,500,000.00 -49,165,000.00 -289,665,000.00
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 287,342,670.80 17,426,890.26 304,769,561.06
1．本年提取 1,530,413,875.01 86,669,649.44 1,617,083,524.45
2．本年使用 -1,243,071,204.21 -69,242,759.18 -1,312,313,963.39
（七）其他
四、本年年末余额 2,405,000,000.00 38,003,070.30 2,701,214,986.66 1,022,203,665.26 5,258,105,683.88 -1,561,345.00 1,512,749,040.79 12,935,715,101.89
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阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报告附注
阳泉煤业（集团）股份有限公司
二 O 一二年度财务报表附注
一、 公司基本情况
阳泉煤业（集团）股份有限公司（原山西国阳新能股份有限公司）（以下简称―本公司‖或―公司‖）
是由阳泉煤业（集团）有限责任公司（以下简称集团公司）作为主发起人，将所属两矿一厂的经
山西资产评估中心事务所出具晋资评报字[1999]第 40 号评估报告，并经山西省国有资产管理局
晋国资评管函字(1999)第 104 号文件确认的生产经营性净资产 499,556,700.00 元作为出资，根据
山西省国有资产管理局晋国资企函字（1999）第 106 号文―关于山西国阳新能股份有限公司国有
股权管理有关问题的批复‖投入的净资产折为国有法人股 324,759,200 股；山西宏厦建筑工程有限
公司等其他四家发起人以现金方式投入，共同发起设立山西国阳新能股份有限公司。经山西省人
民政府晋政函[1999]163 号文批准，本公司于 1999 年 12 月 30 日在山西省工商行政管理局登记注
册，并领取了注册号为 140000100081723 的企业法人营业执照。本公司于 2003 年 8 月经中国证
券监督管理委员会证监发行字[2003]84 号文《关于核准山西国阳新能股份有限公司公开发行股票
的通知》核准，以每股人民币 8.20 元的价格向境内投资者发行了面值为人民币 1.00 元的 A 股股
票 150,000,000 股，并于 2003 年 8 月 21 日挂牌上市。公司所属行业为煤炭采掘类。
2005 年 12 月 19 日公司股权分置改革相关股东大会决议通过：公司非流通股股东为使其持有的
本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有 10 股将获
得 3 股的股份对价。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。
2008 年 6 月 30 日公司召开的 2007 年年度股东大会审议通过 2007 年度利润分配及资本公积转增
股本实施方案：以公司 2007 年度末总股本 481,000,000 为基数，向全体股东按每 10 股送 5 股，
以资本公积转增股本向全体股东按每 10 股转增 5 股，分配后股本总数为 962,000,000 股。
2010 年 5 月 13 日公司召开的公司 2009 年年度股东大会审议通过 2009 年度利润分配、转增股本
实施方案：以公司 2009 年度末总股本 962,000,000 为基数，向全体股东按每 10 股送红股 15 股，
分配后股本总额为 2,405,000,000 股。
截止 2012 年 12 月 31 日，公司股本总数为 2,405,000,000 股，其中：无限售条件流通股份为
2,405,000,000 股，占股份总数的 100.00%。
截止 2012 年 12 月 31 日，本公司注册资本：人民币 2,405,000,000.00 元。
公司许可经营项目：道路普通货物运输（有效期至 2014 年 8 月 3 日）；电力生产、销售（仅限分
公司使用）；一般经营项目：煤炭生产、洗选加工、销售（仅限分支机构）。设备租赁；批发零售
汽车（除小轿车）、施工机械配件材料。
二、 主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的
财务报表附注 第 1 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报告附注
《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、
企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称―企业会计准则‖)、以及中国证券监督管理委员会
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2010 年修订)的
披露规定编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、
经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、 同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合
并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调
整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的
差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计
费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收
入不足冲减的，冲减留存收益。
2、 非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。
公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及
或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复
核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认
的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认
财务报表附注 第 2 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报告附注
并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允
价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致
经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得
的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税
资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购
买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能
够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确
认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损
益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费
用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权
益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，
如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本
公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，
以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司
及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权
投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产
负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利
润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子
公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并
当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初
数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购
买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下
企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公
允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持
财务报表附注 第 3 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报告附注
有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当
期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投
资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照
其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值
之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额
之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的
可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股
权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均
调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，
调整留存收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将
同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变
动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原
则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日
的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采
用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除―未分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用
项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，
在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币
财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处
财务报表附注 第 4 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报告附注
置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；
应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变
动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得
时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活
跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的
合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值
变动计入资本公积（其他资本公积）。
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阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报告附注
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原
直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止
确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移
的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额
的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止
确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项
金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公
司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现
存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负
债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其
一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允
价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付
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的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价
6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融
资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准
备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的
公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上
与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损
益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项坏账准备
1、 单项金额重大的应收款项坏账准备计提：
单项金额重大的判断依据或金额标准：占应收账款余额 10%以上。
单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量
现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。经单独测试未减值的，列入
账龄分析组合，按账龄分析法计提坏账准备。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
除已单独计提坏账准备之外的应收款项，以账龄作为类
账龄分析组合
似信用风险特征的划分依据
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析组合 依据不同账龄段的一定比例计提坏账准备
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
1－2 年 10 10
2－3 年 40 40
3－5 年 80 80
5 年以上 100 100
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的理由：有客观证据表明已发生减值；
计提方法：个别认定法，按照预计可收回金额小于账面余额的差额确认坏账损失，计提
减值准备。
(十一) 存货
1、 存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工
物资、消耗性生物资产等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程
中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去
至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净
值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，
若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售
价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存
货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似
最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货
跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
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除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表
日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法。
(十二) 长期股权投资
1、 投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差
额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服
务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投
资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承
担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服
务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合
并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初
始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购
买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。
本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的
公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放
的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前
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提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始
投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货
币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初
始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、 后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行
调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成
本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投
资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所
有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担
的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利
或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政
策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；
以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额
以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营
企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被
投资单位的净利润或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期
股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构
成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目
等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，
按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，
公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的
账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面
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价值，同时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利
润和其他权益变动为基础进行核算。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关
的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对
被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，
被投资单位为其联营企业。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其
减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定
的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的
计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损
失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的
土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开
发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出
租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相
同的摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应
的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
(十四) 固定资产
1、 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
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（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残
值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经
济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，
在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所
有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 8－30 3 12.13-3.23
专用设备 7 3 13.86
通用设备 3－18 3 32.33-5.39
运输设备 6－12 3 16.17-8.08
矿井建筑物 按产量吨煤计提 2.5 元/吨
本公司根据财政部（89）财工字第 302 号文件规定，矿井建筑物按产量法计提折旧，计
提比例为 2.5 元/吨。
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减
去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准
备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资
产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金
额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为
基础确定资产组的可收回金额。
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4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的
融资费。
(十五) 在建工程
1、 在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产
的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算
的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计
的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工
决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值
的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回
金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流
量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准
备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十六) 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇
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兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当
期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可
使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付
现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资
本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资
产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售
的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3
个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产
达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间
发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继
续资本化。
4、 借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发
生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取
得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过
专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借
款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
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借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金
额，调整每期利息金额。
(十七) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用
途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融
资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账
价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当
期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前
提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，
除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价
值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注
册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，
以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预
见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目名称 预计寿命
采矿权*（母公司及开元公司、新景矿公司） 30 年
采矿权(平舒公司、景福公司)** 预计可开采年限
土地使用权*** 50 年
开元土地使用权（寿阳城区）**** 33 年
软件 10 年
注：*本公司及全资子公司开元公司、新景矿公司采矿权在采矿权证的有效年限 30 年内
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平均摊销，如果购进时有效年限少于 30 年，则按剩余有效年限平均摊销。
**本公司控股子公司平舒公司、景福公司采矿权以取得的可采储量为基础按产量法进行
摊销。
***本公司土地使用权在土地使用权证的有效年限 50 年内平均摊销，如果购进时有效年
限少于 50 年，则按剩余有效年限平均摊销。
****本公司全资子公司开元公司土地使用权（寿阳城区）按 33 年摊销。
年末，对使用寿命有限的无形资产使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，公司无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
本公司无使用寿命不确定的无形资产。
4、 无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值
的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额
进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流
量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准
备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，
以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计
净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
5、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活
动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
6、 开发阶段支出符合资本化的具体标准
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内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在
发生时计入当期损益。
(十八) 商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合
理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组
组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者
资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公
允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资
产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或
者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，
计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资
产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包
括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可
收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
(十九) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费
用。
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
（1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限或其它合理方法平均摊销。
（2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两
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者中较短的期限平均摊销。
(二十) 预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交
付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价
值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最
佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最
佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果
发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金
额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确
定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能
够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十一) 收入
1、 销售商品收入确认和计量原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联
系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；
相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确
认商品销售收入实现。
2、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况
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确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务
收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议
价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期
间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估
计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务
成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳
务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
(二十二) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的
政府补助和与收益相关的政府补助。
2、 会计处理
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造
或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递
延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用
或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(二十三) 递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合
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并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易
或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，
当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及
递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同
的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉
及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，
递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十四) 经营租赁、融资租赁
1、 经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分
摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额
中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分
摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如
金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计
入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额
中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、 融资租赁会计处理
融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差
额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间
内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
(二十五) 煤矿维简费、煤炭生产安全费用、煤矿转产发展基金和矿山环境恢复治理保证金
1、 标准
根据财建[2004]119 号文件―财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局关于印发《煤
炭生产安全费用提取和使用管理办法》和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》
的通知‖以及晋财建[2004]320 号文件―山西省财政厅、山西省煤炭工业局《关于印发〈煤
炭生产安全费用提取和使用管理办法〉和〈关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定〉
的通知》‖的有关规定，本公司按原煤实际产量 35 元/吨计提煤炭生产安全费用，按原煤
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实际产量 8.50 元/吨计提煤矿维简费和井巷费，其中：维简费 6.00 元，另井巷费 2.50 元
计入累计折旧。
根据山西省人民政府文件晋政发〔2007〕40 号《山西省煤矿转产发展资金提取使用管理
办法(试行)》的规定，对山西省范围内的煤炭开采企业，自 2007 年 10 月 1 日起按征收可
持续发展基金核定的原煤产量，每吨提取 5.00 元煤矿转产发展资金。
根据山西省人民政府文件晋政发〔2007〕41 号《山西省人民政府关于印发山西省矿山环
境恢复治理保证金提取使用管理办法(试行)的通知》的规定，对山西省范围内的煤炭开采
企业，自 2007 年 10 月 1 日起按征收可持续发展基金核定的原煤产量，每吨提取 10.00
元环境恢复治理保证金。环境恢复治理保证金提取和使用管理遵循―企业所有、专款专用、
专户储存、政府监管‖的原则。
2、 会计处理方法
根据财政部《企业会计准则解释第 3 号》的有关规定，公司按照国家规定提取的维简费、
安全生产费用、煤矿转产发展资金、矿山环境恢复治理保证金等四项费用，计入相关产
品的成本或当期损益，同时记入―专项储备‖科目。公司使用提取的安全生产费用等四项
费用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。公司使用提取的安全生产费等四项费
用形成固定资产的，通过在建工程‘科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可
使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相
同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。专项储备‘科目期末余额在资
产负债表所有者权益项下减：库存股‘和盈余公积‘之间增设专项储备‘项目反映。
(二十六) 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控
制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其
他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
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（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控 制、
共同控制的其他企业。
(二十七) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
2、 会计估计变更
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
(二十八) 前期会计差错更正
本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
三、 税项
(一) 公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率（%）
增值税 煤炭产品、销售材料、发供电 17
增值税 转供水 13
营业税 租赁、服务收入 5
营业税 建筑、运输收入 3
企业所得税 应纳税所得额 25
资源税 原煤销售及使用量 3.2 元/吨
城市维护建设税 按应缴纳增值税、营业税 1、5、7
教育费附加 按应缴纳增值税、营业税 3
地方教育费附加 按应缴纳增值税、营业税 2
价格调控基金 按应缴纳增值税、营业税 1.5
开采原煤的实际产量
可持续发展基金 （注）
收购未缴纳基金原煤的收购数量
矿产资源补偿费 按煤炭销售收入与开采回采系数的乘积 1
注：―可持续发展基金‖系根据山西省人民政府[2007]203 令制定的《山西省煤炭可持续发展基金
征收管理办法》规定：在山西省行政区域内从事原煤开采的单位和个人，以所开采原煤的实际
产量、收购未缴纳基金原煤的收购数量按不同煤种的征收标准和矿井核定产能规模调节系数计
征。
母公司及全资子公司新景矿公司按原煤产量以 21 元/吨计缴、全资子公司开元公司按原煤产量
以 19 元/吨计缴、控股子公司平舒煤业公司按原煤产量以 18 元/吨计缴、景福公司按原煤产量
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以 38 元/吨计缴。
(二) 税收优惠及批文
1、根据财税(2008)156 号文件《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》、阳国税函
（2010）222 号文件《阳泉市国家税务局转发关于下发取得资源综合利用认定证书企业名单的
通知》及阳国税直函（2012）7 号《关于阳泉煤业（集团）股份有限公司发供电分公司享受资
源综合利用增值税优惠政策的函》的规定，本公司发供电分公司自 2012 年 1 月 1 日起至 2013
年 12 月 31 日止资源综合利用产品享受增值税即征即退 50.00%的政策。
2、根据财税(2009)11 号文件《财政部 国家税务总局关于继续执行供热企业增值税 房产税 城
镇土地使用税税收优惠政策的通知》及晋财税（2009）26 号文件规定，阳泉市国家税务局直属
税务分局于 2010 年 10 月 25 日下发了阳国税直发（2010）20 号《关于对山西国阳新能股份有
限公司发供电分公司申请供热收入减免增值税的复函》，本公司热力产品采暖费收入的增值税
免税比例暂定为 50.00%。
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四、 企业合并及合并财务报表
（本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。）
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
从母公司所有者权益冲减
实质上构成 少数股东权
表决权 少数股东 子公司少数股东分担的本
期末实际出资 对子公司净 持股比 是否合 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 比例 期亏损超过少数股东在该
额 投资的其他 例(%) 并报表 减少数股东
(%) 权益 子公司期初所有者权益中
项目余额 损益的金额
所享有份额后的余额
阳泉煤业集团天 控股子公司 山西阳泉 投融资 200,000.00 企业投资、管理；煤炭 102,000.00 51 51 是 72,294.30
泰投资有限责任 开采技术咨询服务；房
公司（天泰公司） 屋、设备租赁
阳泉煤业（集团） 天泰全资子公司 山西平定 煤矿矿建 3,000.00 煤矿矿建 3,000.00 100 100 是
平定泰昌煤业有
限公司（泰昌公
司）
阳泉煤业（集团） 天泰全资子公司 山西平定 煤矿矿建 4,500.00 煤矿矿建 4,500.00 100 100 是
平定裕泰煤业有
限公司（裕泰公
司）
阳泉煤业（集团） 天泰全资子公司 山西平定 煤矿矿建 4,500.00 煤矿矿建 4,500.00 100 100 是
平定东升兴裕煤
业有限公司（兴裕
公司）
阳泉煤业集团矸 全资子公司 山西阳泉 工程绿化 300.00 绿化工程及煤矿矸山治 300.00 100 100 是
石山生态恢复工 理
程有限公司（煤矸
石公司）
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从母公司所有者权益冲减
实质上构成 少数股东权
表决权 少数股东 子公司少数股东分担的本
期末实际出资 对子公司净 持股比 是否合 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 比例 期亏损超过少数股东在该
额 投资的其他 例(%) 并报表 减少数股东
(%) 权益 子公司期初所有者权益中
项目余额 损益的金额
所享有份额后的余额
阳泉煤业集团国 全资子公司 山西阳泉 煤炭销售、 100,000.00 自营或代理钢材、铁矿 100,000.00 100 100 是
际贸易有限责任 货物进出口 石、化工、铝矾土、建
公司（国贸公司） 材、机械设备、电子产
品的进出口业务，废旧
钢材的回收与批发，经
销钼、木材、五金交电
等，物流配送。零售粗
苯、电石、烧碱等；道
路普通货物运输，在省
委批准的发煤点通过公
路铁路经销煤炭。
北京阳煤安索特 国贸全资子公司 北京怀柔 机械设备、 4,500.00 销售机械设备、电子产 4,500.00 100 100 是
国际贸易有限公 钢材等销 品、化工、钢材、铁矿
司（北京国贸公 售、货物进 石、铝钒土、建筑材料、
司） 出口 金属材料、焦炭，货物
进出口
阳泉煤业集团太 国贸全资子公司 山西太原 进出口、贸 4,000.00 进出口业务、废旧钢材 4,000.00 100 100 是
原国际贸易有限 易 的回收和销售、钢材等
公司（太原国贸公 销售
司）
阳泉煤业集团上 国贸全资子公司 上海市 实业投资、 5,000.00 实业投资、煤炭经营、 5,000.00 100 100 是
海投资有限公司 进出口贸易 进出口业务
（上海投资公司）
山西阳煤中瑞能 国贸控股子公司 山西太原 进出口贸易 5,000.00 铁矿石销售、进出口贸 2,550.00 51 51 是 2,619.63
源有限公司（中瑞 易
公司）
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从母公司所有者权益冲减
实质上构成 少数股东权
表决权 少数股东 子公司少数股东分担的本
期末实际出资 对子公司净 持股比 是否合 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 比例 期亏损超过少数股东在该
额 投资的其他 例(%) 并报表 减少数股东
(%) 权益 子公司期初所有者权益中
项目余额 损益的金额
所享有份额后的余额
阳煤集团香港国 国贸全资子公司 中国香港 贸易 2,000.00 贸易 2,000.00 100 100 是
际贸易有限公司
（香港国贸公司）
阳泉煤业晋东物 国贸全资子公司 山西阳泉 贸易 10,000.00 销售铝矾土、水泥熟料、 10,000.00 100 100 是
流有限公司 （晋 电解铝、耐火材料、化
东公司） 肥、钢材、建材、物流
服务（不含公路货运），
仓储、装卸、铁路货物
运输代理等
山西阳煤高新国 国贸全资子公司 山西太原 进出口贸易 3,000.00 进出口业务：化肥、化 3,000.00 100 100 是
际贸易有限公司 工产品（不含危险化工
（高新公司） 产品）、稀土产品、普通
机械产品、五金交电、
铝矾土、钢材等
阳煤华信（山东） 国贸控股子公司 山东日照 贸易 10,000.00 销售：五金交电，木浆、 5,100.00 51 51 是 4,889.66
国际贸易有限公 纸制品、炉料、生铁、
司（华信公司） 铁合金、铁矿石、锰矿
石、耐火材料等
阳泉煤业集团昔 全资子公司 山西昔阳 煤炭销售 2,000.00 铁路、公路煤炭批发经 2,000.00 100 100 是
阳煤炭销售有限 营，铁路货运，自备车
公司（昔阳销售公 出租、出租、机车修理、
司） 铁路专用线维修，销售
建材，机械设备。
阳泉煤业集团左 全资子公司 山西左权 煤炭销售 2,000.00 铁路、公路煤炭批发经 2,000.00 100 100 是
权煤炭销售有限 营，铁路货运，自备车
公司（左权销售公 出租、机车修理
司）
阳泉煤业集团寿 全资子公司 山西寿阳 煤炭销售 2,000.00 煤炭销售 2,000.00 100 100 是
阳煤炭销售有限
公司（寿阳销售公
司）
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从母公司所有者权益冲减
实质上构成 少数股东权
表决权 少数股东 子公司少数股东分担的本
期末实际出资 对子公司净 持股比 是否合 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 比例 期亏损超过少数股东在该
额 投资的其他 例(%) 并报表 减少数股东
(%) 权益 子公司期初所有者权益中
项目余额 损益的金额
所享有份额后的余额
阳泉煤业集团保 全资子公司 山西保德 煤炭销售 1,000.00 通过公路批发经营煤 1,000.00 100 100 是
德煤炭销售有限 炭，销售建材、机械设
公司（保德销售公 备（不含汽车）
司）
阳泉煤业集团平 全资子公司 山西平定 煤炭销售 1,000.00 通过公路批发经营煤 1,000.00 100 100 是
定煤炭销售有限 炭，销售建材、机械设
公司（平定销售公 备（不含汽车）
司）
阳泉煤业集团和 全资子公司 山西和顺 煤炭销售 2,000.00 煤炭批发经营、自备车 2,000.00 100 100 是
顺煤炭销售有限 经营、出租。销售建材，
公司（和顺销售公 机械设备。
司）
阳泉煤业集团右 全资子公司 山西右玉 煤炭销售 1,000.00 煤炭批发销售（公路经 1,000.00 100 100 是
玉煤炭销售有限 销），销售建材、机械设
公司（右玉销售公 备
司）
阳泉煤业集团清 全资子公司 山西清徐 煤炭销售 1,000.00 煤炭批发零售 1,000.00 100 100 是
徐煤炭销售有限
公司（清徐销售公
司）
阳泉煤业集团平 全资子公司 山西朔州 煤炭销售 1,000.00 煤炭销售 1,000.00 100 100 是
鲁煤炭销售有限
公司（平鲁销售公
司）
阳泉煤业集团翼 全资子公司 山西翼城 煤炭销售 1,000.00 批发煤炭 1,000.00 100 100 是
城煤炭销售有限
公司（翼城销售公
司
阳泉煤业集团盂 全资子公司 山西盂县 煤炭销售 1,000.00 煤炭批发经营 1,000.00 100 100 是
县煤炭销售有限
公司（盂县销售公
司）
财务报表附注 第 27 页
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从母公司所有者权益冲减
实质上构成 少数股东权
表决权 少数股东 子公司少数股东分担的本
期末实际出资 对子公司净 持股比 是否合 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 比例 期亏损超过少数股东在该
额 投资的其他 例(%) 并报表 减少数股东
(%) 权益 子公司期初所有者权益中
项目余额 损益的金额
所享有份额后的余额
阳泉煤业集团安 全资子公司 山西安泽 煤炭销售 1,000.00 煤炭批发经营 1,000.00 100 100 是
泽煤炭销售有限
公司（安泽销售公
司）
阳泉天成煤炭铁 控股子公司 山西阳泉 煤炭销售 10,000.00 煤炭洗选、通过铁路经 5,100.00 51 51 是 5,792.51
路集运有限公司 营出省销售原煤、矿石
（天成公司） 分选
阳煤股份和顺长
沟洗选煤有限公 洗选煤筹建项目相关服
全资子公司 山西和顺 3,000.00 3,000.00 100 100 是
司（长沟洗选煤公 务
司）
阳煤股份和顺新 全资子公司 山西和顺 3,000.00 洗选煤筹建项目相关服 3,000.00 100 100 是
大地洗选煤有限 务
公司（新大地洗选
煤公司）
财务报表附注 第 28 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报告附注
2、 通过同一控制下企业合并取得的子公司
从母公司所有者权益冲
少数股东
实质上构成 减子公司少数股东分担
表决权 权益中用
子公司 期末实际出 对子公司净 持股比 是否合 少数股东 的本期亏损超过少数股
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 比例 于冲减少
类型 资额 投资的其他 例(%) 并报表 权益 东在该子公司期初所有
(%) 数股东损
项目余额 者权益中所享有份额后
益的金额
的余额
山西新景矿 全 资 山 西 煤炭生 210,000.00 煤炭开采 227,153.12 100.00 100.00 是
煤业有限责 子 公 阳泉 产
任公司（新景 司
矿公司）
阳煤集团寿 全 资 山 西 煤炭生 5,000.00 煤炭开采 25,412.04 100.00 100.00 是
阳开元矿业 子 公 寿阳 产
有限责任公 司
司（开元公
司）
3、 通过非同一控制下企业合并取得的子公司
从母公司所有者权益
实质上构
少数股东权 冲减子公司少数股东
成对子公 表决权
子公司 期末实际出 持股比 是否合并 少数股东 益中用于冲 分担的本期亏损超过
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资 比例
类型 资额 例(%) 报表 权益 减少数股东 少数股东在该子公司
的其他项 (%)
损益的金额 期初所有者权益中所
目余额
享有份额后的余额
山西平舒煤 控 股 山 西 煤炭生产
50,671.7
业有限公司 子 公 寿阳 37,600.00 煤矿开采 33,223.41 56.31 56.31 是
7
（平舒公司） 司
阳泉煤业集 控 股 山 西 煤炭生产
团寿阳景福 子 公 寿阳
煤业有限公 司 19,031.00 煤炭开采 16,121.7 70.00 70.00 是 5,956.32
司（景福公
司）
山西宁武榆 天 泰 山 西 煤矿矿建
树坡煤业有 控 股 宁武 16,818.1
38,111.48 煤矿矿建 22,950.00 51.00 51.00 是
限公司（榆树 子 公 0
坡公司） 司
财务报表附注 第 29 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
(二) 合并范围发生变更的说明
1、 与上期相比本期新增合并单位 7 家，原因为：
（1） 本公司投资设立盂县销售公司、安泽销售公司、长沟洗选煤公司、新大地洗选煤公司。
（2） 本公司全资子公司国贸公司投资设立华信公司、高新公司、晋东公司。
(三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、 本期新纳入合并范围的子公司
名称 年末净资产 本年净利润
盂县销售公司 1,000.40 0.40
安泽销售公司 1,002.08 2.08
长沟洗选煤公司 2,925.71 -74.29
新大地洗选煤公司 3,000.44 0.44
高新公司 3,004.26 4.26
华信公司 9,978.90 -21.10
晋东公司 9,868.42 -131.58
2、本期不再纳入合并范围的主体：无
(四) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
本公司境外子公司香港国贸公司以港币作为记账本位币。资产负债表日将外币报表折算为人民币
报表。资产负债表中资产和负债项目采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除―未
分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入、费用项目与现金流
量表中现金流量采用发生时即期汇率的近似汇率折算，采用发生当月平均汇率折算。产生的外币
财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为―外
币报表折算差额‖项目列示。
财务报表附注 第 30 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
五、 合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 货币资金
年末余额 年初余额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金
人民币 514,258.43 281,169.01
港币 1.70 0.8109 1.38 12.67 0.8107 10.27
小计 514,259.81 281,179.28
银行存款
人民币 2,176,398,677.57 3,280,976,194.09
港币 41,805,238.19 0.8109 33,899,867.65 69,671.66 0.8107 56,482.81
美元 1,022,910.03 6.3009 6,445,253.81
小计 2,210,298,545.22 3,287,477,930.71
财务公司存款
人民币 3,469,333,365.22 4,777,418,812.94
小计 3,469,333,365.22 4,777,418,812.94
其他货币资金
人民币 1,368.56 15,718,348.13
英镑 18,755.10 10.1611 190,572.45 18,734.83 9.7116 181,945.18
美元 307,600.39 6.2855 1,933,422.25 668,959.00 6.3009 4,215,043.76
欧元 206,241.92 8.3176 1,715,437.79 986,144.05 8.1625 8,049,400.81
小计 3,840,801.05 28,164,737.88
合 计 5,683,986,971.30 8,093,342,660.81
财务公司存款指存放在阳泉煤业集团财务有限责任公司(以下简称财务公司)的存款，财务公司
系集团公司的控股子公司，亦是本公司的联营公司，具有经中国银行业监督管理委员会山西监
管局核发的中华人民共和国金融许可证，许可证号为 L0104H214030001。
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 年末余额 年初余额
信用证保证金 3,840,801.05 28,164,737.88
受限制的货币资金流动性受限超过 3 个月，在现金流量表年末现金及现金等价物中已扣除。
(二) 应收票据
1、 应收票据的分类
种类 年末余额 年初余额
银行承兑汇票 4,606,156,260.27 4,080,275,989.74
国内信用证 229,890,000.00
合计 4,836,046,260.27 4,080,275,989.74
财务报表附注 第 31 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
2、 年末已质押的应收票据（国内信用证）金额为 229,890,000.00 元，其中金额最大的前五
项
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
大中华能源有限公司 2012-11-13 2013-3-13 40,098,000.00
大中华能源有限公司 2012-10-12 2013-2-9 35,554,000.00
大中华能源有限公司 2012-12-17 2013-4-16 32,550,000.00
大中华能源有限公司 2012-10-12 2013-2-9 31,749,000.00
大中华能源有限公司 2012-10-30 2013-4-18 24,000,000.00
合计 163,951,000.00
3、 年末公司已经背书给其他方但尚未到期的票据金额为 5,979,395,068.34 元,其中最大的
前五项
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
冀中能源峰峰集团邯郸百维进
2012-10-25 2013-4-13 85,000,000.00
出口贸易有限公司
冀中能源峰峰集团邯郸百维进
2012-10-25 2013-4-13 85,000,000.00
出口贸易有限公司
冀中能源峰峰集团邯郸百维进
2012-9-14 2013-2-8 70,000,000.00
出口贸易有限公司
天津太钢天管不锈钢有限公司 2012-11-26 2013-5-26 70,000,000.00
阳煤集团深州化肥有限公司（深
2012-7-6 2013-1-6 50,000,000.00
州化肥）
合计 360,000,000.00
4、 年末已贴现的银行承兑票据的说明：
截至 2012 年 12 月 31 日，本公司用于贴现的银行承兑票据为人民币 278,583,642.35 元。
5、 年末应收票据中欠款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 占应收票据总额的比例(%)
河北金墨商贸有限公司（河北金墨） 关联方 807,599,464.60 16.70%
山西焦煤集团国际贸易有限责任公司 非关联方 465,297,844.54 9.62%
鞍钢股份有限公司 非关联方 274,948,838.94 5.69%
首钢总公司 非关联方 195,373,399.88 4.04%
山西兆丰铝业有限责任公司（兆丰铝业） 关联方 156,790,000.00 3.24%
合 计 1,900,009,547.96 39.29%
财务报表附注 第 32 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
6、 年末数中应收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位票据情况
年末余额 年初余额
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
集团公司 2,000,000.00 21,200,000.00
(三) 应收股利
应收股利
本年 未收回 相关款项是否
项 目 年初余额 本年减少 年末余额
增加 的原因 发生减值
山西阳煤国新煤炭销售有
3,000,000.00 3,000,000.00
限责任公司（阳煤国新）
(四) 应收利息
1、 应收利息
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
阳泉煤业集团翼城石丘煤业
192,622.45 192,622.45
有限公司（石丘煤业）
阳泉煤业集团翼城下交煤业
1,367,661.26 1,367,661.26
有限公司（下交煤业）
阳泉煤业集团翼城汇嵘煤业
1,915,426.60 1,915,426.60
有限公司（汇嵘煤业）
阳泉煤业集团翼城山凹煤业
599,052.89 599,052.89
有限公司（山凹煤业）
阳泉煤业集团翼城河寨煤业
1,905,039.79 1,905,039.79
有限公司（河寨煤业）
阳泉煤业集团翼城华泓煤业
987,212.80 987,212.80
有限公司（华泓煤业）
合 计 6,967,015.79 6,967,015.79
2、 年末应收利息中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款
3、 应收利息的说明：
天泰公司按照持股比例对石丘煤业、下交煤业等 6 家联营企业提供技改借款和采矿权价
款借款，约定按年利率 7.87%计算利息，截至 2012 年 12 月 31 日尚未到约定的付息期。
财务报表附注 第 33 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
(五) 应收账款
1、 应收账款账龄分析
年末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
1 年以内（含 1 年） 2,227,717,177.16 92.16 111,385,858.88 5.00 1,700,405,433.47 97.13 85,020,271.67 5.00
1-2 年（含 2 年） 154,840,410.82 6.41 15,484,041.08 10.00 14,436,666.51 0.82 1,443,666.65 10.00
2-3 年（含 3 年） 6,456,180.57 0.27 2,582,472.22 40.00 5,630,293.86 0.32 2,252,117.53 40.00
3-5 年（含 5 年） 4,180,931.48 0.17 3,344,745.19 80.00 989,140.44 0.06 791,312.35 80.00
5 年以上 24,032,222.72 0.99 24,032,222.72 100.00 29,226,527.63 1.67 29,226,527.63 100.00
合计 2,417,226,922.75 100.00 156,829,340.09 1,750,688,061.91 100.00 118,733,895.83
2、 应收账款按种类披露
年末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额
重大并单
项计提坏
账准备的
应收账款
按组合计
提坏账准
2,417,226,922.75 100.00 156,829,340.09 6.49 1,750,688,061.91 100.00 118,733,895.83 6.78
备的应收
账款
单项金额
虽不重大
但单项计
提坏账准
备的应收
账款
合计 2,417,226,922.75 100.00 156,829,340.09 1,750,688,061.91 100.00 118,733,895.83
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
年末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 2,227,717,177.16 92.16 111,385,858.88 1,700,405,433.47 97.13 85,020,271.67
1-2 年（含 2 年） 154,840,410.82 6.41 15,484,041.08 14,436,666.51 0.82 1,443,666.65
2-3 年（含 3 年） 6,456,180.57 0.27 2,582,472.22 5,630,293.86 0.32 2,252,117.53
3-5 年（含 5 年） 4,180,931.48 0.17 3,344,745.19 989,140.44 0.06 791,312.35
5 年以上 24,032,222.72 0.99 24,032,222.72 29,226,527.63 1.67 29,226,527.63
合计 2,417,226,922.75 100.00 156,829,340.09 1,750,688,061.91 100.00 118,733,895.83
财务报表附注 第 34 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
3、 年末数中应收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款情况
年末余额 年初余额
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
58,029,164.
集团公司 156,257,974.91 7,812,898.75 2,901,458.20
01
4、 年末应收账款中欠款金额前五名单位情况
占应收账款总额的比
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
例(%)
晋浙国际能源国际贸易有
非关联方 467,947,417.96 1 年以内 19.36
限公司
冀中能源张家口矿业集团
非关联方 314,770,000.00 1 年以内 13.02
有限公司
兆丰铝业 同一控制人 179,900,304.56 1 年以内 7.44
集团公司 母公司 156,257,974.91 1 年以内 6.46
山西焦煤集团国际贸易有
非关联方 146,744,713.39 1 年以内 6.07
限责任公司
合 计 1,265,620,410.82 52.35
5、 应收关联方账款情况
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 账面余额
额的比例(%)
兆丰铝业 同一控制人 179,900,304.56 7.44
集团公司 母公司 156,257,974.91 6.46
太原化工股份有限公司（太化股份） 同一控制人 58,635,119.75 2.43
山西亚美建筑工程材料有限责任公司（亚美公司） 同一控制人 30,556,219.03 1.26
山西阳煤寺家庄煤业有限责任公司（寺家庄煤业） 同一控制人 27,670,106.64 1.14
阳泉煤业集团翼城上河煤业有限公司（上河煤业） 同一控制人 26,398,440.00 1.09
阳泉煤业集团翼城中卫青洼煤业有限公司（中卫青洼） 同一控制人 19,285,560.00 0.80
山西新元煤炭有限责任公司（新元公司） 同一控制人 17,888,781.81 0.74
山西宏厦第一建设有限责任公司（宏厦一公司） 同一控制人 17,361,257.34 0.72
山西石港煤业有限责任公司（石港公司） 同一控制人 16,947,828.53 0.70
财务报表附注 第 35 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 账面余额
额的比例(%)
阳泉市阳煤建工商贸有限公司（建工商贸） 同一控制人 16,211,535.17 0.67
山西宏厦建筑工程有限公司（宏厦总公司） 同一控制人 15,158,419.23 0.63
山西平朔泰安煤业有限责任公司（泰安煤矿） 同一控制人 12,294,642.97 0.51
阳泉煤业集团物资经销有限责任公司（物资经销公司） 同一控制人 10,304,922.99 0.43
阳泉煤业集团安泽登茂通煤业有限公司（登茂通煤业） 同一控制人 9,454,320.00 0.39
昔阳县坪上煤业有限责任公司（坪上煤业） 同一控制人 8,215,449.12 0.34
阳泉煤业集团华越机械有限责任公司（华越公司） 同一控制人 8,106,578.93 0.34
山西右玉元堡煤业有限责任公司（元堡煤矿） 同一控制人 7,246,780.95 0.30
山西昔阳运裕煤业有限责任公司（运裕公司） 同一控制人 7,211,641.46 0.30
山西阳煤氯碱化工有限责任公司（氯碱化工） 同一控制人 5,733,765.00 0.24
阳泉新宇岩土工程有限责任公司（岩土公司） 同一控制人 5,413,325.49 0.22
阳泉煤业集团长沟煤矿有限责任公司（长沟煤矿） 同一控制人 3,908,187.70 0.16
山西京宇磁性材料有限公司（京宇磁材） 同一控制人 3,895,366.43 0.16
阳泉煤业集团翼城堡子煤业有限公司（堡子煤业） 同一控制人 3,502,440.00 0.14
阳泉煤业集团翼城森杰煤业有限公司（森杰煤业） 同一控制人 3,462,480.00 0.14
山西宏厦建筑工程第三有限公司（宏厦三公司） 同一控制人 3,311,211.95 0.14
阳煤集团清徐南岭煤矿有限责任公司（南岭煤矿） 同一控制人 3,191,072.92 0.13
阳泉煤业(集团)华鑫电气有限公司（华鑫电气） 同一控制人 2,707,023.25 0.11
山西辰诚建设工程有限公司（辰诚建设） 同一控制人 2,575,788.77 0.11
财务报表附注 第 36 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 账面余额
额的比例(%)
阳泉煤业集团和顺新大地煤业有限公司（新大地公司) 同一控制人 2,362,036.32 0.10
山西阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司(丰喜肥业) 同一控制人 2,244,788.03 0.09
阳泉煤业集团蒲县天煜新星煤业有限公司（新星煤业） 同一控制人 1,731,240.00 0.07
石丘煤业 联营企业 1,008,720.00 0.04
山西阳煤电石化工有限责任公司(阳煤电石) 同一控制人 845,700.00 0.03
阳泉阳煤中小企业投资管理集团第一有限公司(中小
同一控制人 755,757.29 0.03
企业一公司)
阳泉阳煤中小企业投资管理集团第三有限公司(中小
同一控制人 466,730.69 0.02
企业三公司)
山东阳煤恒通化工股份有限公司(恒通化工) 同一控制人 455,977.70 0.02
华泓煤业 联营企业 410,179.38 0.02
山西世德孙家沟煤矿有限公司(孙家沟煤矿) 同一控制人 393,873.18 0.02
山西阳煤集团碾沟煤业有限公司(碾沟煤矿) 同一控制人 389,419.73 0.02
阳泉煤业集团晋南煤炭管理有限责任公司(晋南煤炭
同一控制人 328,830.00 0.01
管理公司)
阳煤集团青岛恒源化工有限公司(恒源化工) 同一控制人 302,676.66 0.01
阳煤国新 同一控制人 162,391.93 0.01
山西太行建设开发有限公司(山西太行公司) 同一控制人 148,975.43 0.01
阳泉威虎化工有限责任公司(威虎化工) 同一控制人 138,085.15 0.01
阳泉阳煤中小企业投资管理集团第二有限公司(中小
同一控制人 76,357.13 0.00
企业二公司)
阳泉华越创力采掘机械制造有限公司(华越创力) 同一控制人 24,400.00 0.00
合计 695,052,683.52 28.75
财务报表附注 第 37 页
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(六) 其他应收款
1、 其他应收款账龄分析
年末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
1 年以内
180,578,655.89 76.01 9,028,932.78 5.00 27,420,349.13 34.99 1,371,017.46 5.00
（含 1 年）
1-2 年（含
20,110,304.51 8.47 2,011,030.45 10.00 25,947,200.25 33.11 2,594,720.03 10.00
2 年）
2-3 年（含
15,134,102.95 6.37 6,053,641.18 40.00 8,793,635.60 11.22 3,517,454.25 40.00
3 年）
3-5 年（含
10,208,791.95 4.30 8,167,033.56 80.00 9,927,917.98 12.67 7,942,334.38 80.00
5 年）
5 年以上 11,525,657.60 4.85 11,525,657.59 100.00 6,275,023.81 8.01 6,275,023.81 100.00
合计 237,557,512.90 100.00 36,786,295.56 78,364,126.77 100.00 21,700,549.93
2、 其他应收款按种类披露：
年末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大并
单项计提坏账准
备的其他应收款
按组合计提坏账 237,557,512.90 100.00 36,786,295.56 15.49 78,364,126.77 100.00 21,700,549.93 27.69
准备的其他应收
款
单项金额虽不重
大但单项计提坏
账准备的其他应
收款
合计 237,557,512.90 100.00 36,786,295.56 78,364,126.77 100.00 21,700,549.93
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
年末余额 年初余额
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
1 年以内 180,578,655.89 76.01 9,028,932.78 27,420,349.13 34.99 1,371,017.46
1-2 年（含 2 年） 20,110,304.51 8.47 2,011,030.45 25,947,200.25 33.11 2,594,720.03
2-3 年（含 3 年） 15,134,102.95 6.37 6,053,641.18 8,793,635.60 11.22 3,517,454.25
3-5 年（含 5 年） 10,208,791.95 4.30 8,167,033.56 9,927,917.98 12.67 7,942,334.38
5 年以上 11,525,657.60 4.85 11,525,657.59 6,275,023.81 8.01 6,275,023.81
合计 237,557,512.90 100.00 36,786,295.56 78,364,126.77 100.00 21,700,549.93
3、 年末其他应收款中持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款情况
年末余额 年初余额
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
集团公司 200,000.00 10,000.00
财务报表附注 第 38 页
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4、 年末其他应收款金额前五名单位情况
与本公司 占其他应收款
单位名称 账面余额 账龄 性质或内容
关系 总额的比例(%)
河寨煤业 联营企业 37,472,210.00 1 年以内 15.77 技改及采矿权借款
汇嵘煤业 联营企业 34,758,700.00 1 年以内 14.63 技改及采矿权借款
下交煤业 联营企业 24,935,700.00 1 年以内 10.50 技改及采矿权借款
山西合资铁路运输调
非关联方 22,000,000.00 1 年以内 9.26 暂借款
度协调中心
华泓煤业 联营企业 17,640,000.00 1 年以内 7.43 技改借款
合 计 136,806,610.00 57.59
5、 应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 占其他应收款总额的比例(%)
河寨煤业 联营企业 37,472,210.00 15.77
汇嵘煤业 联营企业 34,758,700.00 14.63
下交煤业 联营企业 24,935,700.00 10.50
华泓煤矿 联营企业 17,640,000.00 7.43
山凹煤业 联营企业 11,094,200.00 4.67
石丘煤业 联营企业 3,552,900.00 1.50
物资经销公司 同一控制人 321,626.26 0.14
集团公司 母公司 200,000.00 0.08
宏厦一公司 同一控制人 110,050.00 0.05
亚美公司 同一控制人 5,000.00 0.00
合计 130,090,386.26 54.77
(七) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示
年末余额 年初余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1 年以内 1,880,694,434.39 99.65 1,326,392,928.73 98.40
1至2年 6,589,545.33 0.35 17,237,716.10 1.28
2至3年 507,371.49 0.04
3 年以上 3,873,967.27 0.28
合计 1,887,283,979.72 100.00 1,348,011,983.59 100.00
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 时间 未结算原因
山东万宝贸易有限公司 非关联方 200,000,000.00 1 年以内 购货合同正在执行
山西京宇天成科技有限公司
同一控制人 128,264,777.71 1 年以内 购货合同正在执行
（京宇天成）
石家庄正元化肥有限公司 (正
同一控制人 120,634,149.98 1 年以内 购货合同正在执行
元化肥）
文安县天运商贸有限公司 非关联方 119,729,969.30 1 年以内 购货合同正在执行
北京华特安科经贸有限公司 非关联方 117,554,384.23 1 年以内 购货合同正在执行
合计 686,183,281.22
财务报表附注 第 39 页
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3、年末预付款项中无预付持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项
4、 预付关联方账款情况：
单位名称 与本公司关系 账面余额 占预付账款总额的比例(%)
京宇天成 同一控制人 128,264,777.71 6.80
正元化肥 同一控制人 120,634,149.98 6.39
石家庄柏坡正元化肥有限公
同一控制人 103,013,172.62 5.46
司（柏坡正元）
元堡煤矿 同一控制人 42,000,000.00 2.23
太化股份 同一控制人 30,000,000.00 1.59
亚美公司 同一控制人 10,000,000.00 0.53
兆丰信远 同一控制人 23,517,577.41 1.25
华鑫电气 同一控制人 594,000.00 0.03
合计 458,023,677.72 24.28
(八) 存货
1、 存货分类
年末余额 年初余额
项目 跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
原材料 119,036,342.89 119,036,342.89 111,500,621.40 111,500,621.40
库存商品 1,283,042,950.67 1,283,042,950.67 692,602,341.34 692,602,341.34
合计 1,402,079,293.56 1,402,079,293.56 804,102,962.74 804,102,962.74
(九) 其他流动资产
项目 年末余额 年初余额
留抵增值税 153,572,445.85
超交所得税 13,757,251.29 561,516.57
合计 167,329,697.14 561,516.57
(十) 长期股权投资
1、 长期股权投资分类如下
项目 年末余额 年初余额
合营企业 35,436,047.17 28,681,137.24
联营企业 537,839,608.51 302,083,377.05
其他股权投资 15,086,000.00 14,130,000.00
小计 588,361,655.68 344,894,514.29
减：减值准备
合计 588,361,655.68 344,894,514.29
财务报表附注 第 40 页
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2、 合营企业、联营企业相关信息
（金额单位：人民币万元）
本企业持股 本企业在被投资单位
被投资单位名称 年末资产总额 年末负债总额 年末净资产总额 本年营业收入总额 本年净利润
比例(%) 表决权比例(%)
一、合营企业
阳煤国新 50.00 50.00 37,970.59 30,890.17 7,080.42 340,105.12 1,350.98
二、联营企业
1、母公司联营企业
财务公司 40.00 40.00 1,221,629.90 1,099,898.18 121,731.72 45,144.95 19,760.19
2、天泰公司联营企业
河寨煤业 49.00 49.00 50,807.43 57,713.66 -6,906.23 3,064.13 -4,896.19
中卫青洼 49.00 49.00 17,028.22 28,165.37 -11,137.15 1,491.40 -7,442.78
下交煤业 49.00 49.00 39,674.67 48,244.03 -8,569.36 3,331.90 -5,268.61
汇嵘煤业 49.00 49.00 42,508.22 48,985.69 -6,477.47 6,996.20 -4,934.21
石丘煤业 27.46 27.46 19,285.01 24,232.45 -4,947.44 2,928.20 -2,928.37
华泓煤业 49.00 49.00 50,351.19 57,908.90 -7,557.71 13,920.87 -6,466.51
山凹煤业 49.00 49.00 36,799.68 44,341.55 -7,541.87 2,039.42 -5,652.56
财务报表附注 第 41 页
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3、 长期股权投资明细情况 单位：元
其中：联营及合 在被投资单位
在被投资 在被投资单 本年计
核算方 营企业其他综合 持股比例与表 减值
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 年末余额 单位持股 位表决权比 提减值 本年现金红利
法 收益变动中享有 决权比例不一 准备
比例(%) 例(%) 准备
的份额 致的说明
财务公司 权益法 250,912,691.88 302,083,377.05 235,756,231.46 537,839,608.51 40.00 40.00 43,284,518.29
阳煤国新 权益法 25,000,000.00 28,681,137.24 6,754,909.93 35,436,047.17 50.00 50.00
河寨煤业 权益法 9,800,000.00 49.00 49.00
中卫青洼 权益法 9,800,000.00 49.00 49.00
下交煤业 权益法 9,800,000.00 49.00 49.00
汇嵘煤业 权益法 9,800,000.00 49.00 49.00
石丘煤业 权益法 5,492,000.00 27.46 27.46
华泓煤业 权益法 14,700,000.00 49.00 49.00
山凹煤业 权益法 9,800,000.00 49.00 49.00
权益法小计 330,764,514.29 242,511,141.39 573,275,655.68 43,284,518.29
东海证券有限责任
成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 0.3593 0.3593
公司
唐山曹妃甸动力煤
成本法 8,130,000.00 8,130,000.00 8,130,000.00 2.00 2.00
储备有限公司
新星煤业 成本法 956,000.00 956,000.00 4.78 4.78
成本法小计 14,130,000.00 956,000.00 15,086,000.00
合计 344,894,514.29 243,467,141.39 588,361,655.68 43,284,518.29
财务报表附注 第 42 页
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(十一) 固定资产
1、 固定资产情况
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
一、账面原值合计： 13,391,823,215.09 1,502,868,046.34 488,839,213.55 14,405,852,047.88
其中：房屋及建筑物 2,606,211,180.73 387,995,222.04 2,188,432.41 2,992,017,970.36
矿井建筑物 2,552,102,140.99 56,009,397.21 12,313,602.00 2,595,797,936.20
通用设备 1,959,258,051.01 327,669,949.28 13,545,907.02 2,273,382,093.27
运输设备 236,944,294.73 27,825,424.64 7,226,225.00 257,543,494.37
专用设备 5,351,016,198.16 703,368,053.17 453,565,047.12 5,600,819,204.21
暂估固定资产 686,291,349.47 686,291,349.47
本年
本年计提
新增
二、累计折旧合计： 7,289,427,673.68 1,864,392,052.25 468,131,514.81 8,685,688,211.12
其中：房屋及建筑物 1,125,220,514.68 399,713,325.07 1,509,753.80 1,523,424,085.95
矿井建筑物 847,772,981.61 132,481,344.09 12,156,842.07 968,097,483.63
通用设备 1,339,822,475.31 336,126,277.81 12,961,897.66 1,662,986,855.46
运输设备 101,205,305.77 24,858,933.80 6,460,392.07 119,603,847.50
专用设备 3,875,406,396.31 932,008,338.82 435,042,629.21 4,372,372,105.92
暂估固定资产 39,203,832.66 39,203,832.66
三、固定资产账面净值
6,102,395,541.41 1,502,868,046.34 1,885,099,750.99 5,720,163,836.76
合计
其中：房屋及建筑物 1,480,990,666.05 387,995,222.04 400,392,003.68 1,468,593,884.41
矿井建筑物 1,704,329,159.38 56,009,397.21 132,638,104.02 1,627,700,452.57
通用设备 619,435,575.70 327,669,949.28 336,710,287.17 610,395,237.81
运输设备 135,738,988.96 27,825,424.64 25,624,766.73 137,939,646.87
专用设备 1,475,609,801.85 703,368,053.17 950,530,756.73 1,228,447,098.29
暂估固定资产 686,291,349.47 39,203,832.66 647,087,516.81
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
矿井建筑物
通用设备
运输设备
专用设备
暂估固定资产
五、固定资产账面价值
6,102,395,541.41 1,502,868,046.34 1,885,099,750.99 5,720,163,836.76
合计
其中：房屋及建筑物 1,480,990,666.05 387,995,222.04 400,392,003.68 1,468,593,884.41
矿井建筑物 1,704,329,159.38 56,009,397.21 132,638,104.02 1,627,700,452.57
通用设备 619,435,575.70 327,669,949.28 336,710,287.17 610,395,237.81
运输设备 135,738,988.96 27,825,424.64 25,624,766.73 137,939,646.87
专用设备 1,475,609,801.85 703,368,053.17 950,530,756.73 1,228,447,098.29
暂估固定资产 686,291,349.47 39,203,832.66 647,087,516.81
本年折旧额 1,864,392,052.25 元。
本年由在建工程转入固定资产原价为 756,629,989.95 元。
财务报表附注 第 43 页
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2、 通过经营租赁租出的固定资产
项 目 账面价值
专用设备 171,760,707.30
3、 年末未办妥产权证书的固定资产情况
未办妥产权证书的原 预计办结产权证书时
项 目 账面价值
因 间
房屋及建筑物 228,351,832.36 相关土地证尚未办妥 未定
新增车辆及整合矿接 正在办理中
运输设备 1,712,216.99
收车辆尚未过户
合 计 230,064,049.35
(十二) 在建工程
1、 在建工程情况
年末余额 年初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
景福 90 万吨技
306,832,089.28 306,832,089.28 103,099,106.65 103,099,106.65
改工程
榆树坡 120 万吨
306,233,269.01 306,233,269.01 111,314,023.69 111,314,023.69
技改工程
东升兴裕 60 万
213,437,540.67 213,437,540.67 61,881,639.78 61,881,639.78
吨技改工程
裕泰 90 万吨技
147,616,699.91 147,616,699.91 43,605,704.99 43,605,704.99
改工程
泰昌 90 万吨技
144,756,655.82 144,756,655.82 27,316,482.71 27,316,482.71
改工程
长沟洗煤厂建
95,197,497.20 95,197,497.20
设工程
佛洼储配站集
76,585,955.45 76,585,955.45
输工程
平舒风井工程 72,048,983.61 72,048,983.61
平舒运煤公路 57,770,338.41 57,770,338.41
晋东公司铁路
56,253,644.00 56,253,644.00
线建设工程
新景矿安全改
53,133,642.39 53,133,642.39 4,599,306.00 4,599,306.00
造工程
甲醇项目工程 3,718,167.21 3,718,167.21 3,718,167.21 3,718,167.21
一矿红简沟风
200,000.00 200,000.00 14,065,653.69 14,065,653.69
井工程
平舒厂区改造 26,089,094.00 26,089,094.00
平舒瓦斯利用 11,743,544.99 11,743,544.99
零星工程 126,859,404.87 126,859,404.87 21,742,234.55 21,742,234.55
合 计 1,660,643,887.83 3,718,167.21 1,656,925,720.62 429,174,958.26 3,718,167.21 425,456,791.05
财务报表附注 第 44 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
2、 重大在建工程项目变动情况
工程投入占预 工程进 利息资本化累 其中：本年利 本年利息资
工程项目名称 预算数 年初余额 本年增加 转入固定资产 其他减少 资金来源 年末余额
算比例(%) 度 计金额 息资本化金额 本化率(%)
景福 90 万吨技改
610,000,000.00 103,099,106.65 203,732,982.63 50.3 50.3 5,844,475.91 4,714,698.06 6.58 自有 306,832,089.28
工程
榆树坡 120 万吨技
1,280,000,000.00 111,314,023.69 194,919,245.32 20.43 20.43 自有 306,233,269.01
改工程
东升兴裕 60 万吨
361,532,541.00 61,881,639.78 151,555,900.89 58.35 58.35 自有 213,437,540.67
技改工程
裕泰 90 万吨技改
272,895,300.00 43,605,704.99 104,010,994.92 49.20 49.20 自有 147,616,699.91
工程
泰昌 90 万吨技改
199,215,000.00 27,316,482.71 117,440,173.11 72.18 72.18 自有 144,756,655.82
工程
长沟洗煤厂建设
98,556,500.00 95,197,497.20 96.59 96.59 自有 95,197,497.20
工程
佛洼储配站集输
80,312,900.00 76,585,955.45 95.36 95.36 自有 76,585,955.45
工程
平舒风井工程 293,000,000.00 72,048,983.61 24.59 24.59 自有 72,048,983.61
平舒运煤公路 89,010,000.00 57,770,338.41 64.9 64.9 自有 57,770,338.41
晋东公司铁路线
596,000,000.00 56,253,644.00 9.44 9.44 自有 56,253,644.00
建设工程
新景矿安全改造
224,000,000.00 4,599,306.00 106,099,538.42 57,565,202.03 23.72 23.72 自有 53,133,642.39
工程
甲醇项目工程 3,718,167.21 自有 3,718,167.21
一矿红简沟风井
91,560,000.00 14,065,653.69 7,617,470.13 21,483,123.82 95.22 95.22 自有 200,000.00
工程
平舒厂区改造 42,000,000.00 26,089,094.00 15,047,936.00 41,137,030.00 97.95 100.00 自有
平舒瓦斯利用 31,434,000.00 11,743,544.99 12,973,813.22 24,717,358.21 78.63 100.00 自有
零星工程 21,742,234.55 716,844,446.21 611,727,275.89 自有 126,859,404.87
合 计 429,174,958.26 1,988,098,919.52 756,629,989.95 5,844,475.91 4,714,698.06 1,660,643,887.83
财务报表附注 第 45 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
3、 在建工程减值准备
项目名称 年初余额 本年增加 本年减少（注） 年末余额 计提原因
甲醇项目工程 3,718,167.21 3,718,167.21
合 计 3,718,167.21 3,718,167.21
说明：本公司计划投资 25,734.00 万元建设年产五万吨二甲醇项目,于 2003 年开始投入，
至 2007 年该项目已实际投资 371.82 万元，因煤矿瓦斯制甲醇技术尚未成熟，公司决定
暂缓该项目的建设，并对该项目全额计提减值准备。
4、 重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
榆树坡 120 万吨技改工程 20.43%
景福 90 万吨技改工程 50.30%
东升兴裕 60 万吨技改工程 58.35%
裕泰 90 万吨技改工程 49.20%
泰昌 90 万吨技改工程 72.18%
(十三) 工程物资
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
专用材料 76,512.00 667,152,918.04 653,800,646.02 13,428,784.02
(十四) 固定资产清理
项 目 年初余额 年末余额 转入清理的原因
电子设备 29,023.21 正常报废
财务报表附注 第 46 页
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(十五) 无形资产
1、 无形资产情况
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
1、账面原值合计 4,917,036,483.65 1,485,531,090.04 6,402,567,573.69
采矿权 4,868,581,266.32 1,485,043,315.90 6,353,624,582.22
土地使用权 48,325,717.33 48,325,717.33
软件 129,500.00 487,774.14 617,274.14
2、累计摊销合计 478,217,470.69 180,180,429.55 658,397,900.24
采矿权 472,467,039.80 179,187,620.62 651,654,660.42
土地使用权 5,691,480.89 952,696.65 6,644,177.54
软件 58,950.00 40,112.28 99,062.28
3、无形资产账面净
4,438,819,012.96 1,305,350,660.49 5,744,169,673.45
值合计
采矿权 4,396,114,226.52 1,305,855,695.28 5,701,969,921.80
土地使用权 42,634,236.44 -952,696.65 41,681,539.79
软件 70,550.00 447,661.86 518,211.86
4、减值准备合计
采矿权
土地使用权
软件
无形资产账面价值
4,438,819,012.96 1,485,531,090.04 180,180,429.55 5,744,169,673.45
合计
采矿权 4,396,114,226.52 1,485,043,315.90 179,187,620.62 5,701,969,921.80
土地使用权 42,634,236.44 952,696.65 41,681,539.79
软件 70,550.00 487,774.14 40,112.28 518,211.86
（1）本年摊销额 180,180,429.55 元。
（2）截至 2012 年 12 月 31 日，子公司新景矿公司采矿权证尚未办妥，详见附注十（四）。
（3）2012 年 12 月，天泰公司全资子公司兴裕公司、裕泰公司、泰昌公司与中国工商银行股份
有限公司阳泉市北大街支行分别签署最高额抵押合同，将采矿权抵押，抵押采矿权账面价值合
计 594,000,382.00 元。
(十六) 商誉
1、 商誉账面价值
被投资单位名称或形
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 年末减值准备
成商誉的事项
景福公司 23,406,757.32 23,406,757.32
榆树坡煤业公司 27,201,575.41 27,201,575.41
合 计 50,608,332.73 50,608,332.73
说明：年末本公司对不含商誉的资产组组合进行减值测试，计算预计可收回金额，因其大于包
含本公司及归属于少数股东商誉价值的资产组组合的账面价值，故不计提减值准备。
财务报表附注 第 47 页
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(十七) 长期待摊费用
其他减少的
项目 年初余额 本年增加 本年摊销 其他减少 年末余额
原因
电路租赁费 35,000.00 60,000.00 60,000.00 35,000.00
昔阳销售公司房
35,550.00 35,550.00
屋租赁费
左权销售公司房
21,376.40 80,640.00 40,766.40 61,250.00
屋租赁费
兴裕采矿权使用
128,000.00 16,000.00 112,000.00
费
和顺销售公司房
40,483.00 109,127.00 51,658.00 97,952.00
屋租赁费
合计 132,409.40 377,767.00 203,974.40 306,202.00
(十八) 递延所得税资产和递延所得税负债
已确认的递延所得税资产
项 目 年末余额 年初余额
递延所得税资产：
应收款项 46,426,085.53 33,185,587.12
固定资产（折旧年限差异） 47,703,524.74 50,511,185.31
固定资产(煤炭安全生产费及维简费) 212,347,203.40
政府补助 22,825,829.17 18,252,354.10
在建工程（减值准备） 929,541.80 929,541.80
应付职工薪酬 170,235,251.84 222,830,348.48
专项储备（煤炭安全生产费及维简费） 109,517,616.88 147,668,042.11
存货 17,165,701.24 54,354,058.72
应付利息（应付债券利息） 8,266,870.99 4,707,500.00
小 计 635,417,625.59 532,438,617.64
未确认递延所得税资产明细
项 目 年末余额 年初余额
（1）可抵扣暂时性差异
（2）可抵扣亏损 431,465,647.35 315,054,009.99
合计 431,465,647.35 315,054,009.99
（1） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
项 目 年末余额 年初余额 备注
2013 年
2014 年
2015 年 483,380.83
2016 年 314,570,629.16 314,570,629.16
2017 年 116,895,018.19
合计 431,465,647.35 315,054,009.99
财务报表附注 第 48 页
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（2） 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 金额
可抵扣差异项目
应收款项 185,704,342.12
固定资产（折旧年限差异 ） 190,814,098.96
固定资产(使用煤炭安全生产费及维简费) 849,388,813.60
政府补助 91,303,316.68
在建工程（减值准备） 3,718,167.21
应付职工薪酬 680,941,007.36
专项储备（煤炭安全生产费及维简费） 438,070,467.52
存货 68,662,804.96
应付利息（应付债券利息） 33,067,483.96
小计 2,541,670,502.37
(十九) 资产减值准备
本年减少
项 目 年初余额 本年增加 年末余额
转 回 转 销
坏账准备 140,434,445.76 53,181,189.89 193,615,635.65
在建工程减值准备 3,718,167.21 3,718,167.21
合计 144,152,612.97 53,181,189.89 197,333,802.86
(二十) 其他非流动资产
类别及内容 年末余额 年初余额
预付设备款 647,101,464.69
(二十一) 短期借款
1、 短期借款分类
项目 年末余额 年初余额
质押借款 228,634,338.00
信用借款 1,236,938,505.10 790,000,000.00
合计 1,465,572,843.10 790,000,000.00
(二十二) 应付账款
1、 应付账款明细如下：
项目 年末余额 年初余额
1 年以内 5,517,609,323.26 3,828,668,377.74
1-2 年 182,202,675.60 297,473,289.74
2-3 年 111,076,029.56 13,479,980.67
3 年以上 33,852,660.16 27,633,066.24
合 计 5,844,740,688.58 4,167,254,714.39
2、 年末数中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位情况：
单位名称 年末余额 年初余额
集团公司 419,774,615.71 802,688,717.97
合 计 419,774,615.71 802,688,717.97
财务报表附注 第 49 页
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3、 年末数中欠关联方情况：
单位名称 年末余额 年初余额
宏厦一公司 466,804,425.32 416,121,501.50
集团公司 419,774,615.71 802,688,717.97
物资经销公司 373,133,404.48 252,373,288.61
新元公司 230,988,576.06 131,888,804.43
长沟煤矿 226,291,400.70 80,506,298.80
寺家庄煤业 176,590,861.87 95,042,695.95
宏厦三公司 175,897,309.90 72,679,196.87
阳泉鹏飞建筑安装有限公司（鹏飞建安） 140,000,461.84 111,402,379.59
中小企业管理公司 73,491,239.25
宏厦总公司 57,812,970.79 50,342,536.17
山西太行公司 51,967,366.90 6,448,544.43
岩土公司 47,289,945.89 56,372,909.94
阳泉煤业集团兴峪煤业有限责任公司（兴峪公司） 43,472,816.60 1,598,637.80
山西国辰建设工程勘察设计有限公司（国辰建设） 27,096,249.17 17,979,770.99
华鑫电气 19,183,078.69 16,594,758.87
山西诚正建设监理咨询有限公司（诚正监理） 15,024,606.00 13,898,509.00
山西科林矿山检测技术有限责任公司（科林公司） 13,165,628.00 2,713,500.00
中小企业三公司 12,597,139.82 15,869,731.31
坪上煤业 11,987,531.77 382,039.70
华越公司 12,555,238.64 6,374,909.30
阳泉煤业集团五鑫煤业有限公司（五鑫煤业） 8,130,560.00
运裕公司 6,487,100.00 11,744,881.40
阳泉煤业集团九洲园林绿化有限责任公司（园林绿
4,757,931.47 703,342.00
化公司）
碾沟煤矿 4,398,929.00
山西嘉盛工程造价咨询有限公司（嘉盛咨询） 3,601,087.00
山西嘉盛招标代理有限公司（嘉盛招标） 3,598,565.00
阳泉煤业集团翼城东沟煤业有限公司（东沟煤业） 2,479,900.00
阳泉煤业太行地产投资管理有限公司（太行地产公
1,890,080.16 1,315,287.85
司）
阳泉华越八达矿用电器制造有限公司（华越八达） 1,516,136.10 5,287,400.00
中小企业一公司 1,395,531.82 767,367.34
阳泉阳煤中小企业投资管理集团第五有限公司（中
1,305,687.45 1,286,212.08
小企业五公司）
威虎化工 816,619.24 678,913.24
华越创力 726,519.41 9,642,384.23
亚美公司 373,010.22 3,021,498.00
阳泉煤业集团育英特种油品有限公司（育英特种油） 172,304.18
阳泉煤业（集团）物业管理有限责任公司（物业管
92,999.71 93,296.20
理公司）
新大地煤业 86,714.90
泰安煤矿 60,853.08 6,458,525.00
阳泉煤业集团吉成建设工程检测有限责任公司（吉
56,122.00 581,957.17
成公司）
辰诚建设 40,392.00 188,783.80
石港公司 28,626.20 973,577.21
元堡煤矿 6,753,568.00
南岭煤矿 2,622,147.80
合 计 2,637,140,536.34 2,203,397,872.55
财务报表附注 第 50 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
4、 账龄超过一年的大额应付账款：
备注（报表日后已
单位名称 年末余额 未结转原因
还款的应予注明）
北京华宇工程公司 51,141,335.26 尚未支付
宏厦一公司 22,253,161.69 尚未支付
国辰公司 16,750,953.00 尚未支付
宏厦三建 4,379,766.90 尚未支付
五矿华旺建筑公司 4,365,983.12 尚未支付
沈阳北方重矿机械有限公司 4,310,000.00 尚未支付
鹏飞建安 4,281,576.74 尚未支付
阳煤集团林业处 3,696,347.22 尚未支付
荣信电力电子股份公司 3,169,000.00 尚未支付
沈阳鼓风机集团有限公司 2,840,000.00 尚未支付
宏丰建安公司 2,538,380.00 尚未支付
中十冶集团有限公司 2,248,196.43 尚未支付
北京圆之翰设计公司 2,200,000.00 尚未支付
华鑫电气 2,176,000.00 尚未支付
山西博士双利电气有限公司 2,086,600.00 尚未支付
辽宁荣信防爆电气技术有限公司 2,060,000.00 尚未支付
山西省电力公司电力开关厂 1,830,000.01 尚未支付
福建省连江县龙山花岗石制品厂 1,787,000.00 尚未支付
北京瑞赛长城航空测控技术有限
1,184,600.04 尚未支付
公司
合计 135,298,900.41
(二十三) 预收款项
1、 预收款项情况：
项目 年末余额 年初余额
1 年以内 3,763,808,555.83 3,987,689,934.10
1-2 年 94,368,605.97
合 计 3,858,177,161.80 3,987,689,934.10
2、 年末数中预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位情况：
单位名称 年末余额 年初余额
集团公司 28,438,744.98 72,701,178.42
3、 年末数中预收关联方情况
单位名称 年末余额 年初余额
河北金墨 314,052,919.75
阳煤国新 259,285,002.27 276,479,507.89
集团公司 28,438,744.98 72,701,178.42
阳煤集团和顺化工有限公司（和顺化
10,005,343.88
工）
丰喜肥业 5,024,120.00 19,705,740.76
氯碱化工 3,568,465.59 45,103,363.21
财务报表附注 第 51 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
单位名称 年末余额 年初余额
阳煤集团深州化肥有限公司（深州化
3,378,589.72 10,270,706.47
肥）
恒通化工 2,825,701.46 6,385,509.87
中小企业管理公司 2,712,406.62
阳煤平原化工有限公司（平原化工） 2,452,789.35
正元化肥 2,337,493.40 47,646,048.29
中小企业公司 1,816,030.56 1,816,030.56
坪上煤业 952,750.00 952,750.00
山西三维集团股份有限公司（三维股
868,087.86 8,382,869.10
份）
鹏飞建安 55,034.00 55,034.00
中小企业一公司 47,040.00 47,040.00
威虎化工 25,180.76 166,987.30
阳煤电石 12,873.05 12,873.05
阳泉煤业（集团）房地产开发有限责
8,925.00 8,925.00
任公司（集团房地产开发公司）
宏厦一公司 8,000.00 8,000.00
兆丰铝业 7,730.00 7,730.00
岩土公司 4,211.43 4,211.43
华鑫电气 730.52 730.52
京宇磁材 328.79 328.79
园林绿化公司 100.73
阳煤集团淄博齐鲁第一化肥有限公
25,126,552.13
司（齐鲁一化）
亚美公司 4,055,217.59
恒源化工 1,276,261.79
新元公司 7,577,941.96
中小企业五公司 21,060.00
山西丰荷三聚氰胺有限公司（丰荷公
1,603,024.46
司）
柏坡正元 538,292.03
石家庄中冀正元化工有限公司（中冀
10,077,249.47
正元）
元堡煤矿 97,969,196.69
山西三维瑞德焦化有限公司（瑞德焦
1,680,530.00
化）
山西丰喜华瑞煤化工有限公司（华瑞
919,542.74
煤化工）
合 计 637,888,599.72 640,600,433.52
4、 账龄超过一年的大额预收款项情况的说明：
单位名称 年末余额 未结转原因 备注
山东大唐电力燃料（沧州）有限公司 10,000,000.00 保证金
大唐山东电力燃料有限公司 6,817,742.95 尚未实现销售
湖南华电长沙发电有限公司 6,197,361.56 尚未实现销售
神华煤炭运销公司 6,020,946.68 尚未实现销售
华电青岛发电有限公司 4,519,312.14 尚未实现销售
财务报表附注 第 52 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
(二十四) 应付职工薪酬
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
（1）工资、奖金、津贴和
849,668,661.35 3,271,054,808.96 3,530,486,516.09 590,236,954.22
补贴
（2）职工福利费 266,034,601.39 266,034,601.39
（3）社会保险费 55,159,412.88 1,053,653,328.43 1,073,940,403.72 34,872,337.59
其中：医疗保险费 15,883,383.82 301,005,869.39 311,962,836.27 4,926,416.94
基本养老保险费 23,496,322.75 595,060,763.04 604,534,161.14 14,022,924.65
年金缴费 7,665,548.57 5,330,205.50 9,171,789.20 3,823,964.87
失业保险费 4,093,992.19 62,616,632.27 61,628,809.30 5,081,815.16
工伤保险费 286,639.59 62,852,153.31 60,517,399.53 2,621,393.37
生育保险费 316,766.80 1,767,000.82 1,251,217.58 832,550.04
大集体保险费 3,416,759.16 25,020,704.10 24,874,190.70 3,563,272.56
（4）住房公积金 15,560,210.00 90,422,827.00 94,354,242.00 11,628,795.00
（5）工会经费 25,256,559.66 68,544,681.46 72,780,601.44 21,020,639.68
（6）职工教育经费 119,123,518.93 85,697,484.03 35,513,570.72 169,307,432.24
合计 1,064,768,362.82 4,835,407,731.27 5,073,109,935.36 827,066,158.73
年末应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
(二十五) 应交税费
税费项目 年末余额 年初余额
增值税 24,160,295.46 144,742,406.07
营业税 5,538,403.83 4,702,224.39
城市维护建设税 2,662,320.34 6,671,221.12
教育费附加 1,380,877.08 3,561,505.78
地方教育费附加 920,083.06 2,148,479.81
价格调节基金 690,288.01 1,771,149.92
可持续发展基金 44,058,202.86 57,258,215.70
企业所得税 514,160,309.44 525,700,688.34
个人所得税 19,231,476.44 46,062,395.36
矿产资源补偿费 117,485,047.90 91,645,288.32
土地使用税 62,716.46 62,047.66
资源税 6,780,813.40 7,077,847.00
印花税 20,797,232.39 11,167,391.91
关税 13,616,302.70
其他地方性税费 13,421,140.12 8,815,195.58
合计 771,349,206.79 925,002,359.66
财务报表附注 第 53 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
(二十六) 应付利息
项 目 年末余额 年初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 1,828,750.00
企业债券利息 18,830,000.01 18,830,000.01
合 计 18,830,000.01 20,658,750.01
(二十七) 其他应付款
1、 其他应付款情况：
项目 年末余额 年初余额
1 年以内 977,627,681.49 1,163,133,419.40
1-2 年 58,957,392.51 38,963,570.88
2-3 年 8,827,011.18 5,426,817.67
3 年以上 9,984,455.83 7,497,331.14
合 计 1,055,396,541.01 1,215,021,139.09
2、 年末数中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位情况：
单位名称 年末余额 年初余额
集团公司 6,375,440.01 120,158,379.25
3、 年末数中欠关联方情况
单位名称 年末余额 年初余额
新大地公司 7,898,745.26 6,452,119.22
集团公司 6,375,440.01 120,158,379.25
阳煤集团寿阳煤炭管理有限责任
1,958,442.00 1,514,265.00
公司（寿阳管理公司）
国辰建设 1,600,405.00
华越公司 1,142,248.53 2,837,615.08
诚正监理 886,306.00 411,484.00
科林公司 726,260.00 826,060.00
嘉盛咨询 572,501.00
嘉盛招标 566,897.00
华鑫电气 562,349.00 562,349.00
宏厦总公司 365,600.00 2,700,924.92
岩土公司 233,003.00 233,003.00
新元公司 180,790.00 961,590.00
宏厦三公司 100,000.00 100,000.00
物资经销公司 96,152.80 98,894.70
宏厦一公司 311,402.98
鹏飞建安 100,000.00
山西太行公司 193,621.31
合 计 23,265,139.60 137,461,708.46
财务报表附注 第 54 页
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4、 账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 年末余额 未偿还原因 备注
山西省国新能源发展集团有限公司 26,000,000.00 股东借款
山西国际电力资产管理有限公司 16,000,000.00 股东借款
旭阳矿业有限公司 11,400,000.00 股东借款
阳煤集团总医院 1,813,793.24
新大地煤业 1,656,129.49
5、 金额较大的其他应付款
单位名称 年末余额 性质或内容 备 注
安全风险抵押金 204,663,617.68 抵押金
社会保险费（个人部分） 141,692,435.84 社会保险
北京润达国际投资管理有限公司 95,000,000.00 股东借款 天泰公司股东
旭阳矿业有限公司 30,900,000.00 股东借款 景福股东
山西省国新能源发展集团有限公
26,000,000.00 股东借款 榆树坡股东
司
山西国际电力资产管理有限公司 16,000,000.00 股东借款 榆树坡股东
(二十八) 一年内到期的非流动负债
1、 一年内到期的非流动负债明细
项 目 年末余额 年初余额
一年内到期的长期借款 1,200,000,000.00
一年内到期的长期应付款 119,285,173.00
合 计 119,285,173.00 1,200,000,000.00
2、 一年内到期的长期借款
项目 年末余额 年初余额
保证借款 1,000,000,000.00
信用借款 200,000,000.00
合计 1,200,000,000.00
3、 一年内到期的长期应付款
项目 年末余额 年初余额
景福资源价款 30,000,000.00
榆树坡资源价款 50,000,000.00
裕泰资源价款 10,000,000.00
泰昌资源价款 14,285,173.00
兴裕资源价款 15,000,000.00
合计 119,285,173.00
财务报表附注 第 55 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
4、金额前五名的一年内到期的长期借款：
年末余额 年初余额
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率(%)
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
华夏银行太原分行 2010-2-23 2012-8-3 RMB 5.985 200,000,000.00
华夏银行太原分行 2010-2-23 2012-8-13 RMB 5.985 100,000,000.00
华夏银行太原分行 2010-2-23 2012-6-30 RMB 5.985 200,000,000.00
华夏银行太原分行 2010-2-23 2012-7-28 RMB 5.985 500,000,000.00
华夏银行太原分行 2009-6-30 2012-6-30 RMB 5.985 200,000,000.00
合 计 1,200,000,000.00
(二十九) 长期借款
1、 长期借款分类
借款类别 年末余额 年初余额
信用借款 342,440,000.00 106,098,188.86
财务报表附注 第 56 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
2、 金额前五名的长期借款
年末余额 年初余额
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
财务公司 2011.1.17 2014.1.16 RMB 5.85 100,000,000.00 100,000,000.00
财务公司 2012.6.27 2014.6.26 RMB 6.40 100,000,000.00
财务公司 2012.8.3 2014.8.2 RMB 6.15 100,000,000.00
集团公司 RMB 38,000,000.00
集团公司 RMB 4,430,000.00
地区财委借款 3,540,677.12
地区煤管局借款 2,547,511.74
财政周转金 10,000.00 10,000.00
合 计 342,440,000.00 106,098,188.86
财务报表附注 第 57 页
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(三十) 应付债券
债券名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
09 国阳债 1,385,148,920.61 5,295,667.20 1,390,444,587.81
应付债券期末余额列示如下：
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 年初应付利息 本年应计利息 本年已付利息 年末应付利息 年末余额
09 国阳债 1,400,000,000.00 2009.9.15 5年 1,374,250,000.00 18,830,000.01 75,320,000.00 75,320,000.00 18,830,000.01 1,390,444,587.81
说明：根据本公司 2008 年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]732 号批复，本公司向社会公开发行名称为“山西国
阳新能股份有限公司 2009 年公司债券”的公司债券；发行规模为人民币 14 亿元；债券的存续期为 5 年，即自 2009 年 9 月 15 日至 2014 年 9 月 14 日；
每张债券面值为人民币 100 元，按面值发行；公司债券票面利率在债券存续期内固定不变，采取单利按年计息，经市场询价后协商确定本公司债券票面
年利率为 5.38%，债券按年付息、到期一次还本，利息每年支付一次，最后一期利息随本金一起支付。
财务报表附注 第 58 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
(三十一) 长期应付款
项目 年末余额 年初余额
榆树坡公司采矿权价款 685,953,370.31
景福公司采矿权价款 237,913,088.92 42,367,700.00
裕泰公司采矿权价款 134,244,620.45
兴裕公司采矿权价款 63,635,887.72
泰昌公司采矿权价款 15,703,691.72
合计 1,137,450,659.12 42,367,700.00
金额前五名长期应付款情况：
利率
单位 期限 初始金额 应计利息 年末余额 借款条件
(%)
宁武县国土局（榆树坡） 8年 873,174,315.00 37,413,918.31 685,953,370.31 信用
寿阳县国土局（景福） 9年 319,639,980.00 13,273,108.92 237,913,088.92 信用
平定县国土局（裕泰） 9年 171,372,960.00 7,146,252.45 134,244,620.45 信用
平定县国土局（东升兴裕） 6年 104,825,404.00 3,387,096.64 63,635,887.72 信用
平定县国土局（泰昌） 3年 58,570,347.00 1,418,517.72 15,703,691.72 信用
(三十二) 其他非流动负债
项目 年末余额 年初余额
递延收益—政府补助
冷凝热供热一期节能补助资金 6,320,000.00 5,530,000.00
一矿、新景矿选煤厂技术改造项目补助资金 7,380,606.06 7,840,000.00
煤矿安全改造补助资金 34,461,543.60 39,931,529.96
中央预算内基建支出补助资金 4,585,944.39 5,273,333.32
冷凝热国债补助资金 5,714,285.71 7,142,857.14
矸石山综合治理 500,000.00
2010 年煤矿安全改造项目国债补助 2,030,000.00 2,030,000.00
救护所救护装备补助 1,432,114.29 1,670,800.00
监控系统补贴 68,172.00 90,896.00
75 吨循环硫化床锅炉改造项目 3,000,000.00
2012 煤矿安全补助资金 26,540,000.00
煤田补充勘探资金 2,639,585.30
环境检查系统 131,065.41
合计 91,303,316.76 73,009,416.42
其他非流动负债说明：
（1）冷凝热供热一期节能补助资金：系根据山西省财政厅、山西省经济委员会、山西省发展和
改革委员会联合下发的晋财建【2009】654 号《关于下达 2009 年节能专项资金的通知》的规定，
阳泉市财政局给予本公司发供电三电厂冷凝热集中供热一期工程项目拨付的以奖代补（补助）
资金，2010 年收到以奖代补（补助）资金总额 790 万元的 70%的资金 553 万元，本年度收到剩
财务报表附注 第 59 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
余的 30%的补助资金 237 万元，目前该项目已完成，并通过了山西省经信委组织的专项验收，
自本年 5 月起按照该项目的预计可使用年限，将递延收益平均分摊转入当期损益。
（2）一矿、新景矿选煤厂技术改造项目补助资金：系根据晋财建一【2010】292 号《关于下达
2010 年中央预算内基建支出预算（拨款）的通知》的规定，山西省财政厅给予本公司一矿选煤
厂和新景矿选煤厂技术改造项目的中央预算内基建支出预算拨款资金，截止 2011 年 12 月 31
日共收到下拨的一矿选煤厂技术改造资金 344 万元和新景矿选煤厂技术改造资金 440 万元，共
计 784 万元，，本年度该项目已完工，并投入使用，本年 1 月起将递延收益按照该等资产的折
旧年限平均分摊转入当期损益。
（3）煤矿安全改造补助资金：系根据国家发展和改革委员会文件发改投资【2010】2307 号《国
家发展改革委关于下达煤矿安全改造 2010 年中央预算内投资计划的通知》的规定，国家发展
和改革委员会通过集团公司于 2010 年 12 月 31 日前分别拨付给新景矿公司安全改造项目资金
808 万元、开元公司安全改造项目资金 328 万元，于 2011 年 12 月 31 日前拨给景福矿安全改造
资金 329 万元，平舒矿安全改造资金 366 万元，一矿、二矿安全改造资金 2426 万元，除景福
公司外，其他各矿已用该资金购置安全设备，并于 2011 年起按照该设备的预计使用年限平均
分摊转入当期损益。
（4）中央预算内基建支出补助资金：系根据山西省发展和改革委员会文件晋发改投资发【2010】
1643 号《山西省发展和改革委员会关于转发<国家发展改革委关于下达煤炭产业升级改造项目
2010 年中央预算内投资计划的通知>的通知》的规定，山西省发展和改革委员会通过集团公司
拨付开元公司中央预算内煤炭产业升级改造项目贴息计划资金 565 万元，用于建设原煤仓、新
筛分车车间、改造准备车间等，目前该项目已完工，并投入使用，自 2011 年 1 月起按照该项
资产的预计使用年限将递延收益分摊转入当期损益。
（5）冷凝热国债补助资金：系根据晋财建【2009】133 号《关于下达 2009 年十大重点节能工
程循环经济和资源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程建设扩大内需中央预算内基建
支出预算（拨款）的通知》的规定，山西省财政厅通过集团公司给予本公司发供电三电厂供热
机组冷凝热回收节能改造项目国债补助资金 1,000 万元，目前该项目形成的资产已经完工并投
入使用，自 2011 年 1 月起将递延收益按照该资产的使用年限将递延收益平均转入当期损益。
（6）矸石山综合治理：根据阳泉市财政局、阳泉市环境保护局《阳财城【2008】9 号文，关于
下达省级污染减排项目补助资金的通知，本公司收到拨款 50 万元用于一矿、二矿矸石山综合
治理，本年度该项治理工程已完工，将递延收益转入了当期损益。
（7）2010 年煤矿安全改造项目国债补助：系根据山西省财政厅、山西省经济委员会、山西省
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发展和改革委员会联合下发的晋财建【2010】324 号《关于下达 2009 年节能专项资金的通知》
的规定，2010 年山西省节能项目煤炭可持续发展基金以奖代补，拨给平舒公司 203 万元（70%），
用于改造瓦斯利用项目，目前该项目正在建设中。
（8）救护所救护装备补助：根据山西省煤炭工业厅文件《晋煤救发[2011]681 号，关于下达全
省矿山救护装备计划的通知，公司于 2011 年 12 月收到拨给本公司的矿山救护设备，自本年 1
月起按照救护设备的预计使用年限，将递延收益平均分摊转入当期损益。
（9）监控系统补助：根据山西省环境保护厅文件晋环办函（2010）102 号，关于对全省污染源
在线监控系统建设企业退付余款（第三批）的通知，本公司发供电分公司于 2011 年收到自动
监控系统补助款 11.4 万元，并用于购买监控设备，按照监控设备的预计可使用年限，自 2011
年 1 月起将递延收益平均分摊转入当期损益。
（10）75 吨循环硫化床锅炉改造项目：系根据山西省财政厅、山西省经济委员会、山西省发展
和改革委员会联合下发的晋财建（2008）639 号《关于下达 2008 年节能专项资金的通知》的规
定，阳泉市财政局拨给本公司 300 万元，用于 75 吨循环硫化床锅炉改造项目，目前该项目已
完成，本年 12 月将递延收益转入了当期损益。
（11）2012 基建投资预算拨款：根据山西省财政厅晋财建一（2012）123 号《山西省财政厅关
于下达 2012 年中央基建投资预算（拨款）的通知》的规定，山西省财政厅拨给本公司下属一
矿 380 万元、二矿 1078 万元、新景矿公司 1196 万元，用于升级改造瓦斯抽采利用系统、更新
采钻机等项目，本年该项目已完成，将递延收益按照该项目预计使用年限平均分摊转入当期损
益。
（12）煤田补充勘探资金：根据山西省发展和改革委员会文件晋发改投资发（2008）137 号，
山西省发展和改革委员会关于转发下达国家发展改革委 2008 年中央预算内投资和国债投资计
划的通知，本公司全资子公司开元公司于本年 2 月收到煤田补充勘探资金 279.4 万元,目前该项
目已完成，自本年 3 月起将递延收益按照该项目预计使用年限分摊转入当期损益。
（13）环境自动监控设施：山西省环境监控中心文件晋环监控字（2012）16 号，关于下达自动
监控设施建设补助费的通知，补助本公司下属发供电公司 16.5 万元，用于购买氮氧化物检测设
备，按照该等设备的预计可使用年限，自本年 6 月起将递延收益平均分摊转入当期损益。
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(三十三) 股本
本年变动增（+）减（－）
项目 年初余额 年末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1．有限售条件股份
(1). 国家持股
(2). 国有法人持股
(3). 其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
(4). 外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计
2．无限售条件流通股份
(1). 人民币普通股 2,405,000,000.00 2,405,000,000.00
(2). 境内上市的外资股
(3). 境外上市的外资股
(4). 其他
无限售条件流通股份合计 2,405,000,000.00 2,405,000,000.00
合计 2,405,000,000.00 2,405,000,000.00
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(三十四) 专项储备
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
煤炭安全生产费用 913,350,470.32 1,014,508,530.46 1,410,360,953.10 517,498,047.68
煤矿维简费 622,488,504.87 215,225,021.65 237,232,608.63 600,480,917.89
矿山环境恢复治理保证
702,236,979.41 290,702,083.52 258,875,007.55 734,064,055.38
金
煤矿转产发展资金 463,139,032.06 145,351,041.75 608,490,073.81
合 计 2,701,214,986.66 1,665,786,677.38 1,906,468,569.28 2,460,533,094.76
专项储备情况说明：
本年已使用煤炭安全生产费用 1,410,360,953.10 元，其中属于资本性支出并形成固定资产计
896,802,748.91 元，属于费用性支出计 513,558,204.19 元。
本 年 已 使 用 煤 矿 维 简 费 237,232,608.63 元 ， 其 中 属 于 资 本 性 支 出 并 形 成 固 定 资 产 计
211,308,264.49 元，属于费用性支出计 25,924,344.14 元。
本年已使用矿山环境恢复治理保证金 258,875,007.55 元，其中属于资本性支出并形成固定资产
计 49,084,349.53 元，属于费用性支出计 209,790,658.02 元。
(三十五) 资本公积
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
资本溢价（股本溢价）
其他资本公积 38,003,070.30 38,003,070.30
合计 38,003,070.30 38,003,070.30
(三十六) 盈余公积
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
法定盈余公积 1,022,203,665.26 178,891,783.52 1,201,095,448.78
(三十七) 未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
年初未分配利润 5,258,105,683.88
加： 本期归属于母公司所有者的净利润 2,287,615,253.86
减：提取法定盈余公积 178,891,783.52
提取任意盈余公积
提取储备基金
提取企业发展基金
提取职工奖福基金
提取一般风险准备
应付普通股股利 481,000,000.00
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 6,885,829,154.22
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说明：2012 年 5 月 18 日召开的公司 2011 年度股东大会审议通过 2011 年度利润分配实施方案：
本次利润分配以 2011 年 12 月 31 日总股本 240,500 万股为基数,向全体股东每 10 股派发现金
红利 2.00 元(含税)，共计分配利润 48,100 万元。该方案已于 2012 年 7 月实施完毕。
(三十八) 营业收入和营业成本
1、 营业收入、营业成本
项 目 本年金额 上年金额
主营业务收入 29,093,973,640.90 28,180,911,046.71
其他业务收入 42,423,266,129.53 22,539,166,175.31
营业成本 65,366,147,259.26 43,771,299,038.85
2、 主营业务（分行业）
本年金额 上年金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工 业 29,093,973,640.90 23,291,337,650.55 28,180,911,046.71 21,598,642,526.57
3、 主营业务（分产品）
本年金额 上年金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤炭 28,973,504,524.77 23,212,308,759.64 28,000,806,884.22 21,468,596,488.57
电力 96,475,257.74 70,129,906.52 140,120,727.92 104,186,137.13
供热 23,993,858.39 8,898,984.39 39,983,434.57 25,859,900.87
合 计 29,093,973,640.90 23,291,337,650.55 28,180,911,046.71 21,598,642,526.57
4、 公司前五名客户的营业收入情
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
阳煤国新 2,692,272,812.21 3.76
河北金墨 2,600,108,587.52 3.64
晋浙国际公司 2,346,566,715.87 3.28
山西兆丰运输有限责任公司（兆丰运输） 2,278,317,397.57 3.19
新兴际华黄石物流公司 2,101,152,478.32 2.94
合 计 12,018,417,991.49 16.81
财务报表附注 第 64 页
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(三十九) 营业税金及附加
项目 本年金额 上年金额 计缴标准
资源税 105,650,655.03 89,536,959.04 3.2 元/吨
营业税 26,313,989.19 23,936,720.78 5%、3%
城市维护建设税 137,102,055.76 136,158,877.71 7%、5%、1%
地方教育费附加 45,740,890.04 40,939,335.24 2%
教育费附加 68,602,609.23 69,640,335.35 3%
价格调节基金 34,285,255.89 34,162,272.14 1.5%
关税 112,895,259.26 151,037,381.77 10%
合计 530,590,714.40 545,411,882.03
(四十) 销售费用
项目 本年金额 上年金额
职工薪酬 40,680,553.46 36,558,263.60
折旧费 11,496,603.99 10,895,308.15
材料及低值易耗品 14,916,764.75 12,388,573.56
运输费 76,577,275.47 43,663,705.00
港杂费 56,230,022.17 54,726,305.92
代理费 34,698,095.78 37,093,261.05
铁路服务费 118,666,504.30 120,467,360.97
装卸费 23,385,741.35 21,259,868.20
出口运输费 8,944,007.00 10,092,110.01
其他 57,511,108.48 53,083,215.68
合计 443,106,676.75 400,227,972.14
(四十一) 管理费用
项目 本年金额 上年金额
职工薪酬 623,461,768.31 567,453,212.57
折旧费 99,807,623.64 160,721,833.03
修理费 192,490,349.44 214,891,828.16
无形资产摊销 176,106,522.45 175,617,781.08
研究与开发费 156,641,151.67 135,224,857.15
税金 69,175,136.28 63,015,089.84
矿产资源补偿费 150,776,366.56 140,829,988.48
业务招待费 19,548,841.48 15,162,218.20
保险费 10,839,918.56 11,702,190.05
材料及低值易耗品 17,915,772.31 38,830,347.13
电费 3,911,198.54 12,198,427.77
办公费 15,081,264.93 15,287,366.32
租赁费 14,509,483.84 16,465,894.35
差旅费 12,430,919.04 10,526,914.58
会议费 4,236,258.55 4,371,655.55
绿化费 5,167,424.39 4,714,884.09
中小修理费 152,204,032.25 225,412,674.55
其他 169,246,652.00 170,042,738.84
合计 1,893,550,684.24 1,982,469,901.74
财务报表附注 第 65 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
(四十二) 财务费用
类别 本年金额 上年金额
利息支出 284,587,042.76 234,503,351.15
减：利息收入 101,087,718.73 85,504,730.12
汇兑损益 -11,656,348.18 -2,819,505.23
其他 3,863,514.87 4,061,024.82
合计 175,706,490.72 150,240,140.62
(四十三) 投资收益
1、 投资收益明细情况
项目 本年金额 上年金额
权益法核算的长期股权投资收益 85,795,659.68 -95,193,558.02
2、 按权益法核算的长期股权投资收益：
被投资单位 本年金额 上年金额 本年比上年增减变动的原因
财务公司 79,040,749.75 48,634,290.21 财务公司盈利增加
阳煤国新 6,754,909.93 7,686,964.60
华泓煤业 -25,840,733.92 投资成本已减记为零
河寨煤业 -20,501,801.30 投资成本已减记为零
下交煤业 -27,969,892.70 投资成本已减记为零
山凹煤业 -14,545,003.96 投资成本已减记为零
石丘煤业 -12,542,912.44 投资成本已减记为零
汇嵘煤业 -21,789,791.92 投资成本已减记为零
中卫青洼煤业 -28,324,676.59 投资成本已减记为零
合 计 85,795,659.68 -95,193,558.02
(四十四) 资产减值损失
项目 本年金额 上年金额
坏账损失 53,181,186.86 15,636,441.60
(四十五) 营业外收入
1、 营业外收入分项目情况
计入本年非经常性损
项目 本年金额 上年金额
益的金额
非流动资产处置利得合计 11,760,874.53 1,662,842.21 11,760,874.53
其中：处置固定资产利得 11,760,874.53 1,662,842.21 11,760,874.53
处置无形资产利得
债务重组利得 2,073,318.50 15,286,729.11 2,073,318.50
接受捐赠 2,531,365.47 3,394,549.43 2,531,365.47
政府补助 19,434,090.38 13,532,377.64 19,434,090.38
政府补助-递延收益转入 10,075,954.66 4,370,242.15 10,075,954.66
罚款收入 16,300,410.79 14,223,691.26 16,300,410.79
无法支付的应付款项 3,916,211.88 2,130,102.14 3,916,211.88
其他 551,851.15 318,585.04 551,851.15
合计 66,644,077.36 54,919,118.98 66,644,077.36
注：本年获债务重组利得 2,073,318.50 元，详见附注十（二）。
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2、 政府补助明细
具体性质
项目 形式 取得时间 本年金额 上年金额
和内容
阳泉市财政局客运燃油
收益性 财政补贴 2012 年 13,779,180.20 10,523,884.91
补贴
车辆更新补贴款 收益性 财政补贴 2012 年 180,000.00
税费返还 收益性 税收返还 2012 年 1,947,710.18 3,000,599.74
电网并网运行补偿款 收益性 财政补贴 2012 年 7,892.99
财政扶持资金 收益性 财政补贴 2012 年 27,200.00
矸石山综合治理 收益性 财政补贴 2011 年 500,000.00
75 吨循环流化床锅炉技 财政补贴
收益性 2011 年 3,000,000.00
改项目补助资金
小计 19,434,090.38 13,532,377.64
冷凝热补助资金摊销 资本性 财政补贴 2010 年 1,428,571.43 1,428,571.43
监控设备补贴摊销 资本性 财政补贴 2011 年 22,724.00 22,724.00
国债补助资金摊销 资本性 财政补贴 2010 年 2,918,946.72 2,918,946.72
2010 年煤矿安全改造项 财政补贴
资本性 2011 年 3,238,428.57
目国债补助摊销
环境检查系统摊销 资本性 财政补贴 2012 年 33,934.59
煤田补充勘探补助基金 财政补贴
资本性 2012 年 155,269.70
摊销
（省经委）冷凝热供热 财政补贴
资本性 2010 年 1,580,000.00
一期节能补助资金
新景矿选煤厂技术改造 财政补贴
资本性 2011 年 146,666.67
项目资金
一矿选煤厂技术改造项 财政补贴
资本性 2011 年 312,727.27
目资金
煤炭工业厅下拨救护所 财政补贴
资本性 2011 年 238,685.71
救护装备款
小计 10,075,954.66 4,370,242.15
合计 29,510,045.04 17,902,619.79
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(四十六) 营业外支出
项目 本年金额 上年金额 计入本年非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 19,956,016.87 3,403,242.18 19,956,016.87
其中：固定资产处置损失 19,956,016.87 3,403,242.18 19,956,016.87
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 6,437,039.05 28,518,680.00 6,437,039.05
其中：公益性捐赠支出
非公益性捐赠支出 6,437,039.05 28,518,680.00 6,437,039.05
罚款与罚金 29,747,039.95 14,917,719.40 29,747,039.95
其他 1,404,910.10 5,163,425.78 1,404,910.10
合计 57,545,005.97 52,003,067.36 57,545,005.97
(四十七) 所得税费用
项目 本年金额 上年金额
按税法及相关规定计算的当期所得税 1,006,552,419.19 1,381,240,297.90
递延所得税调整 -102,979,007.95 -330,106,702.66
合计 903,573,411.24 1,051,133,595.24
(四十八) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
计算公式：
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利
润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本
或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因
回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期
期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增
加的普通股加权平均数)
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阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在
计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除
非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大
到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
计算过程：
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平
均数计算：
项目 本年金额 上年金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 2,287,615,253.86 2,810,593,913.90
本公司发行在外普通股的加权平均数 2,405,000,000.00 2,405,000,000.00
基本每股收益（元/股） 0.95 1.17
普通股的加权平均数计算过程如下：
项目 本年金额 上年金额
年初已发行普通股股数 2,405,000,000.00 2,405,000,000.00
加：本期发行的普通股加权数
减：本期回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 2,405,000,000.00 2,405,000,000.00
（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在
外普通股的加权平均数计算：
项目 本年金额 上年金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 2,287,615,253.86 2,810,593,913.90
本公司发行在外普通股的加权平均数 （稀释） 2,405,000,000.00 2,405,000,000.00
稀释每股收益（元/股） 0.95 1.17
财务报表附注 第 69 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：
项目 本年金额 上年金额
计算基本每股收益时年末发行在外的普通股 2,405,000,000.00 2,405,000,000.00
加权平均数
[可转换债券的影响]
[股份期权的影响]
年末普通股的加权平均数（稀释） 2,405,000,000.00 2,405,000,000.00
(四十九) 其他综合收益
项目 本年金额 上年金额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净
额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中
所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合
收益中所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净
额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净
额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计
4.外币财务报表折算差额 -4,300.63 -1,040,058.57
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 -4,300.63 -1,040,058.57
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影
响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益
的净额
小计
合计 -4,300.63 -1,040,058.57
(五十) 现金流量表项目注释
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本年金额
利息收入 101,087,718.73
各种罚款收入 10,804,131.24
递延收益(其他非流动负债) 31,869,855.00
政府补助（收益性） 15,934,090.38
收到银行保证金额 28,164,737.88
其他营业外收入 495,703.63
合 计 188,356,236.86
财务报表附注 第 70 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本年金额
铁路服务费 118,666,504.30
运输费 76,577,275.47
研究与开发费 59,240,486.20
港杂费 56,230,022.17
杂品购置费 37,109,893.68
劳务费 36,810,963.33
代理费 34,698,095.78
罚款罚金 27,498,616.65
装卸费 23,385,741.35
业务招待费 19,548,841.48
办公费 15,081,264.93
租赁费 14,509,483.84
差旅费 12,430,919.04
保险费 10,839,918.56
出口运输费 8,944,007.00
非公益性捐赠 6,437,039.05
绿化费 5,167,424.39
会议费 4,236,258.55
电费 3,911,198.54
银行手续费 3,863,514.87
行政赔偿及违约金 2,248,423.30
山西合资铁路调度中心 22,000,000.00
晋润煤电借款 10,000,000.00
支付的银行保证金 3,840,801.05
其他 52,889,078.01
合 计 666,165,771.54
3、 支付的其他与投资活动有关的现金
项 目 本年金额
天泰公司联营企业采矿权及技改借款 129,453,710.00
天泰公司支付兼并整合收购价款 121,260,040.71
兴裕公司采矿权使用费 128,000.00
合 计 250,841,750.71
财务报表附注 第 71 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
(五十一) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
项 目 本年金额 上年金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 2,246,278,078.03 2,711,380,743.40
加：资产减值准备 53,181,186.86 15,636,441.60
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
1,864,392,052.25 1,405,896,182.08
产折旧
无形资产摊销 180,180,429.55 179,658,374.40
长期待摊费用摊销 203,974.40 145,440.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失 8,195,142.34 1,740,399.97
（收益以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 272,930,694.58 231,683,845.92
投资损失（收益以―－‖号填列） -85,795,659.68 95,193,558.02
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -102,979,007.95 -330,106,702.66
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列） -598,766,204.39 198,963,697.57
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -2,304,438,644.79 -3,151,444,070.55
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 149,684,984.56 3,585,991,796.44
其 他
经营活动产生的现金流量净额 1,683,067,025.76 4,944,739,706.19
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 5,680,146,170.25 8,065,177,922.93
减：现金的期初余额 8,065,177,922.93 5,870,822,879.91
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -2,385,031,752.68 2,194,355,043.02
财务报表附注 第 72 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
2、 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项 目 本年金额 上年金额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1、取得子公司及其他营业单位的价格 51,000,000.00
2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金
等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金
2,353,284.66
等价物
3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -2,353,284.66
4、取得子公司的净资产 46,663,577.63
流动资产 41,239,670.68
非流动资产 186,724,222.09
流动负债 181,300,315.14
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1、处置子公司及其他营业单位的价格
2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金
等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金
等价物
3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4、处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
3、 现金和现金等价物的构成：
项 目 年末余额 年初余额
一、现 金 5,680,146,170.25 8,065,177,922.93
其中：库存现金 514,259.81 281,179.28
可随时用于支付的银行存款 5,679,631,910.44 8,064,896,743.65
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 5,680,146,170.25 8,065,177,922.93
注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的货币资金
财务报表附注 第 73 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
六、 关联方及关联交易
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 本公司的母公司情况
（金额单位：万元）
关联 企业 法定代表 母公司对本公司 对本公司的表决 本公司最终控 组织机构代
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
关系 类型 人 的持股比例(%) 权比例(%) 制方 码
有 限
阳泉煤业（集团）有限责 母 公 山 西 阳
责 任 赵石平 制造业 758,037.23 58.34 58.34 山西省国资委 70107060-X
任公司 司 泉
公司
财务报表附注 第 74 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
(二) 本公司的子公司情况：
（金额单位：万元）
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
阳泉煤业集团天泰投资有
控股子公司 有限责任公司 阳泉市 李彦璧 投融资 200,000.00 51.00 51.00 69429971-2
限责任公司
阳泉煤业（集团）平定泰 天泰全资子
有限公司 平定县 张五计 矿建 3,000.00 100.00 100.00 58851544-2
昌煤业有限公司 公司
阳泉煤业（集团）平定裕 天泰全资子
有限公司 平定县 聂衍盛 矿建 4,500.00 100.00 100.00 58851546-9
泰煤业有限公司 公司
阳泉煤业（集团）平定东 天泰全资子
有限公司 平定县 郝宝慧 矿建 4,500.00 100.00 100.00 58851545-0
升兴裕煤业有限公司 公司
山西宁武榆树坡煤业有限 天泰控股子
有限公司 宁武县 李秀彬 矿建 38,111.48 51.00 51.00 70114371-7
公司 公司
阳泉煤业集团煤矸石山生
全资子公司 有限责任公司 阳泉市 岳晋 工程绿化 300.00 100.00 100.00 69428200-5
态恢复工程有限公司
阳泉煤业集团国际贸易有 煤炭销售、货
全资子公司 有限责任公司 阳泉市 武万华 100,000.00 100.00 100.00 67643355-1
限责任公司 物进出口
机械设备、钢
北京阳煤安索特国际贸易 国贸全资子
有限公司 北京市 武万华 材等销售、货 4,500.00 100.00 100.00 68575208-7
有限公司 公司
物进出口
阳泉煤业集团太原国际贸 国贸全资子
有限公司 太原市 武万华 进出口 4,000.00 100.00 100.00 56845668-4
易有限公司 公司
阳泉煤业集团上海投资有 国贸全资子
有限公司 上海市 魏清 实业投资 5,000.00 100.00 100.00 56801801-9
限公司 公司
铁矿石的销
山西阳煤中瑞能源有限公 国贸控股子
有限公司 太原市 武万华 售,进出口贸 5,000.00 51.00 51.00 58850435-6
司 公司
易
阳煤集团香港国际贸易有 国贸全资子
有限公司 中国香港 武万华 贸易 2,000.00 100.00 100.00
限公司 公司
阳泉煤业晋东物流有限公 国贸全资子
有限公司 阳泉市 任俊文 贸易 10,000.00 100.00 100.00 59735847-7
司 公司
山西阳煤高新国际贸易有 国贸全资子
有限公司 太原市 高夏丽 贸易 3,000.00 100.00 100.00 59534593-9
限公司 公司
阳煤华信（山东）国际贸 国贸控股子
有限公司 山东日照 武万华 贸易 10,000.00 51.00 51.00 05624217-2
易有限公司 公司
阳泉煤业集团昔阳煤炭销
全资子公司 有限责任公司 昔阳县 耿新江 煤炭销售 2,000.00 100.00 100.00 67233296-4
售有限公司
财务报表附注 第 75 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
阳泉煤业集团左权煤炭销
售有限公司 全资子公司 有限责任公司 左权县 耿新江 煤炭销售 2,000.00 100.00 100.00 67233297-2
阳泉煤业集团寿阳煤炭销
全资子公司 有限责任公司 寿阳县 耿新江 煤炭销售 2,000.00 100.00 100.00 66238728-3
售有限公司
阳泉煤业集团保德煤炭销
全资子公司 有限责任公司 保德县 朱贵平 煤炭销售 1,000.00 100.00 100.00 56355766-2
售有限公司
阳泉煤业集团平定煤炭销
全资子公司 有限责任公司 平定县 耿新江 煤炭销售 1,000.00 100.00 100.00 56134083-0
售有限公司
阳泉煤业集团和顺煤炭销
全资子公司 有限责任公司 和顺县 耿新江 煤炭销售 2,000.00 100.00 100.00 55146226-0
售有限公司
阳泉煤业集团右玉煤炭销
全资子公司 有限责任公司 右玉县 朱贵平 煤炭销售 1,000.00 100.00 100.00 56356981-5
售有限公司
阳泉煤业集团清徐煤炭销
全资子公司 有限责任公司 清徐县 朱贵平 煤炭销售 1,000.00 100.00 100.00 56355372-5
售有限公司
阳泉煤业集团平鲁煤炭销
全资子公司 有限责任公司 朔州市 朱贵平 煤炭销售 1,000.00 100.00 100.00 56356769-2
售有限公司
阳泉煤业集团翼城煤炭销
全资子公司 有限责任公司 翼城县 马立强 煤炭销售 1,000.00 100.00 100.00 56355320-7
售有限公司
阳泉煤业集团盂县煤炭销
全资子公司 有限责任公司 盂县 耿新江 煤炭销售 1,000.00 100.00 100.00 05196718-2
售有限公司
阳泉煤业集团安泽煤炭销
全资子公司 有限责任公司 安泽县 马立强 煤炭销售 1,000.00 100.00 100.00 05419375-X
售有限公司
阳泉天成煤炭铁路集运有
控股子公司 有限责任公司 阳泉市 任俊文 煤炭销售 10,000.00 51.00 51.00 79021037-8
限公司
山西新景矿煤业有限责任
全资子公司 有限责任公司 阳泉市 陈国华 煤炭生产 210,000.00 100.00 100.00 70118237-X
公司
阳煤集团寿阳开元矿业有
全资子公司 有限责任公司 寿阳县 韩爱德 煤炭生产 5,000.00 100.00 100.00 71981595-6
限责任公司
山西平舒煤业有限公司 控股子公司 有限责任公司 寿阳县 张选明 煤炭生产 37,600.00 56.31 56.31 76247233-8
阳泉煤业集团寿阳景福煤
控股子公司 有限公司 寿阳县 刘富生 煤炭开采 19,031.00 70.00 70.00 11291282-1
业有限公司
阳煤股份和顺长沟洗选煤 洗选煤筹建
全资子公司 有限公司 和顺县 王立武 3,000.00 100.00 100.00 59736392-X
有限公司 项目
阳煤股份和顺新大地洗选 洗选煤筹建
全资子公司 有限公司 和顺县 商继庭 3,000.00 100.00 100.00 59989734-3
煤有限公司 项目
财务报表附注 第 76 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
(三) 本公司的合营和联营企业情况
（金额单位：万元）
本企业在被投资
法定代表 本企业持股比例
被投资单位名称 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 单位表决权比例 关联关系 组织机构代码
人 (%)
(%)
一、合营企业
山西阳煤国新煤炭销售有限公司（阳煤国新） 有限公司 太原市 范文海 煤炭销售 5,000.00 50.00 50.00 合营 56359257-2
二、联营企业
阳煤集团财务有限责任公司（财务公司） 有限公司 阳泉市 廉贤 金融业 100,000.00 40.00 40.00 联营 10195714-3
阳泉煤业集团翼城河寨煤业有限公司（河寨煤业） 有限公司 山西翼城 王清华 矿建 2,000.00 49.00 49.00 联营 05198098-5
阳泉煤业集团翼城华泓煤业有限公司（华泓煤业） 有限公司 山西翼城 张双启 矿建 3,000.00 49.00 49.00 联营 05197908-7
阳泉煤业集团翼城汇嵘煤业有限公司（汇嵘煤业） 有限公司 山西翼城 赵志强 矿建 2,000.00 49.00 49.00 联营 05198119-5
阳泉煤业集团翼城山凹煤业有限公司（山凹煤业） 有限公司 山西翼城 李忠杰 矿建 2,000.00 49.00 49.00 联营 05198513-7
阳泉煤业集团翼城石丘煤业有限公司（石丘煤业） 有限公司 山西翼城 李永锋 矿建 2,000.00 27.46 27.46 联营 05198489-8
阳泉煤业集团翼城下交煤业有限公司（下交煤业） 有限公司 山西翼城 苏新彦 矿建 2,000.00 49.00 49.00 联营 05198515-3
阳泉煤业集团翼城中卫青洼煤业有限公司（中卫青洼） 有限公司 山西翼城 梁沙平 矿建 2,000.00 49.00 49.00 联营
财务报表附注 第 77 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
(四) 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码
山东阳煤恒通化工股份有限公司（恒
同一控制人 61399983-0
通化工）
山西丰荷三聚氰胺有限公司（丰荷公
同一控制人 67018942-0
司）
石家庄正元化肥有限公司（正元化肥） 同一控制人 70082593-5
石家庄中冀正元化工有限公司（中冀
同一控制人 76518101-8
正元）
山西三维集团股份有限公司（三维股
同一控制人 11005586-2
份）
山西右玉元堡煤业有限责任公司（元
同一控制人 11177036-6
堡煤矿）
山西世德孙家沟煤矿有限公司（孙家
同一控制人 11225103-1
沟煤矿）
阳泉煤业集团和顺新大地煤业有限公
同一控制人 11285073-9
司（新大地煤业）
阳泉煤业集团长沟煤矿有限责任公司
同一控制人 11285199-3
（长沟煤矿）
昔阳县坪上煤业有限责任公司（坪上
同一控制人 11288052-4
煤业）
山西三维瑞德焦化有限公司（瑞德焦
同一控制人 55658805-7
化）
山西兆丰运输有限责任公司（兆丰运
同一控制人 56633734-X
输）
阳泉阳煤中小企业投资管理集团第八
同一控制人 58122960-3
有限公司（中小企业八公司）
山西兆丰铝业有限责任公司（兆丰铝
同一控制人 60225859-4
业）
阳泉煤业集团天安能源投资有限责任
同一控制人 66862733-X
公司（天安能源）
阳泉煤业太行地产投资管理有限公司
同一控制人 67448480-6
（太行地产）
阳泉煤业集团物资经销有限责任公司
同一控制人 67642185-X
（物资经销公司）
财务报表附注 第 78 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码
阳煤集团天誉矿业投资有限责任公司
同一控制人 67644457-6
（天誉矿业）
阳泉华越八达矿用电器制造有限公司
同一控制人 67819273-9
（华越八达）
阳泉华越创力采掘机械制造有限公司
同一控制人 67819276-3
（华越创力）
阳煤集团深州化肥有限公司（深州化
同一控制人 67991119-2
肥）
阳泉煤业集团沙钢矿业投资有限公司
同一控制人 68021333-2
（沙钢公司）
阳泉阳煤中小企业投资管理(集团)有
同一控制人 68022119-9
限责任公司（中小企业管理公司）
阳泉煤业集团华能煤电投资有限责任
同一控制人 68024177-1
公司（华能煤电）
山西兆丰信远物资经销有限公司（兆
同一控制人 68024671-6
丰信远）
阳泉煤业集团吉成建设工程检测有限
同一控制人 68190204-1
责任公司（吉成公司）
阳泉煤业(集团)华鑫电气有限公司（华
同一控制人 69224616-6
鑫电气）
阳泉阳煤中小企业投资管理集团第二
同一控制人 69428559-9
有限公司（中小企业二公司）
阳泉阳煤中小企业投资管理集团第三
同一控制人 69428563-6
有限公司（中小企业三公司）
阳泉阳煤中小企业投资管理集团第一
同一控制人 69428781-8
有限公司（中小企业一公司）
阳泉阳煤中小企业投资管理集团第五
同一控制人 69429676-5
有限公司（中小企业五公司）
阳煤集团寿阳煤炭管理有限责任公司
同一控制人 69668941-5
（寿阳管理公司）
山西阳煤集团瓦斯治理工程技术有限
同一控制人 69910176-0
公司（瓦斯治理）
山西阳煤电石化工有限责任公司（阳
同一控制人 69910507-5
煤电石）
财务报表附注 第 79 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码
阳煤集团和顺化工有限公司（和顺化
同一控制人 69910543-8
工）
阳泉煤业集团九洲园林绿化有限责任
同一控制人 69911196-9
公司（园林绿化）
阳泉煤业集团晋南煤炭管理有限责任
同一控制人 69912552-7
公司（晋南管理公司）
山西阳煤丰喜肥业（集团）有限责任
同一控制人 70101343-7
公司（丰喜肥业）
山西太行建设开发有限公司（太行建
同一控制人 70107132-X
设）
盂县兴峪煤业有限责任公司（兴裕公
同一控制人 70107959-1
司）
山西宏厦建筑工程有限公司（宏厦总
同一控制人 70118221-4
公司）
阳泉鹏飞建筑安装有限公司（鹏飞建
同一控制人 70118226-5
安）
阳煤集团青岛恒源化工有限公司（恒
同一控制人 70647951-9
源化工）
山西石港煤业有限责任公司（石港公
同一控制人 71364303-0
司）
山西国辰建设工程勘察设计有限公司
同一控制人 71982168-6
（国辰建设）
山西京宇磁性材料有限公司（京宇磁
同一控制人 72463367-1
材）
山西亚美建筑工程材料有限责任公司
同一控制人 72814478-7
（亚美公司）
阳泉威虎化工有限责任公司（威虎化
同一控制人 72815596-1
工）
山西诚正建设监理咨询有限公司（诚
同一控制人 72818931-X
正监理）
阳煤集团烟台巨力化肥有限公司（烟
同一控制人 73172425-6
台巨力）
山西昔阳运裕煤业有限责任公司（运
同一控制人 73190487-1
裕煤业）
财务报表附注 第 80 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码
石家庄柏坡正元化肥有限公司（柏坡
同一控制人 74685026-3
正元）
山西新元煤炭有限责任公司（新元公
同一控制人 74855741-5
司）
阳泉煤业（集团）房地产开发有限责
同一控制人 75154061-4
任公司（集团房地产开发公司）
阳泉煤业（集团）物业管理有限责任
同一控制人 75406487-9
公司（物业管理公司）
阳煤集团淄博齐鲁第一化肥有限公司
同一控制人 75638201-0
（齐鲁一化）
山西丰喜华瑞煤化工有限公司（丰喜
同一控制人 78102817-9
煤化工）
山西阳煤寺家庄煤业有限责任公司
同一控制人 78328367-5
（寺家庄煤业）
山西辰诚建设工程有限公司（辰诚建
同一控制人 78584378-7
设）
山西阳煤氯碱化工有限责任公司（氯
同一控制人 79020379-2
碱化工）
山西晋润煤电有限责任公司（晋润煤
同一控制人 79224747-3
电）
山西科林矿山检测技术有限责任公司
同一控制人 81057640-7
（科林公司）
山西宏厦建筑工程第三有限公司（宏
同一控制人 81058258-3
厦三公司）
山西宏厦第一建设有限责任公司（宏
同一控制人 81058424-7
厦一建）
阳泉煤业集团华越机械有限责任公司
同一控制人 81058721-0
（华越机械）
阳泉新宇岩土工程有限责任公司（岩
同一控制人 81059087-4
土公司）
山西平朔泰安煤业有限责任公司（泰
同一控制人 X0243028-2
安煤业）
河北金墨商贸有限公司（河北金墨） 同一控制人 76981412-6
山西嘉盛工程造价咨询有限公司（嘉 同一控制人 70118285-5
财务报表附注 第 81 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码
盛咨询）
山西嘉盛招标代理有限公司（嘉盛招
同一控制人 72814896-4
标）
山西阳煤集团碾沟煤业有限公司（碾
同一控制人 59736741-0
沟煤矿）
太原化工股份有限公司（太化股份） 同一控制人 71367206-9
阳煤集团清徐南岭煤矿有限责任公司
同一控制人 05197663-6
（南岭煤矿）
阳煤平原化工有限公司（平原化工） 同一控制人 16741411-7
阳泉煤业集团奥伦贸易有限公司（奥
同一控制人 05195399-5
伦贸易）
阳泉煤业集团天安煤矿有限公司（天
同一控制人
安煤矿）
阳泉煤业集团五鑫煤业有限公司（五
同一控制人 05627015-7
鑫煤业）
阳泉煤业集团翼城东沟煤业有限公司
同一控制人 05199855-2
（东沟煤业）
阳泉煤业集团育英特种油品有限公司
同一控制人 757252322
（育英特种油）
阳泉市阳煤建工商贸有限公司（建工
同一控制人 59530149-3
商贸）
山西京宇天成科技有限公司（京宇天
同一控制人 699147355
成）
阳泉煤业集团翼城堡子煤业有限公司
同一控制人 588504655
（堡子煤业）
阳泉煤业集团翼城森杰煤业有限公司
同一控制人 056255774
（森杰煤业）
阳泉煤业集团蒲县天煜新星煤业有限
同一控制人 054174890
公司（新星煤业）
山西丰喜国际贸易有限公司（丰喜国
同一控制人 657056977
贸）
郯城恒润商贸有限公司（郯城商贸） 同一控制人
财务报表附注 第 82 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
(五) 关联交易情况
1、 存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已
作抵销。
2、 关联交易的内容
（1）资产租赁方面协议：
A、根据本年度集团公司与本公司签订的土地使用权租赁合同，集团公司租赁给本公司土
地面积共计 381,795.57 平方米，租赁期限为三年，租金按照阳泉市人民政府最新公告的
阳泉市土地级别及基准地价表中的土地价格，并结合目前阳泉市土地租赁价格，取 1.2
为系数测算出年租金为每平方米为 8.67 元。双方商定，如遇国家有关政策变化而对该租
金水平有较大影响时，协议双方应协商调整。
B、根据本年度集团公司与本公司签订的房屋租赁合同，租赁期限为三年，集团公司将其
办公楼内面积为 3,348 平方米的房屋租赁给本公司，租赁期限为正式交付使用之日起至
2015 年 12 月 31 日止，阳泉市房屋租金为每平米 30 元/月人民币，其他各地租金比照当
地的房屋租赁价格确定租金。
C、根据集团公司与本公司全资子公司新景矿公司签订的土地使用权租赁协议，集团公司
租赁给新景矿公司土地六宗，面积共计 277,104.87 平方米，租赁期限自交付本公司使用
之日起至该土地使用权终止日期止。每年需向集团公司支付土地租赁费 810.3 万元人民
币，如遇国家有关政策变化而对该租金水平有较大影响时，协议双方协商调整。
D、根据集团公司与本公司全资子公司新景矿公司签订的房屋、建筑物及其他资产租赁协
议，集团公司租赁给新景矿公司其他设备，设备租赁月租金暂定为 6,104,623.62 元人民币；
如根据生产经营需要调整租赁设备，则以实际发生数额为准结算。
E、根据集团公司与本公司签订的《设备租赁协议》，集团公司与本公司根据生产经营需
要租赁对方的设备，设备租金根据《煤炭工业企业设备管理规程》的规定，由固定资产
基本折旧费、大修费、中修费和租赁管理费构成。
（2）煤炭采购方面的协议
A、根据集团公司与本公司签订的原煤收购协议，为保证本公司收购集团公司原所属的洗
选煤分公司入洗原煤来源的稳定性和连续性，根据集团公司关于本公司收购洗选煤分公
司后不以任何形式与途径进行任何原煤销售，及原煤出售予本公司的承诺，集团公司同
意将其所属的各生产矿井等原煤生产单位生产的原煤出售予本公司，本公司同意向集团
公司收购该等原煤。原煤收购价格按阳泉市及其周边地区的原煤市场价格确定。
B、公司全资子公司寿阳销售公司、左权销售公司、昔阳销售公司、和顺销售公司、平定
销售公司、平鲁销售公司、清徐销售公司、右玉销售公司等分别与集团公司子公司新元
公司、石港公司、寺家庄煤业、运裕煤矿、长沟煤矿、新大地公司等订立煤炭购买合同，
对上述公司煤炭实行统一收购并销售，收购价格依据市场价格扣除各项费用后确定。
财务报表附注 第 83 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
（3）煤炭销售方面的协议
A、2008 年 12 月集团控股子公司煤化工公司与本公司签署有效期为五年的煤炭买卖合同，
煤炭价格执行市场价。与本公司有销售业务往来的煤化工公司下属子公司主要包括山西
阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司、阳煤集团淄博齐鲁第一化肥有限公司、阳煤集团
深州化肥有限公司、阳煤集团烟台巨力化肥有限公司、阳煤集团青岛恒源化工有限公司。
B、本公司与国贸公司合营企业山西阳煤国新煤炭销售有限公司签订煤炭购销合同，销售
价格依据市场价格扣除各项费用后确定。
C、本公司与兆丰铝业、氯碱化工、威虎化工、亚美公司签订煤炭购销合同，销售价格依
据市场价格确定。
（4）资金服务方面的协议
本公司与财务公司签订协议，财务公司为本公司提供金融服务，协议约定，本公司在财
务公司的存款余额不超过本公司全部银行存款余额的 70%；存（贷）款利率同中国人民
银行公布的商业银行人民币存（贷）款基准利率。
（5）资产托管协议
根据 2006 年 3 月 8 日集团公司与本公司签订的委托经营合同，集团公司将其所属未投入
本公司之从事煤炭生产的其他煤矿等相关之全部生产经营性资产、业务及人员（除资产
处置权以外的其他权利或权力）全部交由本公司行使，由本公司自行委派人员对集团公
司所属未投入本公司之从事煤炭生产的其他煤矿等相关之全部生产经营性资产、业务及
人员进行经营管理并对集团公司的生产、经营、决策等问题行使全面决定权。委托期限
自本合同签署生效之日至集团公司所属未投入本公司之从事煤炭生产的其他煤矿等破产
或依法撤销或注销或者有关资产被本公司或者除本公司之发起人之外的第三人依法兼
并、收购等之日止。集团公司向本公司支付资产托管费，每个托管的煤矿每年 100 万元，
但不得少于本公司托管所支出的成本。
（6）其他方面协议
A、本公司机电设备租赁中心与设备供应商统一签订采购设备合同，由本公司购入设备并
平价出售给集团公司及其子公司。
B、根据本公司与集团公司签订的综合服务合同，集团公司向本公司提供让售材料、让售
配件、标化服务、厂区卫生、供暖、生产澡堂、班中餐、食堂就餐、供水服务等综合服
务；本公司向集团公司提供让售材料、让售配件、自用煤、中修、供电、供热等综合服
务，相关综合服务有政府或行业定价的，采用政府或行业定价，无此定价的，由双方依
提供服务的市场价格或成本价予以确定。
C、集团公司控股子公司宏厦总公司、宏厦一公司和宏厦三公司及鹏飞建安，通过招投标
财务报表附注 第 84 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
为本公司提供建筑安装及井下巷道掘进等工程服务。
3、采购商品/接受劳务情况
关联交易定 本年金额 上年金额
关联交易
关联方 价方式及决 占同类交易 占同类交易
内容 金额 金额
策程序 比例(%) 比例(%)
集团公司 煤 市场价 5,785,078,785.00 42.48 5,163,489,760.00 43.92
新元公司 煤 市场价 2,697,686,289.84 19.81 2,779,006,324.32 23.64
寺家庄煤业 煤 市场价 1,045,930,770.36 7.68 875,239,392.29 7.44
石港公司 煤 市场价 502,340,463.76 3.69 544,320,581.46 4.63
运裕煤矿 煤 市场价 410,712,654.75 3.02 360,653,652.83 3.07
长沟煤矿 煤 市场价 708,413,506.97 5.20 694,498,366.05 5.91
中小企业二公司 煤 市场价 14,475,214.00 0.12
中小企业一公司 煤 市场价 14,612,780.00 0.12
新大地公司 煤 市场价 472,102,323.62 3.47 492,180,446.72 4.19
中小企业五公司 煤 市场价 2,153,143.15 0.02
中小企业三公司 煤 市场价 20,332,832.00 0.17
中小企业管理公
煤 市场价 774,219,195.00 5.69
司
泰安煤矿 煤 市场价 195,386,605.04 1.43 103,585,230.70 0.88
兴峪公司 煤 市场价 280,873,306.69 2.06 145,383,451.03 1.24
元堡煤矿 煤 市场价 121,792,525.47 0.89 98,450,463.08 0.84
南岭煤矿 煤 市场价 178,996,119.70 1.31 221,899,270.03 1.89
坪上煤业 煤 市场价 288,149,052.98 2.12 227,127,127.76 1.92
汇嵘煤业 煤 市场价 1,686,940.20 0.01
山凹煤业 煤 市场价 852,991.47 0.01
东沟煤业 煤 市场价 4,438,282.06 0.03
五鑫煤业 煤 市场价 138,639,079.04 1.02
碾沟煤矿 煤 市场价 10,879,707.71 0.08
宏厦一公司 工程 市场价 785,995,911.84 43.77 705,578,062.68 44.82
宏厦三公司 工程 市场价 205,119,541.58 11.42 129,766,127.74 8.24
岩土公司 工程 市场价 63,568,911.17 3.54 80,844,253.82 5.14
鹏飞建安 工程 市场价 142,441,418.07 7.93 114,810,853.57 7.29
宏厦总公司 工程 市场价 54,707,746.85 3.05 17,568,266.39 1.12
太行地产公司 工程 市场价 36,064,217.00 2.01 287,278.07 0.02
华越公司 工程 市场价 13,419,829.08 0.75 692,282.15 0.04
集团公司 工程 市场价 4,687,117.38 0.26 14,632,566.66 0.93
山西太行公司 工程 市场价 30,635,662.71 1.71 11,766,821.82 0.75
中小企业三公司 工程 市场价 5,806,862.00 0.32 1,822,008.15 0.12
华越公司 材料 市场价 5,361,338.29 0.25 5,433,535.98 0.38
集团公司 材料 市场价 61,547,459.11 2.92 88,863,871.93 6.22
中小企业一公司 材料 市场价 13,273,848.22 0.63 19,975,593.02 1.40
亚美公司 材料 市场价 15,552,135.79 0.74 15,756,677.24 1.10
威虎化工 材料 市场价 4,442,212.94 0.31
物资经销公司 材料 市场价 706,291,702.44 33.56 187,594,811.45 13.13
华鑫电气 材料 市场价 369,323.03 0.02 1,883,070.00 0.13
鹏飞建安 材料 市场价 1,134,862.45 0.05 1,767,969.30 0.12
科林公司 材料 市场价 1,570,000.00 0.07 5,361,200.00 0.38
京宇天成 材料 市场价 120,695,350.64 5.74
宏厦三公司 材料 市场价 1,276.05
恒通化工 材料 市场价 300,066,061.20 14.26
三维股份 材料 市场价 191,623,846.94 9.11
正元化肥 尿素 市场价 264,371,082.01 5.66
柏坡正元 尿素 市场价 304,511,967.21 6.52
财务报表附注 第 85 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
关联交易定 本年金额 上年金额
关联交易
关联方 价方式及决 占同类交易 占同类交易
内容 金额 金额
策程序 比例(%) 比例(%)
丰喜肥业 尿素 市场价 905,043,440.68 19.38
丰喜肥业 化肥 市场价 1,878,849,175.83 40.23
恒通化工 化肥 市场价 237,664,268.81 5.09
兆丰信远 氧化铝 市场价 796,006,874.9 21.93
兆丰铝业 铝锭 市场价 2,454,024,021.34 67.62
氯碱化工 烧碱 市场价 91,414,010.64 100.00
氯碱化工 聚氯乙烯 市场价 59,561,482.94 36.82
恒通化工 聚氯乙烯 市场价 102,200,398.23 63.18
华越公司 设备 市场价 35,030,244.58 4.26 1,227,262.77 0.11
华鑫电气 设备 市场价 14,803,615.37 1.80 26,252,177.74 2.46
科林公司 设备 市场价 14,207,156.41 1.73
物资经销公司 设备 市场价 513,503,478.13 62.51 617,600,225.56 57.79
集团公司 设备 市场价 235,775.86 0.02
华越八达 设备 市场价 441,538.46 0.05 3,448,024.00 0.32
长沟煤矿 设备 市场价 7,447,596.70 0.91
集团公司 配件 市场价 672,724.63 3,383,946.48 0.24
华越公司 配件 市场价 9,585,579.02 2.00 1,196,480.00 0.08
华越创力 配件 市场价 79,104.27 8,121,221.00 0.57
华鑫电气 研发费 市场价 3,676,000.00 2.74
科林公司 研发费 市场价 1,926,445.00 4.06
物业管理公司 物业费 市场价 5,831.97 100.00 266,650.75 100.00
集团公司 供暖 政府定价 11,161,400.06 9.01 9,621,243.58 10.07
中小企业一公司 供暖 市场价 180,678.32 0.10
集团公司 煤气费 政府定价 10,677,154.11 100.00 11,269,228.03 100.00
集团公司 其他服务 协议价 207,508,868.67 100.00 329,725,099.13 97.13
中小企业三公司 其他服务 市场价 12,112,385.57 4.04 9,754,565.24 2.87
集团公司 水 政府定价 35,809,991.58 98.22 32,908,363.92 98.04
兆丰铝业 水 政府定价 647,283.61 1.78 657,716.81 1.96
集团公司 电 政府定价 144,103,393.04 48.03 83,844,388.57 36.37
新元公司 电 政府定价 61,289,490.13 20.43 51,172,211.97 22.20
华越公司 试验费 市场价 322,630.00 100.00 306,217.32 100.00
国辰建设 设计费 市场价 32,688,047.00 46.70 20,539,111.00 50.25
岩土公司 设计费 市场价 1,908,711.00 2.73 3,288,752.54 8.05
嘉盛招标 招标费 市场价 4,165,462.00 100.00
嘉盛咨询 咨询费 市场价 6,113,705.00 100.00
华越公司 设备大修 协议价 36,789,700.30 19.78 43,435,525.30 22.55
集团公司 设备大修 协议价 1,301,760.68 0.68
新元公司 设备大修 协议价 54,786.32 0.03
华鑫电气 设备大修 协议价 422,201.72 0.22
石港公司 设备大修 协议价 761,623.93 0.40
华越创力 修理费 市场价 169,230.77 0.09
鹏飞建安 修理费 市场价 3,972,366.72 2.06
宏厦一公司 修理费 市场价 1,881,894.65 0.98
集团公司 绿化费 市场价 449,076.62 3.74 155,414.00 77.90
园林绿化 绿化费 市场价 4,290,176.67 35.75 44,100.00 22.10
科林公司 检测费 市场价 6,578,760.00 62.95 6,734,950.00 81.65
吉成公司 检测费 市场价 383,230.00 4.65
寺家庄煤业 检测费 市场价 550,000.00 6.67
石港公司 检测费 市场价 9,180.00 0.09 250,000.00 3.03
新元公司 检测费 市场价 330,000.00 4.00
辰诚建设 监理费 市场价 198,049.80 1.15
诚正监理 监理费 市场价 21,127,324.00 100.00 16,982,993.00 98.85
财务报表附注 第 86 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
4、出售商品/提供劳务情况
本年金额 上年金额
关联交 关联交易定价方
关联方 占同类交 占同类交易比
易内容 式及决策程序 金额 金额
易比例(%) 例(%)
丰喜肥业 煤 市场价 396,849,264.92 1.37 460,928,448.05 1.65
兆丰铝业 煤 市场价 449,080,051.48 1.55 452,954,989.17 1.62
新元公司 煤 市场价 172,650,307.69 0.60 143,549,743.59 0.51
齐鲁一化 煤 市场价 83,487,540.74 0.29 212,323,610.95 0.76
深州化肥 煤 市场价 177,676,402.65 0.61 241,639,361.55 0.86
恒通化工 煤 市场价 146,211,123.75 0.50 28,058,931.62 0.10
烟台巨力 煤 市场价 33,534,264.97 0.12 100,889,096.65 0.36
亚美公司 煤 市场价 59,050,245.83 0.20 64,085,142.35 0.23
华瑞煤化工 煤 市场价 18,751,952.52 0.06 40,062,355.90 0.14
丰荷公司 煤 市场价 2,048,697.04 0.01
恒源化工 煤 市场价 10,275,792.02 0.04 19,347,306.72 0.07
正元化肥 煤 市场价 52,580,133.60 0.18 233,324,558.33 0.83
柏坡正元 煤 市场价 71,422,919.01 0.25 161,808,267.36 0.58
中冀正元 煤 市场价 70,519,847.09 0.24 36,913,423.11 0.13
集团公司 煤 市场价 5,096,420.46 0.02 165,836,394.41 0.59
阳煤国新 煤 市场价 2,692,272,812.21 9.29 2,107,505,225.20 7.53
氯碱化工 煤 市场价 16,600,905.00 0.06 21,556,809.83 0.08
三维股份 煤 市场价 56,109,530.97 0.19 62,484,111.44 0.22
威虎化工 煤 市场价 950,262.00 871,364.11
太化股份 煤 市场价 7,024,615.38 0.02
和顺化工 煤 市场价 89,273,475.80 0.31
平原化工 煤 市场价 249,498,114.63 0.86
中小企业管理
煤 市场价 198,296,302.17 0.68
公司
河北金墨 煤 市场价 2,042,746,511.98 7.05
晋南煤炭管理
煤 市场价 55,610,522.70 0.20
公司
瑞德焦化 煤 市场价 529,461.54
坪上煤业 煤 市场价 40,384.62
阳煤电石 煤 市场价 134,228.16
山西太行公司 材料 市场价 99,492.78 0.01
中小企业一公
材料 市场价 710,489.00 0.10
司
中小公司
材料 市场价 106,554.56 0.01
物资经销公司 材料 市场价 5,709,488.28 0.28 128,387,149.45 17.57
华越公司 材料 市场价 2,395,481.30 0.12 1,620,960.32 0.22
集团公司 材料 市场价 27,109,804.06 1.32 85,653,604.03 11.72
宏厦一公司 材料 市场价 309,955.21 0.02 7,480,528.95 1.02
华鑫电气 材料 市场价 52,058,808.57 7.13
兆丰铝业 材料 市场价 359,044.80 0.02 378,174.99 0.05
亚美公司 材料 市场价 4,370.94 63,979.70 0.01
威虎化工 材料 市场价 47,549.36 2,736.01
氯碱化工 材料 市场价 71,945,787.84 3.49 3,480.65
宏厦总公司 材料 市场价 1,417,372.95 0.19
鹏飞建安 材料 市场价 78,714.92 0.01
宏厦三公司 材料 市场价 74,355.74 0.00 3,898,040.74 0.53
新大地公司 材料 市场价 18,971.95 120,652.46 0.02
长沟煤矿 材料 市场价 225,995.56 0.01
京宇天成 材料 市场价 580,848,671.08 28.19
三维国贸 材料款 市场价 191,575,048.23 9.30
物资经销公司 钢材 市场价 91,140,668.32 1.24
物资经销公司 铝锭 市场价 318,447,217.31 10.00
财务报表附注 第 87 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
本年金额 上年金额
关联交 关联交易定价方
关联方 占同类交 占同类交易比
易内容 式及决策程序 金额 金额
易比例(%) 例(%)
兆丰运输 铝锭 市场价 2,278,317,397.57 71.55
建工商贸 铝锭 市场价 384,881,511.41 12.09
兆丰信远 铝锭 市场价 40,768,596.75 1.28
兆丰铝业 氧化铝 市场价 86,381,637.31 2.71
兆丰铝业 烧碱 市场价 91,524,320.72 100.00
河北金墨 尿素 市场价 557,362,075.54 12.55
丰喜国贸 尿素 市场价 900,751,277.66 20.28
丰喜国贸 化肥 市场价 101,733,563.21 2.29
丰喜肥业 化肥 市场价 1,785,583,094.23 40.21
高碳铬
奥伦贸易 市场价 298,246,348.34 83.02
铁
聚氯乙
郯城商贸 市场价 102,353,698.98 63.00
烯
集团公司 车证款 市场价 10,665,624.40 13.49 6,720,087.00 69.74
华越公司 车证款 市场价 394,301.00 0.50 369,747.00 3.84
亚美公司 车证款 市场价 603,543.00 0.76 595,923.00 6.18
威虎化工 车证款 市场价 83,155.00 0.11 86,768.00 0.90
兆丰铝业 车证款 市场价 924,785.00 1.17 879,228.00 9.12
宏厦一公司 车证款 市场价 475,153.00 0.60 391,221.00 4.06
宏厦三公司 车证款 市场价 215,673.00 0.27 254,792.00 2.64
岩土公司 车证款 市场价 21,408.00 0.03 11,708.00 0.12
集团房地产开
车证款 市场价 218,052.00 0.28 186,031.00 1.93
发公司
物资经销公司 车证款 市场价 20,400.00 0.21
天安能源 车证款 市场价 2,182.00 0.00 2,955.00 0.03
鹏飞建安 车证款 市场价 55,959.00 0.07 48,569.00 0.50
财务公司 车证款 市场价 1,409.00 0.00 2,259.00 0.02
阳煤电石 车证款 市场价 7,650.00 0.01 7,456.00 0.08
华越创力 车证款 市场价 5,927.00 0.01 38,875.00 0.40
华越八达 车证款 市场价 1,700.00 0.02
国辰建设 车证款 市场价 17,749.00 0.21
集团公司 电 政府定价 269,397,673.66 33.44 230,253,083.05 80.71
华越公司 电 政府定价 7,854,838.46 0.97 7,169,995.50 2.51
宏厦一公司 电 政府定价 874,058.02 0.11 287,132.26 0.10
宏厦三公司 电 政府定价 349,856.09 0.04 759,002.63 0.27
岩土公司 电 政府定价 148,380.99 0.02 137,861.24 0.05
兆丰铝业 电 政府定价 34,584.21 32,358.23 0.01
山西太行公司 电 政府定价 17,387.18 0.01
京宇磁材 电 政府定价 8,439,384.64 1.05 7,732,372.59 2.71
宏厦总公司 配件 市场价 16,059,209.44 2.20
集团公司 配件 市场价 3,611,905.42 4.44 8,260,830.26 1.13
新元公司 配件 市场价 1,184,472.34 1.46 483,857.40 0.07
华越公司 配件 市场价 141,306.95 0.17 9,192.24
恒通化工 配件 市场价 2,047,204.48 0.28
宏厦一公司 配件 市场价 4,669,832.34 5.75
华鑫电气 设备 市场价 49,835,512.06 6.82
寺家庄煤业 设备 市场价 6,276,891.84 0.86
元堡煤矿 设备 市场价 83,734,356.15 25.34
集团公司 热 政府定价 22,861,525.16 34.79 59,550,130.14 62.34
集团公司 运费 市场价 2,108,209.00 2.47 1,700,152.00 2.61
新元公司 运费 市场价 35,488,143.88 41.59 32,389,285.67 49.75
氯碱化工 运费 市场价 1,921,875.00 2.25 1,879,130.00 2.89
兆丰铝业 运费 市场价 16,030,787.85 18.79 13,476,817.05 20.70
寺家庄煤业 运费 市场价 13,544,867.34 15.87 12,829,652.25 19.71
财务报表附注 第 88 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
本年金额 上年金额
关联交 关联交易定价方
关联方 占同类交 占同类交易比
易内容 式及决策程序 金额 金额
易比例(%) 例(%)
华越公司 运费 市场价 52,627.00 0.06 13,398.00 0.02
亚美公司 运费 市场价 0 800.00
石港公司 运费 市场价 589,863.90 0.69 506,680.00 0.78
宏厦总公司 运费 市场价 0 3,700.00 0.01
宏厦一公司 运费 市场价 0 1,020.00
宏厦三公司 运费 市场价 0 1,700.00
太行地产公司 运费 市场价 0 34,000.00 0.05
运裕煤矿 运费 市场价 1,156,910.00 1.36 269,350.00 0.41
财务公司 运费 市场价 0 500.00
新大地公司 运费 市场价 2,310,400.00 2.71 1,948,800.00 2.99
园林绿化 运费 市场价 0 9,000.00 0.01
阳煤电石 运费 市场价 888,280.00 1.04 15,820.00 0.02
瓦斯治理 运费 市场价 0 1,275.00
孙家沟煤矿 运费 市场价 0 23,400.00 0.05
长沟煤矿 运费 市场价 4,741,806.45 5.56
华越创力 运费 市场价 99,600.00 0.12
晋南煤炭 运费 市场价 1,476,176.00 1.73
泰安煤矿 运费 市场价 792,200.00 0.93
元堡煤矿 运费 市场价 1,259,759.77 1.48
南岭煤矿 运费 市场价 660,356.00 0.77
房地产开发 运费 市场价 3,600.00 0
和顺化工 运费 市场价 116,800.00 0.14
物资经销公司 运费 市场价 4,000.00 0
登茂通煤业 运费 市场价 456,400.00 0.53
天煜新星煤业 运费 市场价 401,200.00 0.47
碾沟煤矿 运费 市场价 586,710.00 0.69
七元煤业 运费 市场价 633,450.00 0.74
集团公司 试验费 市场价 323,040.00 2.10 138,515.00 10.52
兆丰铝业 试验费 市场价 33,580.00 0.22 13,560.00 1.03
宏厦一公司 试验费 市场价 102,120.00 0.66 6,000.00 0.46
宏厦三公司 试验费 市场价 119,945.00 0.78 41,525.00 3.15
新元公司 试验费 市场价 4,923,784.00 32.05 8,770.00 0.67
亚美公司 试验费 市场价 5,535.00 0.04 24,555.00 1.87
设备修
集团公司 市场价 1,550,598.30 0.81
理
设备修
宏厦一公司 市场价 15,100.00 0.01
理
煤质检
寺家庄煤业 市场价 1,717,560.00 13.33
验费
煤质检
新大地公司 市场价 590,581.50 4.58
验费
煤质检
石港公司 市场价 675,000.50 5.24
验费
煤质检
坪上煤矿 市场价 540,003.00 4.19
验费
煤质检
运裕煤矿 市场价 571,586.50 4.44
验费
煤质检
南岭煤矿 市场价 407,105.00 3.16
验费
财务报表附注 第 89 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
3、 关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况：
委托方/ 托管收益/承
受托方/承 受托/承包资产 受托/承包 受托/承包 本年确认的托管
出包方名 包收益定价
包方名称 类型 起始日 终止日 收益/承包收益
称 依据
集团公司三
集团公司 本公司 2012.1.1 2012.12.31 托管协议 2,000,000.00
矿、五矿
4、 关联租赁情况
公司出租情况：
承租方名 租赁资产 租赁起始 租赁收益 本年确认的
出租方名称 租赁终止日
称 种类 日 定价依据 租赁收益
本公司 集团公司 井下设备 2012-1-1 2012-12-31 协议价 7,459,887.49
煤寺家庄
本公司 井下设备 2012-1-1 2012-12-31 协议价 1,805,877.43
煤业
本公司 新元公司 井下设备 2012-1-1 2012-12-31 协议价 1,086,211.41
本公司 石港煤业 井下设备 2012-1-1 2012-12-31 协议价 940,502.03
本公司 宏厦一建 井下设备 2012-1-1 2012-12-31 协议价 872,848.92
本公司 泰安煤业 井下设备 2012-1-1 2012-12-31 协议价 864,686.67
本公司 坪上煤业 井下设备 2012-1-1 2012-12-31 协议价 642,578.20
本公司 兴裕煤业 井下设备 2012-1-1 2012-12-31 协议价 303,641.33
本公司 元堡煤业 井下设备 2012-1-1 2012-12-31 协议价 277,189.24
本公司 运裕煤业 井下设备 2012-1-1 2012-12-31 协议价 211,603.91
本公司 长沟煤矿 井下设备 2012-1-1 2012-12-31 协议价 176,403.68
本公司 五鑫煤业 井下设备 2012-1-1 2012-12-31 协议价 104,585.42
本公司 南岭煤业 井下设备 2012-1-1 2012-12-31 协议价 97,869.77
中小企业
本公司 井下设备 2012-1-1 2012-12-31 协议价 70,052.55
三公司
中小企业
本公司 井下设备 2012-1-1 2012-12-31 协议价 56,600.57
一公司
本公司 新星煤业 井下设备 2012-1-1 2012-12-31 协议价 55,764.55
新大地煤
本公司 井下设备 2012-1-1 2012-12-31 协议价 54,248.01
业
本公司 华泓煤业 井下设备 2012-1-1 2012-12-31 协议价 52,609.69
本公司 石丘煤业 井下设备 2012-1-1 2012-12-31 协议价 51,098.73
孙家沟煤
本公司 井下设备 2012-1-1 2012-12-31 协议价 25,976.13
矿
本公司 碾沟煤业 井下设备 2012-1-1 2012-12-31 协议价 24,039.61
中小企业
本公司 井下设备 2012-1-1 2012-12-31 协议价 12,059.21
二公司
本公司 下交煤业 井下设备 2012-1-1 2012-12-31 协议价 3,006.73
本公司 堡子煤业 井下设备 2012-1-1 2012-12-31 协议价 2,580.07
本公司 河寨煤业 井下设备 2012-1-1 2012-12-31 协议价 2,164.25
本公司 汇嵘煤业 井下设备 2012-1-1 2012-12-31 协议价 244.83
公司承租情况：
承租方 租赁资产 租赁起始 租赁费定 本年确认的租赁
出租方名称 租赁终止日
名称 种类 日 价依据 费
房屋租赁
集团公司 本公司 2012-1-1 2012-12-31 协议价 1,113,600.00
费
资产租赁
集团公司 本公司 2012-1-1 2012-12-31 协议价 86,107,459.92
费
财务报表附注 第 90 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
土地租赁
集团公司 本公司 2012-1-1 2012-12-31 协议价 12,315,485.39
费
单体柱租
集团公司 本公司 2012-1-1 2012-12-31 协议价 998,469.96
赁费
综采设备
集团公司 本公司 2012-1-1 2012-12-31 协议价 35,394,744.04
租赁费
铁路专线
寺家庄煤业 本公司 2012-1-1 2012-12-31 协议价 12,598,746.00
租赁费
7、 关联方资金往来
（1）向关联方拆入资金
关联方 拆入金额 起始日 到期日 说明
财务公司 120,000,000.00 2012-4-17 2013-4-16 6.56%
财务公司 120,000,000.00 2012-5-11 2013-5-10 6.56%
财务公司 50,000,000.00 2012-7-18 2013-7-17 6.56%
财务公司 100,000,000.00 2012-7-11 2013-7-10 6.56%
财务公司 100,000,000.00 2012-1-16 2013-1-15 6.56%
财务公司 100,000,000.00 2012-3-14 2013-3-13 6.06%
财务公司 100,000,000.00 2012-6-28 2013-6-27 6.31%
财务公司 100,000,000.00 2012-6-27 2014-6-26 6.40%
财务公司 100,000,000.00 2011-1-17 2014-1-16 5.85%
财务公司 100,000,000.00 2012-8-3 2014-8-2 6.15%
集团公司拨付的资本性财政
集团公司 4,430,000.00
补助
集团公司拨付的资本性财政
集团公司 38,000,000.00
补助
（2）向关联方拆出资金
关联方 拆出金额 说明
财务公司 3,469,333,365.22 财务公司存款
河寨煤业 37,472,210.00 技改资源价款借款
汇嵘煤业 34,758,700.00 技改资源价款借款
下交煤业 24,935,700.00 技改资源价款借款
华泓煤矿 17,640,000.00 技改资源价款借款
山凹煤业 11,094,200.00 技改资源价款借款
石丘煤业 3,552,900.00 技改资源价款借款
财务报表附注 第 91 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
（3）关联方资金往来利息
本年金额 上年金额
关联交 关联交 关联交易 占同类
关联方 占同类交易
易内容 易类型 定价原则 金额 交易比 金额
比例(%)
例(%)
中国人民
银行公布
存款利
财务公司 的同期存 52,247,795.35 56.40 40,727,097.72 47.63
息收入
款基准利
率
中国人民
银行公布
借款利
财务公司 的同期存 57,012,221.89 38.61 36,722,575.07 24.59
息支出
款基准利
率
借款利
石丘煤业 协议价 192,622.45 0.03
息收入
借款利
下交煤业 协议价 1,367,661.26 0.20
息收入
借款利
汇嵘煤业 协议价 1,915,426.60 0.27
息收入
借款利
山凹煤业 协议价 599,052.89 0.09
息收入
借款利
河寨煤业 协议价 1,905,039.79 0.27
息收入
借款利
华泓煤业 协议价 987,212.80 0.14
息收入
8、 其他关联交易
本年金额 上年金额
关联方 关联交易内容 占同类交易比例
金额 金额 占同类交易比例(%)
(%)
集团公司 上缴环保基金 75,596,688.08 100.00 注
2011 年 12 月 8 日，集团公司下发阳煤财字（2012）113 号文，集团公司根据《山西省人民政
府办公厅关于规范和加强矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金提取使用管理的通知》
（晋政办发（2011）99 号）的精神，要求集团公司各煤炭生产单位将每月提取的矿山环境治理
保证金的 30%交集团公司统筹使用，主要用于集团统一组织实施的重大环境治理项目，或者支
持所属企业难以单独完成的本矿区内环境恢复治理项目；文件同时规定集团公司所属煤炭生产
单位提取的 70%的煤矿转产基金，由集团公司统一安排使用，用于集团公司统一组织的重大转
产项目。
财务报表附注 第 92 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
9、 关联方应收应付款项
应收关联方款项
年末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
货币资金
4,777,418,812.9
财务公司 3,496,702,280.14
4
应收账款
兆丰铝业 179,900,304.56 8,995,015.23 235,892,539.59 11,794,626.98
集团公司 156,257,974.91 7,812,898.75 58,029,164.01 2,901,458.20
太化股份 58,635,119.75 2,931,755.99
亚美公司 30,556,219.03 1,527,810.95
寺家庄煤业 27,670,106.64 1,383,505.33 22,755,148.54 1,137,757.43
上河煤业 26,398,440.00 1,319,922.00
中卫青洼 19,285,560.00 964,278.00
新元公司 17,888,781.81 894,439.09 59,213,300.22 2,960,665.01
宏厦一公司 17,361,257.34 868,062.87 5,831,545.97 291,577.30
石港公司 16,947,828.53 847,391.43 14,904,990.14 745,249.51
建工商贸 16,211,535.17 810,576.76
宏厦总公司 15,158,419.23 757,920.96 11,245,377.57 562,268.88
泰安煤矿 12,294,642.97 614,732.15
物资经销公
10,304,922.99 515,246.15 87,478,298.57 4,373,914.93
司
安泽登茂通 9,454,320.00 472,716.00
坪上煤业 8,215,449.12 410,772.46 532,121.10 26,606.05
华越公司 8,106,578.93 405,328.95 6,182,419.18 309,120.96
元堡煤矿 7,246,780.95 362,339.05
运裕煤矿 7,211,641.46 360,582.07 5,809,896.20 290,494.81
氯碱化工 5,733,765.00 286,688.25 1,883,202.36 94,160.12
岩土公司 5,413,325.49 270,666.27 5,439,719.73 271,985.99
长沟煤矿 3,908,187.70 195,409.39 463,835.70 23,191.79
京宇磁材 3,895,366.43 194,768.32 2,597,788.10 129,889.41
堡子煤业 3,502,440.00 175,122.00
森杰煤业 3,462,480.00 173,124.00
宏厦三公司 3,311,211.95 165,560.60 2,968,020.78 148,401.04
南岭煤矿 3,191,072.92 159,553.65
华鑫电气 2,707,023.25 135,351.16 12,641,428.93 632,071.45
辰诚建设 2,575,788.77 128,789.44 2,575,788.77 128,789.44
新大地公司 2,362,036.32 118,101.82 1,504,028.03 75,201.40
丰喜肥业 2,244,788.03 112,239.40
天煜新星煤
1,731,240.00 86,562.00
业
石丘煤业 1,008,720.00 50,436.00
阳煤电石 845,700.00 42,285.00 7,420.00 371.00
中小企业一
755,757.29 37,787.86 1,035,438.63 51,771.93
公司
中小企业三
466,730.69 23,336.53 1,822,008.15 91,100.41
公司
恒通化工 455,977.70 22,798.89
华泓煤矿 410,179.38 20,508.97
孙家沟煤矿 393,873.18 19,693.66 763,394.11 38,169.71
碾沟煤矿 389,419.73 19,470.99
晋南煤炭管
328,830.00 16,441.50 64,843,205.98 3,242,160.30
理公司
恒源化工 302,676.66 15,133.83
阳煤国新 162,391.93 8,119.60
财务报表附注 第 93 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
年末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
山西太行公
148,975.43 7,448.77 136,749.55 6,837.48
司
威虎化工 138,085.15 6,904.26 95,594.74 4,779.74
中小企业二
76,357.13 3,817.86
公司
华越创力 24,400.00 1,220.00 19,400.00 970.00
柏坡正元 9,615,130.15 480,756.51
华瑞煤化工 5,123,263.85 256,163.19
烟台巨力 2,689,374.74 134,468.74
晋润煤电 1,658,326.35 82,916.32
鹏飞建安 46,034.86 2,301.74
应收票据
河北金墨 807,599,464.60
兆丰铝业 156,790,000.00 212,878,225.41
恒通化工 26,505,200.00 8,140,000.00
和顺化工 25,400,000.00
平原化工 16,000,000.00
中冀正元 14,646,653.00 8,852,500.00
新元公司 10,000,000.00 21,000,000.00
恒源化工 8,720,000.00
氯碱化工 4,426,880.00 2,000,000.00
集团公司 2,000,000.00 21,200,000.00
亚美公司 150,000.00 24,500,000.00
丰喜肥业 331,937,808.58
齐鲁一化 131,525,804.80
深州化肥 120,618,247.47
烟台巨力 20,700,000.00
华鑫电气 1,400,000.00
寺家庄煤业 1,000,000.00
宏厦总公司 665,749.80
京宇磁材 220,118.08
华越创力 100,000.00
预付账款 京宇天成 128,264,777.71
正元化肥 120,634,149.98
柏坡正元 103,013,172.62
元堡煤矿 42,000,000.00
太化股份 30,000,000.00
兆丰信远 23,517,577.41
亚美公司 10,000,000.00
华鑫电气 594,000.00 594,000.00
物资经销公
51,829,700.00
司
其他应收款
河寨煤业 37,472,210.00 1,873,610.50
汇嵘煤业 34,758,700.00 1,737,935.00
下交煤业 24,935,700.00 1,246,785.00
华泓煤矿 17,640,000.00 882,000.00
山凹煤业 11,094,200.00 554,710.00
石丘煤业 3,552,900.00 177,645.00
物资经销公
321,626.26 16,081.31
司
集团公司 200,000.00 10,000.00
宏厦一公司 110,050.00 5,502.50
亚美公司 5,000.00 250.00
财务报表附注 第 94 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
应付关联方款项
项目名称 关联方 年末余额 年初余额
应付账款 宏厦一公司 466,804,425.32 416,121,501.50
集团公司 419,774,615.71 802,688,717.97
物资经销公司 373,133,404.48 252,373,288.61
新元公司 230,988,576.06 131,888,804.43
长沟煤矿 226,291,400.70 80,506,298.80
寺家庄煤业 176,590,861.87 95,042,695.95
宏厦三公司 175,897,309.90 72,679,196.87
鹏飞建安 140,000,461.84 111,402,379.59
中小企业管理公司 73,491,239.25
宏厦总公司 57,812,970.79 50,342,536.17
山西太行公司 51,967,366.90 6,448,544.43
岩土公司 47,289,945.89 56,372,909.94
兴峪公司 43,472,816.60 1,598,637.80
国辰建设 27,096,249.17 17,979,770.99
华鑫电气 19,183,078.69 16,594,758.87
诚正监理 15,024,606.00 13,898,509.00
科林公司 13,165,628.00 2,713,500.00
中小企业三公司 12,597,139.82 15,869,731.31
坪上煤业 11,987,531.77 382,039.70
华越公司 12,555,238.64 6,374,909.30
五鑫煤业 8,130,560.00
运裕煤矿 6,487,100.00 11,744,881.40
园林绿化公司 4,757,931.47 703,342.00
碾沟煤矿 4,398,929.00
嘉盛咨询 3,601,087.00
嘉盛招标 3,598,565.00
东沟煤矿 2,479,900.00
太行地产公司 1,890,080.16 1,315,287.85
华越八达 1,516,136.10 5,287,400.00
中小企业一公司 1,395,531.82 767,367.34
中小企业五公司 1,305,687.45 1,286,212.08
威虎化工 816,619.24 678,913.24
华越创力 726,519.41 9,642,384.23
亚美公司 373,010.22 3,021,498.00
育英特种油 172,304.18
物业管理公司 92,999.71 93,296.20
新大地煤业 86,714.90
泰安煤矿 60,853.08 6,458,525.00
吉成公司 56,122.00 581,957.17
辰诚建设 40,392.00 188,783.80
石港公司 28,626.20 973,577.21
元堡煤矿 6,753,568.00
南岭煤矿 2,622,147.80
短期借款
财务公司 690,000,000.00 690,000,000.00
其他应付款
新大地公司 7,898,745.26 6,452,119.22
集团公司 6,375,440.01 120,158,379.25
寿阳管理公司 1,958,442.00 1,514,265.00
国辰建设 1,600,405.00
华越公司 1,142,248.53 2,837,615.08
诚正监理 886,306.00 411,484.00
科林公司 726,260.00 826,060.00
嘉盛咨询 572,501.00
财务报表附注 第 95 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
项目名称 关联方 年末余额 年初余额
嘉盛招标 566,897.00
华鑫电气 562,349.00 562,349.00
宏厦总公司 365,600.00 2,700,924.92
岩土公司 233,003.00 233,003.00
新元公司 180,790.00 961,590.00
宏厦三公司 100,000.00 100,000.00
物资经销公司 96,152.80 98,894.70
宏厦一公司 311,402.98
鹏飞建安 100,000.00
山西太行公司 193,621.31
预收账款 河北金墨 314,052,919.75
阳煤国新 259,285,002.27 276,479,507.89
集团公司 28,438,744.98 72,701,178.42
和顺化工 10,005,343.88
丰喜肥业 5,024,120.00 19,705,740.76
氯碱化工 3,568,465.59 45,103,363.21
深州化肥 3,378,589.72 10,270,706.47
恒通化工 2,825,701.46 6,385,509.87
中小企业管理公司 2,712,406.62
平原化工 2,452,789.35
正元化肥 2,337,493.40 47,646,048.29
中小企业公司 1,816,030.56 1,816,030.56
坪上煤业 952,750.00 952,750.00
三维股份 868,087.86 8,382,869.10
鹏飞建安 55,034.00 55,034.00
中小企业一公司 47,040.00 47,040.00
威虎化工 25,180.76 166,987.30
阳煤电石 12,873.05 12,873.05
集团房地产开发公司 8,925.00 8,925.00
宏厦一公司 8,000.00 8,000.00
兆丰铝业 7,730.00 7,730.00
岩土公司 4,211.43 4,211.43
华鑫电气 730.52 730.52
京宇磁材 328.79 328.79
园林绿化公司 100.73
齐鲁一化 25,126,552.13
亚美公司 4,055,217.59
恒源化工 1,276,261.79
新元公司 7,577,941.96
中小企业五公司 21,060.00
丰荷公司 1,603,024.46
柏坡正元 538,292.03
中冀正元 10,077,249.47
元堡煤矿 97,969,196.69
瑞德焦化 1,680,530.00
华瑞煤化工 919,542.74
长期借款
财务公司 300,000,000.00 100,000,000.00
财务报表附注 第 96 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
七、 或有事项
(一) 未决诉讼
1、 上期未决诉讼
2009 年 12 月 28 日，集团公司与山西泰兴煤业有限公司（以下简称“泰兴煤业”）、平定
县冶西镇赵家庄村村民委员会签订了《关于有偿收购山西泰兴煤业有限公司资产协议》
及《补充协议书》，协议约定：由集团公司收购山西泰兴煤业有限公司的整体产权。其中
资产转让价款按照《资产评估报告》评估结果为准，采矿权价款和补偿款项以核实结果
为准。价款的支付方式为：自本协议签字生效之日起十个工作日内，按《资产评估报告》
初评结果中实物资产的 30%由集团公司一次性汇入泰兴煤业指定账户，其余款项在《资产
评估报告》经山西省国资委核准后，换证手续办理完毕且“新公司”注册成立之后，按
收购价款核准结果每年支付 15%，第五年支付剩余价款。2010 年天泰公司受让了集团公
司在《资产收购协议书》中的权利义务。
因天泰公司与泰兴公司就部分合同条款的执行存在争议，因此在支付了第一笔收购款 810
万元后，剩余的 1,790 万元（天泰公司已挂账）尚未支付。2011 年 7 月 25 日，泰兴公司
向阳泉市矿区人民法院提起诉讼，要求天泰公司支付第二笔资产收购款 396 万元及延期
支付的利息，2011 年 11 月 23 日，阳泉市矿区人民法院下达（2011）矿民初字第 165 号
民事判决书，判决天泰公司支付已到期的收购款，驳回泰兴公司的其他诉讼请求，由天
泰公司承担案件受理费及保全费 4.63 万元（天泰公司尚未挂账及支付），天泰公司不服
判决，已向阳泉市中级人民法院提起上诉，2012 年 5 月 8 日阳泉市中级人民法院下达
（2012）阳民终字第 99 号民事判决书，判决结果为：驳回上诉，维持原判。天泰公司已
于 2012 年 6 月支付了该笔收购款 396 万元。
2、 本期无需要披露的重大未决诉讼
八、 承诺事项
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 重大承诺事项
1、为解决天泰公司在平定地区控股煤矿技改资金短缺、项目贷款到位不及时的问题，天
泰公司拟统一向商业银行申请 3 年期并购贷款 5 亿元，利率实行基准利率（6.15%/年）。
按照本公司对天泰公司的持股比例，公司需要为上述贷款中的 2.55 亿元提供贷款担保。
2012 年 8 月 6 日，公司召开第四届董事会第二十三次会议审议通过《关于为控股子公司
贷款提供担保的议案》，同意为公司控股子公司天泰公司 2.55 亿元贷款提供担保。根据有
关法律法规和公司《章程》的相关规定，本次担保事项不需提请公司股东大会审议批准。
截至资产负债表日，该贷款尚未到位。
财务报表附注 第 97 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
2、为解决榆树坡公司矿井整合改造项目资金短缺问题, 榆树坡公司拟向交通银行阳泉分
行申请 5 亿元贷款,期限为八年，根据榆树坡公司第十七次股东会决定, 榆树坡公司三方
股东按照各自持股比例对上述 5 亿元贷款提供连带责任担保，其中: 天泰公司持股 51%,
山西国新能源发展集团有限公司持股 26%,山西通宝能源股份有限公司持股 23%，经测算,
天泰公司按照持股比例应为榆树坡公司 2.55 亿元贷款提供连带责任担保。 由于天泰公司
为本公司控股子公司(公司持股 51%,北京润达国际投资管理有限公司持股 49%,以下简称"
润达公司"),公司同意代替天泰公司为榆树坡公司 2.55 亿元贷款提供连带责任担保，其中,
代替天泰公司向榆树坡公司提供贷款担保 1.3005 亿元 ，代替润达公司向榆树坡公司提供
贷款担保 1. 2495 亿元, 同时润达公司以所持有天泰公司 10.7%的股权向公司提供反担保。
2012 年 12 月 28 日，公司召开第四届董事会第二十五次会议审议通过《关于为控股孙公
司提供贷款担保的议案》，同意上述担保事项。截至 2012 年 12 月 31 日该项借款尚未到
位。
3、为解决公司控股子公司天泰公司下属全资子公司兴裕公司、裕泰公司、泰昌公司、榆
树坡公司矿井整合改造项目资金短缺问题, 兴裕公司拟向工商银行阳泉市北大街支行申
请新增 2.3 亿元贷款,期限为五年； 裕泰公司拟向工商银行阳泉市北大街支行申请新增
1.87 亿元贷款,期限为六年；泰昌公司拟向工商银行阳泉市北大街支行申请新增 1 亿元贷
款,期限为五年；榆树坡公司拟向阳泉煤业集团财务有限责任公司申请 1 亿元贷款,期限为
八年，天泰公司第一届董事会第二十二次董事会审议通过同意为上述贷款提供担保（对
榆树坡公司贷款担保按照持股比例 51%确认）。同时天泰公司向工商银行阳泉市北大街支
行承诺: 在贷款期内,将无条件同意裕泰公司将所实现的收益优先用于偿还本次银行贷款
本息, 天泰公司保证在本期贷款期间裕泰公司用于抵押财产合法有效。2012 年 12 月 28
日，公司召开第四届董事会第二十五次会议审议通过了《关于同意控股子公司为其下属
公司提供贷款担保的议案》。截至资产负债表日，该贷款尚未到位。资产负债表日后，榆
树坡公司收到财务公司贷款 5,000 万元，泰昌公司收到工商银行贷款 6,500 万元，裕泰公
司收到工商银行贷款 8,000 万元，兴裕公司收到工商银行贷款 7,000 万元，合计 26,500
万元。
(二) 前期承诺履行情况
1、 已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
A、根据山西省煤矿企业兼并重组整合规划方案：
①天泰公司整合的平定地区 12 家小煤矿兼并整合事项已接近尾声，新煤业公司已设立，
并取得营业执照和采矿权许可证，现均处于技改当中。该整合事项共需支付的投资额及
资源整合费用等共计 74,818.53 万元，截止资产负债表日已支付 69,097.83 万元，资产负
债表日后支付 450 万元，尚需支付 5,270.70 万元。
财务报表附注 第 98 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
②天泰公司与阳泉煤业集团沙钢矿业投资有限公司（沙钢公司）共同收购翼城县河寨煤
业有限公司、翼城县中卫青洼煤业有限公司、山西翼城汇嵘煤业有限公司、山西翼城峥
嵘煤业有限公司、蒲县锦泰煤业有限公司等 18 个小煤矿的兼并整合事项已接近尾声，新
设的 8 个煤业公司均已取得营业执照和采矿权许可证，现均处于技改阶段，该整合事项
共需支付 785,707,476.41 元，截至资产负债表日已支付购买价款 636,099,781.21 元，资产
负债表日后支付 15,000,000.00 元，尚需支付 134,607,695.20 元。
B、2011 年 4 月山西宁武榆树坡煤业有限公司（天泰公司并购前）与宁武昌盛洗煤有限
公司（以下简称―昌盛公司‖）签订了收购意向书，拟以人民币 1,200 万元收购昌盛公司全
部资产, 2011 年 5 月 18 日与宁武县煤气焦化有限责任公司（以下简称―焦化公司‖）签订
了股权转让协议，拟以暂定价 580 万元购入原焦化公司 100%的股权和土地租赁权，以上
收购行为取得了山西省人民政府国有资产监督管理委员会《关于阳泉煤业（集团）有限
公司所属山西宁武榆树坡煤业有限公司收购宁武县煤气焦化有限责任公司和宁武昌盛洗
煤有限公司的批复》（晋国资改革函[2011]303 号）的批复。根据批复榆树坡公司应按照
国家及山西省的有关规定，对被收购方进行清产核资、财务审计和资产评估，并按相关
要求对审计、评估结果进行核准，以经省国资委核准的资产评估结果作为收购的定价依
据。截至报告日，榆树坡公司预付昌盛公司收购款 730 万元，累计向昌盛公司借款 1,166.12
万元（用于启动资金），预付焦化公司 480 万元，收购手续正在办理中。
2、 其他重大财务承诺事项
本公司为全资子公司山西新景矿煤业有限公司提供连带责任保证，贷款银行为华夏银行
太原分行，贷款金额人民币 1,000,000,000.00 元，本年度新景矿公司已偿还了到期借款，
本公司担保责任解除。
九、 资产负债表日后事项
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 重要的资产负债表日后事项说明
1、 控股子公司天泰公司为下属子公司贷款担保责任生效
天泰公司第一届董事会第二十二次董事会审议通过为子公司裕泰公司、泰昌公司、兴裕
公司、榆树坡公司贷款提供担保，资产负债表日后部分贷款已到位，天泰公司担保责任
生效，详见附注八（一）3。
2、 本公司对天泰公司 2.55 亿元担保方式变更
根据公司于 2012 年 8 月 6 日召开的第四届董事会第二十三次会议审议通过的《关于同意
控股子公司为其下属公司提供委托贷款并为控股子公司提供贷款担保的议案》，公司和北
京润达国际投资管理有限公司（天泰公司另一法人股东，持有其 49%股权）将按照对天
泰公司的持股比例向天泰公司提供人民币 5 亿元的贷款担保。目前，由于商业银行改变
财务报表附注 第 99 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
担保方式，要求公司为天泰公司的上述贷款提供全额担保，方可向天泰公司进行贷款，
鉴于此，公司需要为天泰公司首期期限为 3 年，金额为 2.98 亿元的银行贷款提供连带责
任担保。同时润达公司以所持有的天泰公司 11%股权向公司提供反担保。天泰公司后期
2.02 亿元银行贷款的担保方式仍然按照公司第四届董事会第二十三次会议确定的担保方
式进行担保。2013 年 3 月 12 日，公司召开第五届董事会第二次会议审议通过《关于变更
为控股子公司提供贷款担保方式的议案》，同意为下属控股子公司天泰公司 2.98 亿元贷款
提供连带责任担保，天泰公司股东润达公司以所持有的天泰公司 11%股权向公司提供反
担保。
3、 天泰公司资源整合价款支付情况
公司控股子公司天泰公司资产负债表日后向资源整合煤矿原矿主支付资源整合款合计
1,950 万元，详见附注八（二）1A。
4、 公司修改《公司章程》中经营范围
根据公司 2013 年第二次临时股东大会决议，公司将原《公司章程》第十三条“经依法登
记，公司的经营范围是：煤炭生产、洗选加工、销售；电力生产、销售；热力生产、销
售；道路普通货物运输和通勤运输；设备租赁；经销汽车及施工机械配件及材料；汽车
修理。”现修改为“经依法登记，公司的经营范围是：煤炭生产、洗选加工、销售；电力
生产、销售；热力生产、销售；道路普通货物运输和通勤运输；设备租赁；经销汽车及
施工机械配件及材料；汽车修理；煤层气开发利用、管道燃气（仅限分支机构）。”
(二) 资产负债表日后利润分配情况说明
根据公司 2013 年 4 月 24 日召开的第五届董事会第三次会议决议，本公司拟以 2012 年 12 月 31
日总股本 2,405,000,000 股为基数，向全体股东按每 10 股派现金红利 2.86 元（含税），共计
687,830,000.00 元，该利润分配预案须经 2012 年度股东大会审议。
十、 其他重要事项说明
(一) 非货币性资产交换
无。
(二) 债务重组
本年度山西晋中国有资产经营有限公司豁免了本公司下属子公司开元公司委托贷款利息 207.33
万元。
(三) 企业合并
本年度新纳入合并范围公司为 7 家，分别为本公司投资设立盂县销售公司、安泽销售公司、长
财务报表附注 第 100 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
沟洗选煤公司、新大地洗选煤公司，本公司全资子公司国贸公司投资设立华信公司、高新公司、
晋东物流公司。
(四) 其他事项
本公司向集团公司收购的新景矿公司采矿权许可证尚未由集团公司新景矿变更至新景矿公
司，国土资源部已受理了集团公司关于新景矿公司采矿许可证的变更申请。根据国土资源部
《矿产资源开采登记管理办法》以及《行政审批采矿权变更登记指南》的规定，采矿权变更
按新设采矿权程序进行。变更所需要编制的《储量核实报告》及其评审备案批文、《土地复垦
方案》报告及其评审备案批文、《矿山地质环境保护与治理恢复方案》报告及其评审备案批文、
缴纳采矿权价款政府确认文件等支持性文件已基本准备完备，变更所需要的《水土保持报告》
及批文、《地下水泉域保护报告》及批文等手续，现阶段正在完善。待取得国土资源部核发的
采矿权许可证后，煤炭生产许可证方可履行相应的变更手续。同时，本公司收购新景矿公司
后股权变更的工商变更事宜亦待采矿权证变更完毕后方能办理。
十一、 母公司财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 应收账款
1、 应收账款账龄分析
年末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
1 年以内 1,166,821,392.82 88.78 58,341,069.64 5.00 1,359,486,673.16 91.46 67,974,333.66 5.00
1-2 年 100,890,334.96 7.68 10,089,033.50 10.00 59,379,707.91 3.99 5,937,970.79 10.00
2-3 年 18,685,573.86 1.42 7,474,229.54 40.00 42,862,015.86 2.88 17,144,806.34 40.00
3-5 年 9,440,841.16 0.72 7,552,672.93 80.00 733,340.07 0.05 586,672.06 80.00
5 年以上 18,445,026.86 1.40 18,445,026.86 100.00 24,013,969.91 1.62 24,013,969.91 100.00
合计 1,314,283,169.66 100.00 101,902,032.47 1,486,475,706.91 100.00 115,657,752.76
2、 应收账款按种类披露
年末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
应收账款
按组合计提坏账准 1,314,283,169.66 100.00 101,902,032.47 7.75 1,486,475,706.91 100.00 115,657,752.76 7.78
备的应收账款
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的应收账款
合计 1,314,283,169.66 100.00 101,902,032.47 1,486,475,706.91 100.00 115,657,752.76
财务报表附注 第 101 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
年末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 1,166,821,392.82 88.78 58,341,069.64 1,359,486,673.16 91.46 67,974,333.66
1-2 年（含 2
100,890,334.96 7.68 10,089,033.50 59,379,707.91 3.99 5,937,970.79
年）
2-3 年（含 3
18,685,573.86 1.42 7,474,229.54 42,862,015.86 2.88 17,144,806.34
年）
3-5 年（含 5
9,440,841.16 0.72 7,552,672.93 733,340.07 0.05 586,672.06
年）
5 年以上 18,445,026.86 1.40 18,445,026.86 24,013,969.91 1.62 24,013,969.91
合计 1,314,283,169.66 100.00 101,902,032.47 1,486,475,706.91 100.00 115,657,752.76
3、年末数中应收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款情况
年末余额 年初余额
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
集团公司 135,861,419.87 6,793,070.99 56,300,957.70 2,815,047.89
4、年末应收账款中欠款金额前五名
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
额的比例(%)
阳泉煤业集团国际贸易有限公司 子公司 267,619,631.48 1 年以内
20.36
兆丰铝业 同一控制人 176,954,518.15 1 年以内 13.46
集团公司 母公司 135,861,419.87 1 年以内 10.34
平舒煤业 子公司 95,140,232.62 1 年以内
7.24
新景矿 子公司 61,866,163.18 1 年以内
4.71
合 计 737,441,965.30 56.11
3、 应收关联方账款情况
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 账面余额
比例(%)
国贸公司 子公司 267,619,631.48 20.36
兆丰铝业 同一控制人 176,954,518.15 13.46
集团公司 同一控制人 135,861,419.87 10.34
平舒煤业 子公司 95,140,232.62 7.24
新景矿 子公司 61,866,163.18 4.71
开元公司 子公司 50,276,711.69 3.83
上海投资 子公司 30,790,293.43 2.34
亚美公司 同一控制人 30,556,219.03 2.32
寺家庄煤业 同一控制人 27,128,102.64 2.06
石港公司 同一控制人 16,947,828.53 1.29
宏厦一公司 同一控制人 16,253,554.57 1.24
泰安煤矿 同一控制人 12,294,642.97 0.94
太化股份 同一控制人 8,345,067.59 0.63
坪上煤业 同一控制人 8,215,449.12 0.63
华越公司 同一控制人 8,106,578.93 0.62
财务报表附注 第 102 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 账面余额
比例(%)
元堡煤矿 同一控制人 7,246,780.95 0.55
运裕公司 同一控制人 7,211,641.46 0.55
新元煤炭 同一控制人 6,610,451.81 0.50
氯碱化工 同一控制人 5,733,765.00 0.44
岩土公司 同一控制人 5,413,325.49 0.41
长沟煤矿 同一控制人 3,908,187.70 0.30
京宇磁材 同一控制人 3,895,366.43 0.30
南岭煤矿 同一控制人 3,191,072.92 0.24
辰诚建设 同一控制人 2,575,788.77 0.20
新大地煤业 同一控制人 2,362,036.32 0.18
丰喜肥业 同一控制人 2,244,788.03 0.17
泰昌煤业 孙公司 850,407.75 0.06
阳煤电石 同一控制人 845,700.00 0.06
裕泰公司 孙公司 830,868.97 0.06
中小企业一公司 同一控制人 755,757.29 0.06
景福公司 子公司 635,785.98 0.05
中小企业三公司 同一控制人 466,730.69 0.04
泰昌公司 孙公司 443,331.92 0.03
华泓煤矿 同一控制人 410,179.38 0.03
孙家沟煤矿 同一控制人 393,873.18 0.03
碾沟煤矿 同一控制人 389,419.73 0.03
晋南煤炭管理 同一控制人 328,830.00 0.03
恒源化工 同一控制人 302,676.66 0.02
兴裕公司 孙公司 235,666.72 0.02
阳煤国新 同一控制人 162,391.93 0.01
威虎化工 同一控制人 138,085.15 0.01
山西太行建设 同一控制人 124,834.27 0.01
宏厦三公司 同一控制人 100,949.94 0.01
中小企业二公司 同一控制人 76,357.13 0.01
华越创力 同一控制人 24,400.00 0.00
合计 1,004,265,865.37 76.42
(二) 其他应收款
1、 其他应收款账龄分析
年末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
1 年以内（含 1 年） 333,553,712.30 94.36 16,677,685.61 5.00 232,216,019.20 91.31 11,610,800.96 5.00
1-2 年（含 2 年） 3,929,195.29 1.11 392,919.53 10.00 17,573,462.46 6.91 1,757,346.25 10.00
2-3 年（含 3 年） 11,827,753.60 3.35 4,731,101.44 40.00 2,991,220.45 1.18 1,196,488.18 40.00
3-5 年（含 5 年） 3,395,999.37 0.96 2,716,799.50 80.00 1,049,666.48 0.41 839,733.18 80.00
5 年以上 765,647.88 0.22 765,647.88 100.00 472,235.70 0.19 472,235.70 100.00
合计 353,472,308.44 100.00 25,284,153.96 254,302,604.29 100.00 15,876,604.27
财务报表附注 第 103 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
2、 其他应收款按种类披露：
年末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大并单项
计提坏账准备的其他
应收款
按组合计提坏账准备 353,472,308.44 100.00 25,284,153.96 7.15 254,302,604.29 100.00 15,876,604.27 6.24
的其他应收款
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的
其他应收款
合计 353,472,308.44 100.00 25,284,153.96 254,302,604.29 100.00 15,876,604.27
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
年末余额 年初余额
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
1 年以内 333,553,712.30 94.36 16,677,685.61 232,216,019.20 91.31 11,610,800.96
1-2 年（含 2 年） 3,929,195.29 1.11 392,919.53 17,573,462.46 6.91 1,757,346.25
2-3 年（含 3 年） 11,827,753.60 3.35 4,731,101.44 2,991,220.45 1.18 1,196,488.18
3-5 年（含 5 年） 3,395,999.37 0.96 2,716,799.50 1,049,666.48 0.41 839,733.18
5 年以上 765,647.88 0.22 765,647.88 472,235.70 0.19 472,235.70
合计 353,472,308.44 100.00 25,284,153.96 254,302,604.29 100.00 15,876,604.27
3、 年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
4、 年末其他应收款金额前五名情况
占其他应
收款总额
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 性质或内容
的比例
(%)
天泰公司 子公司 272,000,000.00 1 年以内 76.95
景福公司 子公司 45,500,000.00 1 年以内 12.87
中国(太 原)煤炭交易中
非关联方 9,000,000.00 1 年以内
心 2.55
张华沟村委会 非关联方 3,500,000.00 1 年以内 0.99
江西气体压缩机公司 非关联方 3,219,000.00 1 年以内 0.91
合 计 333,219,000.00 94.27
财务报表附注 第 104 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
5、 应收关联方账款情况
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 账面余额 总额的比例
(%)
天泰公司 子公司 272,000,000.00 76.95
景福公司 子公司 45,500,000.00 12.87
物资经销公司 同一控制人 321,626.26 0.09
寿阳销售公司 子公司 194,954.40 0.06
昔阳销售公司 子公司 94,974.19 0.03
右玉销售公司 子公司 26,075.83 0.01
左权销售公司 子公司 21,485.09 0.01
清徐销售公司 子公司 22,537.80 0.01
保德销售公司 子公司 18,937.36 0.01
平鲁销售公司 子公司 37,497.47 0.01
翼城销售公司 子公司 20,917.55 0.01
平定销售公司 子公司 19,912.55 0.01
和顺销售公司 子公司 16,183.14 0.00
合计 318,295,101.64 90.07
财务报表附注 第 105 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
(三) 长期股权投资
1、 长期股权投资明细情况
单位：人民币元
其中：联营及合营 在被投资单 在被投资单 在被投资单位持股
核算方 减值 本年计提减
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 企业其他综合收益 年末余额 位持股比例 位表决权比 比例与表决权比例 本年现金红利
法 准备 值准备
变动中享有的份额 (%) 例(%) 不一致的说明
联营企业：
财务公司 权益法 250,912,691.88 302,083,377.05 235,756,231.46 537,839,608.51 40.00 40.00 43,284,518.29
权益法小计 302,083,377.05 235,756,231.46 537,839,608.51 43,284,518.29
子公司：
寿阳销售公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 100.00
左权销售公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 100.00
昔阳销售公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 100.00
国贸公司 成本法 1,000,000,000.00 300,000,000.00 700,000,000.00 1,000,000,000.00 100.00 100.00
煤矸石公司 成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 100.00 100.00
开元公司 成本法 269,416,098.63 254,120,421.03 254,120,421.03 100.00 100.00
新景矿公司 成本法 2,271,531,244.36 2,271,531,244.36 2,271,531,244.36 100.00 100.00
天成公司 成本法 51,000,000.00 51,000,000.00 51,000,000.00 51.00 51.00 5,100,000.00
平舒公司 成本法 332,234,100.00 332,234,100.00 332,234,100.00 56.31 56.31 58,000,000.00
天泰公司 成本法 1,020,000,000.00 1,020,000,000.00 1,020,000,000.00 51.00 51.00
和顺销售公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 100.00
清徐销售公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
财务报表附注 第 106 页
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其中：联营及合营 在被投资单 在被投资单 在被投资单位持股
核算方 减值 本年计提减
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 企业其他综合收益 年末余额 位持股比例 位表决权比 比例与表决权比例 本年现金红利
法 准备 值准备
变动中享有的份额 (%) 例(%) 不一致的说明
平鲁销售公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
右玉销售公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
平定销售公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
保德销售公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
翼城销售公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
盂县销售公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
安泽销售公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
长沟洗煤厂 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00 100.00
新大地洗煤厂 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00 100.00
景福煤业 成本法 163,262,198.85 161,217,000.00 161,217,000.00 70.00 70.00
其他被投资单位
东海证券有限责
成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00
任公司
成本法小计 4,377,885,765.39 941,217,000.00 5,319,102,765.39 63,100,000.00
合计 4,679,969,142.44 1,176,973,231.46 5,856,942,373.90 106,384,518.29
财务报表附注 第 107 页
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(四) 营业收入和营业成本
1、 营业收入、营业成本
项 目 本年金额 上年金额
主营业务收入 17,917,315,147.67 17,697,105,290.90
其他业务收入 2,616,392,905.08 2,298,306,679.07
营业成本 16,865,476,711.04 15,644,881,356.70
2、 主营业务（分行业）
本年金额 上年金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工 业 17,917,315,147.67 14,444,085,078.17 17,697,105,290.90 13,518,446,107.57
3、 主营业务（分产品）
本年金额 上年金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤炭 17,793,392,111.54 14,361,602,267.26 17,517,001,128.41 13,388,400,069.57
电力 96,475,257.74 70,129,906.52 140,120,727.92 104,186,137.13
供热 27,447,778.39 12,352,904.39 39,983,434.57 25,859,900.87
合 计 17,917,315,147.67 14,444,085,078.17 17,697,105,290.90 13,518,446,107.57
4、 公司前五名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入的比
客户名称 营业收入总额
例(%)
天成公司 1,980,588,260.92 9.65
河北金墨 1,836,251,154.62 8.94
聊城国电发电有限公司 1,374,996,740.91 6.70
山西国盛煤炭运销有限公司 1,216,105,589.74 5.92
鞍钢股份有限公司 776,956,886.73 3.78
合 计 7,184,898,632.92 34.99
财务报表附注 第 108 页
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(五) 投资收益
1、 投资收益明细
项目 本年金额 上年金额
成本法核算的长期股权投资收益 63,100,000.00 62,335,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 79,040,749.75 48,634,290.21
合 计 142,140,749.75 110,969,290.21
2、 按成本法核算的长期股权投资收益
本年比上年增减变动的原
被投资单位 本年金额 上年金额
因
天成公司 5,100,000.00 4,335,000.00
平舒公司 58,000,000.00 58,000,000.00
3、 按权益法核算的长期股权投资收益
按权益法核算的长期股权投资收益中，投资收益占利润总额 5%以上，或不到 5%但占投资
收益金额前五名的情况如下：
本年比上年增减变动
被投资单位 本年金额 上年金额
的原因
财务公司 79,040,749.75 48,634,290.21 财务公司盈利增加
(六) 现金流量表补充资料
项 目 本年金额 上年金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 1,788,917,835.22 2,337,797,863.02
加：资产减值准备 -4,348,170.60 9,982,404.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,316,297,164.38 767,636,590.61
无形资产摊销 3,837,520.32 3,840,575.88
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
7,554,204.00 1,522,944.15
益以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 105,698,761.43 104,255,355.54
投资损失（收益以―－‖号填列） -142,140,749.75 -110,969,290.21
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -56,242,339.08 -223,530,523.62
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列） 71,002,978.15 -35,722,273.12
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -408,871,712.11 -947,793,687.06
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -1,027,135,498.30 1,667,394,947.72
其 他
经营活动产生的现金流量净额 1,654,569,993.66 3,574,414,907.69
财务报表附注 第 109 页
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项 目 本年金额 上年金额
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 2,730,436,568.97 4,849,583,085.53
减：现金的期初余额 4,849,583,085.53 2,651,111,311.12
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -2,119,146,516.56 2,198,471,774.41
十二、补充资料
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 2012 年金额 附注 2011 年金额 2010 年金额
非流动资产处置损益 -8,195,142.34 -1,740,399.97 -10,682,496.53
越权审批或无正式批准文
件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助
（与企业业务密切相关，
按照国家统一标准定额或 29,510,045.04 17,902,619.79 5,159,543.95
定量享受的政府补助除
外）
计入当期损益的对非金融
6,967,015.79
企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企
业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公
允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产
的损益
因不可抗力因素，如遭受
自然灾害而计提的各项资
产减值准备
债务重组损益 2,073,318.50 15,286,729.11 20,256,802.53
企业重组费用，如安置职
工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易
产生的超过公允价值部分
的损益
同一控制下企业合并产生
的子公司期初至合并日的
财务报表附注 第 110 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
当期净损益
与公司正常经营业务无关
的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相
关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公
允价值变动损益，以及处
置交易性金融资产、交易
性金融负债和可供出售金
融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收
款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后
续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、
法规的要求对当期损益进
行一次性调整对当期损益
的影响
受托经营取得的托管费收
2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
入
除上述各项之外的其他营
-14,289,149.81 -28,532,897.31 -34,622,277.40
业外收入和支出
其他符合非经常性损益定
义的损益项目
所得税影响额 -30,400,832.16 -12,922,163.14 -5,461,060.31
少数股东权益影响额（税 2,100,811.57
3,641,195.83 5,564,374.48
后）
合 计 -10,233,933.41 -4,364,915.69 -17,785,113.28
(二) 净资产收益率及每股收益：
加权平均净资 每股收益（元）
报告期利润
产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 18.38 0.95 0.95
扣除非经常性损益后归属于公司普 18.45 0.96 0.96
通股股东的净利润
财务报表附注 第 111 页
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(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
金额异常或比较期间变动异常的报表项目
报表项目 年末余额 年初余额 变动比率 变动原因
对外投资增加及天泰公司增加对其联营
货币资金 5,683,986,971.30 8,093,342,660.81 -29.77%
公司借款
行业景气度下降，以票据支付货款的情形
应收票据 4,836,046,260.27 4,080,275,989.74 18.52%
增加
应收账款 2,260,397,582.66 1,631,954,166.08 38.51% 国贸公司销售增加相应的应收款增加
预付款项 1,887,283,979.72 1,348,011,983.59 40.00% 国贸公司贸易量增加，预付货款相应增加
应收利息 6,967,015.79 100.00% 系天泰公司应收联营公司借款利息
应收股利 3,000,000.00 -100.00% 本年收到国新国贸的分红
天泰公司支付翼城各子公司的资源价款
其他应收款 200,771,217.34 56,663,576.84 254.32%
和技改借款
国贸公司及子公司中瑞公司贸易业务增
存货 1,402,079,293.56 804,102,962.74 74.37%
加，相应未结算的存货增加
其他流动资产 167,329,697.14 561,516.57 29699.60% 应交增值税及所得税负数重分类
新增对财务公司投资及财务公司权益法
长期股权投资 588,361,655.68 344,894,514.29 70.59%
调整
资源整合矿矿井技改和新建洗煤厂工程
在建工程 1,656,925,720.62 425,456,791.05 289.45%
支出增加
新景矿佛洼煤气储配项目和一矿杨坡堰
工程物资 13,428,784.02 76,512.00 17451.21% 煤气储配站购入的物资
无形资产 5,744,169,673.45 4,438,819,012.96 29.41% 天泰公司的子公司新增的采矿权
长期待摊费用 306,202.00 132,409.40 131.25% 采矿权使用费及房屋租赁费增加
系使用专项储备的资本性支出计算的递
递延所得税资产 635,417,625.59 532,438,617.64 19.34%
延所得税资产增加
其他非流动资产 647,101,464.69 100.00% 从预付的设备款重分类到本科目
短期借款 1,465,572,843.10 790,000,000.00 85.52% 新增借款
应付账款 5,844,740,688.58 4,167,254,714.39 40.25% 国贸公司贸易量增加
本年利润下降，计提的年终效益奖较上年
应付职工薪酬 827,066,158.73 1,064,768,362.82 -22.32%
下降
应交税费 771,349,206.79 925,002,359.66 -16.61% 期末应缴未缴的税费减少
一年内到期的非
119,285,173.00 1,200,000,000.00 -90.05% 本年新景公司和母公司归还借款
流动负债
财务报表附注 第 112 页
阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年度财务报表附注
报表项目 年末余额 年初余额 变动比率 变动原因
长期借款 342,440,000.00 106,098,188.86 222.76% 开元和平舒公司增加长期借款
资源整合矿新增欠付国土资源局的资源
长期应付款 1,137,450,659.12 42,367,700.00 2584.71%
价款
营业收入 71,517,239,770.43 50,720,077,222.02 41.00% 国贸公司贸易收入较上年增加
营业成本 65,366,147,259.26 43,771,299,038.85 49.34% 国贸公司收入增加相应增加成本
财务费用 175,706,490.72 150,240,140.62 16.95% 借款增加影响利息支出增加
资产减值损失 53,181,186.86 15,636,441.60 240.11% 应收款项增加，相应坏账准备计提亦增大
天泰公司对联营企业的长期股权投资随
投资收益 85,795,659.68 -95,193,558.02 -190.13% 调整权益法损益已减至为零，本年不再多
确认投资损失
十三、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于 2013 年 4 月 24 日批准报出。
阳泉煤业（集团）股份有限公司
二〇一三年四月二十四日
财务报表附注 第 113 页
600348 阳泉煤业（集团）股份有限公司 2012 年年度报告
第十一节 备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章
的会计报表。
（二）载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文
件正本及公告原稿。
（四）上述备查文件备置于公司证券部供投资者及有关部门查阅。
阳泉煤业（集团）股份有限公司
董事长：白 英
2013 年 4 月 24 日
第 177 页