阳泉煤业（集团）股份有限公司
2013 年 度
审计报告
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审计报告
公司财务报告
— 合并资产负债表 1-2
— 母公司资产负债表 3-4
— 合并利润表 5
— 母公司利润表 6
— 合并现金流量表 7
— 母公司现金流量表 8
— 合并所有者权益变动表 9-10
— 母公司所有者权益变动表 11-12
— 财务报表附注 13-143
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阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
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一、 公司的基本情况
阳泉煤业（集团）股份有限公司（原山西国阳新能股份有限公司）（以下简称“本公
司”，包含子公司时简称“本集团”）是由阳泉煤业（集团）有限责任公司（以下简称“集
团公司”）作为主发起人，将所属两矿一厂的经山西资产评估中心事务所出具晋资评报字
[1999]第 40 号评估报告，并经山西省国有资产管理局晋国资评管函字(1999)第 104 号
文件确认的生产经营性净资产 499,556,700.00 元作为出资，根据山西省国有资产管理局
晋国资企函字（1999）第 106 号文“关于山西国阳新能股份有限公司国有股权管理有关
问题的批复”投入的净资产折为国有法人股 324,759,200.00 股，山西宏厦建筑工程有限
公司等其他四家发起人以现金方式投入，共同发起设立山西国阳新能股份有限公司。经山
西省人民政府晋政函[1999]163 号文批准，本公司于 1999 年 12 月 30 日在山西省工商
行政管理局登记注册，并领取了注册号为 140000100081723 的企业法人营业执照。本公
司于 2003 年 8 月经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]84 号文《关于核准山西
国阳新能股份有限公司公开发行股票的通知》核准，以每股人民币 8.20 元的价格向境内
投资者发行了面值为人民币 1.00 元的 A 股股票 150,000,000.00 股，并于 2003 年 8
月 21 日挂牌上市。本公司所属行业为煤炭采掘类。2005 年 12 月 19 日公司股权分置
改革相关股东大会决议通过：公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通股获得流通权
而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有 10 股将获得 3 股的股份对价。
实施上述送股对价后，本公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。2008 年 6 月 30 日
本公司召开的 2007 年年度股东大会审议通过 2007 年度利润分配及资本公积转增股本
实施方案：以本公司 2007 年度末总股本 481,000,000.00 为基数，向全体股东按每 10 股
送 5 股，以资本公积转增股本向全体股东按每 10 股转增 5 股，分配后股本总数为
962,000,000.00 股。2010 年 5 月 13 日公司召开的本公司 2009 年年度股东大会审议
通 过 2009 年 度 利 润 分 配 、 转 增 股 本 实 施 方 案 ： 以 本 公 司 2009 年 度 末 总 股 本
962,000,000.00 为基数，向全体股东按每 10 股送红股 15 股，分配后股本总额为
2,405,000,000.00 股。截止 2013 年 12 月 31 日，本公司股本总数为 2,405,000,000.00
股，其中：无限售条件流通股份为 2,405,000,000.00 股，占股份总数的 100.00%。
截止 2013 年 12 月 31 日，本公司注册资本：人民币 2,405,000,000.00 元。
本公司许可经营项目：道路普通货物运输（有效期至 2014 年 8 月 3 日）；电力生
产、销售（仅限分公司）；煤层气开发、管道燃气（仅限分公司）***一般经营项目：煤
炭生产、洗选加工、销售（仅限分支机构）。设备租赁；批发零售汽车（除小轿车）、施
工机械配件及材料。
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二、 财务报表的编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则》及相关规定，并基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编
制方法”所述会计政策和估计编制。
三、 遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团及本公
司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1. 会计期间
本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
2. 记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
3. 记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础，全部以历史成本为计价原则。
4. 现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现
金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险
很小的投资。
5. 外币业务和外币财务报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债
表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除
了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化
的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值
确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损
益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其
人民币金额。
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（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益
类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项
目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益
项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的
影响额，在现金流量表中单独列示。
6. 金融资产和金融负债
（1） 金融资产
1） 金融资产分类
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出
售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能
力持有至到期的非衍生金融资产。
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产。
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划
分为其他类的金融资产。
2） 金融资产确认与计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计
入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价
值进行后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变
动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价
值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
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3） 金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金
融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未
来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产
价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计
入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益
的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出
售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，
原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投
资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
4） 金融资产转移
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权
利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移
给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该
金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确
认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风
险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而
收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止
确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到
的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分
摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
（2） 金融负债
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债和其他金融负债。
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认
时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计
量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损
益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的
部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7. 应收款项坏账准备
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依
占应收款项余额 10%的视为重大应收款项
据或金额标准
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值
单项金额重大并单项计 的差额计提坏账准备，计入当期损益。经单独测试未减值的，
提坏账准备的计提方法 列入账龄分析组合，按账龄分析法计提坏账准备
（2） 按组合计提坏账准备应收款项
确定组合的依据
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
以应收款项交易对象、款项性质、期后回款为信
交易对象及款项性质组合
用风险特征划分组合
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
对充分了解信用状况的应收款项，根据应收款项
信用状况的情况计提；
交易对象及款项性质组合 其他按预计未来现金流量现值与其账面价值进
行比较，单独进行减值测试，并据此计提坏账准
备
1）采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内 5 5
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账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1-2 年 10 10
2-3 年 40 40
3-5 年 80 80
5 年以上 100 100
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风
单项计提坏账准备的理由
险特征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏
坏账准备的计提方法
账准备
8. 存货
本集团存货主要包括原材料、周转材料、库存商品、物资采购等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平
均法确定其实际成本。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧
过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存
商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；
其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的
销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产
的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的
金额确定。
9. 长期股权投资
长期股权投资主要包括本集团持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影
响的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场
中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为
任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的
决策需要各合营方一致同意等。
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重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与
其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公
司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股份，如果有明确证据表明
该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者
权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的
长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照
实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权
益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约
定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按
相关会计准则的规定确定投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合
营企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃
市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控
制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投
资，作为可供出售金融资产核算。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期
股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年
实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单
位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联
营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对
被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营
企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限
直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。
本集团对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃
市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投
资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资
等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因
对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投
资，改按权益法核算。
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处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权
益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有
者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
10. 固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理
而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产包括房屋及建筑物、矿井建筑物、专用设备、运输设备、通用设备，按其取
得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，
以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行
建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投
资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价
值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值
与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条
件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确
认条件的，于发生时计入当期损益。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资
产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法和产量法，并根据用途分别计入相关资产的成本
或当期费用。
2013 年 1-10 月本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下
序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
1 房屋建筑物 8-30 3-5 3.17-12.13
2 专用设备 7 3-5 13.57-13.86
3 运输设备 6-12 3-5 7.92-16.17
4 通用设备 3-18 3-5 5.28-32.33
5 矿井建筑物 按产量吨煤计提 2.5 元/吨
2013 年 11-12 月本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下
序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
1 房屋建筑物 20-30 3-5 3.17-4.85
2 专用设备 10-15 3-5 6.33-9.7
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序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
3 运输设备 6-12 3-5 7.92-16.17
4 通用设备 3-18 3-5 5.28-32.33
5 矿井建筑物 按产量吨煤计提 2.5 元/吨
本集团参照财政部财建字（2004）119 号文的规定，矿井建筑物按原煤产量计提井巷
工程费，并作为矿井建筑物的折旧处理，计提标准为 2.5 元/吨。
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行
复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定
资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额
计入当期损益。
11. 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费
等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、
安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化
的借款费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按
估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产
原值差异进行调整。
12. 借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑
差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已
经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产
活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可
销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超
过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金
额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
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符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生
产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
13. 无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、采矿权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入
的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，
按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价
值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他
无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期
平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
项目名称 预计寿命
采矿权*（母公司及开元公司、新景矿公司） 30 年
采矿权(平舒公司、景福公司)** 预计可开采年限
土地使用权*** 50 年
软件 10 年
注：*本公司及全资子公司开元公司、新景矿公司采矿权在采矿权证的有效年限 30 年
内平均摊销，如果购进时有效年限少于 30 年，则按剩余有效年限平均摊销。
**本公司控股子公司平舒公司、景福公司采矿权以取得的可采储量为基础按产量法进
行摊销。
***本集团土地使用权在土地使用权证的有效年限 50 年内平均摊销，如果购进时有
效年限少于 50 年，则按剩余有效年限平均摊销。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如
发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预
计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并
在预计使用寿命内摊销。
14. 研究与开发
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本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不
确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发
支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发
支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
15. 非金融长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行
减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行
减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组
合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述
资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允
价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预
计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将
在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预
计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
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（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所
创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
16. 商誉
商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得
的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商
誉，包含在长期股权投资的账面价值中。
17. 长期待摊费用
本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年
以上(不含 1 年)的费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以
后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
18. 职工薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供
服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入
当期损益。
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、
工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。
如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减
而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建
议，并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解
除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。
19. 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关
的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；
该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与
或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过
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对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价
值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
20. 收入确认原则
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入，收入确认原则如下：
（1） 销售商品收入：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、
本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控
制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发
生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（2） 提供劳务收入：本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的
经济利益很可能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务
收入，完工百分比按已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/（已经发
生的成本占估计总成本的比例）确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳
务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收
入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成
本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
21. 政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助在本集
团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨
付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允
价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。
本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关
的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收
益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明
确规定补助对象，本集团按照上述原则进行判断。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期
损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入
当期损益。
22. 递延所得税资产和递延所得税负债
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本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值
的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可
抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递
延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计
量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣
暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可
能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的
账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
23. 租赁
本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作
为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值
两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的
入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各
个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各
个期间按直线法确认为收入。
24. 所得税的会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得
税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权
益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当年所得税和递延所
得税费用或收益计入当期损益。
当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项，应纳给税
务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所
得税资产和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
25. 煤矿维简费、煤炭生产安全费用、煤矿转产发展基金和环境恢复治理保证金
（1）标准
根据财建[2004]119 号文件“财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局关于印
发《煤炭生产安全费用提取和使用管理办法》和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规
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定》的通知”以及晋财建[2004]320 号文件“山西省财政厅、山西省煤炭工业局《关于印
发〈煤炭生产安全费用提取和使用管理办法〉和〈关于规范煤矿维简费管理问题的若干规
定〉的通知》”的有关规定，本集团按原煤实际产量 35 元/吨计提煤炭生产安全费用，
按原煤实际产量 8.50 元/吨计提煤矿维简费和井巷费，其中：维简费 6.00 元，另井巷
费 2.50 元。
根据山西省人民政府文件晋政发〔2007〕40 号《山西省煤矿转产发展资金提取使用
管理办法(试行)》的规定，对山西省范围内的煤炭开采企业，自 2007 年 10 月 1 日起
按征收可持续发展基金核定的原煤产量，每吨提取 5.00 元煤矿转产发展资金。2013 年 7
月，根据山西省政府下发的《关于印发进一步促进全省煤炭经济转变发展方式实现可持续
增长措施的通知》（晋政发〔2013〕26 号）的规定，从 2013 年 8 月 1 日起至 2013 年 12
月 31 日止，暂停提取煤炭企业煤矿转产发展资金。
根据山西省人民政府文件晋政发〔2007〕41 号《山西省人民政府关于印发山西省矿
山环境恢复治理保证金提取使用管理办法(试行)的通知》的规定，对山西省范围内的煤炭
开采企业，自 2007 年 10 月 1 日起按征收可持续发展基金核定的原煤产量，每吨提取
10.00 元环境恢复治理保证金。环境恢复治理保证金提取和使用管理遵循“企业所有、专
款专用、专户储存、政府监管”的原则。2013 年 7 月，根据山西省政府下发的《关于印
发进一步促进全省煤炭经济转变发展方式实现可持续增长措施的通知》（晋政发〔2013〕
26 号）的规定，从 2013 年 8 月 1 日起至 2013 年 12 月 31 日止，暂停提取煤炭企业矿山
环境恢复治理保证金。
（2）会计处理办法
根据财政部《企业会计准则解释第 3 号》的有关规定，公司按照国家规定提取的维简
费、安全生产费用、煤矿转产发展资金、矿山环境恢复治理保证金等四项费用，计入相关
产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。公司使用提取的安全生产费用等四
项费用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。公司使用提取的安全生产费等四项费
用形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定
可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相
同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。“专项储备”科目年末余额在
资产负债表所有者权益项下“减：库存股”和“盈余公积”之间增设“专项储备”项目反
映。
26. 企业合并
企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本
集团在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被
合并方或被购买方控制权的日期。
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对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合
并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
27. 合并财务报表的编制方法
（1） 合并范围的确定原则
本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
（2） 合并财务报表所采用的会计方法
本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的
要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中
不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列
示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照
本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认
净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公
司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营
成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
五、 会计政策、会计估计变更和前期差错更正
1. 会计政策变更及影响
为突出本公司煤炭主业，同时减少与集团公司及其下属企业之间的关联交易，2013
年 12 月 9 日,本公司与阳煤集团新环宇国际贸易有限公司（以下简称新环宇公司）签订《阳
泉煤业集团国际贸易有限公司承包经营合同》，该承包经营合同经本公司 2013 年 12 月
25 日第四次临时股东大会批准后， 本公司于 2013 年 12 月 25 日将下属全资子公司阳
泉煤业集团国际贸易有限公司（以下简称国贸公司）承包给新环宇公司。自此本公司不再
经营与煤炭主业无关的贸易业务 , 并且收取由新环宇公司按国贸公司 2013 年 12 月净
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利润的 80% 确定的承包经营费 139.30 万元。根据《企业会计准则第 28 号—— 会计政
策、会计估计变更和差错更正》以及《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》的有关
规定，为了能够提供更可靠、更相关的会计信息，本公司将与煤炭主业无关的贸易业务收
入按收入扣减费用后的净额在财务报表列示，同时对上期比较数据按照当期的列报要求进
行了调整，该等会计政策变更不影响本公司 2013 年度、2012 年度的资产、负债、股东权
益、净利润以及现金流量净额，所影响的财务报表项目及影响数如下：
会计政策变更 审批 受影响的报表项目
2013 年影响金额 2012 年影响金额
的内容和原因 程序 名称
营业收入 -50,454,404,306.39 -41,401,327,445.56
营业成本 -50,295,632,494.48 -41,018,556,448.97
第五
费用 -157,072,354.62 -358,048,824.66
届第
见上所述 利润总额 -9,470,211.07 -38,441,079.16
八次
所得税费用 -9,470,211.07 -38,441,079.16
董事
净利润 0.00 0.00
会
归属于母公司股东
0.00 0.00
的净利润
2. 会计估计变更及影响
2013 年 10 月 23 日，本公司于第五届董事会第六次会议审议通过了《关于变更部
分固定资产折旧年限的议案》，本公司依据《中华人民共和国企业所得税法》税法的
相关规定，并结合公司固定资产的实际情况，自 2013 年 11 月 1 日起变更固定资产
折旧年限，具体变更如下：
固定资产折旧年限变更表
资产类别 折旧年限变更前 折旧年限变更后
房屋建筑物 8-30 20-30
专用设备 7 10-15
通用设备 3-18 3-18
运输设备 6-12 6-12
矿井建筑物 按产量吨煤计提 2.5 元/吨 按产量吨煤计提 2.5 元/吨
受影响的报表项
会计估计变更的内容和原因 审批程序 影响金额
目名称
2013 年 10 月 23 日董事会决 公司第五届 固定资产 38,403,418.10
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议《关于变更部分固定资产 董事会第六 营业成本及管理
折旧年限的议案》，自 2013 次会议审议 -38,403,418.10
费用
年 11 月 1 日起调整部分固定 通过
资产的折旧年限 利润总额 38,403,418.10
净利润及未分配
28,802,563.57
利润
3. 前期差错更正和影响
本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
六、 税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率(%)
增值税 煤炭产品、销售材料、发供电、固定资产租赁 17
增值税 转供水 13
增值税 运输收入 3
营业税 租赁、服务收入 5
营业税 建筑、运输收入 3
企业所得税 应纳税所得额 25
资源税 原煤销售及使用量 3.2 元/吨
城市维护建设税 按应缴纳增值税、营业税 1、5、7
教育费附加 按应缴纳增值税、营业税 3
地方教育费附加 按应缴纳增值税、营业税 2
价格调节基金 按应缴纳增值税、营业税 1.5
开采原煤的实际产量
可持续发展基金 （注）
收购未缴纳基金原煤的收购数量
矿产资源补偿费 按煤炭销售收入与开采回采系数的乘积 1
注： “可持续发展基金”系根据山西省人民政府[2007]203 令制定的《山西省煤炭
可持续发展基金征收管理办法》规定：在山西省行政区域内从事原煤开采的单位和个人，
以所开采原煤的实际产量、收购未缴纳基金原煤的收购数量按不同煤种的征收标准和矿井
核定产能规模调节系数计征。
本公司及全资子公司新景矿公司按原煤产量以 21 元/吨计缴、全资子公司开元公司
按原煤产量以 19 元/吨计缴、控股子公司平舒煤业公司按原煤产量以 18 元/吨计缴、景
福公司按原煤产量以 38 元/吨计缴。
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2. 税收优惠及批文
（1）根据财税(2008)156 号文件《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》、
阳国税函（2010）222 号文件《阳泉市国家税务局转发关于下发取得资源综合利用认定证
书企业名单的通知》及阳国税直函（2012）7 号《关于阳泉煤业（集团）股份有限公司发
供电分公司享受资源综合利用增值税优惠政策的函》的规定，本公司发供电分公司自 2012
年 1 月 1 日起至 2013 年 12 月 31 日止资源综合利用产品享受增值税即征即退
50.00%的政策。
（2）根据财税(2009)11 号文件《财政部 国家税务总局关于继续执行供热企业增值
税 房产税 城镇土地使用税税收优惠政策的通知》及晋财税（2009）26 号文件规定，
阳泉市国家税务局直属税务分局于 2010 年 10 月 25 日下发了阳国税直发（2010）20 号
《关于对山西国阳新能股份有限公司发供电分公司申请供热收入减免增值税的复函》，本
公司热力产品采暖费收入的增值税免税比例暂定为 50.00%。
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七、 企业合并及合并财务报表
（一）子公司
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司 单位：万元 币种：人民币
实质上构 少数股东 从母公司所有者权益冲减
成对子公 表决权 是否 权益中用 子公司少数股东分担的本
公司类 注册 业务 注册 经营 年末投 持股比 少数股东权
公司名称 司净投资 比例 合并 于冲减少 期亏损超过少数股东在该
型 地 性质 资本 范围 资金额 例（%） 益
的其他项 （%） 报表 数股东损 子公司期初所有者权益中
目余额 益的金额 所享有份额后的余额
阳泉煤业集团天泰投
控股子 山西 企业投资、管理；煤炭开采技
资有限责任公司（天 投融资 200,000.00 102,000.00 51．00 51.00 是 53,407.07
公司 阳泉 术咨询服务；房屋、设备租赁
泰公司）
阳泉煤业（集团）平 天泰公
山西
定泰昌煤业有限公司 司全资 煤矿矿建 3,000.00 煤矿矿建 3,000.00 100.00 100.00 是
平定
（泰昌公司） 子公司
阳泉煤业（集团）平 天泰公
山西
定裕泰煤业有限公司 司全资 煤矿矿建 4,500.00 煤矿矿建 4,500.00 100.00 100.00 是
平定
（裕泰公司） 子公司
阳泉煤业（集团）平 天泰公
山西
定东升兴裕煤业有限 司全资 煤矿矿建 4,500.00 煤矿矿建 4,500.00 100.00 100.00 是
平定
公司（兴裕公司） 子公司
47
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
实质上构 少数股东 从母公司所有者权益冲减
成对子公 表决权 是否 权益中用 子公司少数股东分担的本
公司类 注册 业务 注册 经营 年末投 持股比 少数股东权
公司名称 司净投资 比例 合并 于冲减少 期亏损超过少数股东在该
型 地 性质 资本 范围 资金额 例（%） 益
的其他项 （%） 报表 数股东损 子公司期初所有者权益中
目余额 益的金额 所享有份额后的余额
阳泉煤业集团矸石山
全资子 山西
生态恢复工程有限公 工程绿化 300.00 绿化工程及煤矿矸山治理 300.00 100.00 100.00 是
公司 阳泉
司（煤矸石公司）
铁路、公路煤炭批发经营，铁
阳泉煤业集团昔阳煤
全资子 山西 路货运，自备车出租、出租、
炭销售有限公司（昔 煤炭销售 2,000.00 2,000.00 100.00 100.00 是
公司 昔阳 机车修理、铁路专用线维修，
阳销售公司）
销售建材，机械设备。
阳泉煤业集团左权煤 铁路、公路煤炭批发经营，铁
全资子 山西
炭销售有限公司（左 煤炭销售 2,000.00 路货运，自备车出租、机车修 2,000.00 100.00 100.00 是
公司 左权
权销售公司） 理
阳泉煤业集团寿阳煤 煤炭销售、机车取送、铁路货
全资子 山西
炭销售有限公司（寿 煤炭销售 2,000.00 运、自备车出租、机车修理、 2,000.00 100.00 100.00 是
公司 寿阳
阳销售公司） 铁路专用线维修、销售：建材
阳泉煤业集团保德煤
全资子 山西 通过公路批发经营煤炭，销售
炭销售有限公司（保 煤炭销售 1,000.00 1,000.00 100.00 100.00 是
公司 保德 建材、机械设备（不含汽车）
德销售公司）
48
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
实质上构 少数股东 从母公司所有者权益冲减
成对子公 表决权 是否 权益中用 子公司少数股东分担的本
公司类 注册 业务 注册 经营 年末投 持股比 少数股东权
公司名称 司净投资 比例 合并 于冲减少 期亏损超过少数股东在该
型 地 性质 资本 范围 资金额 例（%） 益
的其他项 （%） 报表 数股东损 子公司期初所有者权益中
目余额 益的金额 所享有份额后的余额
阳泉煤业集团平定煤
全资子 山西 通过公路批发经营煤炭，销售
炭销售有限公司（平 煤炭销售 1,000.00 1,000.00 100.00 100.00 是
公司 平定 建材、机械设备（不含汽车）
定销售公司）
阳泉煤业集团和顺煤
全资子 山西 煤炭批发经营、自备车经营、
炭销售有限公司（和 煤炭销售 2,000.00 2,000.00 100.00 100.00 是
公司 和顺 出租。销售建材
顺销售公司）
阳泉煤业集团右玉煤
全资子 山西 煤炭批发销售（公路经销），
炭销售有限公司（右 煤炭销售 1,000.00 1,000.00 100.00 100.00 是
公司 右玉 销售建材、机械设备
玉销售公司）
山西
阳泉煤业集团清徐煤
全资子 清徐
炭销售有限公司（清 煤炭销售 1,000.00 煤炭批发零售 1,000.00 100.00 100.00 是
公司
徐销售公司）
山西
阳泉煤业集团平鲁煤
全资子 朔州
炭销售有限公司（平 煤炭销售 1,000.00 煤炭销售 1,000.00 100.00 100.00 是
公司
鲁销售公司）
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
实质上构 少数股东 从母公司所有者权益冲减
成对子公 表决权 是否 权益中用 子公司少数股东分担的本
公司类 注册 业务 注册 经营 年末投 持股比 少数股东权
公司名称 司净投资 比例 合并 于冲减少 期亏损超过少数股东在该
型 地 性质 资本 范围 资金额 例（%） 益
的其他项 （%） 报表 数股东损 子公司期初所有者权益中
目余额 益的金额 所享有份额后的余额
阳泉煤业集团翼城煤
全资子 山西
炭销售有限公司（翼 煤炭销售 1,000.00 批发煤炭 1,000.00 100.00 100.00 是
公司 翼城
城销售公司 )
阳泉煤业集团盂县煤
全资子 山西
炭销售有限公司（盂 煤炭销售 1,000.00 煤炭批发经营 1,000.00 100.00 100.00 是
公司 盂县
县销售公司）
阳泉天成煤炭铁路集
控股子 山西 煤炭洗选、通过铁路经营出省
运有限公司（天成公 煤炭销售 10,000.00 5,100.00 51．00 51.00 是 5,910.15
公司 阳泉 销售原煤、矿石分选
司）
阳煤股份和顺长沟洗
全资子 山西
选煤有限公司（长沟 煤炭洗选 3,000.00 洗选煤筹建项目相关服务 3,000.00 100.00 100.00 是
公司 和顺
洗选煤公司）
阳煤股份和顺新大地
全资子 山西
洗选煤有限公司（新 煤炭洗选 3,000.00 洗选煤筹建项目相关服务 3,000.00 100.00 100.00 是
公司 和顺
大地洗选煤公司）
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阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
实质上构 少数股东 从母公司所有者权益冲减
成对子公 表决权 是否 权益中用 子公司少数股东分担的本
公司类 注册 业务 注册 经营 年末投 持股比 少数股东权
公司名称 司净投资 比例 合并 于冲减少 期亏损超过少数股东在该
型 地 性质 资本 范围 资金额 例（%） 益
的其他项 （%） 报表 数股东损 子公司期初所有者权益中
目余额 益的金额 所享有份额后的余额
阳泉煤业集团安泽煤
全资子 山西
炭销售有限公司（安 煤炭销售 1,000.00 煤炭批发经营 1,000.00 100.00 100.00 是
公司 安泽
泽销售公司）
2、同一控制下企业合并取得的子公司 单位：万元 币种：人民币
实质上构 少数股东 从母公司所有者权益冲减
成对子公 表决权 是否 权益中用 子公司少数股东分担的本
公司类 注册 业务 注册 经营 年末投 持股比 少数股东权
公司名称 司净投资 比例 合并 于冲减少 期亏损超过少数股东在该
型 地 性质 资本 范围 资金额 例（%） 益
的其他项 （%） 报表 数股东损 子公司期初所有者权益中
目余额 益的金额 所享有份额后的余额
山西新景矿煤业有限
全资子 山西
责任公司（新景矿公 煤炭生产 210,000.00 煤炭开采 227,153.12 100.00 100.00 是
公司 阳泉
司）
阳煤集团寿阳开元矿
全资子 山西
业有限责任公司（开 煤炭生产 5,000.00 煤炭开采 25,412.04 100.00 100.00 是
公司 寿阳
元公司）
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阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3、非同一控制下企业合并取得的子公司 单位：万元 币种：人民币
实质上构 少数股东 从母公司所有者权益冲减
成对子公 表决权 是否 权益中用 子公司少数股东分担的本
业务 注册 经营 年末投 持股比 少数股东权
公司名称 公司类型 注册地 司净投资 比例 合并 于冲减少 期亏损超过少数股东在该
性质 资本 范围 资金额 例（%） 益
的其他项 （%） 报表 数股东损 子公司期初所有者权益中
目余额 益的金额 所享有份额后的余额
山西平舒煤业有限公司
控股子公司 山西寿阳 煤炭生产 37,600.00 煤矿开采 33,223.41 56.31 56.31 是 44,030.98
（平舒公司）
阳泉煤业集团寿阳景福煤
控股子公司 山西寿阳 煤炭生产 19,031.00 煤炭开采 16,121.70 70．00 70.00 是 4,205.81
业有限公司（景福公司）
山西宁武榆树坡煤业有限 天泰公司控
山西宁武 煤矿矿建 38,111.48 煤矿矿建 22,950.00 51.00 51.00 是 14,489.79
公司（榆树坡公司） 股子公司
52
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（二）本年合并财务报表合并范围的变动
1、本年度无新纳入合并范围的公司
2、本年度不再纳入合并范围的公司情况
不再纳入合并 年初至处置日净
公司名称 持股比例（%） 处置日净资产
范围的原因 利润
国贸公司* 丧失控制权 100.00 1,490,475,402.60 29,891,854.21
*本年不再纳入合并范围的公司包括国贸公司及其控股子公司。
原因详见附注十四、1。
（三）外币报表折算
本公司原境外子公司香港国贸公司 2012 年以港币作为记账本位币。资产负债表日将
外币报表折算为人民币报表。资产负债表中资产和负债项目采用资产负债表日的即期汇率
折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入、费用项目与现金流量表中现金流量采用发生时即期汇率的近似汇率折
算，采用发生当月平均汇率折算。产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，
在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列报。
53
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
八、 合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2013 年 1 月 1 日，“年
末”系指 2013 年 12 月 31 日，“本年”系指 2013 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上年” 系
指 2012 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。
1. 货币资金
年末金额 年初金额
项目
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币
库存现金
人民币 590,462.17 514,258.43
港币 1.70 0.8109 1.38
小计 590,462.17 514,259.81
银行存款
人民币 1,645,167,975.18 2,176,398,677.57
港币 41,805,238.19 0.8109 33,899,867.65
小计 1,645,167,975.18 2,210,298,545.22
财务公司存款
人民币 2,390,471,791.38 3,469,333,365.22
小计 2,390,471,791.38 3,469,333,365.22
其他货币资金
人民币 90,000,000.00 1,368.56
英镑 18,775.10 10.1611 190,572.45
美元 307,600.39 6.2855 1,933,422.25
欧元 206,241.92 8.3176 1,715,437.79
小计 90,000,000.00 3,840,801.05
合计 — — 4,126,230,228.73 — — 5,683,986,971.30
财务公司存款指存放在阳泉煤业集团财务有限责任公司(以下简称财务公司)的存款，
财务公司系集团公司的控股子公司，亦是本公司的联营公司，具有经中国银行业监督管理
委员会山西监管局核发的中华人民共和国金融许可证，许可证号为 L0104H214030001。
受限制的货币资金明细如下：
项目 年末金额 年初金额
信用证保证金 3,840,801.05
银行承兑汇票保证金 90,000,000.00
合计 90,000,000.00 3,840,801.05
54
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
其中流动性受限制超过 3 个月的金额为 40,000,000.00 元，在现金流量表年末现金及
现金等价物中已扣除。
2. 应收票据
（1） 应收票据种类
票据种类 年末金额 年初金额
银行承兑汇票 3,071,754,007.19 4,606,156,260.27
国内信用证 229,890,000.00
合计 3,071,754,007.19 4,836,046,260.27
（2） 年末无已用于质押的应收票据；
（3） 年末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据；
（4） 年末已经背书给他方但尚未到期的票据金额为 1,491,274,222.12 元，其中最大
的前五项：
票据种类 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
银行承兑 阳煤集团深州化肥有
2013-8-13 2014-2-13 30,000,000.00
汇票 限公司（深州化肥）
银行承兑
深州化肥 2013-7-17 2014-1-17 25,000,000.00
汇票
银行承兑 宁波元祥钢铁有限公
2013-7-19 2014-1-19 20,000,000.00
汇票 司
银行承兑 吉林省隆源农业生产
2013-8-2 2014-2-2 17,100,000.00
汇票 资料集团
银行承兑 文安县天华密度板有
2013-7-2 2014-1-2 10,000,000.00
汇票 限公司
合计 102,100,000.00
3. 应收账款
（1） 应收账款分类
55
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末金额 年初金额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比例 比例 比例
金额 比例（%） 金额 金额 金额
（%） （%） （%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
应收账款
按组合计提坏账准
备的应收账款
账龄组合 1,873,229,551.21 100.00 172,365,596.74 9.20 2,417,226,922.75 100.00 156,829,340.09 6.49
交易对象及款项性
质组合
组合小计 1,873,229,551.21 100.00 172,365,596.74 9.20 2,417,226,922.75 100.00 156,829,340.09 6.49
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的应收账款
合计 1,873,229,551.21 100.00 172,365,596.74 9.20 2,417,226,922.75 100.00 156,829,340.09 6.49
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末金额 年初金额
项目 比例
金额 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
（%）
1 年以内 1,506,798,719.91 80.44 75,339,936.00 2,227,717,177.16 92.16 111,385,858.88
1-2 年 216,436,204.08 11.55 21,643,620.41 154,840,410.82 6.41 15,484,041.08
2-3 年 121,219,835.08 6.47 48,487,934.03 6,456,180.57 0.27 2,582,472.22
3-5 年 9,403,429.21 0.51 7,522,743.37 4,180,931.48 0.17 3,344,745.19
5 年以上 19,371,362.93 1.03 19,371,362.93 24,032,222.72 0.99 24,032,222.72
合计 1,873,229,551.21 100.00 172,365,596.74 2,417,226,922.75 100.00 156,829,340.09
（2） 持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的欠款
年末金额 年初金额
单位名称
欠款金额 计提坏账准备 欠款金额 计提坏账准备
集团公司 99,902,930.13 4,995,146.51 156,257,974.91 7,812,898.75
（3） 应收账款金额前五名单位情况
56
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额 账龄
额的比例(%)
首钢总公司 非关联方 217,526,479.54 1 年以内 11.61
山西兆丰铝业有限责任公司（兆丰铝
同一控制人 202,138,120.63 1 年以内 10.79
业）
华能国际电力股份有限公司 非关联方 157,313,673.03 1 年以内 8.40
国贸公司 同一控制人 142,689,426.62 1 年以内 7.62
河北金墨商贸有限公司（河北金墨） 同一控制人 127,936,070.10 1 年以内 6.83
合计 847,603,769.92 45.25
（4） 应收其他关联方账款情况
与本公司关 占应收账款总
单位名称 金额
系 额的比例(%)
兆丰铝业 同一控制人 202,138,120.63 10.79
国贸公司 同一控制人 142,689,426.62 7.62
河北金墨 同一控制人 127,936,070.10 6.83
山西阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司（丰喜肥业） 同一控制人 124,204,000.66 6.63
太原化工股份有限公司(太化股份) 同一控制人 58,635,119.75 3.13
阳泉阳煤中小企业投资管理（集团）有限责任公司（中
同一控制人 44,465,775.79 2.37
小企业公司）
阳泉煤业集团翼城上河煤业有限公司(上河煤业) 同一控制人 26,398,440.00 1.41
山西亚美建筑工程材料有限责任公司(亚美公司) 同一控制人 26,244,580.52 1.40
山西新元煤炭有限责任公司（新元煤业） 同一控制人 25,982,872.50 1.39
阳泉煤业集团翼城中卫青洼煤业有限公司（中卫青洼） 联营企业 19,285,560.00 1.03
山西阳煤寺家庄煤业有限责任公司(寺家庄煤业) 同一控制人 18,578,726.20 0.99
山西平朔泰安煤业有限责任公司（泰安煤业） 同一控制人 16,593,865.91 0.89
山西宏厦第一建设有限责任公司（宏厦一公司） 同一控制人 16,370,144.55 0.87
同一控制人
山西阳煤国新煤炭销售有限责任公司（阳煤国新） 14,616,833.58 0.78
的合营企业
阳泉煤业集团安泽登茂通煤业有限公司（安泽登茂通） 同一控制人 10,046,315.65 0.54
阳泉煤业集团华越机械有限公司（华越公司） 同一控制人 7,923,286.02 0.42
阳煤集团昔阳运裕煤业有限责任公司（运裕煤业） 同一控制人 7,814,924.12 0.42
山西世德孙家沟煤矿有限公司（孙家沟煤业） 同一控制人 7,113,799.59 0.38
阳泉煤业集团蒲县天煜新星煤业有限公司（天煜新星
同一控制人 7,087,344.21 0.38
煤业）
阳泉煤业集团兴峪煤业有限责任公司（兴峪煤业） 同一控制人 7,142,148.49 0.38
阳煤集团和顺化工有限公司（和顺化工） 同一控制人 6,793,581.64 0.36
山西阳煤集团南岭煤业有限公司（南岭煤业） 同一控制人 6,515,789.89 0.35
石家庄柏坡正元化肥有限公司（柏坡正元） 同一控制人 3,967,942.80 0.21
57
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
与本公司关 占应收账款总
单位名称 金额
系 额的比例(%)
阳泉煤业集团翼城堡子煤业有限公司（堡子煤业） 同一控制人 3,548,284.81 0.19
阳泉煤业集团翼城森杰煤业有限公司（森杰煤业） 同一控制人 3,462,480.00 0.18
阳泉阳煤中小企业投资管理集团第一有限公司（中小
同一控制人 3,450,634.33 0.18
企业一公司）
阳泉宇奥物资贸易有限公司（宇奥物资） 同一控制人 3,080,717.44 0.16
阳泉煤业集团长沟煤矿有限责任公司（长沟煤业） 同一控制人 2,985,032.94 0.16
阳泉煤业集团和顺新大地煤业有限责任公司（新大地 0.16
同一控制人 2,950,613.12
煤业）
山西石港煤业有限责任公司（石港煤业） 同一控制人 2,940,601.05 0.16
阳泉煤业集团五鑫煤业有限公司（五鑫煤业） 同一控制人 2,915,726.40 0.16
山西右玉元堡煤业有限责任公司（元堡煤业） 同一控制人 2,737,935.51 0.15
昔阳县坪上煤业有限责任公司（坪上煤业） 同一控制人 2,640,205.06 0.14
阳煤氯碱化工有限责任公司（氯碱化工） 同一控制人 2,425,293.20 0.13
阳泉煤业集团物资经销有限责任公司（物资经销公司） 同一控制人 2,048,923.16 0.11
山西圣天宝地清城煤矿有限公司（圣天宝地煤业） 同一控制人 1,513,230.15 0.08
阳泉煤业集团翼城石丘煤业有限公司（石丘煤业） 联营企业 1,467,605.55 0.08
阳泉煤业集团新环宇国际贸易有限公司（新环宇公司） 同一控制人 1,392,988.77 0.07
阳煤忻州通用机械有限责任公司（忻州通用） 同一控制人 1,386,253.44 0.07
山西阳煤集团碾沟煤业有限公司（碾沟煤业） 同一控制人 1,072,362.86 0.06
山西阳煤电石化工有限责任公司（阳煤电石） 同一控制人 761,080.00 0.04
阳泉煤业集团翼城下交煤业有限公司（下交煤业） 联营企业 724,172.26 0.04
阳泉市阳煤建工商贸有限公司（建工商贸） 同一控制人 705,554.36 0.04
阳泉阳煤中小企业投资管理集团第三有限公司（中小
同一控制人 440,265.96 0.02
企业三公司）
阳泉煤业集团翼城华泓煤业有限公司（华泓煤业） 联营企业 363,788.77 0.02
阳泉煤业集团七元煤业有限责任公司（七元煤业） 同一控制人 325,930.00 0.02
阳泉市恒轩机械有限责任公司（恒轩机械） 同一控制人 293,262.63 0.02
阳泉煤业集团翼城河寨煤业有限公司（河寨煤业） 联营企业 267,636.04 0.01
阳泉阳煤中小企业投资管理集团第二有限公司（中小 0.01
同一控制人 231,276.01
企业二公司）
阳煤集团青岛恒源化工有限公司（恒源化工） 同一控制人 223,826.11 0.01
阳泉新宇岩土工程有限责任公司（岩土公司） 同一控制人 150,628.94 0.01
山西京宇磁性材料有限公司（京宇磁材） 同一控制人 142,842.86 0.01
阳泉煤业集团盂县化工有限责任公司（盂县化工） 同一控制人 131,435.32 0.01
晋中市阳煤扬德煤层气发电有限公司（扬德煤层气） 同一控制人 122,568.09 0.01
阳泉煤业集团翼城汇嵘煤业有限公司（汇嵘煤业） 联营企业 87,818.09 0.00
阳泉华越创力采掘机械制造有限公司（华越创力） 同一控制人 51,400.00 0.00
58
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
与本公司关 占应收账款总
单位名称 金额
系 额的比例(%)
山西宏厦第三建设有限责任公司（宏厦三公司） 同一控制人 74,638.51 0.00
阳泉煤业集团上海投资有限公司（上海投资公司） 同一控制人 629.92 0.00
4. 预付款项
（1） 预付款项账龄
年末金额 年初金额
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 220,630,431.00 99.56 1,880,694,434.39 99.65
1－2 年 919,071.45 0.42 6,589,545.33 0.35
2－3 年 55,000.00 0.02
合计 221,604,502.45 100.00 1,887,283,979.72 100.00
（2） 预付款项主要单位
与本公司关
单位名称 金额 账龄 未结算原因
系
北京铁路局阳涉站 非关联方 39,303,305.40 1 年以内 预付铁路运费
山西西山金信建筑有
非关联方 25,315,640.80 1 年以内 相关合同正在执行
限公司
寿阳县财政局 非关联方 19,677,200.00 1 年以内 预付土地补偿款
北京铁路局白羊墅站 非关联方 16,775,942.18 1 年以内 预付铁路运费
南燕竹村 非关联方 16,000,000.00 1 年以内 预付村庄搬迁款
合计 117,072,088.38
（3） 年末预付款项中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款
(4) 年末无预付其他关联方款项
5. 应收利息
（1） 应收利息明细
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
石丘煤业 192,622.45 282,720.04 475,342.49
下交煤业 1,367,661.26 2,046,647.48 3,414,308.74
汇嵘煤业 1,915,426.60 2,879,364.24 4,794,790.84
山凹煤业 599,052.89 882,814.81 1,481,867.70
59
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
河寨煤业 1,905,039.79 3,070,470.92 4,975,510.71
华泓煤业 987,212.80 1,505,807.20 2,493,020.00
合计 6,967,015.79 10,667,824.69 17,634,840.48
(2) 年末应收利息中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。
（3）天泰公司按照持股比例对石丘煤业、下交煤业等 6 家联营企业提供技改借款和
采矿权价款借款，约定按年利率 7.87%计算利息，截止 2013 年 12 月 31 日尚未到约定的
付息期。
6. 其他应收款
（1） 其他应收款分类
年末金额 年初金额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比例 比例 比例
金额 金额 金额 比例（%） 金额
（%） （%） （%）
单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账的其他应
收款
账龄组合 127,260,394.31 11.85 38,209,751.84 30.02 237,557,512.90 100.00 36,786,295.56 15.49
交易对象及款项性质组合 946,731,103.12 88.15 351,150,560.08 37.09
组合小计 1,073,991,497.43 100.00 389,360,311.92 36.25 237,557,512.90 100.00 36,786,295.56 15.49
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收
款
合计 1,073,991,497.43 100.00 389,360,311.92 36.25 237,557,512.90 100.00 36,786,295.56 15.49
1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
年末金额 年初金额
项目 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例 坏账准备
（%）
1 年以内 39,305,843.86 30.89 1,965,292.19 180,578,655.89 76.01 9,028,932.78
1-2 年 46,672,323.40 36.67 4,667,232.34 20,110,304.51 8.47 2,011,030.45
2-3 年 11,517,785.89 9.05 4,607,114.36 15,134,102.95 6.37 6,053,641.18
3-5 年 13,971,641.06 10.98 11,177,312.85 10,208,791.95 4.30 8,167,033.56
60
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末金额 年初金额
项目 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例 坏账准备
（%）
5 年以上 15,792,800.10 12.41 15,792,800.10 11,525,657.60 4.85 11,525,657.59
合计 127,260,394.31 100.00 38,209,751.84 237,557,512.90 100.00 36,786,295.56
2） 组合中，按交易对象及款项性质计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%）
下交煤业 178,172,708.11 109,824,116.50 61.64
华泓煤业 173,755,995.32 - -
河寨煤业 161,329,607.08 161,329,607.08 100.00
汇嵘煤业 150,317,176.09 75,312,436.50 50.10
山凹煤业 144,080,803.36 - -
中卫青洼煤业 87,882,274.99 - -
石丘煤业 34,067,477.81 - -
天煜新星煤业 17,125,060.36 4,684,400.00 27.35
合计 946,731,103.12 351,150,560.08 —
本集团将对天泰公司联营企业投资性借款及充分了解信用状况的款项划分为交易对
象及款项性质组合。其中对天泰公司联营企业投资性借款根据各联营企业预计未来现金流
量现值（按投资比例计算后）与其账面价值比较的结果，低于其账面价值的，按其差额计
提坏账准备，并计入当期损益。
（2） 持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的欠款
年末金额 年初金额
单位名称
欠款金额 计提坏账金额 欠款金额 计提坏账金额
集团公司 1,099,412.36 54,970.62 200,000.00 10,000.00
（3） 其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 性质或内容
额的比例（%）
下交煤业 联营企业 178,172,708.11 1 年以内 16.59 技改及采矿权借款
华泓煤业 联营企业 173,755,995.32 1 年以内 16.18 技改及采矿权借款
河寨煤业 联营企业 161,329,607.08 1 年以内 15.02 技改及采矿权借款
汇嵘煤业 联营企业 150,317,176.09 1 年以内 14.00 技改及采矿权借款
山凹煤业 联营企业 144,080,803.36 1 年以内 13.42 技改及采矿权借款
合计 807,656,289.96 75.21
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（4） 应收其他关联方款项
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额
额的比例（%）
下交煤业 联营企业 178,172,708.11 16.59
华泓煤业 联营企业 173,755,995.32 16.18
河寨煤业 联营企业 161,329,607.08 15.02
汇嵘煤业 联营企业 150,317,176.09 14.00
山凹煤业 联营企业 144,080,803.36 13.42
中卫青洼煤业 联营企业 87,882,274.99 8.18
石丘煤业 联营企业 34,067,477.81 3.17
天煜新星煤业 同一控制人 17,125,060.36 1.59
阳泉煤业集团寿阳煤炭管理有
同一控制人 13,851,000.00 1.29
限责任公司(寿阳管理公司)
7. 存货
（1） 存货分类
年末金额 年初金额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 98,422,526.01 838,105.62 97,584,420.39 119,036,342.89 119,036,342.89
在途物资 71,013.42 71,013.42
库存商品 163,367,304.72 7,398,109.26 155,969,195.46 1,283,042,950.67 1,283,042,950.67
合计 261,860,844.15 8,236,214.88 253,624,629.27 1,402,079,293.56 1,402,079,293.56
（2） 存货跌价准备
本年减少
项目 年初金额 本年增加 年末金额
转回 其他转出
原材料 838,105.62 838,105.62
库存商品 7,398,109.26 7,398,109.26
合计 8,236,214.88 8,236,214.88
（3） 存货跌价准备计提
本年转回 本年转回金额占该项存
项目 计提依据
原因 货期末余额的比例（%）
原材料 年末对积压毁损材料，计提存货跌价准备
库存商品 年末库存商品的成本高于其可变现净值
62
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
8. 其他流动资产
项目 年末金额 年初金额 性质
留抵的增值税进项税 23,379,883.91 153,572,445.85
超交所得税 4,333,289.16 13,757,251.29
合计 27,713,173.07 167,329,697.14
9. 长期股权投资
（1） 长期股权投资分类
项目 年末金额 年初金额
合营企业 20,000,000.00 35,436,047.17
联营企业 631,304,574.42 537,839,608.51
其他股权投资 1,497,431,402.60 15,086,000.00
小计 2,148,735,977.02 588,361,655.68
减：减值准备
长期股权投资价值 2,148,735,977.02 588,361,655.68
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 按成本法、权益法核算的长期股权投资
持股比 表决权比
被投资单位名称 投资成本 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 本年现金红利
例（%） 例（%）
成本法核算
东海证券有限责任公司 0.3593 0.3593 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00
天煜新星煤业 4.78 4.78 956,000.00 956,000.00 956,000.00
唐山曹妃甸动力煤储备有
2.00 2.00 8,130,000.00 8,130,000.00 8,130,000.00
限公司
国贸公司 100.00 0.00 1,100,000,000.00 1,490,475,402.60 1,490,475,402.60
小计 1,115,086,000.00 15,086,000.00 1,490,475,402.60 8,130,000.00 1,497,431,402.60
权益法核算
财务公司 40.00 40.00 450,912,691.88 537,839,608.51 93,464,965.91 631,304,574.42
宁武县宁阳煤炭集运有限
50.00 50.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
责任公司（宁阳公司）
阳煤国新 50.00 50.00 25,000,000.00 35,436,047.17 -577,978.71 34,858,068.46 4,000,000.00
小计 495,912,691.88 573,275,655.68 112,886,987.20 34,858,068.46 651,304,574.42 4,000,000.00
合计 1,610,998,691.88 588,361,655.68 1,603,362,389.80 42,988,068.46 2,148,735,977.02 4,000,000.00
说明：1）唐山曹妃甸动力煤储备有限公司、阳煤国新为国贸公司的投资企业，本年 12 月 25 日起国贸公司不再纳入合并范围。
2）宁阳公司系本年天泰公司控股子公司榆树坡公司于 12 月投资设立的合营公司。
(3)合营企业、联营企业的相关信息
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
持股比例 表决权比 本年营业收入总
投资单位名称 年末资产总额 年末负债总额 年末净资产总额 本年净利润
（%） 例（%） 额
合营企业
宁阳公司 50.00 50.00 40,000,000.00 - 40,000,000.00 - -
联营企业
财务公司 40.00 40.00 8,339,878,084.59 6,888,898,378.22 1,450,979,706.37 485,839,589.96 232,773,369.66
河寨煤业 49.00 49.00 587,437,641.57 681,747,926.22 -94,310,284.65 33,089,743.90 -26,267,986.40
中卫青洼 49.00 49.00 151,432,095.26 281,875,313.87 -130,443,218.61 5,494,071.71 -19,072,206.04
下交煤业 49.00 49.00 467,495,824.79 585,751,504.00 -118,255,679.21 59,111,682.98 -32,324,415.06
汇嵘煤业 49.00 49.00 512,096,801.13 587,903,064.10 -75,806,262.97 41,731,473.21 -12,986,465.95
石丘煤业 27.46 27.46 227,431,922.83 306,651,866.83 -79,219,944.00 32,831,263.76 -30,506,544.92
华泓煤业 49.00 49.00 581,234,553.44 708,385,023.32 -127,150,469.88 116,197,184.91 -49,237,803.53
山凹煤业 49.00 49.00 466,093,195.31 580,937,042.53 -114,843,847.22 35,990,164.64 -39,170,157.22
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
10. 固定资产
（1） 固定资产明细表
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
原价 14,405,852,047.88 1,698,273,557.66 117,456,336.71 15,986,669,268.83
房屋建筑物 3,125,520,567.39 413,735,812.88 3,770,550.70 3,535,485,829.57
矿井建筑物 2,947,129,477.60 97,819,471.46 3,044,948,949.06
通用设备 2,469,960,929.07 392,159,051.10 28,489,003.20 2,833,630,976.97
运输设备 258,082,343.73 29,476,568.18 17,013,255.86 270,545,656.05
专用设备 5,605,158,730.09 765,082,654.04 68,183,526.95 6,302,057,857.18
本年新增 本年计提
累计折旧 8,685,688,211.12 1,633,757,142.64 105,469,305.56 10,213,976,048.20
房屋建筑物 1,532,818,831.23 327,728,861.29 915,202.99 1,859,632,489.53
矿井建筑物 987,020,400.57 72,945,767.01 1,059,966,167.58
通用设备 1,685,649,548.65 283,816,005.95 27,074,882.40 1,942,390,672.20
运输设备 119,633,725.99 25,392,281.43 10,487,471.53 134,538,535.89
专用设备 4,360,565,704.68 923,874,226.96 66,991,748.64 5,217,448,183.00
账面净值 5,720,163,836.76 — — 5,772,693,220.63
房屋建筑物 1,592,701,736.16 — — 1,675,853,340.04
矿井建筑物 1,960,109,077.03 — — 1,984,982,781.48
通用设备 784,311,380.42 — — 891,240,304.77
运输设备 138,448,617.74 — — 136,007,120.16
专用设备 1,244,593,025.41 — — 1,084,609,674.18
减值准备
房屋建筑物
矿井建筑物
通用设备
运输设备
专用设备
账面价值 5,720,163,836.76 — — 5,772,693,220.63
房屋建筑物 1,592,701,736.16 — — 1,675,853,340.04
矿井建筑物 1,960,109,077.03 — — 1,984,982,781.48
通用设备 784,311,380.42 — — 891,240,304.77
运输设备 138,448,617.74 — — 136,007,120.16
专用设备 1,244,593,025.41 — — 1,084,609,674.18
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年折旧额 1,633,757,142.64 元。
本年由在建工程转入固定资产原价为 843,230,698.10 元。
（2）通过经营租赁租出的固定资产
项目 账面价值
专用设备 340,263,296.11
（3）未办妥产权证书的固定资产
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
房屋建筑物 相关土地证尚未办妥 未定
运输设备 各整合矿收购车辆尚未办理完毕过户手续 正在办理中
11. 在建工程
（1） 在建工程明细表
年末金额 年初金额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
榆树坡120万吨技改工程 493,073,341.93 493,073,341.93 306,233,269.01 306,233,269.01
景福90万吨技改工程 620,241,430.74 620,241,430.74 306,832,089.28 306,832,089.28
兴裕60万吨技改工程 367,668,916.36 367,668,916.36 213,437,540.67 213,437,540.67
裕泰90万吨技改工程 283,074,777.95 283,074,777.95 147,616,699.91 147,616,699.91
泰昌90万吨技改工程 144,756,655.82 144,756,655.82
一矿红简沟风井工程 1,032,808.00 1,032,808.00 200,000.00 200,000.00
新景矿安全改造工程 53,133,642.39 53,133,642.39
长沟洗煤厂建设工程 117,918,622.69 117,918,622.69 95,197,497.20 95,197,497.20
晋东公司铁路线建设工程 56,253,644.00 56,253,644.00
平舒运煤公路 71,141,539.41 71,141,539.41 57,770,338.41 57,770,338.41
平舒风井工程 131,536,153.46 131,536,153.46 72,048,983.61 72,048,983.61
佛洼储配站集输工程 110,002,602.77 110,002,602.77 76,585,955.45 76,585,955.45
开元风井改造工程 105,976,891.34 105,976,891.34
甲醇项目工程 3,718,167.21 3,718,167.21 3,718,167.21 3,718,167.21
零星工程 135,195,687.97 135,195,687.97 126,859,404.87 126,859,404.87
合计 2,440,580, 939.83 3,718,167.21 2,436,862,772.62 1,660,643,887.83 3,718,167.21 1,656,925,720.62
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 重大在建工程项目变动情况
工程投入 本年利息
工程进 利息资本化累 其中：本期利息 资金
工程名称 预算数 年初金额 本年增加 转入固定资产 其他减少 年末金额 占预算比 资本化率
度(%) 计金额 资本化金额 来源
例（%） （%）
榆树坡 120 万
1,280,000,000.00 306,233,269.01 186,840,072.92 493,073,341.93 38.52 43 10,479,849.70 10,479,849.70 5.46 自有
吨技改工程
景福 90 万吨
684,900,000.00 306,832,089.28 313,409,341.46 620,241,430.74 90.56 91.01 21,863,758.34 16,019,282.43 自有
技改工程
兴裕 60 万吨 6.40
433,025,600.00 213,437,540.67 154,231,375.69 367,668,916.36 84.91 98.76 9,316,943.84 9,316,943.84 自有
技改工程
裕泰 90 万吨 6.55
352,320,000.00 147,616,699.91 135,458,078.04 283,074,777.95 80.35 97.67 9,012,524.53 9,012,524.53 自有
技改工程
泰昌 90 万吨 6.40
199,215,000.00 144,756,655.82 91,022,448.13 235,779,103.95 118.35 100.00 5,883,553.87 5,883,553.87 自有
技改工程
长沟洗煤厂建
119,273,400.00 95,197,497.20 22,721,125.49 117,918,622.69 98.86 99.32 自有
设工程
晋东公司铁路
596,000,000.00 56,253,644.00 25,543,020.00 81,796,664.00 自有
线建设工程
佛洼储配站集
222,004,700.00 76,585,955.45 33,416,647.32 110,002,602.77 49.55 50.02 自有
输工程
平舒风井工程 293,000,000.00 72,048,983.61 59,487,169.85 131,536,153.46 44.89 41.34 自有
平舒运煤工路 89,010,000.00 57,770,338.41 13,371,201.00 71,141,539.41 79.93 84.12 自有
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
工程投入 本年利息
工程进 利息资本化累 其中：本期利息 资金
工程名称 预算数 年初金额 本年增加 转入固定资产 其他减少 年末金额 占预算比 资本化率
度(%) 计金额 资本化金额 来源
例（%） （%）
开元风井改造
208,366,600.00 105,976,891.34 105,976,891.34 50.86 50.86 自有
工程
合计 1,476,732,673.36 1,141,477,371.24 235,779,103.95 81,796,664.00 2,300,634,276.65 56,556,630.28 50,712,154.37
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3） 在建工程减值准备
本年减 年末金额 计提原因
项目 年初金额 本年增加
少
甲醇项目工程 3,718,167.21 3,718,167.21
说明：本公司计划投资 25,734.00 万元建设年产五万吨二甲醇项目，于 2003 年开始
投入，至 2007 年该项目已实际投资 371.82 万元，因煤矿瓦斯制甲醇技术尚未成熟，公司
决定暂缓该项目的建设，并对该项目全额计提减值准备。
12. 工程物资
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
专用材料 13,428,784.02 655,258,038.17 633,668,073.90 35,018,748.29
13. 固定资产清理
项目 年末金额 年初金额 转入清理原因
电子设备 36,817.54 29,023.21 正常报废
14. 无形资产
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
原价 6,402,567,573.69 423,326.10 6,402,990,899.79
采矿权 6,353,624,582.22 6,353,624,582.22
土地使用权 48,325,717.33 300,762.00 48,626,479.33
软件 617,274.14 122,564.10 739,838.24
累计摊销 658,397,900.24 190,588,934.73 848,986,834.97
采矿权 651,654,660.42 189,542,969.42 841,197,629.84
土地使用权 6,644,177.54 1,006,533.21 7,650,710.75
软件 99,062.28 39,432.10 138,494.38
账面净值 5,744,169,673.45 — — 5,554,004,064.82
采矿权 5,701,969,921.80 — — 5,512,426,952.38
土地使用权 41,681,539.79 — — 40,975,768.58
软件 518,211.86 — — 601,343.86
减值准备
采矿权
土地使用权
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
软件
账面价值 5,744,169,673.45 — — 5,554,004,064.82
采矿权 5,701,969,921.80 — — 5,512,426,952.38
土地使用权 41,681,539.79 — — 40,975,768.58
软件 518,211.86 — — 601,343.86
本年摊销额为 190,588,934.73 元。
截止 2013 年 12 月 31 日，全资子公司新景公司采矿权证尚未办妥。
15. 商誉
被投资单位名称 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 年末减值准备
景福公司 23,406,757.32 23,406,757.32
榆树坡公司 27,201,575.41 27,201,575.41
合计 50,608,332.73 50,608,332.73
说明：年末本集团对不含商誉的资产组合进行减值测试，计算预计可收回金额，因其
大于包含本公司及归属于少数股东商誉价值的资产组合的账面价值，故不计提减值准备。
16. 长期待摊费用
其他 其他减
项目 年初金额 本年增加 本年摊销 年末金额
减少 少原因
电路租赁费 35,000.00 88,000.00 71,670.00 51,330.00
左权销售公司房屋租赁费 61,250.00 210,000.00 54,750.00 216,500.00
和顺销售公司房屋租赁费 97,952.00 157,500.00 71,126.00 184,326.00
安泽销售公司房屋租赁费 110,807.50 9,234.00 101,573.50
兴裕公司采矿权使用费 112,000.00 16,000.00 96,000.00
合计 306,202.00 566,307.50 222,780.00 649,729.50
17. 递延所得税资产和递延所得税负债
（1） 已确认递延所得税资产
项目 年末金额 年初金额
递延所得税资产
应收款项 49,972,139.47 46,426,085.53
固定资产（折旧年限差异） 62,982,880.67 47,703,524.74
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年末金额 年初金额
固定资产（煤炭安全生产费及维简费） 466,549,346.34 212,347,203.40
固定资产（修理费等资本性支出） 40,588,244.01
政府补助 19,986,276.67 22,825,829.17
在建工程(减值准备） 929,541.80 929,541.80
应付职工薪酬 190,203,204.62 170,235,251.84
专项储备（煤炭安全生产费及维简费） 109,517,616.88
存货 10,324,308.47 17,165,701.24
应付利息（应付债券利息） 4,707,500.00 8,266,870.99
合计 846,243,442.05 635,417,625.59
（2） 未确认递延所得税资产明细
项目 年末金额 年初金额
可抵扣亏损 444,788,427.15 307,424,374.95
（3） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
项目 年末金额 年初金额 备注
2014
2015
2016 154,328,060.96 154,328,060.96
2017 153,096,313.99 153,096,313.99
2018 137,364,052.20
合计 444,788,427.15 307,424,374.95
（4）可抵扣差异项目明细
项目 金额
应收款项 199,888,557.88
固定资产（折旧年限差异） 251,931,522.68
固定资产（煤炭安全生产费及维简费） 1,866,197,385.36
固定资产（修理费等资本性支出） 162,352,976.04
政府补助 79,945,106.80
在建工程(减值准备） 3,718,167.21
应付职工薪酬 760,812,818.48
存货 41,297,233.88
应付利息（应付债券利息） 18,830,000.00
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 金额
合计 3,384,973,768.33
18. 其他非流动资产
项目 年末金额 年初金额
预付设备款 186,430,669.01 647,101,464.69
19. 资产减值准备明细表
本年减少
项目 年初金额 本年增加 其他减少* 年末金额
转回 转销
坏账准备 193,615,635.65 450,358,013.73 537,507.92 81,710,232.80 561,725,908.66
存货跌价准备 8,236,214.88 8,236,214.88
在建工程减值准备 3,718,167.21 3,718,167.21
合计 197,333,802.86 458,594,228.61 537,507.92 81,710,232.80 573,680,290.75
*系本年 12 月 25 日起国贸公司不再纳入合并范围。
20. 短期借款
（1） 短期借款分类
借款类别 年末金额 年初金额
质押借款 228,634,338.00
保证借款 50,000,000.00
信用借款 467,000,000.00 1,236,938,505.10
合计 517,000,000.00 1,465,572,843.10
资产负债表日后已偿还金额为 220,000,000.00 元。
21. 应付票据
票据种类 年末金额 年初金额
银行承兑汇票 90,000,000.00
22. 应付账款
（1） 应付账款
项目 年末金额 年初金额
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年末金额 年初金额
1 年内 3,934,605,581.08 5,517,609,323.26
1-2 年 734,147,029.26 182,202,675.60
2-3 年 62,416,146.61 111,076,029.56
3 年以上 102,647,199.96 33,852,660.16
合计 4,833,815,956.91 5,844,740,688.58
（2） 应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项
单位名称 年末金额 年初金额
集团公司 473,333,309.45 419,774,615.71
（3）账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
单位名称 年末金额 未结转原因 备注（报表日后已偿还的应予注明）
宏厦一建 596,403,691.37 尚未支付 其中账龄 1 年以上：46,471,296.69
北京华宇工程 20,756,321.73 尚未支付 其中账龄 1 年以上：20,756,321.73
岩土公司 53,572,481.34 尚未支付 其中账龄 1 年以上：15,131,919.44
浙江华冶 84,886,950.24 尚未支付 其中账龄 1 年以上：14,288,009.78
华越八达 13,560,000.00 尚未支付 其中账龄 1 年以上：1,516,136.10
23. 预收款项
（1） 预收款项
项目 年末金额 年初金额
1 年内 473,692,799.45 3,763,808,555.83
1-2 年 31,870,097.10 94,368,605.97
2-3 年 26,211,511.57
合计 531,774,408.12 3,858,177,161.80
（2）预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项
单位名称 年末金额 年初金额
集团公司 1,269,961.93 28,438,744.98
（3）账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
单位名称 年末金额 未结转原因 备注（报表日后已偿还的应予注明）
左权县宏泰发运有限公司 5,750,697.48 未结算 其中账龄 1 年以上：5,750,697.48
河北钢铁 10,835,046.30 未结算 其中账龄 1 年以上：4,059,872.30
74
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称 年末金额 未结转原因 备注（报表日后已偿还的应予注明）
正元化肥 4,507,683.32 未结算 其中账龄 1 年以上：2,337,493.32
24. 应付职工薪酬
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
工资、奖金、津贴和补贴 590,236,954.22 3,130,125,451.49 3,078,049,751.08 642,312,654.63
职工福利费 231,498,125.44 231,498,125.44
社会保险费 34,872,337.59 1,072,613,264.29 1,028,713,277.75 78,772,324.13
其中：医疗保险费 4,926,416.94 244,673,226.32 239,630,025.24 9,969,618.02
基本养老保险费 17,362,837.50 700,562,219.03 659,338,808.04 58,586,248.49
年金缴费 1,470,912.57 115,224.00 22,548.57 1,563,588.00
失业保险费 5,736,755.48 58,378,861.09 58,568,757.92 5,546,858.65
工伤保险费 3,192,089.77 67,283,535.09 69,627,101.53 848,523.33
生育保险费 832,550.04 1,333,368.86 1,312,116.45 853,802.45
大集体保险费 1,350,775.29 266,829.90 213,920.00 1,403,685.19
住房公积金 11,628,795.00 89,309,298.44 82,769,023.44 18,169,070.00
工会经费 21,020,639.68 61,071,531.34 65,483,661.55 16,608,509.47
职工教育经费 169,307,432.24 76,744,815.52 33,436,099.98 212,616,147.78
合计 827,066,158.73 4,661,362,486.52 4,519,949,939.24 968,478,706.01
*年末余额系本集团计提的本年 12 月的工资及年终奖，截止报告日，已全部发放。
25. 应交税费
项目 年末金额 年初金额
增值税 68,115,472.45 24,160,295.46
营业税 3,926,989.76 5,538,403.83
城市维护建设税 4,693,096.70 2,662,320.34
教育费附加 2,243,863.92 1,380,877.08
地方教育费附加 1,477,322.68 920,083.06
价格调节基金 1,116,355.98 690,288.01
可持续发展基金 54,687,425.56 44,058,202.86
企业所得税 378,139,252.01 514,160,309.44
个人所得税 13,788,951.57 19,231,476.44
矿产资源补偿税 139,002,030.88 117,485,047.90
土地使用税 132,916.16 62,716.46
资源税 8,632,743.00 6,780,813.40
印花税 15,581,815.99 20,797,232.39
其他地方性税费 15,474,851.50 13,421,140.12
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年末金额 年初金额
合计 707,013,088.16 771,349,206.79
26. 应付利息
项目 年末金额 年初金额
企业债券利息 18,830,000.01 18,830,000.01
27. 其他应付款
（1） 其他应付款
项目 年末金额 年初金额
1 年以内 1,203,004,002.23 977,627,681.49
1-2 年 264,429,113.16 58,957,392.51
2-3 年 36,617,143.47 8,827,011.18
3 年以上 12,858,168.81 9,984,455.83
合计 1,516,908,427.67 1,055,396,541.01
（2） 应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项
单位名称 年末金额 年初金额
集团公司 1,637,304.33 6,375,440.01
（3） 年末大额其他应付款
项目 金额 账龄 性质或内容
安全风险抵押金 291,175,606.28 1 年以内 抵押金
社会保险费（个人部分） 101,305,326.68 1 年以内 社会保险
北京润达国际投资管理有限公司（润达国
95,000,000.00 1-2 年 天泰公司股东借款
际）
邢台旭阳焦化有限公司（旭阳焦化） 30,900,000.00 1-2 年 景福公司股东借款
山西省国新能源发展集团有限公司（国新
26,000,000.00 1-2 年 榆树坡公司股东借款
能源）
合计 544,380,932.96
（4）账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
单位名称 年末金额 未结转原因 备注（报表日后已偿还的应予注明）
润达国际 95,000,000.00 股东借款 其中一年以上：95,000,000.00
旭阳焦化 30,900,000.00 股东借款 其中一年以上：30,900,000.00
国新能源 26,000,000.00 股东借款 其中一年以上：26,000,000.00
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称 年末金额 未结转原因 备注（报表日后已偿还的应予注明）
新大地煤业 14,058,487.51 其中一年以上：6,315,634.38
28. 一年内到期的非流动负债
（1） 一年内到期的非流动负债
项目 年末金额 年初金额
一年内到期的长期借款 300,000,000.00
一年内到期的应付债券 1,395,940,414.09
一年内到期的长期应付款 119,285,174.00 119,285,173.00
合计 1,815,225,588.09 119,285,173.00
*一年内到期的非流动负债无逾期情况。
(2)一年内到期的长期借款
借款类别 年末金额 年初金额
信用借款 300,000,000.00
（3）一年内到期的长期应付款
项目 年末金额 年初金额
山西寿阳县国土资源局（景福采矿权价款） 30,000,000.00 30,000,000.00
山西平定县国土资源局（兴裕采矿权价款） 15,000,000.00 15,000,000.00
山西平定县国土资源局（泰昌采矿权价款） 14,285,174.00 14,285,173.00
山西平定县国土资源局（裕泰采矿权价款） 10,000,000.00 10,000,000.00
山西宁武县国土资源局（榆树坡采矿权价款） 50,000,000.00 50,000,000.00
合计 119,285,174.00 119,285,173.00
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（4）一年内到期的长期借款
年末金额 年初金额
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
财务公司 2012-6-27 2014-6-26 人民币 6.40 100,000,000.00
财务公司 2011-1-17 2014-1-16 人民币 5.85 100,000,000.00
财务公司 2012-8-3 2014-8-2 人民币 6.15 100,000,000.00
合计 300,000,000.00
财务公司情况详见附注八、1。
（5）一年内到期的应付债券
债券种类 面值总额 发行日期 期限 发行金额 年初应付利息 本年应计利息 本年已付利息 年末应付利息 年末金额
09 国阳债 1,400,000,000.00 2009.9.15 5年 1,374,250,000.00 18,830,000.01 75,320,000.00 75,320,000.00 18,830,000.01 1,395,940,414.09
说明：根据本公司 2008 年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]732 号批复，本公司向社会公开发行名称
为“山西国阳新能股份有限公司 2009 年公司债券”的公司债券；发行规模为人民币 14 亿元；债券的存续期为 5 年，即自 2009 年 9 月 15 日
至 2014 年 9 月 14 日，每张债券面值为人民币 100 元，按面值发行。公司债券票面利率在债券存续期内固定不变，采取单利按年计息，经市场
询价后协商确定本公司债券票面年利率为 5.38%，债券按年付息、到期一次还本，利息每年支付一次，最后一期利息随本金一起支付。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
29. 长期借款
（1） 长期借款分类
借款类别 年末金额 年初金额
信用借款 42,440,000.00 342,440,000.00
保证借款 869,640,000.00
合计 912,080,000.00 342,440,000.00
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 年末金额中前五名长期借款
年末金额 年初金额
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
财务公司 2013-3-29 2019-3-28 人民币 6.65 200,000,000.00
财务公司 2013-2-4 2019-6-13 人民币 6.55 100,000,000.00
建设银行 2013-4-28 2016-4-27 人民币 浮动 100,000,000.00
中 国工 商 银 行 阳泉
2013-8-12 2017-12-29 人民币 6.40 84,550,000.00
北大街支行
中 国工 商 银 行 阳泉
2013-1-14 2017-12-29 人民币 6.40 50,000,000.00
北大街支行
财务公司 2011-1-17 2014-1-16 人民币 5.85 100,000,000.00
财务公司 2012-6-27 2014-6-26 人民币 6.40 100,000,000.00
财务公司 2012-8-3 2014-8-2 人民币 6.15 100,000,000.00
集团公司 人民币 38,000,000.00 38,000,000.00
集团公司 人民币 4,430,000.00 4,430,000.00
合计 576,980,000.00 342,430,000.00
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
30. 长期应付款
（1） 长期应付款明细
借款单位 年末金额 年初金额
山西宁武县国土资源局（榆树坡采矿权价款） 673,315,966.17 685,953,370.31
山西寿阳县国土资源局（景福采矿权价款） 218,230,327.90 237,913,088.92
山西平定县国土资源局（裕泰采矿权价款） 131,502,551.29 134,244,620.45
山西平定县国土资源局（兴裕采矿权价款） 51,468,507.00 63,635,887.72
山西平定县国土资源局（泰昌采矿权价款） 1,755,284.42 15,703,691.72
合计 1,076,272,636.78 1,137,450,659.12
31. 其他非流动负债
项目 年末金额 年初金额
冷凝热供热一期节能补助资金 4,740,000.00 6,320,000.00
一矿、新景矿选煤厂技术改造项目补助资金 6,921,212.12 7,380,606.06
2010 年煤矿安全改造中央投资补助 28,767,261.23 34,461,543.60
2010 年煤矿安全改造项目国债补助 2,030,000.00 2,030,000.00
2012 年煤矿安全改造中央投资预算（拨款） 24,847,316.74 26,540,000.00
中央预算内基建支出补助资金 4,209,277.71 4,585,944.39
冷凝热国债补助资金 4,651,162.79 5,714,285.71
救护所救护装备补助 1,193,428.58 1,432,114.29
监控系统补贴 45,448.00 68,172.00
煤田补充勘探资金 2,453,261.66 2,639,585.30
环境检查系统 86,737.97 131,065.41
合计 79,945,106.80 91,303,316.76
其他非流动负债说明：
(1)冷凝热供热一期节能补助资金：系根据山西省财政厅、山西省经济委员会、山西
省发展和改革委员会联合下发的晋财建【2009】 654 号《关于下达 2009 年节能专项资
金的通知》的规定，阳泉市财政局给予本公司发供电三电厂冷凝热集中供热一期工程项目
拨付的以奖代补（补助）资金， 2010 年收到以奖代补（补助）资金总额 790 万元的 70%
的资金 553 万元，2012 年收到剩余的 30%的补助资金 237 万元，目前该项目已完成，
并通过了山西省经信委组织的专项验收，自 2012 年 5 月起按照该项目的预计可使用年
限，将递延收益平均分摊转入当期损益。
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）一矿、新景矿选煤厂技术改造项目补助资金：系根据晋财建一【2010】292 号
《关于下达 2010 年中央预算内基建支出预算（拨款）的通知》的规定，山西省财政厅给
予本公司一矿选煤厂和新景矿选煤厂技术改造项目的中央预算内基建支出预算拨款资金，
截止 2011 年 12 月 31 日共收到下拨的一矿选煤厂技术改造资金 344 万元和新景矿选
煤厂技术改造资金 440 万元，共计 784 万元，2012 年度该项目已完工，并投入使用，
自 2012 年 1 月起将递延收益按照该等资产的折旧年限平均分摊转入当期损益。
（3）2010 年煤矿安全改造中央投资补助： 系根据国家发展和改革委员会文件发改
投资【2010】 2307 号《国家发展改革委关于下达煤矿安全改造 2010 年中央预算内投资
计划的通知》的规定，国家发展和改革委员会通过集团公司于 2010 年 12 月 31 日前分
别拨付给新景矿公司安全改造项目资金 808 万元、开元公司安全改造项目资金 328 万元，
于 2011 年 12 月 31 日前拨给景福公司安全改造资金 329 万元，平舒公司安全改造资
金 366 万元，一矿、二矿安全改造资金 2,426 万元，除景福公司外，其他各矿已用该资
金购置安全设备，并于 2011 年起按照该设备的预计使用年限平均分摊转入当期损益。
（4）2010 年煤矿安全改造项目国债补助：系根据山西省财政厅、山西省经济委员会、
山西省发展和改革委员会联合下发的晋财建【2010】324 号《关于下达 2009 年节能专项
资金的通知》的规定， 2010 年山西省节能项目煤炭可持续发展基金以奖代补，拨给平舒
公司 203 万元（70%），用于改造瓦斯利用项目，目前该项目正在建设中。
（5）2012 年煤矿安全改造中央投资预算（拨款）：根据山西省财政厅晋财建一（2012）
123 号《山西省财政厅关于下达 2012 年中央基建投资预算（拨款）的通知》的规定，山
西省财政厅拨给本公司下属一矿 380 万元、二矿 1078 万元、新景矿公司 1196 万元，
用于升级改造瓦斯抽采利用系统、更新采钻机等项目，2012 年该项目已完成，将递延收
益按照该项目预计使用年限平均分摊转入当期损益。
（6）中央预算内基建支出补助资金： 系根据山西省发展和改革委员会文件晋发改投
资发【2010】1643 号《山西省发展和改革委员会关于转发<国家发展改革委关于下达煤炭
产业升级改造项目 2010 年中央预算内投资计划的通知>的通知》的规定，山西省发展和
改革委员会通过集团公司拨付开元公司中央预算内煤炭产业升级改造项目贴息计划资金
565 万元，用于建设原煤仓、新筛分车车间、改造准备车间等，目前该项目已完工，并投
入使用，自 2011 年 1 月起按照该项资产的预计使用年限将递延收益分摊转入当期损益。
（7）冷凝热国债补助资金：系根据晋财建【2009】133 号《关于下达 2009 年十大
重点节能工程循环经济和资源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程建设扩大内需
中央预算内基建支出预算（拨款）的通知》的规定，山西省财政厅通过集团公司给予本公
司发供电三电厂供热机组冷凝热回收节能改造项目国债补助资金 1,000 万元，目前该项
目形成的资产已经完工并投入使用，自 2011 年 1 月起将递延收益按照该资产的使用年
限将递延收益平均转入当期损益。
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（8）救护所救护装备补助：根据山西省煤炭工业厅文件《晋煤救发[2011]681 号，关
于下达全省矿山救护装备计划的通知，公司于 2011 年 12 月收到拨给本公司的矿山救护
设备，自 2012 年 1 月起按照救护设备的预计使用年限，将递延收益平均分摊转入当期损
益。
（9）监控系统补助：根据山西省环境保护厅文件晋环办函（2010）102 号，关于对
全省污染源在线监控系统建设企业退付余款（第三批）的通知，本公司发供电分公司于
2011 年收到自动监控系统补助款 11.4 万元，并用于购买监控设备，按照监控设备的预
计可使用年限，自 2011 年 1 月起将递延收益平均分摊转入当期损益。
（10）煤田补充勘探资金：根据山西省发展和改革委员会文件晋发改投资发（2008）
137 号，山西省发展和改革委员会关于转发下达国家发展改革委 2008 年中央预算内投资
和国债投资计划的通知，本公司全资子公司开元公司于 2012 年 2 月收到煤田补充勘探资
金 279.4 万元,目前该项目已完成，自 2012 年 3 月起将递延收益按照该项目预计使用年
限分摊转入当期损益。
（11）环境自动监控设施：山西省环境监控中心文件晋环监控字（2012）16 号，关
于下达自动监控设施建设补助费的通知，补助本公司下属发供电公司 16.5 万元，用于购
买氮氧化物检测设备，按照该等设备的预计可使用年限，自 2012 年 6 月起将递延收益平
均分摊转入当期损益。
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
32. 股本
年初金额 本年变动 年末金额
股东名称/类别
金额 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 金额 比例（%）
有限售条件股份
国家持有股
国有法人持股
其他内资持股
其中：境内法人持股
境内自然人持股
外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计
无限售条件股份
人民币普通股 2,405,000,000.00 100.00 2,405,000,000.00 100.00
境内上市外资股
境外上市外资股
其他
无限售条件股份合计 2,405,000,000.00 100.00 2,405,000,000.00 100.00
股份总额 2,405,000,000.00 100.00 2,405,000,000.00 100.00
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
33. 资本公积
项目 年初金额 本年增加* 本年减少 年末金额
其他资本公积 38,003,070.30 -1,258,105.42 36,744,964.88
*（1）其中 355,618.05 元系联营企业财务公司的可供出售金融资产期末公允价值变动金
额归属于本公司的部分；
（2）其中-1,613,723.47 元系处置日对国贸公司长期股权投资核算方法变化后，截至
处置日国贸公司外币折算差额归属于本公司的部分。
34. 专项储备
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
煤炭安全生产费用 517,498,047.68 1,020,117,883.62 1,414,365,005.66 123,250,925.64
煤矿维简费 600,480,917.89 214,516,984.34 214,571,165.18 600,426,737.05
矿山环境恢复治理
734,064,055.38 206,975,707.96 289,680,619.53 651,359,143.81
保证金
煤矿转产发展基金 608,490,073.81 88,041,355.99 696,531,429.80
合计 2,460,533,094.76 1,529,651,931.91 1,918,616,790.37 2,071,568,236.30
专项储备情况说明：
(1)本年已使用煤炭安全生产费用 1,414,365,005.66 元，其中属于资本性支出并形成
固定资产计 833,696,621.81 元，属于费用性支出计 580,668,383.85 元。
(2)本年度已使用煤矿维简费 214,571,165.18 元，其中属于资本性支出并形成固定资
产计 196,168,872.61 元，属于费用性支出计 18,402,292.57 元。
（3）本年度已使用矿山环境恢复治理保证金 289,680,619.53 元，其中属于资本性支
出并形成固定资产计 242,470.09 元，属于费用性支出计 289,438,149.44 元。
35. 盈余公积
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
法定盈余公积 1,201,095,448.78 275,159,857.99 1,476,255,306.77
36. 未分配利润
85
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 金额 提取或分配比例（%）
上年年末金额 6,885,829,154.22
加：年初未分配利润调整数
其中：会计政策变更
重要前期差错更正
同一控制合并范围变更
其他调整因素
本年年初金额 6,885,829,154.22
加：本年归属于母公司股东的净利润 935,150,653.45
减：提取法定盈余公积 275,159,857.99
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 687,830,000.00
转作股本的普通股股利
本年年末金额 6,857,989,949.68
说明：2013 年 5 月 17 日召开的公司 2012 年年度股东大会审议通过 2012 年度利
润分配实施方案：本次利润分配以 2012 年 12 月 31 日总股本 240,500 万股为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 2.86 元（含税） ,共计分配利润 68,783 万元。该方
案已于 2013 年 7 月实施完毕。
37. 营业收入、营业成本
项目 本年金额 上年金额
主营业务收入 24,604,608,723.43 28,340,959,119.66
其他业务收入 1,564,606,971.19 1,774,953,205.21
合计 26,169,215,694.62 30,115,912,324.87
主营业务成本 20,749,964,084.06 22,925,710,803.82
其他业务成本 1,145,607,121.37 1,421,880,006.47
合计 21,895,571,205.43 24,347,590,810.29
（1） 主营业务—按行业分类
本年金额 上年金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 24,604,608,723.43 20,749,964,084.06 28,340,959,119.66 22,925,710,803.82
（2） 主营业务—按产品分类
86
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年金额 上年金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤炭 24,492,891,783.26 20,678,790,537.90 28,220,490,003.53 22,846,681,912.91
电力 82,921,947.04 60,062,045.39 96,475,257.74 70,129,906.52
供热 28,794,993.13 11,111,500.77 23,993,858.39 8,898,984.39
合计 24,604,608,723.43 20,749,964,084.06 28,340,959,119.66 22,925,710,803.82
（3） 前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例（%）
河北金墨 2,396,850,400.54 9.16
阳煤国新 2,155,952,541.16 8.24
华能国际电力股份有限公司（华能国电） 1,592,724,809.13 6.09
山西煤炭运销集团 1,011,073,042.34 3.86
首钢总公司 917,834,415.96 3.51
合计 8,074,435,209.13 30.86
38. 营业税金及附加
项目 本年金额 上年金额 计缴标准
资源税 90,773,337.44 105,650,655.03 3.2 元/吨
营业税 15,640,791.08 26,304,759.19 5%、3%
价格调节基金 25,445,434.52 32,782,074.39 1.5%
城市维护建设税 100,131,385.05 130,077,302.75 7%、5%、1%
教育费附加 50,891,454.06 65,565,569.25 3%
地方教育费附加 33,919,394.65 43,716,196.75 2%
合计 316,801,796.80 404,096,557.36
39. 销售费用
项目 本年金额 上年金额
职工薪酬 36,581,239.26 37,458,735.06
折旧费 11,063,049.63 11,496,603.99
材料及低值易耗品 12,661,963.71 14,916,764.75
运输费 16,285,940.26 36,325,040.83
铁路服务费 95,334,200.16 126,110,370.43
装卸费及过磅费 28,864,848.45 15,466,260.35
差旅费 5,658,374.40 5,159,464.47
业务招待费 8,694,593.98 10,384,267.47
广告费 5,034,945.65
87
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额 上年金额
排矸费 20,689,367.20 19,714,583.91
水电费 11,511,415.07 14,055,854.98
煤炭交易费 7,250,373.00 3,893,742.00
其他 21,179,317.21 32,937,475.94
合计 280,809,627.98 327,919,164.18
40. 管理费用
项目 本年金额 上年金额
职工薪酬 501,318,947.19 606,433,638.89
折旧费 56,217,272.69 98,804,363.50
修理费 420,999,831.95 343,769,379.65
无形资产摊销 185,808,096.51 176,106,522.45
研究与开发费 212,333,670.20 156,641,151.67
税金 79,158,433.93 46,027,036.93
矿产资源补偿费 130,940,630.96 150,776,366.56
业务招待费 8,595,260.04 13,570,494.00
保险费 12,482,682.13 10,756,793.47
材料及低值易耗品 18,711,681.86 17,054,450.88
电费 5,097,238.47 3,878,077.80
办公费 10,507,775.41 13,388,176.25
租赁费 14,084,010.58 11,501,248.34
差旅费 8,297,944.73 8,857,092.99
会议费 1,092,768.30 3,160,925.55
绿化费 3,626,142.00 5,167,424.39
其他 133,803,059.44 166,971,821.83
合计 1,803,075,446.39 1,832,864,965.15
41. 财务费用
项目 本年金额 上年金额
利息支出 198,032,288.24 248,550,974.09
减：利息收入 59,775,259.05 93,359,785.19
加：其他支出 987,927.79 970,194.88
合计 139,244,956.98 156,161,383.78
42. 资产减值损失
88
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额 上年金额
坏账损失 370,236,209.64 23,799,767.77
存货跌价损失 8,236,214.88
合计 378,472,424.52 23,799,767.77
43. 投资收益
（1） 投资收益来源
项目 本年金额 上年金额
承包经营收益* 1,392,988.77
权益法核算的长期股权投资投资收益 93,109,347.86 79,040,749.75
合计 94,502,336.63 79,040,749.75
*详见附注十四、1。
（2） 权益法核算的长期股权投资收益
项目 本年金额 上年金额 本年比上年增减变动的原因
财务公司 93,109,347.86 79,040,749.75 财务公司盈利增加
44. 营业外收入
（1） 营业外收入明细
项目 本年金额 上年金额
非流动资产处置利得 1,783,007.68 11,760,874.53
其中：固定资产处置利得 1,783,007.68 11,760,874.53
无形资产处置利得
债务重组利得 2,073,318.50
政府补助(与收益相关) 9,518,937.18 19,153,433.83
政府补助(与资产相关) 11,358,209.96 10,075,954.66
罚款与奖励收入 11,191,402.92 18,823,726.26
无法支付的应付款 3,916,194.44
其他 393,155.83 551,851.15
合计 34,244,713.57 66,355,353.37
本年营业外收入均系非经营性损益。
（2） 政府补助明细
89
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
具体性质
项目 本年金额 上年金额
和内容
阳泉市财政局客运燃油补贴 6,760,831.30 13,779,180.20 收益性
税收返还 2,758,105.88 1,667,053.63 收益性
财政扶持资金 27,200.00 收益性
矸石山综合治理 500,000.00 收益性
车辆更新补贴款 180,000.00 收益性
75 吨循环流化床锅炉技改项目补助资金 3,000,000.00 收益性
冷凝热供热一期节能补助资金 1,580,000.00 1,580,000.00 资本性
一矿、新景矿选煤厂技术改造项目补助
459,393.94 459,393.94 资本性
资金
2010 年煤矿安全改造中央投资补助 5,694,282.37 5,469,986.36 资本性
2012 年煤矿安全改造中央投资预算（拨
1,692,683.26 资本性
款）
中央预算内基建支出补助资金 376,666.68 687,388.93 资本性
冷凝热国债补助资金 1,063,122.92 1,428,571.43 资本性
救护所救护装备补助 238,685.71 238,685.71 资本性
监控系统补贴 22,724.00 22,724.00 资本性
煤田补充勘探资金 186,323.64 155,269.70 资本性
环境检查系统 44,327.44 33,934.59 资本性
合计 20,877,147.14 29,229,388.49
45. 营业外支出
项目 本年金额 上年金额
非流动资产处置损失 1,770,278.15 19,918,985.30
其中：固定资产处置损失 1,770,278.15 19,918,985.30
无形资产处置损失
对外捐赠 2,000,389.00 6,431,289.05
罚款与罚金 34,236,261.06 29,710,184.90
其他 1,341,339.40 1,404,910.10
合计 39,348,267.61 57,465,369.35
本年营业外支出均系非经营性损益。
46. 所得税费用
（1） 所得税费用
90
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）
项目 本年金额 上年金额
当年所得税 939,622,511.35 968,111,340.03
递延所得税 -210,825,816.46 -102,979,007.95
合计 728,796,694.89 865,132,332.08
47. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 序号 本年金额 上年金额
归属于母公司股东的净
1 935,150,653.45 2,287,615,253.86
利润
归属于母公司的非经常
2 -5,528,518.63 -8,133,183.09
性损益
归属于母公司股东、扣
除非经常性损益后的净 3=1-2 940,679,172.08 2,295,748,436.95
利润
年初股份总数 4 2,405,000,000.00 2,405,000,000.00
公积金转增股本或股票
股利分配等增加股份数 5
（Ⅰ）
发行新股或债转股等增
6
加股份数（Ⅱ）
增加股份（Ⅱ）下一月
7
份起至年末的累计月数
因回购等减少股份数 8
减少股份下一月份起至
9
年末的累计月数
缩股减少股份数 10
报告期月份数 11
12=4+5+6×7÷11
发行在外的普通股加权
2,405,000,000.00 2,405,000,000.00
平均数
-8×9÷11-10
基本每股收益（Ⅰ） 13=1÷12 0.39 0.95
基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12 0.39 0.95
已确认为费用的稀释性
15
潜在普通股利息
转换费用 16
所得税率 17 25% 25%
91
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 序号 本年金额 上年金额
认股权证、期权行权、
可转换债券等增加的普 18
通股加权平均数
稀释每股收益（Ⅰ） 19=[1+(15-16)×(1-17)]÷(12+18) 0.39 0.95
稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(15-16)×(1-17)]÷(12+18) 0.39 0.95
48. 其他综合收益
项目 本年金额 上年金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的
307,540.21
份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
88,904.51
有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 218,635.70
3．现金流量套期工具产生的利得（损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额 -4,300.63
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 -4,300.63
5．其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 218,635.70 -4,300.63
49. 现金流量表项目
（1） 收到/支付的其他与投资活动有关的现金
92
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1） 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本年金额
利息收入 60,974,796.59
各种罚款收入 11,380,302.92
政府补助（收益性） 7,502,481.30
押金 1,488,370.00
其他 786,089.48
合计 82,132,040.29
2） 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本年金额
运输费 149,372,629.88
票据保证金 40,000,000.00
技术开发费 37,845,786.97
罚款及罚金 34,239,635.17
排矸排污费 23,751,178.05
业务招待费 20,853,018.38
租赁费 19,363,919.31
水电费 16,647,655.30
保险费 12,652,115.70
差旅费 16,402,128.36
港杂费 16,227,300.28
办公费 11,518,016.21
代理费 8,672,307.08
中介机构服务费 7,941,900.23
煤炭交易费 7,250,373.00
手续费 5,463,995.92
劳务费 4,848,901.73
会议费 3,210,735.90
对外捐赠 2,000,389.00
其他 39,787,853.44
合计 478,049,839.91
3） 支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本年金额
房屋租赁费 478,307.50
电路租赁费 88,000.00
国贸公司处置日账面现金 340,856,350.42
93
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额
合计 341,422,657.92
（2） 合并现金流量表补充资料
项目 本年金额 上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 715,842,324.22 2,246,278,078.03
加：资产减值准备 458,056,720.69 53,181,186.86
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
1,633,671,400.43 1,864,392,052.25
资产折旧
无形资产摊销 190,588,934.73 180,180,429.55
长期待摊费用摊销 222,780.00 203,974.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
23,539.81 8,195,142.34
损失（收益以“-”填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列）
公允价值变动损益（收益以“-”填列）
财务费用（收益以“-”填列） 213,850,116.80 272,930,694.58
投资损失（收益以“-”填列） -97,924,357.92 -85,795,659.68
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -229,380,026.49 -102,979,007.95
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）
存货的减少（增加以“-”填列） 484,039,109.02 -598,766,204.39
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 1,871,062,321.50 -2,304,438,644.79
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -2,663,086,431.56 149,684,984.56
其他
经营活动产生的现金流量净额 2,576,966,431.23 1,683,067,025.76
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 4,086,230,228.73 5,680,146,170.25
减：现金的期初余额 5,680,146,170.25 8,065,177,922.93
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,593,915,941.52 -2,385,031,752.68
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3） 当年取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息
项目 本年金额 上年金额
取得子公司及其他营业单位的有关信息
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
处置子公司及其他营业单位的有关信息
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 340,856,350.42
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -340,856,350.42
4．处置子公司的净资产 1,568,220,706.50
流动资产 3,605,483,015.54
非流动资产 152,363,111.13
流动负债 2,189,625,420.17
非流动负债
（4） 现金和现金等价物
项目 本年金额 上年金额
现金 4,086,230,228.73 5,680,146,170.25
其中：库存现金 590,462.17 514,259.81
可随时用于支付的银行存款 4,085,639,766.56 5,679,631,910.44
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
期末现金和现金等价物余额 4,086,230,228.73 5,680,146,170.25
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额 上年金额
其中：母公司或公司内子公司使用受限制的现
金和现金等价物
九、 关联方及关联交易
（一） 关联方关系
1. 控股股东及最终控制方
（1） 控股股东及最终控制方
控股股东及最终 组织机
企业类型 注册地 业务性质 法人代表
控制方名称 构代码
山西阳泉
集团公司 有限责任公司 制造业 赵石平 70107060-X
市
控股股东的注册资本及其变化（金额单位：万元）
控股股东 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
集团公司 758,037.23 758,037.23
（2） 控股股东的所持股份或权益及其变化（金额单位：万元）
持股金额 持股比例（%）
控股股东
年末金额 年初金额 年末比例 年初比例
集团公司 442,238.92 442,238.92 58.34 58.34
2. 子公司
（1）子公司基本情况
法人代 组织机
公司名称 企业类型 注册地 业务性质
表 构代码
天泰公司 有限责任公司 山西阳泉 投融资 李彦璧 69429971-2
泰昌公司 有限责任公司 山西平定 矿建 张五计 58851544-2
裕泰公司 有限责任公司 山西平定 矿建 聂衍盛 58851546-9
兴裕公司 有限责任公司 山西平定 矿建 郝宝慧 58851545-0
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
榆树坡公司 有限责任公司 山西平定 矿建 李秀彬 70114371-7
煤矸石公司 有限责任公司 山西阳泉 工程绿化 岳晋 69428200-5
昔阳销售公司 有限责任公司 山西昔阳 煤炭销售 耿新江 67233296-4
法人代 组织机
公司名称 企业类型 注册地 业务性质
表
构代码
左权销售公司 有限责任公司 山西左权 煤炭销售 耿新江 67233297-2
寿阳销售公司 有限责任公司 山西寿阳 煤炭销售 耿新江 66238728-3
保德销售公司 有限责任公司 山西保德 煤炭销售 朱贵平 56355766-2
平定销售公司 有限责任公司 山西平定 煤炭销售 耿新江 56134083-0
和顺销售公司 有限责任公司 山西和顺 煤炭销售 耿新江 55146226-0
右玉销售公司 有限责任公司 山西右玉 煤炭销售 朱贵平 56356981-5
清徐销售公司 有限责任公司 山西清徐 煤炭销售 朱贵平 56355372-5
平鲁销售公司 有限责任公司 山西平鲁 煤炭销售 朱贵平 56356769-2
翼城销售公司 有限责任公司 山西翼城 煤炭销售 马立强 56355320-7
盂县销售公司 有限责任公司 山西盂县 煤炭销售 耿新江 05196718-2
天成公司 有限责任公司 山西阳泉 煤炭销售 任俊文 79021037-8
长沟洗选煤公司 有限责任公司 山西和顺 洗选煤筹建项目 王立武 59736392-X
新大地洗选煤公司 有限责任公司 山西和顺 洗选煤筹建项目 商继庭 59989734-3
安泽销售公司 有限责任公司 山西安泽 煤炭销售 马立强 05419375-X
新景矿公司 有限责任公司 山西阳泉 煤炭生产 陈国华 70118237-X
开元公司 有限责任公司 山西寿阳 煤炭生产 韩爱德 71981595-6
平舒公司 有限责任公司 山西寿阳 煤炭生产 张选明 76247233-8
景福公司 有限责任公司 山西晋中 煤炭生产 刘富生 11291282-1
（2）子公司的注册资本及其变化（金额单位：万元）
公司名称 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
天泰公司 200,000.00 200,000.00
泰昌公司 3,000.00 3,000.00
裕泰公司 4,500.00 4,500.00
兴裕公司 4,500.00 4,500.00
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
公司名称 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
榆树坡公司 38,111.48 38,111.48
煤矸石公司 300.00 300.00
昔阳销售公司 2,000.00 2,000.00
左权销售公司 2,000.00 2,000.00
寿阳销售公司 2,000.00 2,000.00
保德销售公司 1,000.00 1,000.00
平定销售公司 1,000.00 1,000.00
和顺销售公司 2,000.00 2,000.00
右玉销售公司 1,000.00 1,000.00
清徐销售公司 1,000.00 1,000.00
平鲁销售公司 1,000.00 1,000.00
翼城销售公司 1,000.00 1,000.00
盂县销售公司 1,000.00 1,000.00
天成公司 10,000.00 10,000.00
长沟洗选煤公司 3,000.00 3,000.00
新大地洗选煤公司 3,000.00 3,000.00
安泽销售公司 1,000.00 1,000.00
新景矿公司 210,000.00 210,000.00
开元公司 5,000.00 5,000.00
平舒公司 37,600.00 37,600.00
景福公司 19,031.00 19,031.00
（3）对子公司的持股比例或权益及其变化
持股金额 持股比例（%）
公司名称
年末金额 年初金额 年末比例 年初比例
天泰公司 1,020,000,000.00 1,020,000,000.00 51.00 51.00
泰昌公司 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00 100.00
裕泰公司 45,000,000.00 45,000,000.00 100.00 100.00
兴裕公司 45,000,000.00 45,000,000.00 100.00 100.00
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
持股金额 持股比例（%）
公司名称
年末金额 年初金额 年末比例 年初比例
榆树坡公司 229,500,000.00 229,500,000.00 51.00 51.00
煤矸石公司 3,000,000.00 3,000,000.00 100.00 100.00
昔阳销售公司 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 100.00
左权销售公司 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 100.00
寿阳销售公司 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 100.00
保德销售公司 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
平定销售公司 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
和顺销售公司 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 100.00
右玉销售公司 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
清徐销售公司 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
平鲁销售公司 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
翼城销售公司 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
盂县销售公司 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
天成公司 51,000,000.00 51,000,000.00 51.00 51.00
长沟洗选煤公司 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00 100.00
新大地洗选煤公 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00 100.00
司 10,000,000.00 10,000,000.00
安泽销售公司 100.00 100.00
新景矿公司 2,271,531,244.36 2,271,531,244.36 100.00 100.00
开元公司 254,120,421.03 254,120,421.03 100.00 100.00
平舒公司 332,234,100.00 332,234,100.00 56.31 56.31
景福公司 161,217,000.00 161,217,000.00 70.00 70.00
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3. 合营企业及联营企业
单位：万元 币种：人民
币
持股比例 表决权比例
被投资单位名称 企业类型 注册地 业务性质 法人代表 注册资本 关联关系 组织机构代码
（%） （%）
合营企业
宁武县宁阳煤炭集 铁路专用线
有限责任公司 山西宁武 郝彦青 4,000.00 50.00 50.00 合营 08097391-X
运有限责任公司 的筹建
联营企业
财务公司 有限责任公司 山西阳泉 金融业 廉贤 100,000.00 40.00 40.00 联营 10195714-3
河寨煤业 有限责任公司 山西翼城 矿建 王清华 2,000.00 49.00 49.00 联营 05198098-5
华泓煤业 有限责任公司 山西翼城 矿建 张双启 3,000.00 49.00 49.00 联营 05197908-7
汇嵘煤业 有限责任公司 山西翼城 矿建 赵志强 2,000.00 49.00 49.00 联营 05198119-5
山凹煤业 有限责任公司 山西翼城 矿建 李忠杰 2,000.00 49.00 49.00 联营 05198513-7
石丘煤业 有限责任公司 山西翼城 矿建 李永锋 2,000.00 27.46 27.46 联营 05198489-8
下交煤业 有限责任公司 山西翼城 矿建 苏新彦 2,000.00 49.00 49.00 联营 05198515-3
中卫青洼 有限责任公司 山西翼城 矿建 梁沙平 2,000.00 49.00 49.00 联营 05197789-0
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4. 其他关联方
关联关系类型 关联方名称 组织机构代码
同一控制人 山东阳煤恒通化工股份有限公司（恒通化工） 61399983-0
同一控制人 石家庄正元化肥有限公司 （正元化肥） 70082593-5
同一控制人 石家庄中冀正元化工有限公司（中冀正元） 76518101-8
同一控制人 山西三维集团股份有限公司（三维股份） 11005586-2
同一控制人 山西右玉元堡煤业有限责任公司（元堡煤业） 11177036-6
同一控制人 山西世德孙家沟煤矿有限公司（孙家沟煤业） 11225103-1
同一控制人 阳泉煤业集团和顺新大地煤业有限公司（新大地煤业） 11285073-9
同一控制人 阳泉煤业集团长沟煤矿有限责任公司（长沟煤业） 11285199-3
同一控制人 昔阳县坪上煤业有限责任公司（坪上煤业） 11288052-4
同一控制人 山西三维瑞德焦化有限公司（瑞德焦化） 55658805-7
同一控制人 山西兆丰铝业有限责任公司（兆丰铝业） 56633734-X
同一控制人 阳泉煤业集团天安能源投资有限责任公司（天安能源） 66862733-X
同一控制人 阳泉煤业太行地产投资管理有限公司（太行地产） 67448480-6
同一控制人 阳泉煤业集团物资经销有限责任公司（物资经销公司） 67642185-X
同一控制人 阳泉华越八达矿用电器制造有限公司（华越八达） 67819273-9
同一控制人 阳泉华越创力采掘机械制造有限公司（华越创力 67819276-3
同一控制人 阳煤集团深州化肥有限公司（深州化肥） 67991119-2
同一控制人 阳泉煤业集团沙钢矿业投资有限公司（沙钢公司） 68021333-2
同一控制人 阳煤集团和顺化工有限公司（和顺化工） 69910543-8
同一控制人 阳泉煤业集团九洲园林绿化有限责任公司（园林绿化） 69911196-9
同一控制人 阳泉煤业集团晋南煤炭管理有限责任公司（晋南管理公司） 69912552-7
同一控制人 山西阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司（丰喜肥业） 70101343-7
同一控制人 山西太行建设开发有限公司（太行建设） 70107132-X
同一控制人 盂县兴峪煤业有限责任公司（兴裕煤业） 70107959-1
同一控制人 阳泉华晋恒大机械制造有限公司（华晋机械） 55410620-2
同一控制人 阳泉市华宇德工贸有限公司（华宇德工贸） 56634440-0
同一控制人 阳泉市欣溪金属制品有限公司（欣溪金属） 68020137-4
同一控制人 山西宏厦建筑工程有限公司（宏厦总公司） 70118221-4
同一控制人 阳泉鹏飞建筑安装有限公司（鹏飞建安） 70118226-5
同一控制人 阳煤集团青岛恒源化工有限公司（恒源化工） 70647951-9
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阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联关系类型 关联方名称 组织机构代码
同一控制人 山西石港煤业有限责任公司（石港煤业） 71364303-0
同一控制人 山西国辰建设工程勘察设计有限公司（国辰建设） 71982168-6
同一控制人 山西京宇磁性材料有限公司（京宇磁材） 72463367-1
同一控制人 山西亚美建筑工程材料有限责任公司（亚美公司） 72814478-7
同一控制人 阳泉威虎化工有限责任公司（威虎化工） 72815596-1
同一控制人 山西诚正建设监理咨询有限公司（诚正监理） 72818931-X
同一控制人 阳煤集团烟台巨力化肥有限公司（烟台巨力） 73172425-6
同一控制人 山西昔阳运裕煤业有限责任公司（运裕煤业） 73190487-1
同一控制人 石家庄柏坡正元化肥有限公司（柏坡正元） 74685026-3
同一控制人 山西新元煤炭有限责任公司（新元煤业） 74855741-5
同一控制人 阳煤集团淄博齐鲁第一化肥有限公司（齐鲁一化） 75638201-0
同一控制人 山西丰喜华瑞煤化工有限公司（丰喜煤化工） 78102817-9
同一控制人 山西阳煤寺家庄煤业有限责任公司（寺家庄煤业） 78328367-5
同一控制人 山西辰诚建设工程有限公司（辰诚建设） 78584378-7
同一控制人 山西阳煤氯碱化工有限责任公司（氯碱化工） 79020379-2
同一控制人 山西晋润煤电有限责任公司（晋润煤电） 79224747-3
同一控制人 山西科林矿山检测技术有限责任公司（科林公司） 81057640-7
同一控制人 阳泉煤业（集团）物业管理有限责任公司（物业管理公司） 75406487-9
同一控制人 山西宏厦建筑工程第三有限公司（宏厦三公司） 81058258-3
同一控制人 山西宏厦第一建设有限责任公司（宏厦一建） 81058424-7
同一控制人 阳泉煤业集团华越机械有限责任公司（华越公司） 81058721-0
同一控制人 阳泉新宇岩土工程有限责任公司（岩土公司） 81059087-4
阳泉阳煤中小企业投资管理（集团）有限责任公司（中小企业
同一控制人 68022119-9
公司）
阳泉阳煤中小企业投资管理集团第一有限公司（中小企业一公
同一控制人 69428781-8
司）
阳泉阳煤中小企业投资管理集团第二有限公司（中小企业二公
同一控制人 69428559-9
司）
阳泉阳煤中小企业投资管理集团第三有限公司（中小企业三公
同一控制人 69428563-6
司）
阳泉阳煤中小企业投资管理集团第五有限公司（中小企业五公
同一控制人 69429676-5
司）
102
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联关系类型 关联方名称 组织机构代码
阳泉阳煤中小企业投资管理集团第六有限公司（中小企业六公
同一控制人 57336170-0
司）
阳泉阳煤中小企业投资管理集团第七有限公司（中小企业七公
同一控制人 57847975-9
司）
同一控制人 山西平朔泰安煤业有限责任公司（泰安煤业） X0243028-2
同一控制人 河北金墨商贸有限公司（河北金墨） 76981412-6
同一控制人 山西嘉盛工程造价咨询有限公司（嘉盛咨询） 70118285-5
同一控制人 山西嘉盛招标代理有限公司（嘉盛招标） 72814896-4
同一控制人 山西阳煤集团碾沟煤业有限公司（碾沟煤业） 59736741-0
同一控制人 太原化工股份有限公司（太化股份） 71367206-9
同一控制人 阳煤集团清徐南岭煤矿有限责任公司（南岭煤业） 05197663-6
同一控制人 阳泉信达通矿山工程有限公司（信达通矿山） 71982353-4
同一控制人 阳泉市程锦建筑安装有限公司（程锦建筑） 78103131-9
同一控制人 山西阳煤广瑞达机械制造有限公司（广瑞达机械） 77250098-8
同一控制人 山西圣天宝地清城煤矿有限公司（圣天宝地煤业） 67643482-9
同一控制人 阳泉市宏跃建筑安装工程有限公司（宏跃建筑） 57846942-X
同一控制人 阳泉市矿区大中广告制作中心（大中广告） 75406033-3
同一控制人 阳泉市三六五商贸有限公司（三六五商贸） 67818428-8
同一控制人 山西三木鑫物资贸易有限公司（三木鑫贸易） 59532974-4
同一控制人 阳泉宇奥物资贸易有限公司（宇奥物资） 59738351-7
同一控制人 阳煤忻州通用机械有限责任公司（忻州通用） 71362716-1
同一控制人 晋中市阳煤扬德煤层气发电有限公司（扬德煤层气） 58332924-5
同一控制人 阳泉红翎服装有限责任公司（红翎服装） 11065128-5
同一控制人 阳泉市盛德矿业物资有限公司（盛德矿业） 70118184-4
同一控制人 阳泉矿山化工有限责任公司（矿山化工） 70118183-6
同一控制人 阳泉矿区晋源工贸有限公司（晋源工贸） 70118199-1
同一控制人 阳泉德源晟矿山设备有限公司（德源晟矿山） 78851873-6
同一控制人 阳泉市恒轩机械有限责任公司（恒轩机械） 11065365-1
同一控制人 山西鑫旺机械制造有限公司（鑫旺机械） 66448045-7
同一控制人 阳泉市东昊液压机械制造有限公司（东昊液压） 77011857-4
同一控制人 阳泉市金法支护有限责任公司（金法支护） 70118165-X
同一控制人 山西鑫阳机械制造有限公司（鑫阳机械） 78329955-4
103
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联关系类型 关联方名称 组织机构代码
同一控制人 阳泉宏联工贸有限公司（宏联工贸） 69428338-2
同一控制人 阳泉市红烨服装有限公司（红烨服装） 77670030-3
同一控制人 阳泉鑫盛旺通机械有限公司（鑫盛旺通） 56845747-6
同一控制人 阳泉市矿区通达机械有限公司（通达机械） 72815837-X
同一控制人 阳泉丛鑫橡塑制品有限责任公司（丛鑫橡塑） 74107465-6
同一控制人 阳泉兆宏工贸有限责任公司（兆宏工贸） 70118338-0
同一控制人 阳泉通越运输有限公司（通越运输） 81065209-4
同一控制人 山西鑫源电线电缆有限责任公司（鑫源电线） 75726625-7
同一控制人 阳泉市川河型煤有限责任公司（川河型煤）
阳泉煤业（集团）有限责任公司职业技术学校配件厂(技校配件
同一控制人 81065360-1
厂)
同一控制人 阳泉丛信机械制造有限公司（丛信机械） 58120099-0
同一控制人 阳泉市矿区鸿泰商贸有限公司（鸿泰商贸） 70107350-1
同一控制人 阳煤平原化工有限公司（平原化工） 16741411-7
同一控制人 阳泉新瑞昌机械有限公司（新瑞昌机械） 11065055-7
同一控制人 阳泉吉利矿山机械有限公司（吉利矿山） 79424101-6
同一控制人 阳泉吉安橡塑制造有限公司（吉安橡塑） 74350408-2
同一控制人 阳泉北艺装璜有限责任公司（北艺装璜） 76714541-6
同一控制人 山西方华机械有限公司（方华机械） 69665558-1
同一控制人 山西景安机电制造有限公司（景安机电） 66447698-4
同一控制人 阳泉八方广告有限公司（八方广告） 70107027-1
同一控制人 阳泉市北方锅炉成套设备有限公司（北方锅炉） 70107110-0
同一控制人 阳泉市华杰机电有限责任公司（华杰机电） 76466168-5
同一控制人 阳泉新博机械有限公司（新博机械） 79024944-0
同一控制人 阳泉鑫源机电修造有限责任公司（鑫源机电） 71982358-5
同一控制人 阳泉晨鑫鑫盛机电有限公司（晨鑫鑫盛） 56359499-X
同一控制人 阳泉明达工贸有限公司（明达工贸） 75409774-2
同一控制人 阳泉日月恒综合加工有限责任公司（日月恒加工） 72967343-7
同一控制人 阳泉市银建工程安装有限公司（银建工程） 77254313-6
同一控制人 阳泉阳煤国泰运输有限责任公司（国泰运输） 70118114-X
同一控制人 阳泉市丰裕矿山机械修造有限公司（丰裕矿山） 67232716-1
同一控制人 阳泉天开电器有限公司（天开电器） 70118266-0
104
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联关系类型 关联方名称 组织机构代码
同一控制人 阳泉煤业（集团）华鑫电气有限公司（华鑫电气）
同一控制人 阳泉煤业集团泰兴设备维修公司（泰兴设备维修） 75153084-6
同一控制人 阳泉恒通机械有限责任公司（恒通机械） 78328851-3
同一控制人 山西光远工贸有限公司（光远工贸）
同一控制人 阳泉矿区光达机运总厂有限公司（光达机运） 72593627-9
同一控制人 阳泉华盛矿用设备厂有限公司（华盛矿用） 70118023-5
同一控制人 阳泉市佳星矿用材料有限公司（佳星矿用） 77810328-9
同一控制人 阳泉市广凯机械制造有限公司（广凯机械） 66445269-1
同一控制人 阳泉开元兴鑫物资维修有限公司（兴鑫物资） 66044634-X
同一控制人 山西汇正建设工程投资咨询有限公司（汇正建设） 76711446-8
同一控制人 阳煤集团寿阳新元机械有限公司（新元机械） 76467670-5
同一控制人 阳泉华鑫矿山工程有限责任公司（华鑫矿山） 74855775-7
同一控制人 阳泉市丰源矿山化工有限公司（丰源矿山） 71368349-7
同一控制人 阳泉市恒烁工贸有限公司（恒烁工贸） 58618947-9
同一控制人 阳泉美业印刷有限责任公司（美业印刷） 71368447-3
同一控制人 山西宇众工程设计有限公司（宇众工程） 79424375-9
同一控制人 阳泉市鸿升达工贸有限公司（鸿升达工贸） 56634433-9
同一控制人 阳泉星越工贸有限公司（星越工贸） 71982352-6
同一控制人 阳泉市宜通盛矿山机械制造有限公司（宜通盛机械） 55871340-5
同一控制人 阳泉市宏鑫达经贸有限公司（宏鑫达经贸） 75152547-3
同一控制人 阳泉润德工贸有限责任公司（润德工贸） 68021455-4
同一控制人 阳泉新宇机械制造有限公司（新宇机械） 11065144-5
同一控制人 阳泉市亿通达化工有限公司（亿通达化工） 59297415-8
同一控制人 山西新泉恒耀钢缆制造有限公司（新泉恒耀） 56131428-8
同一控制人 阳泉市洪福工贸中心（洪福工贸） 11065249-9
同一控制人 阳泉恒汇液压设备有限责任公司（恒汇液压） 77957072-7
同一控制人 阳泉市锋锐达机械制造有限公司（锋锐达机械） 56357566-8
同一控制人 山西燕阳电气有限公司（燕阳电气） 60225743-6
同一控制人 阳泉联安矿用设备有限公司（联安矿用设备） 66235489-5
同一控制人 阳泉市新派方大塑料制品有限公司（新派方大） 66044702-7
同一控制人 阳泉新华茂截齿有限公司（新华茂截齿） 70107176-8
105
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联关系类型 关联方名称 组织机构代码
同一控制人 阳泉市海泰支护有限责任公司（海泰支护） 78582918-4
同一控制人 阳泉市永欣印刷有限责任公司（永欣印刷） 71368370-2
同一控制人 阳泉市光电经贸中心（光电经贸） 71982374-5
同一控制人 山西恒日实业有限责任公司（恒日实业） 70118331-3
同一控制人 阳泉市宏通实业总公司预制修造厂（宏通实业） 77519443-7
同一控制人 阳泉鼎立反井施工有限公司（鼎立反井） 79223222-0
同一控制人 阳泉市鸿亿达工贸有限责任公司（鸿亿达工贸） 77254671-6
同一控制人 阳泉晋冠电子电源有限公司（晋冠电子） 71368455-3
同一控制人 阳泉华玉包装有限公司（华玉包装） 11065255-2
同一控制人 阳泉市宏通实业总公司宏恒机械厂（宏通宏恒机械厂） 78104239-2
同一控制人 阳泉市明珠联控电子工程有限公司（明珠联控） 75151719-0
同一控制人 阳泉市矿区三鑫昌矿用产品有限公司（三鑫昌公司） 79024441-2
同一控制人 阳泉市志亿商贸有限责任公司（志亿商贸） 77251162-8
同一控制人 阳泉天泉贸易有限责任公司（天泉贸易） 60225988-8
同一控制人 山西景安钢塑制造有限公司（景安钢塑） 79223071-9
同一控制人 阳泉市新力通达矿山机械有限公司（新力通达） 79828008-X
同一控制人 山西立博线缆有限公司（立博线缆） 56845581-7
同一控制人 阳泉市宏鹏油漆厂（宏鹏油漆） 73930864-4
同一控制人 阳泉市天维服装工贸有限责任公司（天维服装） 71368305-9
同一控制人 阳泉兴辉机械设备有限责任公司（兴辉机械） 73192433-8
同一控制人 阳泉六通丝网制造有限公司（六通丝网） 71368337-4
同一控制人 阳泉市矿区金橡建材制品厂（金橡建材） 76245464-X
同一控制人 山西丰喜国际贸易有限公司（丰喜国贸）
同一控制人 阳泉惠通机械制造有限公司（惠通机械） 69912782-1
同一控制人 阳泉矿区鑫山预镁有限公司（鑫山预镁） 71368430-X
同一控制人 山西宏厦第一建设有限责任公司建安工程分公司（宏厦建安） 77958368-3
同一控制人 阳泉煤业集团二矿建筑安装公司（二矿建安） 11065369-4
同一控制人 阳泉市宏丰建筑安装有限责任公司（宏丰建安） 71597967-0
同一控制人 阳泉市三益机电加工有限责任公司（三益机电） 70107143-4
同一控制人 山西邦奥伟业半导体照明有限公司（邦奥伟业） 69910959-4
同一控制人 阳泉市消防器材修配厂（消防器材修配） 11058004-2
106
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联关系类型 关联方名称 组织机构代码
同一控制人 阳泉市晋恒祥煤矸利用有限责任公司(晋恒祥煤矸) 78103701-6
同一控制人 山西兆丰铝土矿有限责任公司(兆丰铝土矿) 67644500-X
同一控制人 阳泉煤业集团新环宇国际贸易有限公司（新环宇公司） 08373617-8
同一控制人 阳泉煤业集团国际贸易有限责任公司（国贸公司）* 67643355-1
同一控制人 北京阳煤安索特国际贸易有限公司（北京国贸公司）* 68575208-7
同一控制人 阳泉煤业集团太原国际贸易有限公司（太原国贸公司）* 56845668-4
同一控制人 阳泉煤业集团上海投资有限公司（上海投资公司）* 56801801-9
同一控制人 山西阳煤中瑞能源有限公司（中瑞公司）* 58850435-6
同一控制人 阳煤集团香港国际贸易有限公司（香港国贸公司）*
同一控制人 阳泉煤业晋东物流有限公司（晋东公司）* 59735847-7
同一控制人 山西阳煤高新国际贸易有限公司（高新公司）* 59534593-9
同一控制人 阳煤华信（山东）国际贸易有限公司（华信公司）* 05624217-2
同一控制人的合
山西阳煤国新煤炭销售有限责任公司（阳煤国新）* 56359257-2
营企业
*本年增加原因详见附注十四、1。
（二） 关联交易
1. 存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司
交易已作抵消。
2. 关联交易内容
（1）资产租赁方面协议：
A、根据本年度集团公司与本公司签订的土地使用权租赁合同，集团公司租赁给本公
司土地面积共计 381,795.57 平方米，租赁期限为三年，租金按照阳泉市人民政府最新公
告的阳泉市土地级别及基准地价表中的土地价格，并结合目前阳泉市土地租赁价格，取
1.2 为系数测算出年租金为每平方米为 8.67 元。双方商定，如遇国家有关政策变化而对
该租金水平有较大影响时，协议双方应协商调整。
B、根据本年度集团公司与本公司签订的房屋租赁合同，租赁期限为三年，集团公司
将其办公楼内面积为 3,348 平方米的房屋租赁给本公司，租赁期限为正式交付使用之日起
至 2015 年 12 月 31 日止，阳泉市房屋租金为每平米 30 元/月人民币，其他各地租金比照
当地的房屋租赁价格确定租金。
C、根据集团公司与本公司全资子公司新景矿公司签订的土地使用权租赁协议，集团
公司租赁给新景矿公司土地六宗，面积共计 277,104.87 平方米，租赁期限自交付本公司
107
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
使用之日起至该土地使用权终止日期止。每年需向集团公司支付土地租赁费 810.3 万元人
民币，如遇国家有关政策变化而对该租金水平有较大影响时，协议双方协商调整。
D、根据集团公司与本公司全资子公司新景矿公司签订的房屋、建筑物及其他资产租
赁协议，集团公司租赁给新景矿公司其他设备，设备租赁月租金暂定为 6,104,623.62 元
人民币；如根据生产经营需要调整租赁设备，则以实际发生数额为准结算。
E、根据集团公司与本公司签订的《设备租赁协议》，集团公司与本公司根据生产经
营需要租赁对方的设备，设备租金根据《煤炭工业企业设备管理规程》的规定，由固定资
产基本折旧费、大修费、中修费和租赁管理费构成。
（2）煤炭采购方面的协议
A、根据集团公司与本公司签订的原煤收购协议，为保证本公司收购集团公司原所属
的洗选煤分公司入洗原煤来源的稳定性和连续性，根据集团公司关于本公司收购洗选煤分
公司后不以任何形式与途径进行任何原煤销售，及原煤出售予本公司的承诺，集团公司同
意将其所属的各生产矿井等原煤生产单位生产的原煤出售予本公司，本公司同意向集团公
司收购该等原煤。原煤收购价格按阳泉市及其周边地区的原煤市场价格确定。
B、本公司全资子公司寿阳销售公司、左权销售公司、昔阳销售公司、和顺销售公司、
平定销售公司、平鲁销售公司、清徐销售公司、右玉销售公司等分别与集团公司子公司新
元煤业、石港煤业、寺家庄煤业、运裕煤业、长沟煤业、新大地煤业等订立煤炭购买合同，
对上述公司煤炭实行统一收购并销售，收购价格依据市场价格扣除各项费用后确定。
（3）煤炭销售方面的协议
A、2008 年 12 月集团控股子公司煤化工公司与本公司签署有效期为五年的煤炭买卖
合同，煤炭价格执行市场价。与本公司有销售业务往来的煤化工公司下属子公司主要包括
山西阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司、阳煤集团淄博齐鲁第一化肥有限公司、阳煤集
团深州化肥有限公司、阳煤集团烟台巨力化肥有限公司、阳煤集团青岛恒源化工有限公司。
B、本公司与国贸公司合营企业山西阳煤国新煤炭销售有限公司签订煤炭购销合同，
销售价格依据市场价格扣除各项费用后确定。
C、本公司与兆丰铝业、氯碱化工、威虎化工、亚美公司签订煤炭购销合同，销售价
格依据市场价格确定。
（4）资金服务方面的协议
108
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本公司与财务公司签订协议，财务公司为本公司提供金融服务，协议约定，本公司在
财务公司的存款余额不超过本公司全部银行存款余额的 70%；存（贷）款利率同中国人民
银行公布的商业银行人民币存（贷）款基准利率。
（5）资产托管协议
根据 2006 年 3 月 8 日集团公司与本公司签订的委托经营合同，集团公司将其所属未
投入本公司之从事煤炭生产的其他煤矿等相关之全部生产经营性资产、业务及人员（除资
产处置权以外的其他权利或权力）全部交由本公司行使，由本公司自行委派人员对集团公
司所属未投入本公司之从事煤炭生产的其他煤矿等相关之全部生产经营性资产、业务及人
员进行经营管理并对集团公司的生产、经营、决策等问题行使全面决定权。委托期限自本
合同签署生效之日至集团公司所属未投入本公司之从事煤炭生产的其他煤矿等破产或依
法撤销或注销或者有关资产被本公司或者除本公司之发起人之外的第三人依法兼并、收购
等之日止。集团公司向本公司支付资产托管费，每个托管的煤矿每年 100 万元，但不得少
于本公司托管所支出的成本。
（6）承包经营协议
2013 年 12 月，本公司 2013 年第四次临时股东大会通过决议，将下属全资子公司国
贸公司及其分、子公司整体经营权承包给阳泉煤业集团新环宇国际贸易有限公司。承包期
限为从合同生效之日（2013 年 12 月起）起至 2016 年 12 月 31 日止。详见附注十四.1。
（7）其他方面协议
A、本公司机电设备租赁中心与设备供应商统一签订采购设备合同，由本公司购入设
备并平价出售给集团公司及其子公司。
B、根据本公司与集团公司签订的综合服务合同，集团公司向本公司提供让售材料、
让售配件、标化服务、厂区卫生、供暖、生产澡堂、班中餐、食堂就餐、供水服务等综合
服务；本公司向集团公司提供让售材料、让售配件、自用煤、中修、供电、供热等综合服
务，相关综合服务有政府或行业定价的，采用政府或行业定价，无此定价的，由双方依提
供服务的市场价格或成本价予以确定。
C、集团公司控股子公司宏厦总公司、宏厦一公司和宏厦三公司及鹏飞建安，通过招
投标为本公司提供建筑安装及井下巷道掘进等工程服务。
D、2011 年 12 月 8 日，集团公司下发阳煤财字（2012）113 号文，集团公司根据
《山西省人民政府办公厅关于规范和加强矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金
提取使用管理的通知》（晋政办发（2011）99 号）的精神，要求集团公司各煤炭生产单
位将每月提取的矿山环境治理保证金的 30%交集团公司统筹使用，主要用于集团统一组织
实施的重大环境治理项目，或者支持所属企业难以单独完成的本矿区内环境恢复治理项
109
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
目；文件同时规定集团公司所属煤炭生产单位提取的 70%的煤矿转产基金，由集团公司统
一安排使用，用于集团公司统一组织的重大转产项目。
3. 购买商品/接受劳务情况
关联交易定 本年 上年
关联方类型及关 关联交易内
价方式及决 占同类交易 占同类交易
联方名称 容 金额 金额
策程序 比例（%） 比例（%）
集团公司 煤 市场价 4,713,460,300.20 40.80 5,785,078,785.00 42.48
新元煤业 煤 市场价 2,309,722,698.63 19.99 2,697,686,289.84 19.81
长沟煤业 煤 市场价 549,992,190.26 4.76 708,413,506.97 5.20
寺家庄煤业 煤 市场价 594,660,536.19 5.15 1,045,930,770.36 7.68
运裕煤业 煤 市场价 468,341,312.74 4.05 410,712,654.75 3.02
兴峪公司 煤 市场价 424,407,888.46 3.67 280,873,306.69 2.06
中小企业公司 煤 市场价 394,359,600.00 3.41 774,219,195.00 5.69
石港煤业 煤 市场价 364,184,466.53 3.15 502,340,463.76 3.69
新大地煤业 煤 市场价 299,476,787.09 2.59 472,102,323.62 3.47
五鑫煤业 煤 市场价 245,074,076.81 2.12 138,639,079.04 1.02
泰安煤业 煤 市场价 238,887,363.62 2.07 195,386,605.04 1.43
元堡煤业 煤 市场价 238,555,676.92 2.06 121,792,525.47 0.89
南岭煤业 煤 市场价 223,602,927.35 1.94 178,996,119.70 1.31
坪上煤业 煤 市场价 221,102,436.07 1.91 288,149,052.98 2.12
中小企业二公司 煤 市场价 95,649,028.02 0.83
中小企业一公司 煤 市场价 93,108,603.64 0.81
华泓煤业 煤 市场价 26,428,956.30 0.23
堡子煤业 煤 市场价 14,946,153.64 0.13
河寨煤业 煤 市场价 11,230,769.65 0.10
下交煤业 煤 市场价 9,902,765.73 0.09
碾沟煤业 煤 市场价 9,193,561.73 0.08 10,879,707.71 0.08
山凹煤业 煤 市场价 2,871,795.00 0.02 852,991.47 0.01
森杰煤业 煤 市场价 2,670,777.86 0.02
汇嵘煤业 煤 市场价 1,489,839.35 0.01 1,686,940.20 0.01
东沟煤业 煤 市场价 4,438,282.06 0.03
宏厦一公司 工程 市场价 773,147,858.48 36.73 785,995,911.84 43.77
宏厦三公司 工程 市场价 205,884,650.14 11.96 205,119,541.58 11.42
二矿建安 工程 市场价 128,629,481.83 6.11
鹏飞建安 工程 市场价 107,899,484.28 5.13 142,441,418.07 7.93
岩土公司 工程 市场价 48,638,887.13 2.31 63,568,911.17 3.54
110
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联交易定 本年 上年
关联方类型及关 关联交易内
价方式及决 占同类交易 占同类交易
联方名称 容 金额 金额
策程序 比例（%） 比例（%）
宏厦总公司 工程 市场价 74,097,140.59 4.71 54,707,746.85 3.05
太行地产 工程 市场价 52,914,316.00 2.51 36,064,217.00 2.01
宏丰建安 工程 市场价 24,515,606.27 1.16
华越公司 工程 市场价 5,630,989.43 0.27 13,419,829.08 0.75
集团公司 工程 市场价 7,468,663.28 0.35 4,687,117.38 0.26
山西太行 工程 市场价 23,542,449.39 1.12 30,635,662.71 1.71
五矿华旺 工程 市场价 14,980,878.20 0.71
程锦建筑 工程 市场价 14,541,933.77 0.69
信达通矿山 工程 市场价 9,612,866.99 0.46
宏跃建筑 工程 市场价 8,770,628.51 0.42
宏厦建安 工程 市场价 7,391,392.80 0.35
光远工贸 工程 市场价 5,170,069.32 0.25
北艺装璜 工程 市场价 2,972,713.86 0.14
北方锅炉 工程 市场价 2,583,159.92 0.12
亚美公司 工程 市场价 1,963,120.56 0.09
鑫盛托辊 工程 市场价 1,148,933.88 0.05
中小企业三公司 工程 市场价 928,804.00 0.04 5,806,862.00 0.32
通越运输 工程 市场价 592,839.00 0.03
银建安装 工程 市场价 526,307.05 0.03
广凯机械 工程 市场价 520,080.00 0.02
中小企业公司 工程 市场价 730,000.00 0.02
新博机械 工程 市场价 223,180.00 0.01
鼎立反井 工程 市场价 155,502.00 0.01
晨鑫鑫盛 工程 市场价 103,680.00 0.00
物资经销公司 材料 市场价 953,172,839.46 45.17 706,291,702.44 33.56
华越公司 材料 市场价 3,517,819.23 0.17 5,361,338.29 0.25
集团公司 材料 市场价 45,864,656.61 1.28 61,547,459.11 2.92
奥伦贸易 材料 市场价 10,386,958.99 0.49
中小企业一公司 材料 市场价 2,077,403.88 0.10 13,273,848.22 0.63
亚美公司 材料 市场价 8,530,099.46 0.66 15,552,135.79 0.74
华鑫电气 材料 市场价 645,105.03 0.03 369,323.03 0.02
鹏飞建安 材料 市场价 66,188.80 0.00 1,134,862.45 0.05
科林公司 材料 市场价 1,543,935.90 0.07 1,570,000.00 0.07
京宇天成 材料 市场价 120,695,350.64 5.74
111
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联交易定 本年 上年
关联方类型及关 关联交易内
价方式及决 占同类交易 占同类交易
联方名称 容 金额 金额
策程序 比例（%） 比例（%）
恒通化工 材料 市场价 300,066,061.20 14.26
三维股份 材料 市场价 191,623,846.94 9.11
亿通达化工 材料 市场价 9,309,870.27 0.31
新泉恒耀 材料 市场价 6,267,287.44 0.30
景安机电 材料 市场价 3,999,583.41 0.19
鑫源电线 材料 市场价 3,942,677.51 0.19
鑫源机电 材料 市场价 2,653,566.84 0.13
鑫旺机械 材料 市场价 2,446,396.87 0.11
红翎服装 材料 市场价 973,105.32 0.05
信达通矿山 材料 市场价 944,706.74 0.04
鸿升达工贸 材料 市场价 627,370.50 0.03
宏鑫达经贸 材料 市场价 579,551.41 0.03
润德贸易 材料 市场价 480,000.00 0.02
兴鑫物资 材料 市场价 474,192.24 0.02
兆宏工贸 材料 市场价 377,386.53 0.02
新元机械 材料 市场价 319,607.71 0.02
中小企业六公司 材料 市场价 256,438.03 0.01
金橡建材 材料 市场价 222,650.71 0.01
景安工贸 材料 市场价 205,878.99 0.01
丰源矿山 材料 市场价 121,719.63 0.01
晋源工贸 材料 市场价 109,533.32 0.01
鑫阳机械 材料 市场价 85,614.98 0.00
方华机械 材料 市场价 77,272.00 0.00
星越工贸 材料 市场价 52,453.00 0.00
立博线缆 材料 市场价 52,269.10 0.00
矿山服务部 材料 市场价 34,557.75 0.00
天泉贸易 材料 市场价 34,212.05 0.00
邦奥伟业 材料 市场价 34,120.00 0.00
景安钢塑 材料 市场价 18,076.79 0.00
北方锅炉 材料 市场价 12,583.65 0.00
华杰机电 材料 市场价 9,360.00 0.00
光达机运 材料 市场价 155.08 0.00
华越公司 设备 市场价 118,205.13 0.01 35,030,244.58 4.26
华鑫电气 设备 市场价 9,949,364.98 1.16 14,803,615.37 1.80
112
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联交易定 本年 上年
关联方类型及关 关联交易内
价方式及决 占同类交易 占同类交易
联方名称 容 金额 金额
策程序 比例（%） 比例（%）
科林矿山 设备 市场价 2,341,739.31 0.27 14,207,156.41 1.73
物资经销公司 设备 市场价 679,874,741.31 79.51 513,503,478.13 62.51
华越八达 设备 市场价 281,520.00 0.03 441,538.46 0.05
光远工贸 设备 市场价 4,367,521.36 0.51
天开电器 设备 市场价 2,487,350.45 0.29
华宇德工贸 设备 市场价 1,679,743.59 0.20
泰兴设备 设备 市场价 1,581,196.58 0.18
集团公司 设备 市场价 55,452.99 0.01
鑫旺机械 设备 市场价 34,188.03 0.00
长沟煤业 设备 市场价 7,447,596.70 0.91
集团公司 配件 市场价 1,307,351.76 0.21 672,724.63
华越公司 配件 市场价 6,550,120.00 1.37 9,585,579.02 2.00
华越创力 配件 市场价 1,915,547.56 0.40 79,104.27
中小企业七公司 配件 市场价 1,765,718.44 0.37
华杰机电 配件 市场价 1,462,388.00 0.31
明达工贸 配件 市场价 1,380,241.00 0.29
忻州通用 配件 市场价 1,354,561.00 0.28
华晋机械 配件 市场价 1,324,748.23 0.28
三鑫昌公司 配件 市场价 1,101,190.00 0.23
广瑞达机械 配件 市场价 1,011,047.00 0.21
兴鑫物资 配件 市场价 1,915,547.56 0.40
恒通机械 配件 市场价 963,630.00 0.20
恒汇液压 配件 市场价 854,451.50 0.18
宜通盛机械 配件 市场价 487,770.00 0.10
丛信制造 配件 市场价 339,890.00 0.07
润德贸易 配件 市场价 334,390.00 0.07
升通液压 配件 市场价 245,376.00 0.05
华盛矿用 配件 市场价 160,617.00 0.03
鑫盛托辊 配件 市场价 159,710.28 0.03
盛德矿业 配件 市场价 145,404.00 0.03
新华茂截齿 配件 市场价 132,800.00 0.03
华鑫电气 配件 市场价 112,947.00 0.02
新宇机械 配件 市场价 80,550.00 0.02
东昊液压 配件 市场价 78,860.00 0.02
113
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联交易定 本年 上年
关联方类型及关 关联交易内
价方式及决 占同类交易 占同类交易
联方名称 容 金额 金额
策程序 比例（%） 比例（%）
华越八达 配件 市场价 52,952.00 0.01
丛鑫橡塑 配件 市场价 10,764,144.00 2.25
兴辉机械 配件 市场价 3,405,160.00 0.71
通达机械 配件 市场价 2,192,381.00 0.46
新博机械 配件 市场价 2,107,519.79 0.44
建兰化工 贸易 市场价 1,047,604,270.57 1.97 642,976,740.50 1.58
兆丰铝业 贸易 市场价 671,444,483.55 1.26 2,454,024,021.34 6.07
兆丰信远 贸易 市场价 670,885,754.33 1.26 796,006,874.90 1.97
丰喜国贸 贸易 市场价 586,234,150.73 1.10
兆丰运输 贸易 市场价 466,739,477.36 0.88
恒通化工 贸易 市场价 444,687,532.80 0.84 339,864,667.04 0.84
正元化肥 贸易 市场价 403,891,441.36 0.76 309,314,165.95 0.76
柏坡正元 贸易 市场价 295,085,278.01 0.56 356,279,001.60 0.88
物资经销公司 贸易 市场价 197,180,421.93 0.37
华越公司 贸易 市场价 150,423,446.91 0.28
太化股份 贸易 市场价 25,641,025.64 0.05
集团公司 贸易 市场价 19,728,119.66 0.04
奥伦贸易 贸易 市场价 15,416,823.10 0.03
建工商贸 贸易 市场价 13,112,633.77 0.02
氯碱化工 贸易 市场价 851,794.87 0.00 150,975,493.58 0.37
丰喜肥业 贸易 市场价 2,937,750,001.43 7.22
科林公司 研发费 市场价 1,926,445.00 4.06
科汇检测 研发费 市场价 934,940.00 0.44
诚正监理 研发费 市场价 200,000.00 0.09
新宇机械 研发费 市场价 56,696.58 0.03
邦奥伟业 研发费 市场价 51,992.11 0.02
新瑞昌机械 研发费 市场价 7,480,369.86 3.52
岩土公司 研发费 市场价 6,672,803.75 3.14
华鑫电气 研发费 市场价 4,326,233.27 2.04
集团公司 研发费 市场价 1,115,965.61 0.53
瓦斯治理 研发费 市场价 970,728.19 0.46
集团公司 供暧 政府定价 10,413,489.73 8.37 11,161,400.06 9.01
集团公司 煤气费 政府定价 11,104,657.48 100.00 10,677,154.11 100.00
集团公司 其他服务 协议价 159,843,807.18 54.54 207,957,945.29 72.68
114
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联交易定 本年 上年
关联方类型及关 关联交易内
价方式及决 占同类交易 占同类交易
联方名称 容 金额 金额
策程序 比例（%） 比例（%）
国辰建设 其他服务 市场价 30,803,866.34 10.51 32,688,047.00 11.43
寿阳管理中心 其他服务 市场价 19,746,486.00 6.74
诚正监理 其他服务 市场价 19,413,285.00 6.62 21,127,324.00 7.39
中小企业三公司 其他服务 市场价 11,999,751.33 4.09 12,112,385.57 4.23
科林公司 其他服务 市场价 8,562,106.64 2.92
嘉盛咨询 其他服务 市场价 8,552,357.82 2.92 6,113,705.00 2.14
中小企业一公司 其他服务 市场价 7,334,020.31 2.50
嘉盛招标 其他服务 市场价 5,271,874.55 1.80 4,165,462.00 1.46
日月恒加工 其他服务 市场价 4,929,257.32 1.68
辰诚建设 其他服务 市场价 4,644,464.15 1.58
川河型煤 其他服务 市场价 3,227,011.11 1.10
中小企业公司 其他服务 市场价 1,858,140.09 0.63
岩土公司 其他服务 市场价 1,562,750.19 0.53 1,908,711.00 0.67
景安机电 其他服务 市场价 1,371,905.15 0.47
汇正建设 其他服务 市场价 1,272,579.33 0.43
美业印刷 其他服务 市场价 988,567.18 0.34
晋源工贸 其他服务 市场价 930,452.21 0.32
吉成公司 其他服务 市场价 585,775.00 0.20
大中广告 其他服务 市场价 100,789.00 0.03
永欣印刷 其他服务 市场价 58,758.83 0.02
物业管理公司 其他服务 市场价 5,831.97 0.00
华越公司 其他服务 市场价 322,630.00 0.11
石港煤业 其他服务 市场价 9,180.00 0.00
集团公司 水 政府定价 30,824,573.40 97.77 35,809,991.58 98.22
兆丰铝业 水 政府定价 701,900.65 2.23 647,283.61 1.78
集团公司 电 政府定价 128,176,601.88 66.63 144,103,393.04 48.03
新元煤业 电 政府定价 64,199,535.09 33.37 61,289,490.13 20.43
方华机械 修理费 市场价 65,110,917.49 15.47
华越公司 修理费 协议价 76,538,428.18 18.18 36,789,700.30 10.70
华鑫电气 修理费 市场价 14,592,478.63 3.47
广瑞达机械 修理费 市场价 12,963,247.00 3.08
景安机电 修理费 市场价 7,127,629.91 1.69
集团公司 修理费 市场价 6,084,851.95 1.45 449,076.62 0.13
鑫盛旺通 修理费 市场价 5,368,976.63 1.28
115
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联交易定 本年 上年
关联方类型及关 关联交易内
价方式及决 占同类交易 占同类交易
联方名称 容 金额 金额
策程序 比例（%） 比例（%）
兴鑫物资 修理费 市场价 5,313,747.06 1.26
丰裕矿山 修理费 市场价 3,576,430.60 0.85
明达工贸 修理费 市场价 3,527,628.91 0.84
恒通机械 修理费 市场价 2,891,535.02 0.69
盛德矿业 修理费 市场价 1,955,516.23 0.46
光达机运 修理费 市场价 1,688,281.21 0.40
鹏飞建安 修理费 市场价 1,617,948.72 0.38 3,972,366.72 1.16
中小企业七公司 修理费 市场价 1,529,076.76 0.36
兴辉机械 修理费 市场价 1,512,393.16 0.36
浩诚机械公司 修理费 市场价 1,503,247.87 0.36
宏联工贸 修理费 市场价 1,376,495.73 0.33
吉利矿山 修理费 市场价 1,337,350.43 0.32
中小企业公司 修理费 市场价 1,332,137.24 0.32
华杰机电 修理费 市场价 1,324,333.91 0.31
程锦建筑 修理费 市场价 1,240,370.09 0.29
德源晟矿山 修理费 市场价 1,212,692.31 0.29
新博机械 修理费 市场价 1,162,722.09 0.28
二矿建安 修理费 市场价 1,016,360.68 0.24
华盛矿用 修理费 市场价 1,160,769.22 0.28
华晋机械 修理费 市场价 991,436.45 0.24
东昊液压 修理费 市场价 955,282.05 0.23
通达机械 修理费 市场价 868,781.85 0.21
恒烁工贸 修理费 市场价 679,155.00 0.16
新元机械 修理费 市场价 620,901.62 0.15
宏厦一公司 修理费 市场价 422,447.00 0.10 1,881,894.65 0.55
升通液压 修理费 市场价 370,664.10 0.09
石港煤业 修理费 市场价 257,179.49 0.06
金法支护 修理费 市场价 189,589.75 0.05
联安矿用 修理费 市场价 169,179.06 0.04
华越创力 修理费 市场价 73,504.28 0.02
信达通矿山 修理费 市场价 19,500.85 0.00
天开电器 修理费 市场价 18,948.72 0.00
园林绿化 修理费 市场价 4,290,176.67 1.25
科林公司 修理费 市场价 6,578,760.00 1.91
116
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4. 销售商品/提供劳务情况
关联交易定 本年 上年
关联方类型及关 关联交
价方式及决 占同类交易 占同类交易
联方名称 易内容 金额 金额
策程序 比例（%） 比例（%）
河北金墨 煤 市场价 2,396,850,400.54 9.79 2,042,746,511.98 7.05
阳煤国新 煤 市场价 2,155,952,541.16 8.80 2,692,272,812.21 9.29
丰喜肥业 煤 市场价 818,102,384.90 3.34 396,849,264.92 1.37
兆丰铝业 煤 市场价 289,871,612.29 1.18 449,080,051.48 1.55
中小企业公司 煤 市场价 173,800,096.72 0.71 198,296,302.17 0.68
恒通化工 煤 市场价 157,035,579.50 0.64 146,211,123.75 0.5
齐鲁一化 煤 市场价 144,528,313.21 0.59 83,487,540.74 0.29
和顺化工 煤 市场价 123,692,841.65 0.51 89,273,475.80 0.31
平原化工 煤 市场价 109,520,005.30 0.45 249,498,114.63 0.86
正元化肥 煤 市场价 104,805,017.15 0.43 52,580,133.60 0.18
深州化肥 煤 市场价 96,808,985.94 0.40 177,676,402.65 0.61
烟台巨力 煤 市场价 65,573,789.58 0.27 33,534,264.97 0.12
亚美公司 煤 市场价 46,120,152.41 0.19 59,050,245.83 0.2
柏坡正元 煤 市场价 45,578,257.93 0.19 71,422,919.01 0.25
中冀正元 煤 市场价 40,160,848.95 0.16 70,519,847.09 0.24
丰喜国贸 煤 市场价 37,741,090.21 0.15
盂县化工 煤 市场价 31,768,705.40 0.13
华瑞煤化工 煤 市场价 24,237,549.34 0.10 18,751,952.52 0.06
新元公司 煤 市场价 19,347,000.00 0.08 172,650,307.69 0.60
三维股份 煤 市场价 14,748,406.02 0.06 56,109,530.97 0.19
丰荷公司 煤 市场价 14,481,304.65 0.06
恒源化工 煤 市场价 5,189,016.62 0.02 10,275,792.02 0.04
氯碱化工 煤 市场价 3,669,028.74 0.01 16,600,905.00 0.06
奥伦贸易 煤 市场价 2,908,230.77 0.01
集团公司 煤 市场价 1,220,908.51 0.00 5,096,420.46 0.02
景安机电 煤 市场价 661,537.80 0.00
威虎化工 煤 市场价 582,925.02 0.00 950,262.00 0.00
泰耀工贸 煤 市场价 395,876.15 0.00
新力通达 煤 市场价 334,240.74 0.00
百立通建材 煤 市场价 300,107.27 0.00
川河型煤 煤 市场价 247,826.15 0.00
盛德矿业 煤 市场价 177,028.65 0.00
117
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联交易定 本年 上年
关联方类型及关 关联交
价方式及决 占同类交易 占同类交易
联方名称 易内容 金额 金额
策程序 比例（%） 比例（%）
晋北煤业 煤 市场价 132,459.19 0.00
寿阳管理公司 煤 市场价 127,384.62 0.00
吉安橡塑 煤 市场价 103,414.00 0.00
宏联工贸 煤 市场价 64,410.96 0.00
二矿建安 煤 市场价 57,436.81 0.00
晋源工贸 煤 市场价 38,974.70 0.00
太化股份 煤 市场价 0.00 7,024,615.38 0.02
物资经销公司 材料 市场价 4,750,080.00 0.64 96,850,156.60 1.52
华越公司 材料 市场价 2,390,544.54 0.32 2,395,481.30 0.12
集团公司 材料 市场价 826,215.84 0.11 27,109,804.06 1.32
宏厦一公司 材料 市场价 309,955.21 0.02
兆丰铝业 材料 市场价 404,785.44 0.05 359,044.80 0.02
亚美公司 材料 市场价 4,370.94 0.00
威虎化工 材料 市场价 10,442.43 0.00 47,549.36 0.00
氯碱化工 材料 市场价 71,945,787.84 3.49
宏厦三公司 材料 市场价 74,355.74 0.00
新大地煤业 材料 市场价 198,596.37 0.03 18,971.95 0.00
长沟煤业 材料 市场价 223,850.04 0.03 225,995.56 0.01
京宇天成 材料 市场价 580,848,671.08 28.19
三维国贸 材料 市场价 191,575,048.23 9.30
兴峪公司 材料 市场价 1,089,626.49 0.15
运裕煤业 材料 市场价 1,026,893.15 0.14
中小企业一公司 材料 市场价 705,387.15 0.10
盛德矿业 材料 市场价 650,726.17 0.09
坪上煤业 材料 市场价 545,429.02 0.07
奥伦贸易 材料 市场价 163,845.27 0.02
建工商贸 材料 市场价 99,602.58 0.01
鹏飞建安 材料 市场价 41,471.25 0.01
矿山化工 材料 市场价 25,721.72 0.00
光达机运 材料 市场价 6,649.34 0.00
恒通化工 材料 市场价 5,093.13 0.00
润兰商贸 贸易 市场价 1,048,164,791.46 1.95 643,290,929.50 1.58
兆丰信远 贸易 市场价 2,346,229,976.01 4.36 40,768,596.75 0.10
华越公司 贸易 市场价 730,887,836.59 1.36
118
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联交易定 本年 上年
关联方类型及关 关联交
价方式及决 占同类交易 占同类交易
联方名称 易内容 金额 金额
策程序 比例（%） 比例（%）
丰喜肥业 贸易 市场价 586,937,631.70 1.09 1,785,583,094.23 4.38
郯城商贸 贸易 市场价 445,354,564.30 0.83 640,890,624.63 1.57
奥伦贸易 贸易 市场价 313,892,828.26 0.72 298,246,348.30 0.73
恒通化工 贸易 市场价 230,240,413.78 0.43
中小企业一公司 贸易 市场价 226,977,487.02 0.42
集团公司 贸易 市场价 38,902,324.51 0.07
房地产开发公司 贸易 市场价 26,786,895.97 0.05
太化股份 贸易 市场价 25,769,230.77 0.05
建工商贸 贸易 市场价 9,291,077.62 0.02 384,881,511.40 0.94
物资经销公司 贸易 市场价 8,652,818.91 0.02 318,447,217.30 0.78
三木鑫公司 贸易 市场价 2,797,339.38 0.01
三六五商贸 贸易 市场价 2,539,625.85 0.00
宏厦公司 贸易 市场价 408,441.97 0.00
兆丰运输 贸易 市场价 2,278,317,397.57 5.58
兆丰铝业 贸易 市场价 177,905,958.03 0.44
河北金墨 贸易 市场价 359,989,415.88 0.67 652,113,628.40 1.60
丰喜国贸 贸易 市场价 1,155,612,558.21 2.83
集团公司 车证款 市场价 7,907,844.00 35.93 10,665,624.40 13.49
华越公司 车证款 市场价 387,763.74 1.76 394,301.00 0.50
亚美公司 车证款 市场价 532,845.00 2.42 603,543.00 0.76
威虎化工 车证款 市场价 78,794.00 0.36 83,155.00 0.11
兆丰铝业 车证款 市场价 845,965.38 3.84 924,785.00 1.17
宏厦一公司 车证款 市场价 570,400.78 2.59 475,153.00 0.60
宏厦三公司 车证款 市场价 192,159.08 0.87 215,673.00 0.27
岩土公司 车证款 市场价 25,004.77 0.11 21,408.00 0.03
房地产开发公司 车证款 市场价 96,259.00 0.44 218,052.00 0.28
天安能源 车证款 市场价 2,821.00 0.01 2,182.00 0.00
鹏飞建安 车证款 市场价 75,365.00 0.34 55,959.00 0.07
财务公司 车证款 市场价 2,684.00 0.01 1,409.00 0.00
阳煤电石 车证款 市场价 27,229.00 0.12 7,650.00 0.01
华越创力 车证款 市场价 6,352.00 0.03 5,927.00 0.01
国辰建设 车证款 市场价 116,819.26 0.53
集团公司 电 政府定价 284,939,706.00 78.86 269,397,673.66 33.44
华越公司 电 政府定价 6,311,617.56 1.75 7,854,838.46 0.97
119
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联交易定 本年 上年
关联方类型及关 关联交
价方式及决 占同类交易 占同类交易
联方名称 易内容 金额 金额
策程序 比例（%） 比例（%）
宏厦一公司 电 政府定价 994,444.39 0.28 874,058.02 0.11
宏厦三公司 电 政府定价 1,062,647.11 0.29 349,856.09 0.04
岩土公司 电 政府定价 148,645.62 0.04 148,380.99 0.02
兆丰铝业 电 政府定价 14,410.09 0.00 34,584.21
京宇磁材 电 政府定价 8,439,384.64 1.05
宏厦公司 电 政府定价 449,267.26 0.12
华鑫电气 电 政府定价 364,638.97 0.10
恒轩机械 电 政府定价 234,459.76 0.06
矿山化工 电 政府定价 188,222.03 0.05
扬德煤层气 电 政府定价 46,195.62 0.01
德源晟矿山 电 政府定价 37,048.08 0.01
鹏飞建安 电 政府定价 36,663.47 0.01
中小企业六公司 电 政府定价 27,055.26 0.01
华鑫矿山 电 政府定价 16,142.46 0.00
盛德矿业 电 政府定价 8,393.10 0.00
宏厦三公司 水 政府定价 506,999.38 84.33
宏厦一公司 水 政府定价 94,195.89 15.67
集团公司 配件 市场价 2,194,751.85 2.62 3,611,905.42 4.44
新元煤业 配件 市场价 955,993.86 1.14 1,184,472.34 1.46
华越公司 配件 市场价 112,184.70 0.13 141,306.95 0.17
宏厦一公司 配件 市场价 4,669,832.34 5.75
宏厦一建商贸 配件 市场价 5,014,944.24 5.98
宇奥物资 配件 市场价 2,633,091.83 3.14
元堡煤业 配件 市场价 1,197,556.50 1.43
寺家庄煤业 配件 市场价 552,886.92 0.66
方华机械 配件 市场价 146,159.88 0.17
长沟煤业 配件 市场价 118,462.80 0.14
运裕煤业 配件 市场价 99,274.56 0.12
孙家沟煤业 配件 市场价 98,213.76 0.12
广瑞达机械 配件 市场价 84,249.01 0.10
坪上煤业 配件 市场价 60,588.00 0.07
泰安煤业 配件 市场价 54,019.20 0.06
石港煤业 配件 市场价 27,458.40 0.03
兴裕煤业 配件 市场价 23,853.21 0.03
120
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联交易定 本年 上年
关联方类型及关 关联交
价方式及决 占同类交易 占同类交易
联方名称 易内容 金额 金额
策程序 比例（%） 比例（%）
集团公司 设备 市场价 34,945,425.57 100.00
元堡煤业 设备 市场价 83,734,356.15 25.34
集团公司 热 政府定价 31,403,378.49 28.47 22,861,525.16 34.79
中小企业公司 热 政府定价 453,789.74 0.41
宏厦三公司 热 政府定价 70,751.13 0.06
矿山化工 热 政府定价 15,850.00 0.01
建材总厂 热 政府定价 58,115.49 0.04
鹏飞建安 热 政府定价 38,952.21 0.02
晋源工贸 热 政府定价 21,144.65 0.01
新宇机械 热 政府定价 13,199.65 0.01
盛德矿业 热 政府定价 12,844.07 0.01
海泰支护 热 政府定价 9,633.36 0.00
光达机运 热 政府定价 4,026.55 0.00
集团公司 运费 市场价 1,310,854.35 0.77 2,108,209.00 2.47
新元煤业 运费 市场价 36,748,366.73 21.67 35,488,143.88 41.59
氯碱化工 运费 市场价 758,986.65 0.45 1,921,875.00 2.25
兆丰铝业 运费 市场价 14,877,629.16 8.77 16,030,787.85 18.79
寺家庄煤业 运费 市场价 8,612,340.68 5.08 13,544,867.34 15.87
华越公司 运费 市场价 98,702.91 0.06 52,627.00 0.06
石港煤业 运费 市场价 590,615.50 0.35 589,863.90 0.69
运裕煤业 运费 市场价 700,601.35 0.41 1,156,910.00 1.36
新大地煤业 运费 市场价 1,978,143.68 1.17 2,310,400.00 2.71
阳煤电石 运费 市场价 0.00 888,280.00 1.04
长沟煤业 运费 市场价 5,321,025.82 3.14 4,741,806.45 5.56
华越创力 运费 市场价 0.00 99,600.00 0.12
晋南煤炭 运费 市场价 0.00 1,476,176.00 1.73
泰安煤业 运费 市场价 495,048.54 0.29 792,200.00 0.93
元堡煤业 运费 市场价 2,147,959.77 1.27 1,259,759.77 1.48
南岭煤业 运费 市场价 1,400,542.00 0.83 660,356.00 0.77
房地产开发 运费 市场价 0.00 3,600.00 0.00
和顺化工 运费 市场价 304,603.90 0.18 116,800.00 0.14
物资经销公司 运费 市场价 0.00 4,000.00 0.00
登茂通煤业 运费 市场价 775,400.00 0.46 456,400.00 0.53
天煜新星煤业 运费 市场价 0.00 401,200.00 0.47
121
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联交易定 本年 上年
关联方类型及关 关联交
价方式及决 占同类交易 占同类交易
联方名称 易内容 金额 金额
策程序 比例（%） 比例（%）
碾沟煤业 运费 市场价 780,149.71 0.46 586,710.00 0.69
通越运输 运费 市场价 10,206,528.80 6.02
国泰运输 运费 市场价 6,049,091.59 3.57
恒日实业 运费 市场价 4,656,902.75 2.75
光达机运 运费 市场价 4,322,923.58 2.55
景安机电 运费 市场价 3,244,843.60 1.91
晋恒祥煤矸 运费 市场价 2,271,291.52 1.34
河北金墨 运费 市场价 1,509,160.88 0.89
华杰机电 运费 市场价 1,484,468.64 0.88
宏联工贸 运费 市场价 1,076,612.60 0.63
平原化工 运费 市场价 791,935.76 0.47
柏坡正元 运费 市场价 718,889.22 0.42
孙家沟煤业 运费 市场价 717,398.05 0.42
下交煤业 运费 市场价 461,579.00 0.27
兆丰铝土矿 运费 市场价 445,264.07 0.26
森杰煤业 运费 市场价 401,200.00 0.24
盂县化工 运费 市场价 306,934.08 0.18
石丘煤业 运费 市场价 177,746.00 0.10
中卫青洼 运费 市场价 177,746.00 0.10
堡子煤业 运费 市场价 177,746.00 0.10
扬德煤层气 运费 市场价 116,499.52 0.07
华泓煤业 运费 市场价 111,981.00 0.07
东沟煤业 运费 市场价 111,980.00 0.07
上河煤业 运费 市场价 111,980.00 0.07
山凹煤业 运费 市场价 111,979.00 0.07
汇嵘煤业 运费 市场价 111,979.00 0.07
河寨煤业 运费 市场价 111,979.00 0.07
寿阳化工 运费 市场价 44,669.90 0.03
宏厦三公司 运费 市场价 33,263.30 0.02
华越公司 运费 市场价 10,625.24 0.01
太行建设 运费 市场价 3,106.80 0.00
七元煤业 试验费 市场价 633,450.00 0.74
集团公司 试验费 市场价 487,469.84 3.51 323,040.00 2.10
兆丰铝业 试验费 市场价 3,960.00 0.03 33,580.00 0.22
122
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联交易定 本年 上年
关联方类型及关 关联交
价方式及决 占同类交易 占同类交易
联方名称 易内容 金额 金额
策程序 比例（%） 比例（%）
宏厦一公司 试验费 市场价 102,120.0 0.66
宏厦三公司 试验费 市场价 119,945.00 0.78
新元煤业 试验费 市场价 6,910.00 0.05 4,923,784.00 32.05
亚美公司 试验费 市场价 5,535.00 0.04
威虎化工 试验费 市场价 9,943.40 0.07
宏厦建安 试验费 市场价 7,220.76 0.05
长沟煤业 试验费 市场价 5,556.60 0.04
盂县化工 试验费 市场价 2,915.10 0.02
石港煤业 试验费 市场价 17,122.63 0.12
新元煤业 检验费 市场价 5,011,826.00 36.05
碾沟煤业 检验费 市场价 37,763.00 0.27
科林公司 检验费 市场价 6,660.00 0.05
奥伦贸易 检验费 市场价 3,080.00 0.02
兆丰铝业 检验费 市场价 2,380.00 0.02
寺家庄煤业 检验费 市场价 1,316,477.00 9.47 1,717,560.00 13.33
新大地煤业 检验费 市场价 590,581.50 4.58
石港煤业 检验费 市场价 564,509.50 4.06 675,000.50 5.24
坪上煤业 检验费 市场价 497,428.00 3.58 540,003.00 4.19
运裕煤业 检验费 市场价 798,158.50 5.74 571,586.50 4.44
南岭煤业 检验费 市场价 280,250.00 2.02 407,105.00 3.16
5. 受托管理/承包情况
委托方/出 受托方/承 受托/承包资 受托/承 受托/承包 托管/承包收 本年确认的托管
包方名称 包方名称 产类型 包起始日 终止日 益定价依据 收益/承包收益
集团公司三
集团公司 本公司 2013.1.1 2013.12.31 托管协议 2,000,000.00
矿、五矿
6. 委托管理/出包情况
委托方/出 受托/承包 委托/出包 委托/出包 委托/出包终 托管费/出包 本年确认的托
包方名称 方名称 资产类型 起始日 止日 费定价依据 管费/出包收益
本公司 新环宇公司 国贸公司 2013.12.25 2016.12.31 承包经营合同 1,392,988.77
7. 出租情况
123
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
出租方 承租方 租赁 租赁 租赁收益 本年确认的租
租赁资产种类
名称 名称 起始日 终止日 定价依据 赁收益
本公司 集团公司 综采设备租赁费 2013.1.1 2013.12.31 协议价 2,589,437.44
本公司 新元煤业 综采设备租赁费 2013.1.1 2013.12.31 协议价 388,472.04
本公司 泰安煤业 综采设备租赁费 2013.1.1 2013.12.31 协议价 350,608.07
本公司 下交煤业 综采设备租赁费 2013.1.1 2013.12.31 协议价 307,671.50
本公司 石港煤业 综采设备租赁费 2013.1.1 2013.12.31 协议价 231,222.74
本公司 宏厦一公司 综采设备租赁费 2013.1.1 2013.12.31 协议价 217,830.07
本公司 孙家沟煤业 综采设备租赁费 2013.1.1 2013.12.31 协议价 203,966.15
本公司 寺家庄煤业 综采设备租赁费 2013.1.1 2013.12.31 协议价 198,255.45
本公司 新大地煤业 综采设备租赁费 2013.1.1 2013.12.31 协议价 198,977.74
本公司 运裕煤业 综采设备租赁费 2013.1.1 2013.12.31 协议价 150,587.78
本公司 天煜新星煤业 综采设备租赁费 2013.1.1 2013.12.31 协议价 126,479.16
本公司 南岭煤业 综采设备租赁费 2013.1.1 2013.12.31 协议价 110,679.34
本公司 兴裕煤业 综采设备租赁费 2013.1.1 2013.12.31 协议价 101,598.91
本公司 五鑫煤业 综采设备租赁费 2013.1.1 2013.12.31 协议价 78,872.27
本公司 坪上煤业 综采设备租赁费 2013.1.1 2013.12.31 协议价 46,606.58
本公司 中小企业一公司 综采设备租赁费 2013.1.1 2013.12.31 协议价 38,071.39
本公司 圣天宝地煤业 综采设备租赁费 2013.1.1 2013.12.31 协议价 37,950.10
本公司 中小企业三公司 综采设备租赁费 2013.1.1 2013.12.31 协议价 28,218.82
本公司 长沟煤业 综采设备租赁费 2013.1.1 2013.12.31 协议价 16,694.98
本公司 石丘煤业 综采设备租赁费 2013.1.1 2013.12.31 协议价 14,857.71
本公司 碾沟煤业 综采设备租赁费 2013.1.1 2013.12.31 协议价 11,237.08
本公司 华泓煤业 综采设备租赁费 2013.1.1 2013.12.31 协议价 9,362.47
本公司 下交煤业 综采设备租赁费 2013.1.1 2013.12.31 协议价 8,868.08
本公司 登茂通煤业 综采设备租赁费 2013.1.1 2013.12.31 协议价 7,495.47
本公司 河寨煤业 综采设备租赁费 2013.1.1 2013.12.31 协议价 7,256.44
本公司 中小企业二公司 综采设备租赁费 2013.1.1 2013.12.31 协议价 5,475.51
本公司 汇嵘煤业 综采设备租赁费 2013.1.1 2013.12.31 协议价 2,079.11
本公司 堡子煤业 综采设备租赁费 2013.1.1 2013.12.31 协议价 1,085.39
本公司 元堡煤业 综采设备租赁费 2013.1.1 2013.12.31 协议价 935.95
本公司 山凹煤业 综采设备租赁费 2013.1.1 2013.12.31 协议价 686.65
本公司 森杰煤业 综采设备租赁费 2013.1.1 2013.12.31 协议价 175.99
8. 承租情况
124
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
出租方
承租方 租赁 租赁 租赁费定价 本年确认的租
租赁资产种类
名称 起始日 终止日 依据 赁费
名称
集团公司 本公司 房屋租赁费 2013-1-1 2013-12-31 协议价 13,965,576.48
集团公司 本公司 资产租赁费 2013-1-1 2013-12-31 协议价 73,255,483.44
集团公司 本公司 土地租赁费 2013-1-1 2013-12-31 协议价 22,965,339.85
集团公司 本公司 单体柱租赁 2013-1-1 2013-12-31 协议价 1,368,329.30
集团公司 本公司 综采设备租赁费 2013-1-1 2013-12-31 协议价 34,749,545.88
寺家庄煤业 本公司 铁路专线租赁费 2013-1-1 2013-12-31 协议价 8,255,520.00
9. 关联方资金拆借
(1)向关联方拆入资金
关联方名称 拆借金额 起始日 到期日 备注
财务公司 200,000,000.00 2013-3-29 2019-3-28 6.65%
财务公司 120,000,000.00 2013-4-23 2014-4-22 6.00%
财务公司 120,000,000.00 2013-5-20 2014-5-19 6.00%
财务公司 100,000,000.00 2013-1-15 2014-1-14 6.00%
财务公司 100,000,000.00 2013-7-10 2014-7-9 6.00%
财务公司 100,000,000.00 2013-2-4 2019-6-13 6.55%
财务公司 100,000,000.00 2012-6-27 2014-6-26 6.40%
财务公司 100,000,000.00 2011-1-17 2014-1-16 5.85%
财务公司 100,000,000.00 2012-8-3 2014-8-2 6.15%
财务公司 50,000,000.00 2013-12-10 2019-12-9 6.55%
财务公司 50,000,000.00 2013-9-13 2014-9-12 7.22%
财务公司 30,000,000.00 2013-10-23 2019-10-22 6.65%
财务公司 27,000,000.00 2013-12-6 2014-12-5 6.00%
集团公司转拨付的
集团公司 38,000,000.00
资本性财政补助
集团公司转拨付的
集团公司 4,430,000.00
资本性财政补助
（2）向关联方拆出资金
关联方名称 拆借金额 备注
下交煤业 178,172,708.11 技改资源价款借款
华泓煤业 173,755,995.32 技改资源价款借款
河寨煤业 161,329,607.08 技改资源价款借款
汇嵘煤业 150,317,176.09 技改资源价款借款
125
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方名称 拆借金额 备注
山凹煤业 144,080,803.36 技改资源价款借款
中卫青洼煤业 87,882,274.99 技改资源价款借款
石丘煤业 34,067,477.81 技改资源价款借款
天煜新星煤业 17,125,060.36 技改资源价款借款
（3）关联方资金往来利息
本年 上年
关联方名 关联交易
定价原则 金额 占同类交易 金额 占同类交易
称 内容
比例（%） 比例（%）
存款利息 中国人民银行公布的
财务公司 22,985,482.47 40.20 52,247,795.35 56.40
收入 同期存款基准利率
借款利息 中国人民银行公布的
财务公司 79,612,727.20 38.45 57,012,221.89 38.61
支出 同期贷款基准利率
借款利息
石丘煤业 协议价 282,720.04 2.65 192,622.45 2.76
收入
借款利息
山凹煤业 协议价 882,814.81 8.28 599,052.89 8.60
收入
借款利息
下交煤业 协议价 2,046,647.48 19.19 1,367,661.26 19.63
收入
借款利息
华泓煤业 协议价 1,505,807.20 14.12 987,212.80 14.17
收入
借款利息
河寨煤业 协议价 3,070,470.92 28.78 1,905,039.79 27.34
收入
借款利息
汇嵘煤业 协议价 2,879,364.24 26.99 1,915,426.60 27.49
收入
9、其他关联交易
本年 上年
关联方名称 关联交易内容 金额 占同类交易 金额 占同类交易
比例（%） 比例（%）
集团公司 上缴环保基金 59,726,495.23 100.00 75,596,688.08 100.00
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（三） 关联方往来余额
1. 关联方应收款项
（1）货币资金
年末金额 年初金额
关联方（项目）
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
联营企业
其中：财务公司 2,390,471,791.38 3,469,333,365.22
(2)应收票据
年末金额 年初金额
关联方（项目）
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
控股股东
其中：集团公司 2,000,000.00 2,000,000.00
受控股股东控制的其他企业
其中：河北金墨 783,136,425.14 807,599,464.60
丰喜肥业 178,545,425.33
兆丰铝业 94,715,802.62 156,790,000.00
和顺化工 33,000,000.00 25,400,000.00
宏厦一建 15,000,000.00
齐鲁一化 15,500,000.00
中小企业三公司 12,800,000.00
华瑞煤化工 8,199,000.00
石港煤业 8,000,000.00
亚美公司 7,350,000.00 150,000.00
中小企业公司 2,000,000.00
恒通化工 26,505,200.00
平原化工 16,000,000.00
中冀正元 14,646,653.00
新元煤业 10,000,000.00
恒源化工 8,720,000.00
氯碱化工 4,426,880.00
(3)应收账款
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末金额 年初金额
关联方（项目）
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
控股股东
其中：集团公司 99,902,930.13 4,995,146.51 156,257,974.91 7,812,898.75
受控股股东控制的其他企业
其中：兆丰铝业 202,138,120.63 10,106,906.03 179,900,304.56 8,995,015.23
河北金墨 127,936,070.10 6,396,803.51
丰喜肥业 124,204,000.66 6,210,200.03 2,244,788.03 112,239.40
太化股份 58,635,119.75 5,863,511.98 58,635,119.75 2,931,755.99
中小企业公司 44,465,775.79 2,223,288.79
上河煤业 26,398,440.00 2,639,844.00 26,398,440.00 1,319,922.00
亚美公司 26,244,580.52 1,312,229.03 30,556,219.03 1,527,810.95
新元煤业 25,982,872.50 1,299,143.63 17,888,781.81 894,439.09
寺家庄公司 18,578,726.20 928,936.31 27,670,106.64 1,383,505.33
泰安煤业 16,593,865.91 829,693.30 12,294,642.97 614,732.15
宏厦一公司 16,370,144.55 818,507.23 17,361,257.34 868,062.87
阳煤国新 14,616,833.58 730,841.68 162,391.93 8119.60
安泽登茂通 10,046,315.65 502,315.78 9,454,320.00 472,716.00
华越公司 7,923,286.02 396,164.30 8,106,578.93 405,328.95
运裕煤业 7,814,924.12 390,746.21 7,211,641.46 360,582.07
兴峪煤业 7,142,148.49 357,107.42
孙家沟煤业 7,113,799.59 355,689.98 393,873.18 19,693.66
天煜新星煤业 7,087,344.21 354,367.21 1,731,240.00 86,562.00
和顺化工 6,793,581.64 339,679.08
南岭煤业 6,515,789.89 325,789.49 3,191,072.92 159,553.65
柏坡正元 3,967,942.80 198,397.14
堡子煤业 3,548,284.81 177,414.24 3,502,440.00 175,122.00
森杰煤业 3,462,480.00 346,248.00 3,462,480.00 173,124.00
中小企业一公司 3,450,634.33 172,531.72 755,757.29 37,787.86
宇奥物资 3,080,717.44 154,035.87
长沟煤业 2,985,032.94 149,251.65 3,908,187.70 195,409.39
新大地煤业 2,950,613.12 147,530.66 2,362,036.32 118,101.82
石港煤业 2,940,601.05 147,030.05 16,947,828.53 847,391.43
五鑫煤业 2,915,726.40 145,786.32
元堡煤业 2,737,935.51 136,896.78 7,246,780.95 362,339.05
坪上煤业 2,640,205.06 132,010.25 8,215,449.12 410,772.46
氯碱化工 2,425,293.20 121,264.66 5,733,765.00 286,688.25
128
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末金额 年初金额
关联方（项目）
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
物资经销公司 2,048,923.16 102,446.16 10,304,922.99 515,246.15
圣天保地煤业 1,513,230.15 75,661.51
新环宇公司 1,392,988.77 69,649.44
忻州通用 1,386,253.44 69,312.67
阳煤电石 761,080.00 38,054.00 845,700.00 42,285.00
碾沟煤业 1,072,362.86 53,618.14 389,419.73 19,470.99
建工商贸 705,554.36 35,277.72 16,211,535.17 810,576.76
中小企业三公司 440,265.96 22,013.30 466,730.69 23,336.53
七元煤业 325,930.00 16,296.50
恒轩机械 293,262.63 14,663.13
中小企业二公司 231,276.01 11,563.80 76,357.13 3,817.86
恒源化工 223,826.11 11,191.31
岩土公司 150,628.94 7,531.45 5,413,325.49 270,666.27
京宇磁材 142,842.86 7,142.14 3,895,366.43 194,768.32
盂县化工 131,435.32 6,571.77
扬德煤层气 122,568.09 6,128.40
宏厦三公司 74,638.51 3,731.93 3,311,211.95 165,560.60
华越创力 51,400.00 2,570.00
宏厦总公司 15,158,419.23 75,7920.96
华鑫电气 2,707,023.25 135,351.16
辰诚建设 2,575,788.77 128,789.44
恒通化工 455,977.70 22,798.89
晋南管理公司 328,830.00 16,441.50
恒源化工 302,676.66 15,133.83
山西太行 148,975.43 7,448.77
威虎化工 138,085.15 6,904.26
华越创力 24,400.00 1,220.00
国贸公司 142,689,426.62 7,134,471.33
上海投资公司 629.92 31.50
联营企业
其中：中卫青洼 19,285,560.00 964,278.00 19,285,560.00 964,278.00
石丘煤业 1,467,605.55 73,380.28 1,008,720.00 50,436.00
下交煤业 724,172.26 36,208.61
华泓煤业 363,788.77 36,378.88 410,179.38 20,508.97
河寨煤业 267,636.04 13,381.80
129
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末金额 年初金额
关联方（项目）
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
汇嵘煤业 87,818.09 4,390.90
(4)其他应收款
年末金额 年初金额
关联方（项目）
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
控股股东
其中：集团公司 1,099,412.36 54,970.62 200,000.00 10,000.00
联营企业
其中：下交煤业 178,172,708.11 109,824,116.50 24,935,700.00 1,246,785.00
华泓煤业 173,755,995.32 17,640,000.00 882,000.00
河寨煤业 161,329,607.08 161,329,607.08 37,472,210.00 1,873,610.50
汇嵘煤业 150,317,176.09 75,312,436.50 34,758,700.00 1,737,935.00
山凹煤业 144,080,803.36 11,094,200.00 554,710.00
中卫青洼煤业 87,882,274.99
石丘煤业 34,067,477.81 3,552,900.00 177,645.00
受控股股东控制的其他企业
其中：物资经销公司 321,626.26 16,081.31
宏厦一公司 110,050.00 5,502.50
寿阳管理公司 13,851,000.00 692,550.00
亚美公司 5,000.00 250.00
天煜新星煤业 17,125,060.36 4,684,400.00
(5)预付账款
年末金额 年初金额
关联方（项目）
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
受控股股东控制的其他企业
其中：京宇天成 128,264,777.71
正元化肥 120,634,149.98
柏坡正元 103,013,172.62
元堡煤业 42,000,000.00
太化股份 30,000,000.00
兆丰信远 23,517,577.41
亚美公司 10,000,000.00
华鑫电气 594,000.00
130
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（6）应收利息
年末金额 年初金额
关联方（项目）
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
联营企业
其中： 河寨煤业 4,975,510.71 1,905,039.79
汇嵘煤业 4,794,790.84 1,915,426.60
下交煤业 3,414,308.74 1,367,661.26
华泓煤业 2,493,020.00 987,212.80
山凹煤业 1,481,867.70 599,052.89
石丘煤业 475,342.49 192,622.45
2、关联方应付款项
（1）应付票据
关联方（项目） 年末金额 年初金额
受控股股东控制的其他企业
其中：物资经销公司 90,000,000.00
（2）应付账款
关联方（项目） 年末金额 年初金额
控股股东
其中：集团公司 473,333,309.45 419,774,615.71
受控股股东控制的其他企业
其中：宏厦一公司 596,403,691.37 466,804,425.32
物资经销公司 500,004,087.21 373,133,404.48
新元煤业 327,672,607.94 230,988,576.06
长沟煤业 187,741,377.08 226,291,400.70
宏厦三公司 173,893,702.85 175,897,309.90
二矿建安 129,364,160.04
鹏飞建安 92,900,270.23 140,000,461.84
寺家庄煤业 71,269,163.59 176,590,861.87
宏厦总公司 61,330,755.11 57,812,970.79
岩土公司 53,572,481.34 47,289,945.89
华越公司 51,305,652.36
兴峪公司 46,030,046.10 43,472,816.60
太行公司 43,282,570.83 51,967,366.90
131
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方（项目） 年末金额 年初金额
国辰建设 25,973,134.41 27,096,249.17
山西太行 25,781,442.58
元堡煤业 21,109,720.02
运裕煤业 20,627,503.09 6,487,100.00
宏丰建安 18,477,993.68
程锦建筑 17,711,623.90
华鑫电气 16,139,892.93 19,183,078.69
诚正监理 14,537,937.90 15,024,606.00
华越八达 13,560,000.00 1,516,136.10
宏厦建安 12,324,576.63
五矿华旺 12,287,369.34
光远工贸 10,564,957.90
广瑞达机械 9,975,941.30
科林公司 9,466,766.49 13,165,628.00
中小企业三公司 9,496,927.66 12,597,139.82
信达通矿山 9,413,260.86
宏跃建安 8,770,628.51
嘉盛咨询 6,589,312.00 3,601,087.00
新瑞昌机械 6,302,458.93
鑫盛旺通 5,840,302.62
华越创力 5,796,023.63 726,519.41
方华机械 5,762,838.61
通越运输 4,852,430.26
嘉盛招标 4,811,797.00 3,598,565.00
太行地产 4,357,675.92 1,890,080.16
中小企业公司 3,785,534.05
景安机电 3,539,191.03
新大地煤业 3,368,307.97 86,714.90
亚美公司 3,200,403.22 373,010.22
北艺装潢 3,192,156.13
北方锅炉 3,010,864.76
华杰机电 2,836,360.40
新博机械 2,835,621.75
丛鑫橡塑 2,774,302.52
鑫盛托辊 2,605,140.41
明达工贸 2,579,388.58
132
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方（项目） 年末金额 年初金额
日月恒加工 2,545,962.87
银建工程 1,904,680.50
国泰运输 1,867,313.92
碾沟煤业 1,855,396.22
吉利矿山 1,828,240.00
通达机械 1,806,721.93
德源晟矿山 1,786,393.30
鑫源机电 1,710,238.04
技校配件厂 1,694,484.94
盛德矿业 1,654,429.96
下交煤业 1,586,236.00
丰裕矿山 1,454,429.14
山凹煤业 1,360,000.00
天开电器 1,331,112.00
泰兴设备 1,295,000.00
中小企业七公司 1,243,890.21
华宇德工贸 1,188,310.72
恒通机械 1,165,221.91
光达机运 1,146,532.68
华盛矿用 1,030,163.68
佳星矿用 1,019,944.49
矿山化工 937,537.33
广凯机械 930,062.49
兴鑫物资 779,909.84
汇正建设 757,157.00
新元机械 726,321.63
华鑫矿山 721,970.22
吉成公司 721,250.80 56,122.00
金法支护 720,146.03
威虎化工 712,760.42 816,619.24
丰源矿山 700,322.70
恒烁工贸 645,803.69
川河型煤 642,057.95
科汇瓦斯 641,900.00
美业印刷 588,716.72
宇众工程 577,942.00
133
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方（项目） 年末金额 年初金额
东昊液压 570,810.48
鸿升达工贸 557,318.34
宏联工贸 550,113.83
升华通信 542,776.78
星越工贸 437,096.72
宜通盛机械 384,896.90
宏鑫达经贸 378,075.15
润德工贸 361,600.00
新宇机械 359,645.74
鑫旺机械 332,525.74
亿通达化工 309,909.81
新泉恒耀 300,346.93
洪福工贸 292,964.13
恒汇液压 278,784.81
中小企业五公司 252,795.21 1,305,687.45
锋锐达机械 239,069.65
燕阳电气 233,580.02
忻州通用 226,370.27
晋源工贸 217,232.79
联安矿用 196,350.00
红烨服装 180,026.18
新派方大 179,220.57
新华茂截齿 171,303.12
中小企业六公司 155,096.40
海泰支护 155,066.85
永欣印刷 122,414.21
中小企业一公司 114,291.59 1,395,531.82
光电经贸 114,000.00
恒日实业 101,082.73
预制修造厂 89,471.13
鼎立反井 87,964.20
矿山服务部 87,719.45
鸿亿达工贸 82,532.14
晋冠电子 78,464.67
华玉包装 66,038.65
晨鑫鑫盛 62,762.50
134
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方（项目） 年末金额 年初金额
宏恒机械厂 61,271.92
明珠联控 53,500.00
鑫昌矿用 51,252.99
志亿商贸 45,726.55
鑫阳机械 45,579.11
天泉贸易 45,510.38
景安钢塑 45,487.66
新力通达 43,337.91
立博线缆 36,017.82
景安工贸 32,185.11
宏鹏油漆 31,078.73
天维服装 26,694.66
兴辉机械 21,828.14
六通丝网 21,039.19
金橡建材 18,770.65
惠通机械 18,754.48
鑫山预镁 17,386.29
恒轩机械 17,364.12
三益机电 14,741.30
欣溪金属 14,707.92
红翎服装 10,956.20
邦奥伟业 10,836.66
阳泉消防 9,327.94
鑫源电线 7,392.55
石港煤业 6,018.00 28,626.20
华盛福利厂 2,765.47
华晋机械 2,700.30
兆宏工贸 510.55
华越超丰 42.55
中小企业公司 73,491,239.25
坪上公司 11,987,531.77
华鑫公司 12,555,238.64
五鑫煤业 8,130,560.00
园林绿化 4,757,931.47
碾沟煤业 4,398,929.00
东沟煤业 2,479,900.00
135
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方（项目） 年末金额 年初金额
育英特种油 172,304.18
物业管理公司 92,999.71
泰安煤业 60,853.08
辰诚建设 40,392.00
联营企业
其中：河寨煤业 5,760,000.00
汇嵘煤业 743,112.00
（3）其他应付款
关联方（项目） 年末金额 年初金额
控股股东
其中：集团公司 1,637,304.33 6,375,440.01
受控股股东控制的其他企业
其中： 新大地煤业 14,058,487.51 7,898,745.26
中小企业三公司 12,714,923.49
宏厦总公司 12,254,972.29 365,600.00
寿阳管理公司 5,977,600.56 1,958,442.00
国辰公司 2,475,508.00 1,600,405.00
程锦建筑 1,992,902.83
北方锅炉 1,769,206.26
诚正监理 1,698,371.00 886,306.00
科林公司 1,674,181.82 726,260.00
宏丰建安 1,651,437.63
碾沟煤业 1,071,475.41
物资经销公司 697,105.60 96,152.80
宏厦一公司 526,100.00
吉利矿山 480,000.00
兴峪公司 457,450.21
岩土公司 416,203.00 233,003.00
五矿华旺 351,264.90
中小公司公司 326,439.00
嘉盛咨询 287,091.00 572,501.11
红烨服装 256,337.64
美业印刷 241,466.11
嘉盛招标 200,902.00 566,897.00
136
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方（项目） 年末金额 年初金额
宏厦三公司 191,574.85
金法支护 170,000.00
华鑫电气 65,144.00 562,349.00
华越公司 38,153.00 1,142,248.53
新元煤业 180,790.00
宏厦三公司 100,000.00
国贸公司 1,500,000.00
（4）关联方预收账款
关联方（项目） 年末金额 年初金额
控股股东
其中：集团公司 1,269,961.93 28,438,744.98
受控股股东控制的其他企业
其中：河北金墨 13,112,740.01 314,052,919.75
烟台巨力 10,228,666.19
丰喜肥业 8,667,492.88 5,024,120.00
正元化肥 4,507,683.32 2,337,493.40
恒轩机械 2,244,942.85
华瑞煤化工 1,950,410.01
柏坡正元 1,923,355.99
坪上煤业 952,750.00 952,750.00
恒通化工 844,073.45
景安机电 726,000.77
奥伦贸易 423,630.00
盂县化工 255,290.00
丰喜国贸 202,924.46
威虎化工 153,158.49
寿阳管理公司 93,960.00
鹏飞建 安 79,406.00
宏联工贸 52,863.22
丰荷公司 46,873.56
川河型煤 40,687.18
泰耀工贸 38,844.51
新力通达 35,332.35
百立通建材 25,359.48
137
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方（项目） 年末金额 年初金额
天泉贸易 22,541.57
二矿建安 14,746.83
通越运输 10,648.12
宏厦一公司 8,000.00
吉安橡塑 5,607.92
晋源工贸 5,310.76
晋北煤业 3,379.97
盛德矿业 1,874.02
鑫源机电 1,652.22
华鑫电气 730.52 730.52
京宇磁材 328.79 328.79
和顺化工 10,005,343.88
氯碱化工 3,568,465.59
深圳化肥 3,378,589.72
恒通化工 2,825,701.46
中小企业公司 4,528,437.18
平原化工 2,452,789.35
三维股份 868,087.86
鹏飞建安 55,034.00
中小企业一公司 47,040.11
威虎化工 25,180.76
阳煤电石 12,873.05
房地产公司 8,925.00
宏厦一公司 8,000.00
兆丰铝业 7,730.00
岩土公司 4,211.43
园林绿化 100.73
国贸公司 49,915,452.97
华信公司 3,709,730.68
同一控制人的合营企业
其中：阳煤国新 40,441,584.31 259,285,002.27
十、 或有事项
截至 2013 年 12 月 31 日，本公司无其他重大或有事项。
138
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
十一、 承诺事项
1． 重大承诺事项
1） 2013 年 5 月 17 日，本公司 2012 年度股东大会通过《关于为子公司提供
贷款担保的议案》，本公司下属控股子公司景福公司根据其矿井技改进展情况，向
阳煤集团财务有限责任公司贷款 2 亿元。2013 年 10 月 11 日，本公司 2013 年度第
三次临时股东大会通过《关于为子公司提供贷款担保的议案》，本公司下属控股子
公司景福公司根据其矿井技改进展情况，向阳煤集团财务有限责任公司贷款 2 亿
元。本公司对上述两笔贷款按对景福公司的持股比例提供连带责任担保。
2） 为解决天泰公司在平定地区控股煤矿技改资金短缺、项目贷款到位不及
时的问题，天泰公司拟统一向商业银行申请 3 年期并购贷款 5 亿元，利率实行基准
利率（6.15%/年）。按照本公司对天泰公司的持股比例，公司需要为上述贷款中的
2.55 亿元提供贷款担保。2012 年 8 月 6 日，公司召开第四届董事会第二十三次会议
审议通过《关于为控股子公司贷款提供担保的议案》，同意为公司控股子公司天泰
公司 2.55 亿元贷款提供担保。本年度，由于商业银行改变担保方式，要求本公司为
天泰公司的上述贷款提供全额担保，方可向天泰公司进行银行贷款，鉴于此，公司
需要为天泰公司首期期限为 3 年，金额为 2.98 亿元的银行贷款提供连带责任担保。
同时润达公司以所持有的天泰公司 11%股权向本公司提供反担保。天泰公司后期
2.02 亿元银行贷款的担保方式仍然按照公司第四届董事会第二十三次会议确定的
担保方式进行担保。根据有关法律法规和公司《章程》的相关规定，本次担保事项
不需提请公司股东大会审议批准。天泰公司于 2013 年 4 月 28 日收到建行贷款 1 亿，
其余贷款截止资产负债表日尚未到位。
3） 为解决本公司控股子公司天泰公司下属子公司兴裕公司、裕泰公司、泰
昌公司、榆树坡公司矿井整合改造项目资金短缺问题，兴裕公司拟向工商银行阳泉
市北大街支行申请新增 2.3 亿元贷款，期限为五年；裕泰公司拟向工商银行阳泉市
北大街支行申请新增 1.87 亿元贷款，期限为六年；泰昌公司拟向工商银行阳泉市北
大街支行申请新增 1 亿元贷款，期限为五年；榆树坡公司拟向阳泉煤业集团财务有
限责任公司申请 1 亿元贷款,期限为八年，天泰公司第一届董事会第二十二次董事
会审议通过同意为上述贷款提供担保（对榆树坡公司贷款担保按照持股比例 51%确
认）。同时天泰公司向工商银行阳泉市北大街支行承诺：在贷款期内，将无条件同
意裕泰公司将所实现的收益优先用于偿还本次银行贷款本息，天泰公司保证在本期
贷款期间裕泰公司用于抵押财产合法有效。2012 年 12 月 28 日，本公司召开第四
届董事会第二十五次会议审议通过了《关于同意控股子公司为其下属公司提供贷款
担保的议案》。截止 2013 年 12 月 31 日，榆树坡公司收到财务公司贷款 10,000.00 万
元，泰昌公司收到工商银行贷款 7,294.00 万元，裕泰公司收到工商银行贷款
13,905.00 万元，兴裕公司收到工商银行贷款 17,765.00 万元，合计 48,964.00 万
139
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
元。资产负债表日后，泰昌公司收到工商银行贷款 1,000 万元，归还本金 353.00 万
元；裕泰公司收到工商银行贷款 500 万元，归还本金 400 万元；榆树坡公司期后归
还财务公司贷款 500 万元。
4） 为解决榆树坡公司矿井整合改造项目资金短缺问题,榆树坡公司拟向交
通银行阳泉分行申请 5 亿元贷款，期限为八年，根据榆树坡公司第十七次股东会决
定，榆树坡公司三方股东按照各自持股比例对上述 5 亿元贷款提供连带责任担保，
其中：天泰公司持股 51%，山西国新能源发展集团有限公司持股 26%，山西通宝能
源股份有限公司持股 23%，经测算，天泰公司按照持股比例应为榆树坡公司 2.55 亿
元贷款提供连带责任担保。由于天泰公司为本公司控股子公司(公司持股 51%,北京
润达国际投资管理有限公司持股 49%,以下简称“润达公司”),公司同意代替天泰
公司为榆树坡公司 2.55 亿元贷款提供连带责任担保，其中：代替天泰公司向榆树
坡公司提供贷款担保 1.3005 亿元，代替润达公司向榆树坡公司提供贷款担保
1.2495 亿元，同时润达公司以所持有天泰公司 10.7%的股权向公司提供反担保。
2012 年 12 月 28 日，公司召开第四届董事会第二十五次会议审议通过《关于为控
股孙公司提供贷款担保的议案》，同意上述担保事项。截止资产负债表日，该项借
款尚未到位。资产负债表日后，收到交通银行贷款 3.6 亿元。
2． 前期承诺履行情况
1）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
A、根据山西省煤矿企业兼并重组整合规划方案：
①天泰公司整合的平定地区 12 家小煤矿兼并整合事项已接近尾声，新煤业公
司已设立，并取得营业执照和采矿权许可证，现均处于技改当中。该整合事项共需
支付的投资额及资源整合费用等共计 74,818.53 万元，截止资产负债表日已支付
71,243.65 万元，尚需支付 3,574.88 万元。
②天泰公司与阳泉煤业集团沙钢矿业投资有限公司（沙钢公司）共同收购翼城
县河寨煤业有限公司、翼城县中卫青洼煤业有限公司、山西翼城汇嵘煤业有限公司、
山西翼城峥嵘煤业有限公司、蒲县锦泰煤业有限公司等 18 个小煤矿的兼并整合事
项已接近尾声，新设的 8 个煤业公司均已取得营业执照和采矿权许可证，现均处于
技改阶段，该整合事项共需支付 78,753.65 万元，截至资产负债表日已支付购买价
款 67,345.87 万元，尚需支付 11,407.78 万元。
B、2011 年 4 月山西宁武榆树坡煤业有限公司（天泰公司并购前）与宁武昌盛洗煤
有限公司（以下简称“昌盛公司”）签订了收购意向书，拟以人民币 1,200 万元收购昌盛
公司全部资产, 2011 年 5 月 18 日与宁武县煤气焦化有限责任公司（以下简称“焦化公司”）
签订了股权转让协议，拟以暂定价 580 万元购入原焦化公司
140
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
100%的股权和土地租赁权，以上收购行为取得了山西省人民政府国有资产监督管理委员会
《关于阳泉煤业（集团）有限公司所属山西宁武榆树坡煤业有限公司收购宁武县煤气焦化
有限责任公司和宁武昌盛洗煤有限公司的批复》（晋国资改革函[2011]303 号）。根据批
复榆树坡公司按照国家及山西省的有关规定，对被收购方进行清产核资、财务审计和资产
评估，并按相关要求对审计、评估结果进行核准，以经省国资委核准的资产评估结果作为
收购的定价依据。截至资产负债表日，审计评估工作正在进行当中。预付昌盛公司收购款
730 万元，预付焦化公司 480 万元，收购手续正在办理中。
3． 除上述承诺事项外，截至 2013 年 12 月 31 日，本公司无其他重大承诺事项。
十二、 资产负债表日后事项
1、股权并购情况
根据本公司 2014 年 4 月 23 日召开的第五届董事会第八次会议决议：为了便利公司
在阳泉地区铁路运输日常生产经营业务的组织和管理，公司拟收购阳泉煤业集团国际贸易
有限公司（以下简称“国贸公司”）所持有的阳泉煤业晋东物流有限公司（以下简称“晋
东物流公司”）100%的股权，并以该股权对阳泉天成煤炭铁路集运有限公司（以下简称“天
成公司”）进行增资，天成公司于 2006 年 6 月 23 日成立。经营所在地为山西阳泉经济技
术开发区五渡。注册资本为 10,000 万元，其中，本公司出资 5,100 万元，持有天成公司
51%股权；山西煤炭运销总公司出资 3,500 万元，持有天成公司 35%股权；阳泉世纪华夏
煤炭销售有限公司出资 900 万元，持有天成公司 9%股权
；阳泉东昊物资贸易有限公司出资 500 万元，持有天成公司 5%股权。经营范围为通
过铁路发运站销售原煤，铝矾石、矿石等。该项重组天成公司另三家股东不再新增出资额。
本公司对天成公司增资完成后，按比例稀释其他三家股东的股权，缩减其所持有的股比。
2、利润分配方案
根据本公司 2014 年 4 月 23 日召开的第五届董事会第八次会议决议，本公司拟以 2013
年 12 月 31 日总股本 2,405,000,000.00 股为基数，向全体股东按每 10 股派现金红利 1.17
元（含税），共计 281,385,000.00 元，该利润分配预案须经 2013 年度股东大会审议。
3. 其他资产负债表日后事项说明：
（1）账龄超过 1 年的大额应付账款、预收账款及其他应付款，于期后已支付情况：
项目 偿还金额
账龄超过 1 年的大额应付账款 351,190,795.57
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阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 偿还金额
账龄超过 1 年的大额预收款项 10,648,362.40
账龄超过 1 年的大额其他应付款 53,054,393.86
已到期未偿还的短期借款 无
（2）对外借款情况
资产负债表日后，泰昌公司收到工商银行贷款 1,000 万元，归还本金 353.00 万元；
裕泰公司收到工商银行贷款 500 万元，归还本金 400 万元；榆树坡公司期后归还财务公司
贷款 500 万元，收到交通银行借款 3.6 亿元。
十三、财务报告批准
本财务报告于 2014 年 4 月 23 日由本公司董事会批准报出。
十四、其他重要事项
1、企业合并
为突出公司煤炭主业，同时减少与阳泉煤业（集团）有限责任公司及其下属企业之间
的关联交易，2013 年 12 月 9 日，本公司与阳泉煤业集团新环宇国际贸易有限公司签订《阳
泉煤业集团国际贸易有限公司承包经营合同》，本公司将国贸公司的整体经营权交给新环
宇公司承包经营。
2013 年 12 月 25 日，本公司 2013 年第四次临时股东大会通过该项关联交易议案承包
经营合同的主要内容：
1）承包范围：国贸公司及其分、子公司整体经营权。
2）承包期限：从合同生效之日（2013 年 12 月起）起至 2016 年 12 月 31 日止。承包
期不足一个月的按照一个月计算。
3）承包方式：公司将国贸公司的整体经营权作为委托标的，交付给新环宇公司承包
经营，由新环宇公司承担国贸公司全部的经营管理工作和经营风险， 并享有国贸公司在
承包经营期间所产生的损益。
4）承包费：在实现国贸公司盈利的前提下，2013 年承包经营费为国贸公司 2013 年
12 月净利润的 80%；2014 年承包经营费为国贸公司 2014 年度净利润的 80%。国贸公司 2015
年和 2016 年的承包经营费将另行确定。
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阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
该协议签署后，本公司自 2013 年 12 月 25 日起不再合并国贸公司报表，2013 年 12
月国贸公司实现的净利润为 1,741,235.96 元，本公司应收承包费 1,392,988.77 元，截止
报告日，该应收款项已收回。
截至处置日，国贸公司经营利润情况如下：
项目 金额
营业收入 50,486,948,574.69
利润总额 42,014,479.37
所得税费用 9,470,211.07
净利润 32,544,268.30
归属于母公司股东的净利润 29,891,854.21
不再合并的国贸公司及其子公司明细如下：
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
公司名 注册资本(万 经营 处置日投资 持股比 处置日归属于母公
公司类型 注册地 业务性质
称 元) 范围 金额(万元) 例（%） 司股东权益(万元)
自营或代理钢材、铁矿石、化工、铝矾土、
建材、机械设备、电子产品的进出口业务，
国 贸 公 原全资子公 煤炭销售、 废旧钢材的回收与批发，经销钼、木材、五
山西阳泉 110,000.00 110,000.00 100.00 149,047.54
司 司 货物进出口 金交电等，物流配送。零售粗苯、电石、烧
碱等；道路普通货物运输，在省委批准的发
煤点通过公路铁路经销煤炭.
销售机械设备、电子产品、化工、钢材、铁
北京国 国贸公司全 机械设备、钢材
北京怀柔 4,500.00 矿石、铝钒土、建筑材料、金属材料、焦炭， 4,500.00 100.00 5,116.72
贸公司 资子公司 等销售、货物进
货物进出口
太原国 国贸公司全 进出口业务、废旧钢材的回收和销售、钢材
山西太原 进出口、贸易 5,000.00 5,000.00 100.00 5,397.33
贸公司 资子公司 等销售
上海投 国贸公司全 实业投资、
上海市 5,000.00 实业投资、煤炭经营、进出口业务 5,000.00 100.00 5,358.31
资公司 资子公司 进出口贸易
中瑞公 国贸公司控
山西太原 进出口贸易 5,000.00 铁矿石销售、进出口贸易 2,550.00 51.00 2,854.35
司 股子公司
香港国 国贸公司全
中国香港 贸易 2,000.00 贸易 2,000.00 100.00 3,214.06
贸公司 资子公司
销售铝矾土、水泥熟料、电解铝、耐火材料、
晋东公 国贸公司全
山西阳泉 贸易 20,000.00 化肥、钢材、建材、物流服务（不含公路货 20,000.00 100.00 198,196.29
司 资子公司
运），仓储、装卸、铁路货物运输代理等
高新公 国贸公司全 山西太原 进出口贸易 3,000.00 进出口业务：化肥、化工产品（不含危险化 3,000.00 100.00 3,046.87
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阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
公司名 注册资本(万 经营 处置日投资 持股比 处置日归属于母公
公司类型 注册地 业务性质
称 元) 范围 金额(万元) 例（%） 司股东权益(万元)
司 资子公司 工产品）、稀土产品、普通机械产品、五金
交电、铝矾土、钢材等
华信公 国贸公司控 销售：五金交电，木浆、纸制品、炉料、生
山东日照 贸易 10,000.00 5,100.00 51.00 5,237.51
司 股子公司 铁、铁合金、铁矿石、锰矿石、耐火材料等
国贸公司合营企业及其他投资企业明细如下：
被投资单位名称 持股比例（%） 表决权比例（%） 投资成本 处置日余额
成本法核算
唐山曹妃甸动力煤储备有限公司 2.00 2.00 8,130,000.00 8,130,000.00
权益法核算
阳煤国新 50.00 50.00 25,000,000.00 34,858,068.46
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2、矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金提取标准的变更
本公司根据山西省政府下发的《关于印发进一步促进全省煤炭经济转变发展方式实现
可持续增长措施的通知》（晋政发〔2013〕26 号）的规定，从 2013 年 8 月 1 日起至 2013
年 12 月 31 日止，暂停提取煤炭企业矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金。矿山
环境恢复治理保证金原计提标准为按原煤产量每吨 10 元提取，煤矿转产发展基金原计提
标准为按原煤产量每吨 5 元提取。上述事项对具体报表科目的影响情况为：
受影响的报
事项的内容和原因 审批程序 影响金额
表项目名称
根据山西省政府下发的《关于印发进一步 专项储备、营
山西省政府 -185,074,515.00
促进全省煤炭经济转变发展方式实现可 业成本、
发文规定，
持续增长措施的通知》（晋政发〔2013〕 利润总额 185,074,515.00
本公司董事
26 号）的规定，从 2013 年 8 月 1 日起至
会于 2013
2013 年 12 月 31 日止，暂停提取煤炭企业 未分配利润、
年 7 月 30 日 139,593,386.25
矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发 净利润
公告
展资金。
2014 年 3 月 18 日，山西省财政厅发布晋财煤（2014）17 号《山西省财政厅关于继续
暂停矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金的通知》，该通知根据山西省人民政府
专题会议经要（【2014】4 次）精神，自 2014 年 1 月 1 日起至国家煤炭资源税改革方案
正式公布实施之日止，全省煤炭开采企业继续暂停提取矿山环境恢复治理保证金和煤矿转
产发展资金。
3、其他事项
本公司向集团公司收购的新景公司采矿权许可证尚未由集团公司新景矿变更至新景
公司，国土资源部已受理了集团公司关于新景矿公司采矿许可证的变更申请。根据国土资
源部《矿产资源开采登记管理办法》和《行政审批采矿权变更登记指南》的规定，采矿权
变更按新设采矿权程序办理。变更所需要编制的《储量核实报告》及其评审备案批文、《土
地复垦方案》报告及其评审备案批文、《矿山地质环境保护与治理恢复方案》报告及其评
审备案批文、缴纳采矿权价款政府确认文件、《水土保持报告》及批文、《地下水泉域保
护报告》及批文等支持性文件已准备完备，现阶段正在完善环境保护相关材料，完善后向
国土资源部申请受理新景矿公司采矿许可证的变更，最终领取国土资源部核发的采矿权许
可证。待取得国土资源部核发的采矿权许可证后，煤炭生产许可证方可履行相应的变更手
续。同时，本公司收购新景矿公司后股权变更的工商变更事宜亦待采矿权证变更完毕后方
能办理。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1） 应收账款分类
年末金额 年初金额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比例（%） 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
应收账款
按组合计提坏账准
1,985,072,466.63 100.00 155,178,832.08 7.82 1,314,283,169.66 100.00 101,902,032.47 7.75
备的应收账款
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的应收账款
合计 1,985,072,466.63 — 155,178,832.08 — 1,314,283,169.66 — 101,902,032.47 —
1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末金额 年初金额
项目 比例 比例（%）
金额 坏账准备 金额 坏账准备
（%）
1 年以内 1,644,926,898.38 82.87 82,246,344.92 1,166,821,392.82 88.78 58,341,069.64
1-2 年 272,638,587.52 13.73 27,263,858.75 100,890,334.96 7.68 10,089,033.50
2-3 年 29,696,268.46 1.50 11,878,507.38 18,685,573.86 1.42 7,474,229.54
3-5 年 20,102,956.19 1.01 16,082,364.95 9,440,841.16 0.72 7,552,672.93
5 年以上 17,707,756.08 0.89 17,707,756.08 18,445,026.86 1.40 18,445,026.86
合计 1,985,072,466.63 100.00 155,178,832.08 1,314,283,169.66 100.00 101,902,032.47
（2） 持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的欠款
年末金额 年初金额
单位名称
欠款金额 计提坏账金额 欠款金额 计提坏账金额
集团公司 94,573,040.46 4,728,652.02 135,861,419.87 6,793,070.99
（3） 应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 账龄
的比例(%)
兆丰铝业 同一控制人 194,645,992.18 1 年以内 9.81
首钢总公司 非关联方 174,188,338.94 1 年以内 8.77
平舒煤业 子公司 156,720,341.03 1 年以内 7.89
147
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 账龄
的比例(%)
国贸公司 同一控制人 142,689,426.62 1 年以内 7.19
丰喜肥业 同一控制人 124,204,000.66 1 年以内 6.26
（4） 应收其他关联方账款情况
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额
额的比例(%)
兆丰铝业 同一控制人 194,645,992.18 9.81
平舒煤业 子公司 156,720,341.03 7.89
国贸公司 同一控制人 142,689,426.62 7.19
丰喜肥业 同一控制人 124,204,000.66 6.26
天成公司 子公司 119,486,873.47 6.02
河北金墨 同一控制人 116,404,834.00 5.86
开元公司 子公司 73,319,608.51 3.69
中小企业公司 同一控制人 44,233,706.54 2.23
寺家庄煤业 同一控制人 18,578,726.20 0.94
新景公司 子公司 34,210,068.33 1.72
亚美公司 同一控制人 26,239,580.52 1.32
新元煤炭 同一控制人 25,068,552.50 1.26
宏厦一公司 同一控制人 16,255,647.40 0.82
坪上煤业 同一控制人 2,640,205.06 0.13
泰安煤业 同一控制人 15,526,404.10 0.78
同一控制人的合营
阳煤国新 14,616,833.58 0.74
企业
运裕煤业 同一控制人 7,814,924.12 0.39
太化股份 同一控制人 8,345,067.59 0.42
华越公司 同一控制人 7,923,286.02 0.40
孙家沟煤业 同一控制人 7,113,799.59 0.36
兴峪公司 同一控制人 6,765,371.81 0.34
南岭煤业 同一控制人 6,515,789.89 0.33
和顺化工 同一控制人 6,385,840.37 0.32
天煜新星煤业 同一控制人 5,356,104.21 0.27
石港煤业 同一控制人 2,940,601.05 0.15
五鑫煤业 同一控制人 2,915,726.40 0.15
新大地煤业 同一控制人 4,021,445.67 0.20
中小企业一公司 同一控制人 3,450,634.33 0.17
宇奥物资 同一控制人 3,080,717.44 0.16
长沟煤业 同一控制人 2,985,032.94 0.15
元堡煤业 同一控制人 2,737,935.51 0.14
148
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额
额的比例(%)
氯碱化工 同一控制人 2,425,293.20 0.12
泰昌公司 子公司 1,799,878.93 0.09
景福公司 子公司 1,648,317.75 0.08
圣天宝地煤业 同一控制人 1,513,230.15 0.08
忻州通用 同一控制人 1,386,253.44 0.07
碾沟煤业 同一控制人 1,072,362.86 0.05
兴裕煤业 子公司 969,993.72 0.05
阳煤电石 同一控制人 761,080.00 0.04
裕泰公司 子公司 740,770.77 0.04
下交煤业 联营企业 724,172.26 0.04
建工商贸 同一控制人 705,554.36 0.04
安泽登茂通 同一控制人 591,995.65 0.03
石丘煤业 同一控制人 458,885.55 0.02
中小企业三公司 同一控制人 440,265.96 0.02
华泓煤业 联营企业 363,788.77 0.02
七元煤业 同一控制人 325,930.00 0.02
河寨煤业 联营企业 267,636.04 0.01
恒轩机械 同一控制人 293,262.63 0.01
中小企业公司 同一控制人 232,069.25 0.01
中小企业二公司 同一控制人 231,276.01 0.01
恒源化工 同一控制人 223,826.11 0.01
岩土公司 同一控制人 150,628.94 0.01
京宇磁材 同一控制人 142,842.86 0.01
宏厦三公司 同一控制人 74,638.51 0.01
盂县化工 同一控制人 131,435.32 0.01
惠通机械 同一控制人 123,940.50 0.01
物资经销公司 同一控制人 93,636.21 0.00
汇嵘煤业 联营企业 87,818.09 0.00
矿山化工 同一控制人 82,549.46 0.00
华越创力 同一控制人 51,400.00 0.00
堡子煤业 同一控制人 45,844.81 0.00
山凹煤业 同一控制人 29,002.78 0.00
扬德煤层气 同一控制人 24,650.00 0.00
华鑫电气 同一控制人 16,925.35 0.00
威虎化工 同一控制人 10,814.51 0.00
五矿华旺 同一控制人 9,237.50 0.00
2. 其他应收款
149
阳泉煤业（集团）股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1） 其他应收款分类
年末金额 年初金额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比例 比例 比例 比例（%）
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
其他应收款
按组合计提坏账准
— — — — — — — —
备的其他应收款
账龄组合 443,803,187.82 100.00 33,192,622.89 7.48 353,472,308.44 100.00 25,284,153.96 7.15
组合小计 443,803,187.82 100.00 33,192,622.89 7.48 353,472,308.44 100.00 25,284,153.96 7.15
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的其他应收款
合计 443,803,187.82 — 33,192,622.89 — 353,472,308.44 25,284,153.96 —
1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
年末金额 年初金额
项目 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准
（%） （%） 备
1 年以内 380,075,859.91 85.64 19,003,793.00 333,553,712.30 94.36 16,677,685.61
1-2 年 52,402,175.33 11.81 5,240,217.53 3,929,195.29 1.11 392,919.53
2-3 年 661,598.20 0.15 264,639.28 11,827,753.60 3.35 4,731,101.44
3-5 年 9,897,906.50 2.23 7,918,325.20 3,395,999.37 0.96 2,716,799.50
5 年以上 765,647.88 0.17 765,647.88 765,647.88 0.22 765,647.88
合计 443,803,187.82 — 33,192,622.89 353,472,308.44 — 25,284,153.96
(2)年末无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的欠款
(3)其他应收款金额前五名单位情况
与本公司关 占其他应收款总
单位名称 金额 账龄 性质或内容
系 额的比例（%）
天泰公司 子公司 255,000,000.00 1-2 年 57.46
长沟洗选煤公司 子公司 50,000,000.00 1 年以内 11.27
景福公司 子公司 45,500,000.00 1-2 年 10.25
中国(太原)煤炭 非关联方 9,000,000.00 1-2 年 2.03
150
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
与本公司关 占其他应收款总
单位名称 金额 账龄 性质或内容
系 额的比例（%）
交易中心
新元煤业 同一控制人 5,477,535.56 1 年以内 1.23
合计 364,977,535.56 82.24
（2） 应收关联方款项
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额
额的比例（%）
天泰公司 子公司 255,000,000.00 57.46
长沟洗选煤公司 子公司 50,000,000.00 11.27
景福公司 子公司 45,500,000.00 10.25
新元煤业 同一控制人 5,477,535.56 1.23
寿阳销售公司 子公司 524,229.73 0.12
左权销售公司 子公司 73,750.74 0.02
昔阳销售公司 子公司 280,577.39 0.06
和顺销售公司 子公司 84,446.75 0.02
平鲁销售公司 子公司 67,801.45 0.02
保德销售公司 子公司 84,055.43 0.02
右玉销售公司 子公司 95,668.05 0.02
平定销售公司 子公司 61,382.14 0.01
清徐销售公司 子公司 86,231.45 0.02
翼城销售公司 子公司 67,803.65 0.02
盂县销售公司 子公司 59,520.26 0.01
安泽销售公司 子公司 35,268.25 0.01
3. 长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项目 年末金额 年初金额
按成本法核算长期股权投资 5,809,578,167.99 5,319,102,765.39
按权益法核算长期股权投资 631,304,574.42 537,839,608.51
长期股权投资合计 6,440,882,742.41 5,856,942,373.90
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资价值 6,440,882,742.41 5,856,942,373.90
151
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）按成本法、权益法核算的长期股权投资
持股比例 表决权比
被投资单位名称 投资成本 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 本年现金红利
（%） 例（%）
成本法核算
寿阳销售公司 100.00 100.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
左权销售公司 100.00 100.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
昔阳销售公司 100.00 100.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
和顺销售公司 100.00 100.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
清徐销售公司 100.00 100.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
平鲁销售公司 100.00 100.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
右玉销售公司 100.00 100.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
平定销售公司 100.00 100.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
保德销售公司 100.00 100.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
翼城销售公司 100.00 100.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
盂县销售公司 100.00 100.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
安泽销售公司 100.00 100.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
长沟洗选煤公司 100.00 100.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
新大地洗选煤公司 100.00 100.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
天成公司 51.00 51.00 51,000,000.00 51,000,000.00 51,000,000.00 5,610,000.00
国贸公司 100.00 - 1,100,000,000.00 1,000,000,000.00 490,475,402.60 1,490,475,402.60
煤矸石公司 100.00 100.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
开元公司 100.00 100.00 254,120,421.03 254,120,421.03 254,120,421.03
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
持股比例 表决权比
被投资单位名称 投资成本 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 本年现金红利
（%） 例（%）
平舒公司 56.31 56.31 332,234,100.00 332,234,100.00 332,234,100.00 84,470,000.00
景福公司 70.00 70.00 161,217,000.00 161,217,000.00 161,217,000.00
新景公司 100.00 100.00 2,271,531,244.36 2,271,531,244.36 2,271,531,244.36 1,175,508,599.73
天泰公司 51.00 51.00 1,020,000,000.00 1,020,000,000.00 1,020,000,000.00
东海证券 0.3593 0.3593 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00
小计 5,319,102,765.39 490,475,402.60 5,809,578,167.99
权益法核算
财务公司 40.00 40.00 450,912,691.88 537,839,608.51 93,464,965.91 631,304,574.42
小计 450,912,691.88 537,839,608.51 93,464,965.91 631,304,574.42
合计 5,856,942,373.90 583,940,368.51 6,440,882,742.41
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4. 营业收入、营业成本
项目 本年金额 上年金额
主营业务收入 15,166,972,251.48 17,917,315,147.67
其他业务收入 2,401,055,699.76 2,616,392,905.08
合计 17,568,027,951.24 20,533,708,052.75
主营业务成本 12,537,268,310.19 14,444,085,078.17
其他业务成本 2,043,442,445.28 2,421,391,632.87
合计 14,580,710,755.47 16,865,476,711.04
（1） 主营业务—按行业分类
本年金额 上年金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 15,166,972,251.48 12,537,268,310.19 17,917,315,147.67 14,444,085,078.17
（2） 主营业务—按产品分类
本年金额 上年金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤炭 15,051,084,620.51 12,461,924,073.23 17,793,392,111.54 14,361,602,267.26
电力 82,921,947.04 60,062,045.39 96,475,257.74 70,129,906.52
热力 32,965,683.93 15,282,191.57 27,447,778.39 12,352,904.39
合计 15,166,972,251.48 12,537,268,310.19 17,917,315,147.67 14,444,085,078.17
（3） 前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例（%）
河北金墨 2,319,909,945.89 13.20
天成公司 1,652,794,022.64 9.41
华能国电 1,030,807,260.38 5.87
山西国盛煤炭运销有限公司 864,258,691.45 4.92
鞍钢股份有限公司 838,024,206.12 4.77
合计 6,705,794,126.48 38.17
5. 投资收益
（1） 投资收益来源
项目 本年金额 上年金额
成本法核算的长期股权投资收益 1,657,677,725.80 63,100,000.00
承包经营收益 1,392,988.77
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额 上年金额
权益法核算的长期股权投资收益 93,109,347.86 79,040,749.75
合计 1,752,180,062.43 142,140,749.75
（2） 成本法核算的长期股权投资收益
项目 本年金额 上年金额 本年比上年增减变动的原因
天成公司 5,610,000.00 5,100,000.00
国贸公司* 392,089,126.07
平舒公司 84,470,000.00 58,000,000.00
新景公司 1,175,508,599.73
合计 1,657,677,725.80 63,100,000.00
*系处置日对国贸公司长期股权投资核算方法变化后，对国贸公司初始投资日至处置日累积实
现的净损益中本公司应享有的份额。
（3） 权益法核算的长期股权投资收益
项目 本年金额 上年金额 本年比上年增减变动的原因
财务公司 93,109,347.86 79,040,749.75
6. 母公司现金流量表补充资料
项目 本年金额 上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,751,598,579.92 1,788,917,835.22
加：资产减值准备 61,185,268.54 -4,348,170.60
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,165,559,101.25 1,316,297,164.38
无形资产摊销 3,837,520.32 3,837,520.32
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列） 248,040.71 7,554,204.00
固定资产报废损失（收益以“-”填列）
公允价值变动损益（收益以“-”填列）
财务费用（收益以“-”填列） 37,467,892.31 105,698,761.43
投资损失（收益以“-”填列） -1,752,180,062.43 -142,140,749.75
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -164,938,424.60 -56,242,339.08
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）
存货的减少（增加以“-”填列） -37,278,870.98 71,002,978.15
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 1,289,219,491.12 -408,871,712.11
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -912,689,590.38 -1,027,135,498.30
其他
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额 上年金额
经营活动产生的现金流量净额 2,442,028,945.78 1,654,569,993.66
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,549,093,884.90 2,730,436,568.97
减：现金的期初余额 2,730,436,568.97 4,849,583,085.53
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -181,342,684.07 -2,119,146,516.56
十六、补充资料
1. 本年非经营性损益表
项目 本年金额 上年金额 说明
非流动资产处置损益 12,729.53 -8,195,142.34
越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减
免
计入当期损益的政府补助 21,618,797.14 29,510,045.04
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 6,967,015.79
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 1,392,988.77
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产
减值准备
债务重组损益 2,073,318.50
企业重组费用
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的
损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当
期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额 上年金额 说明
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 2,000,000.00 2,000,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -25,808,369.51 -14,289,149.81
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计 -783,854.07 18,066,087.18
所得税影响额 -8,851,479.89 -28,300,020.58
少数股东权益影响额（税后） 4,106,815.33 2,100,750.31
合计 -5,528,518.63 -8,133,183.09
注：本年对国贸公司的相关业务以收入扣减费用后的净额在财务报表中列报。
2. 净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收
益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，本公司 2013 年度加权平均净资产收益率、
基本每股收益和稀释每股收益如下：
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司股东的净利润 6.45 0.39 0.39
扣除非经常性损益后归属于
6.48 0.39 0.39
母公司股东的净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
变动比率
项目 本年金额 上年金额 变动原因
（%）
应收票据 3,071,754,007.19 4,836,046,260.27 -36.48 煤炭市场行情下降，以票据背书方式
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
变动比率
项目 本年金额 上年金额 变动原因
（%）
支付货款下降
预付款账 221,604,502.45 1,887,283,979.72 -88.26 期末国贸公司不再纳入合并范围
应收利息 17,634,840.48 6,967,015.79 153.12 天泰公司应收联营企业利息增加
其他应收款 684,631,185.51 200,771,217.34 241.00 天泰公司向其联营企业借款增加
存货 253,624,629.27 1,402,079,293.56 -81.91 期末国贸公司不再纳入合并范围
国贸公司被承包经营后对其丧失控
长期股权投资 2,148,735,977.02 588,361,655.68 265.21
制权，改由成本法核算
在建工程 2,436,862,772.62 1,656,925,720.62 47.07 整合煤矿矿井技改工程支出增加
短期借款 517,000,000.00 1,465,572,843.10 -64.72 系国贸公司不再纳入合并范围
应付账款 4,833,815,956.91 5,844,740,688.58 -17.30 国贸公司不再纳入合并范围
预收款项 531,774,408.12 3,858,177,161.80 -86.22 国贸公司不再纳入合并范围
安全风险抵押金及天泰公司收购完
其他应付款 1,516,908,427.67 1,055,396,541.01 43.73 成后形成的应支付的资源整合款收
购尾款
一年内到期的非
1,815,225,588.09 119,285,173.00 1421.75 应付债券 2014 年将到期
流动负债
长期借款 912,080,000.00 342,440,000.00 166.35 天泰公司增加借款
营业收入 26,169,215,694.62 32,096,500,585.76 -18.47 煤炭价格下降，收入减少
营业成本 21,895,571,205.43 26,328,179,071.18 -16.84 收入下降相应成本下降
营业税金及附加 316,801,796.80 404,096,557.36 -21.60 收入减少导致相应的税费减少
系新景公司华夏银行 10 亿元贷款 12
财务费用 139,244,956.98 156,161,383.78 -10.83
年已偿还
投资收益 94,502,336.63 79,040,749.75 19.56 财务公司盈利增加
资产减值损失 378,472,424.52 23,799,767.77 1490.24 天泰公司计提的坏账准备增加
阳泉煤业（集团）股份有限公司
二○一四年四月二十三日
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